湖北凯龙化工集团股份有限公司
2024年度财务决算报告
2024年度,在湖北凯龙化工集团股份有限公司(以下简称“公司”)董事会
的正确领导和全体员工的共同努力下,积极应对破解各种困难和挑战,尽心竭力强经营、拓市场、防风险,全力以赴完成各项工作任务,较好筑牢更高质量发展之根基。根据《公司章程》等有关规定,现将2024年度公司财务决算情况报告如下:
一、合并范围情况
截至2024年12月31日,本公司合并报表范围包括全资子(孙)公司21家、控股子(孙)公司42家,各子公司基本情况如下表:
注册资本持股比例(%)序号子公司类型子公司名称(万元)直接间接
1全资子公司湖北凯龙工程爆破有限公司3938100
2控股孙公司巴东县拓能爆破工程有限公司20075
3控股孙公司京山京安工程爆破有限公司60051
4全资子公司湖北荆飞马货物运输有限公司200100
5控股子公司天华新材料科技(荆门)股份有限公司132275.89
6全资孙公司天华新材料科技(惠州)有限公司4000100
7控股子公司湖北凯龙楚兴化工集团有限公司2781983.50
8全资孙公司湖北凯龙楚兴国际贸易有限公司1000100
9全资孙公司湖北凯晖化工有限公司46600100
10控股孙公司湖北云之丰生态农业发展有限公司300070
11全资孙公司钟祥市盛昌污水处理有限公司3000100
12控股子公司荆门凯龙民爆器材有限公司160051
13控股子公司武汉市江夏凯龙爆破工程有限公司10051
14控股子公司京山凯龙合力工程爆破有限公司80070
15控股子公司麻城凯龙科技化工有限公司70651
16控股孙公司黄冈市永佳爆破有限公司35051
17控股子公司贵州兴宙爆破工程有限公司100051
18控股子公司毕节市贵铃爆破工程及监理有限公司100051
19控股子公司贵州兴宙运输有限公司10051
20控股子公司贵州凯龙万和爆破工程有限公司300051
21全资孙公司贵州凯龙万和商贸有限公司500100
22控股子公司贵定县顺翔危险货物运输有限公司60051
23控股子公司黔南州安平泰爆破工程有限公司8005124控股子公司荆门市东宝区凯龙矿业股份有限公司2811051
25控股子公司京山凯龙矿业有限公司1000047.70
26控股孙公司京山花山矿业有限公司498091.97
27控股孙公司京山长档口矿业有限公司180080
28控股子公司京山京金矿业有限责任公司300051
29控股子公司京山凯龙聚五兴建材有限公司285004033.49
30控股子公司吴忠市安盛民爆有限公司110085
31全资孙公司宁夏吴忠市安盛洪兴危货运输有限公司50100
32控股子公司吴忠市天力民爆器材专营有限公司1085
33控股子公司湖北凯龙龙焱能源科技有限公司1600051
34控股子公司巴东凯龙化工建材有限公司70094
35控股子公司荆门市吉鑫物业管理有限公司400070
36控股子公司湖北八达物流有限公司600059.75
37控股子公司湖北凯祥新能源有限公司50005710
38控股子公司葫芦岛凌河化工集团有限责任公司282860
39全资孙公司葫芦岛凌河运输有限公司50100
40全资孙公司葫芦岛宏跃化工运输有限公司300100
41控股孙公司葫芦岛市和顺源建筑工程有限公司100051
42控股孙公司葫芦岛市南票区民用爆破器材有限公司14070
43控股子公司山东天宝化工股份有限公司30253.1760.70
44全资孙公司平邑县天宝福利包装制品有限公司500100
45全资孙公司山东天宝爆破有限公司2000100
46全资孙公司山东天宝化工爆破器材销售有限公司1000100
47全资孙公司山东天宝港务工程有限公司1000100
48全资孙公司平邑县天宝化工物流有限公司350100
49全资孙公司平邑县天宝化工汽车修理有限公司50100
50控股孙公司新疆天宝化工有限公司1000055.50
51全资孙公司新疆天宝混装炸药制造有限公司3000100
52控股孙公司吐鲁番天宝混装炸药制造有限公司144070
53全资孙公司昌吉天宝混装炸药制造有限公司1500100
54控股孙公司新疆天宝爆破工程有限公司8348.7284.8155.64
55全资孙公司吐鲁番天宝运输有限公司100100
56控股孙公司兰陵县宏安民用爆破器材有限公司50055
57控股孙公司兰陵县鲁威爆破工程有限公司50055
58控股子公司山东凯乐化工有限公司200090
59全资孙公司微山县民爆器材有限公司500100
60全资孙公司枣庄凯乐科技有限公司500100
61全资孙公司枣庄凯乐危险品运输有限公司20100
62控股子公司马克西姆化工(山东)有限责任公司237551.1038.90
63控股子公司湖北凯龙世旺工程有限公司16351
注:2024年度公司新设及非同一控制下企业合并新增子(孙)公司4家、减少子(孙)公司3家。二、主要财务数据
