募集资金年度存放和使用情况鉴证报告
北京三夫户外用品股份有限公司
容诚专字[2024]251Z0147 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京目录序号内容页码
1募集资金年度存放与使用情况鉴证报告1-3
2募集资金年度存放与使用情况专项报告4-8
3附件9容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
总所:北京市西城区阜成门外大街22号
外经贸大厦15层/922-926(100037)
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https://www.rsm.global/china/
容诚专字[2024]251Z0147 号
北京三夫户外用品股份有限公司全体股东:
我们审核了后附的北京三夫户外用品股份有限公司(以下简称三夫户外公司)
董事会编制的2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供三夫户外公司年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为三夫户外公司年度报告必备的文件,随其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是三夫户外公司董事会的责任,这种责任包括保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任我们的责任是对三夫户外公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
1五、鉴证结论我们认为,后附的三夫户外公司2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制,公允反映了三夫户外公司2023年度募集资金实际存放与使用情况。
(以下无正文)
2(此页无正文,为北京三夫户外用品股份有限公司容诚专字[2024]251Z0147号报告之签字盖章页。)容诚会计师事务所中国注册会计师:
(特殊普通合伙)王英航
中国注册会计师:
祝永立
中国·北京中国注册会计师:
董超
2024年4月28日
3募集资金年度存放与使用情况专项报告
北京三夫户外用品股份有限公司关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告根据中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引的规定,北京三夫户外用品股份有限公司(以下简称“公司”)2023年度募集资金存放与使用情况报告如下:
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]173号文《关于核准北京三夫户外用品股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准,公司向特定投资者非公开发行人民币普通股股票12218843股,每股发行价人民币为15.81元/股,应募集资金总额为人民币
193179907.83元,扣除与发行有关的费用7185778.39元(不含税金额),实际募集资
金净额为185994129.44元。该募集资金已于2021年9月27日划入公司募集资金专户,已经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)验证、并出具了《验资报告》(容诚验字【2021】
100Z0040 号)。公司对募集资金采取了专户存储管理。
(二)募集资金使用及结余情况
截至2023年12月31日,公司募集资金累计使用的金额为14181.81万元,其中:
(1)以前年度使用募集资金的金额为6029.77万元;(2)本年度使用募集资金的金额
为8152.04万元。
2023年度,公司募集资金使用情况如下:
项目金额(元)
2023年1月1日募集资金专户余额84338936.87
减:本年度募投项目支出81520447.39
加:本年度利息收入459567.88
减:闲置募集资金购买银行理财产品本金支出60000000.00
加:闲置募集资金购买银行理财产品本金收回60000000.00
加:闲置募集资金购买银行理财产品投资收益366493.15
4募集资金年度存放与使用情况专项报告
加:闲置募集资金临时补充流动资金归还45000000.00
减:闲置募集资金临时补充流动资金支出30000000.00
2023年12月31日募集资金专户余额18644550.51
二、募集资金存放和管理情况
根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规的规定,遵循规范、安全、高效、透明的原则,公司制定了《募集资金管理办法》,对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定,以在制度上保证募集资金的规范使用。
2021年10月,公司与北京银行双秀支行及信达证券股份有限公司签署《募集资金三方监管协议》,在北京银行双秀支行开设募集资金专项账户,账号为:
20000001656800050032522。
2023年度,公司严格按照《募集资金三方监管协议》以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金,并履行了相关义务,未发生违法违规的情形。
截至2023年12月31日止,募集资金存储情况如下:
金额单位:人民币元银行名称银行账号余额款项性质
北京银行双秀支行2000000165680005003252218644550.51活期存款
三、2023年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金投资项目资金使用情况
截至2023年12月31日止,公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币
14181.81万元(含置换预先已投入募投项目的自筹资金),各项目的投入情况及效益情况详见附表。
2、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
3、募集资金投资项目先期投入及置换情况2021年12月1日,公司第四届董事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司使用非公开发行股票募集资金人
5募集资金年度存放与使用情况专项报告
民币941.42万元置换预先已投入募投项目的自筹资金。
4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2021年10月26日,公司第四届董事会第七次会议、第四届监事会第五次会议审议
通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》,同意公司使用不超过
3500万元闲置募集资金临时补充流动资金,用于公司主营业务相关的经营活动等,使
用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月,到期归还至募集资金专用账户。公司已将上述用于临时补充流动资金的闲置募集资金人民币3500万元归还至募集资金专户。
2022年10月26日,公司第四届董事会第十六次会议、第四届监事会第十三次会议,
审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》,同意公司使用不超过4500万元闲置募集资金临时补充流动资金,用于公司主营业务相关的经营活动等,使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月,到期归还至募集资金专用账户。公司已将上述用于临时补充流动资金的闲置募集资金人民币4500万元归还至募集资金专户。
2023年11月8日,公司第四届董事会第三十四次会议、第四届监事会第二十八次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》,同意公司使用不超过3000万元闲置募集资金临时补充流动资金,用于公司主营业务相关的经营活动等,使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月,到期前归还至募集资金专用账户。
截至2023年12月31日,公司使用非公开发行募集资金3000万元用于暂时补充流动资金。目前此部分临时补充流动资金尚未到期。
5、用闲置募集资金进行现金管理情况
2021年12月1日,公司第四届董事会第八次会议、第四届监事会第六次会议,审
议通过了《关于使用暂时闲置非公开发行股票募集资金进行现金管理的议案》,同意公司使用最高不超过人民币11000万元暂时闲置非公开发行股票募集资金进行现金管理,用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的现金管理产品,进行现金管理的额度在董事会审议通过之日起十二个月有效期内可以滚动使用。到期后,公司已将进行现金管理的资金归还至募集资金专用账户。具体现金管理明细如下:
6募集资金年度存放与使用情况专项报告
购买理财银行理财产品理财金额是否(万元)利率起息日到期日收回
北京银行股份有限保本浮动收益型产11000.001.35%-3.10%2021.12.062022.03.08是公司双秀支行品(结构性存款)
北京银行股份有限保本浮动收益型产11000.001.35%-
公司双秀支行品(结构性存款)2.55%2022.03.142022.03.30是北京银行股份有限保本浮动收益型产
10000.00
1.35%-
2.45%2022.05.262022.07.04是公司双秀支行品(结构性存款)
北京银行股份有限保本浮动收益型产10000.001.35%-2.45%2022.07.112022.08.11是公司双秀支行品(结构性存款)
北京银行股份有限保本浮动收益型产10000.001.35%-2.35%2022.08.152022.09.19是公司双秀支行品(结构性存款)北京银行股份有限保本浮动收益型产
10000.00
1.35%-
2.60%2022.09.262022.11.02是公司双秀支行品(结构性存款)
2023年1月9日,公司第四届董事会第十八次会议、第四届监事会第十四次会议,
审议通过了《关于使用暂时闲置非公开发行股票募集资金进行现金管理的议案》,同意公司使用最高不超过人民币6000万元暂时闲置非公开发行股票募集资金进行现金管理,用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的现金管理产品,进行现金管理的额度在董事会审议通过之日起十二个月有效期内可以滚动使用。到期后,公司已将进行现金管理的资金归还至募集资金专用账户。具体现金管理明细如下:
理财金额是否
购买理财银行理财产品利率起息日到期日(万元)收回
北京银行股份有限保本浮动收益型产1.30%-
6000.002023.1.182023.4.19
是
公司双秀支行品(结构性存款)2.45%
截至2023年12月31日,公司不存在使用闲置募集资金进行现金管理的情况。
6、募集资金投资项目内部结构调整情况
(1)2022年6月22日公司第四届董事会第十三次会议、第四届监事会第十次会议及于2022年7月8日召开的2022年第二次临时股东大会,审议通过了《关于调整募集资金投资项目内部结构的议案》,同意公司在募集资金投资项目“X-BIONIC 高科技时尚运动品牌建设与运营项目”投资总额不变的情况下,将项目中“厂房购置”、“设备购置”两个支出项目共计10911.56万元的募集资金用途,调整为300.00万元用于现有门店升级改造、3195.70 万元用于 X-BIONIC 品牌市场推广、7415.86 万元用于“X-BIONIC高科技时尚运动品牌建设与运营项目”的铺底流动资金。
(2)2023年9月1日,公司第四届董事会第三十次会议、第四届监事会第二十四次会议及2023年9月18日召开的2023年第二次临时股东大会,审议通过了《关于调
7募集资金年度存放与使用情况专项报告整募集资金投资项目内部结构的议案》,同意公司根据行业发展情况、募投项目实施情况和公司业务经营的实际情况,在“X-BIONIC 高科技时尚运动品牌建设与运营项目”投资总额不变的情况下,将“X-BIONIC 高科技时尚运动品牌建设与运营项目”中的支出项目“研发费用”2000.00万元的募集资金用途,调整为350.00万元用于“现有门店改造升级”,1650.00 万元用于“X-BIONIC 高科技时尚运动品牌建设与运营项目”的铺底流动资金。同时,将调整后的“现有门店改造升级”募集资金用于现有门店及新开门店装修、设计、店铺道具采购等;“市场推广费用及其他”募集资金将用于线上、线下市场推广及渠道推广。
上述结构调整不存在募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式的变更。
7、尚未使用的募集资金用途及去向
截至2023年12月31日,公司累计已使用募集资金金额为14181.81万元,尚未使用的募集资金结余金额为4417.60万元(包含闲置募集资金临时补充流动资金金额3000万元),尚未使用的募集资金将用于募集资金投资项目的后续投入。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2023年12月31日止,