2024年,公司实现营业收入368609.85万元,较上年同期下降2.45%;归
属于上市公司股东的净利润14815.69万元,较上年同期下降15.51%;经营活动产生的现金流量净额40210.94万元,较上年同期下降17.76%。2024年末,公司总资产805762.64万元,较上年末增长7.97%;归属于上市公司股东的所有者权益253292.66万元,较上年末增长61.19%,具体见下表:
单位:人民币元项目2024年度2023年度同比增减
营业收入3686098515.693778757833.20-2.45%
归属于上市公司股东的净利润148156863.59175350930.61-15.51%
经营活动产生的现金流量净额402109439.54488934555.96-17.76%项目2024年末2023年末同比增减
总资产8057626355.157463096757.897.97%
归属上市公司股东的所有者权益2532926607.961571387453.5361.19%
三、财务状况、经营成果及现金流量情况分析
(一)资产状况分析
1.主要资产情况
单位:人民币元项目2024年末2023年末同比增减
流动资产:2923740069.202293584697.1627.47%
非流动资产:5133886285.955169512060.73-0.69%
资产合计:8057626355.157463096757.897.97%
货币资金651115720.79525661619.2423.87%
交易性金融资产395234041.100-
应收票据250992355.67350820756.20-28.46%
应收账款858346132.21650351469.1231.98%
应收款项融资168073323.66142001830.0818.36%
预付款项42326241.0566235840.50-36.10%
其他应收款108036362.55106090697.001.83%
存货383646229.92405946344.07-5.49%其他流动资产65969662.2546476140.9541.94%
长期应收款19031582.5135168399.98-45.88%
长期股权投资221112203.24224371458.47-1.45%
其他权益工具投资15388505.80252395875.80-93.90%
投资性房地产44017755.441729971.612444.42%
固定资产3140744421.293234728982.30-2.91%
在建工程196269194.2867186312.27192.13%
使用权资产23175360.375514861.07320.23%
无形资产993163338.731027044578.81-3.30%
商誉177136002.6540782404.91334.34%
长期待摊费用13124580.4414482237.96-9.37%
递延所得税资产153957840.95134463577.9114.50%
其他非流动资产136765500.25131643399.643.89%
2.资产变动原因
(1)货币资金期末余额较年初余额增加23.87%,主要原因是本报告期完成向特定对象发行股票增加的募集资金增加货币资金。
(2)交易性金融资产期末余额较年初余额增加39523.40万元,主要原因是本报告期购买银行理财产品。
(3)应收票据期末余额较年初余额减少28.46%,主要原因是本报告期较多使用票据支付货款。
(4)应收账款期末余额较年初余额增加31.98%,主要原因是本报告期末货款尚未回收所致。
(5)预付账款期末余额较年初余额下降36.10%,主要原因是本报告期预付材料款较上年末有所减少。
(6)其他流动资产期末余额较年初余额增加41.94%,主要原因是本报告期待抵扣及预缴税金比上年末有所增加。
(7)长期应收款期末余额较年初余额下降45.88%,系本报告期售后回租保证金减少所致。(8)其他权益工具投资期末余额较年初余额下降93.90%,系本报告期转让股权投资江苏红光化工有限公司所致。
(9)投资性房地产期末余额较年初余额增加2444.42%,系本报告期孙公司湖北云之丰生态农业发展有限公司将厂房及土地整体对外出租所致。
(10)在建工程期末余额较年初余额增加192.13%,系本报告期石料生产线等重大在建工程项目尚未完工所致。
(11)使用权资产期末余额较年初余额增加320.23%,系本报告期孙公司天华
新材料科技(惠州)有限公司租入土地及厂房增加所致。
(12)商誉期末余额较年初余额增长334.34%,系本报告期收购湖北凯龙世旺
工程有限公司(原武穴市君安爆破工程有限公司)所致。