1、公司募集资金投资项目未发生变更情况。
2、公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况;
募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
附表:2023年度募集资金使用情况对照表北京三夫户外用品股份有限公司董事会
2024年4月28日
8附表:
募集资金使用情况对照表
单位:万元
募集资金总额18599.41本年度投入募集8152.04资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额-
累计变更用途的募集资金总额-已累计投入募集14181.81资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例0.00%是否已变更项目募集资金承诺调整后投资总本年度投入金截至期末累计截至期末投资进项目达到预定可本年度实现是否达到项目可行性是否承诺投资项目和超募资金投向(含部分变更)投资总额额(1)额投入金额(2)度(3)=(2)/(1)使用状态日期的效益预计效益发生重大变化
X-BIONIC高科技时尚运动品牌建设与运营项目 否 18599.41 18599.41 8152.04 14181.81 76.25% 不适用 4932.62 是 否
合计18599.4118599.418152.0414181.81未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项不适用
目)项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
公司于2021年12月1日召开的第四届董事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司使用非公开发行股募集资金投资项目先期投入及置换情况
票募集资金人民币941.42万元置换预先已投入募投项目的自筹资金。
2021年10月26日,公司第四届董事会第七次会议、第四届监事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》,同意公司使用
不超过3500万元闲置募集资金临时补充流动资金,用于公司主营业务相关的经营活动等,使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月,到期归还至募集资金专用账户。公司已将上述用于临时补充流动资金的闲置募集资金人民币3500万元归还至募集资金专户。
2022年10月26日,公司第四届董事会第十六次会议、第四届监事会第十三次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》,同意公
司使用不超过4500万元闲置募集资金临时补充流动资金,用于公司主营业务相关的经营活动等,使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月,到期归还用闲置募集资金暂时补充流动资金情况至募集资金专用账户。公司已将上述用于临时补充流动资金的闲置募集资金人民币4500万元归还至募集资金专户。
2023年11月8日,公司第四届董事会第三十四次会议、第四届监事会第二十八次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》,同
意公司使用不超过3000万元闲置募集资金临时补充流动资金,用于公司主营业务相关的经营活动等,使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月,到期前归还至募集资金专用账户。
截至2023年12月31日,公司使用非公开发行募集资金3000万元用于暂时补充流动资金。目前此部分临时补充流动资金尚未到期。
2021年12月1日,公司第四届董事会第八次会议,同意公司使用最高不超过人民币11000万元暂时闲置非公开发行股票募集资金进行现金管理,用于购买安全性
高、流动性好、有保本约定的现金管理产品,进行现金管理的额度在董事会审议通过之日起十二个月有效期内可以滚动使用。到期后,公司已将进行现金管理的资金归还至募集资金专用账户。
用闲置募集资金进行现金管理情况2023年1月9日,公司第四届董事会第十八次会议、第四届监事会第十四次会议,审议通过了《关于使用暂时闲置非公开发行股票募集资金进行现金管理的议案》,同意公司使用最高不超过人民币6000万元暂时闲置非公开发行股票募集资金进行现金管理,用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的现金管理产品,进行现金管理的额度在董事会审议通过之日起十二个月有效期内可以滚动使用。到期后,公司已将进行现金管理的资金归还至募集资金专用账户。
截至2023年12月31日,公司不存在使用闲置募集资金进行现金管理的情况。
9-1项目实施出现募集资金节余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中,用于募集资金投资项目的后续投入。
募集资金使用中的其他情况:2022年6月22日公司第四届董事会第十三次会议、第四届监事会第十次会议及于2022年7月8日召开的2022年第二次临时股东大会审
议通过了《关于调整募集资金投资项目内部结构的议案》同意公司在募集资金投资项目“X-BIONIC高科技时尚运动品牌建设与运营项目”投资总额不变的情况下,将项目中“厂房购置”、“设备购置”两个支出项目共计10911.56万元的募集资金用途,调整为300.00万元用于现有门店升级改造、3195.70万元用于X-BIONIC品牌市场推广、7415.86万元用于“X-BIONIC高科技时尚运动品牌建设与运营项目”的铺底流动资金。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况2023年9月1日,公司第四届董事会第三十次会议、第四届监事会第二十四次会议及2023年9月18日召开的2023年第二次临时股东大会,审议通过了《关于调整募集资金投资项目内部结构的议案》,同意公司根据行业发展情况、募投项目实施情况和公司业务经营的实际情况,在“X-BIONIC高科技时尚运动品牌建设与运营项目”投资总额不变的情况下,将“X-BIONIC高科技时尚运动品牌建设与运营项目”中的支出项目“研发费用”2000.00万元的募集资金用途,调整为350.00万元用于“现有门店改造升级”,1650.00万元用于“X-BIONIC高科技时尚运动品牌建设与运营项目”的铺底流动资金。同时,将调整后的“现有门店改造升级”募集资金用于现有门店及新开门店装修、设计、店铺道具采购等;“市场推广费用及其他”募集资金将用于线上、线下市场推广及渠道推广。