(二)负债状况分析
1.主要负债情况
单位:人民币元项目2024年末2023年末同比增减
流动负债:3337648561.563954642796.54-15.60%
非流动负债:1139441000.131005468443.8813.32%
负债合计:4477089561.694960111240.42-9.74%
短期借款749603118.061234555818.06-39.28%
应付票据456097729.55427000000.006.81%
应付账款833486114.80833763003.09-0.03%
预收款项8909.708909.700.00%
合同负债81308037.4690111922.47-9.77%
应付职工薪酬128407196.74121168935.585.97%
应交税费92346746.6166395707.9039.09%
其他应付款372390874.04334077016.5511.47%
一年内到期的非流动负债481408609.18630475931.80-23.64%
其他流动负债142591225.42217085551.39-34.32%
长期借款802173984.89511840000.0056.72%
租赁负债15629532.882832355.03451.82%
长期应付款102413896.08223415917.05-54.16%长期应付职工薪酬34772754.2536274483.38-4.14%
预计负债38382500.4526751473.4943.48%
递延收益62856807.1875332900.96-16.56%
递延所得税负债83211524.40129021313.97-35.51%
2.负债变动原因
(1)短期借款期末余额比年初余额下降39.28%,系本报告期偿还短期银行贷款所致。
(2)应交税费年末余额较年初余额增加39.09%,系本报告期末应交企业所得税增加所致。
(3)其他流动负债年末余额较年初余额下降34.32%,系本报告期末已背书转让未终止确认的承兑汇票比年初减少。
(4)长期借款期末余额比年初余额增加56.72%,系本报告期增加长期银行贷款所致。
(5)长期应付款期末余额比年初余额下降54.16%,系本报告期偿还售后回租租赁款所致。
(6)预计负债年末余额较年初余额增加43.48%,主要原因是本报告期控股孙公司新疆天宝化工有限公司根据法院判决计提对东北金城建设股份有限公司
平邑分公司、临沂金鹰矿山设备有限公司的利息及违约金。
(7)递延所得税负债年末余额较年初余额下降35.51%,主要原因是本报告期转让股权投资江苏红光化工有限公司合并资产评估增值对应的递延所得税负债减少。
(三)所有者权益状况分析
单位:人民币元项目2024年末2023年末同比增减
归属于母公司股东权益2532926607.961571387453.5361.19%
少数股东权益1047610185.50931598063.9412.46%
股东权益3580536793.472502985517.4743.06%股本499795666.00391238834.0027.75%
资本公积1315689767.79568634645.12131.38%
减:库存股35880349.2050965560.00-29.60%
其他综合收益4278691.7814215241.12-69.90%
专项储备70648675.0275729423.05-6.71%
盈余公积135691279.60126672984.377.12%
未分配利润542702876.97445861885.8721.72%
(四)经营成果分析
单位:人民币元项目2024年度2023年度同比增减
营业收入3686098515.693778757833.20-2.45%
营业成本2605958740.192748087179.88-5.17%
税金及附加41198895.1235918715.0714.70%
销售费用116156706.1994340797.6823.12%
管理费用412977429.93350461531.5017.84%
研发费用87649818.6280709059.728.60%
财务费用113673903.90146284975.35-22.29%
其他收益41568953.9227999915.2948.46%
投资收益62690727.4813553137.33362.56%
公允价值变动收益---
信用减值损失-1601559.59-20949183.02-92.36%
资产减值损失-48245195.56-23541890.57104.93%
资产处置收益-15921085.7010312383.97-254.39%
营业利润346974862.29330329937.005.04%
营业外收入9637597.6610774411.62-10.55%
营业外支出65818471.3038269729.4571.99%
利润总额290793988.65302834619.17-3.98%
所得税费用34274166.2255888469.37-38.67%
净利润256519822.43246946149.803.88%
归属于上市公司股东的净利润148156863.59175350930.61-15.51%
本报告期内,净利润较上年同期增加3.88%,变动原因具体分析如下:
1.营业收入较上年下降2.45%,主要原因是硝酸铵及复合肥业务板块的销
售价格及销量比上年同期降幅较大。
2.资产减值损失较上年增加104.93%,主要原因是本报告期计提的固定资产
减值准备较上年同期有所增加。3.其他收益较上年同期增加48.46%,系本报告期收到直接减免的增值税增加所致。
4.投资收益较上年同期增加362.56%,系本报告期子公司山东天宝化工股份
有限公司取得其他权益工具投资被投资单位江苏红光化工有限公司分红所致。
5.信用减值损失较上年同期下降92.36%,系本报告期公司计提的应收款项
坏账准备比上年同期减少所致。
6.营业外支出较上年同期增加71.99%,系本报告期子公司山东天宝化工股
份有限公司补偿其他权益工具投资被投资单位江苏红光化工有限公司原股东所致。
(五)现金流量分析
单位:人民币元项目2024年2023年同比增减
一、经营活动产生的现金流量净额402109439.54488934555.96-17.76%
现金流入小计3464515263.603441134514090.68%
现金流出小计3062405824.062952199958.133.73%
二、投资活动产生的现金流量净额-550388021.33-409814063.97-34.30%
现金流入小计1160417899.35234344007.83395.18%
现金流出小计1710805920.68644158071.80165.59%
三、筹资活动产生的现金流量净额272866250.05-384650348.01170.94%
现金流入小计2560021654.172230755857.8614.76%
现金流出小计2287155404.122615406205.87-12.55%
四、汇率变动对现金的影响18711.01-23912.39178.25%
五、现金及现金等价物净增加额124606379.27-305553768.41140.78%
加:年初现金及现金等价物余额421407220.67726960989.08-42.03%
六、期末现金及现金等价物余额546013599.94421407220.6729.57%
1.投资活动现金流入较上年同期增加395.18%,主要原因是本报告期赎回理
财产品较上年同期增加。
2.投资活动现金流出较上年同期增加165.59%,主要原因是本报告期购买理
财产品及支付股权收购款现金流出较上年同期增加。四、2024年经营成果与预算对比
单位:人民币万元项目2024年预算2024年实际2024年完成情况
一、营业收入42000036861087.76%
减:营业成本30800026059684.61%
税金及附加37004120111.35%
销售费用980011616118.53%
管理费用3600041298114.72%
研发费用85008765103.12%
财务费用140001136781.19%
加:其他收益30004157138.57%
投资收益6500626996.45%
公允价值变动收益---
信用减值损失-500-16032.00%
资产减值损失-4000-4825-120.63%
资产处置收益500-1592-318.40%
二、营业利润455003469776.26%
加:营业外收入500964192.80%
减:营业外支出60006582109.70%
三、利润总额400002907972.70%
2024年经营业绩未达到预算目标的主要原因系收入未达到预算水平,以及计
提的各类资产减值准备、资产处置损失超出预算较多所致。
五、财务报表审计情况
公司年度财务决算报告数据已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了(信会师报字[2025]第ZB10469号)标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是:公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了凯龙股份公司2024年12月31日合并及公司的财务状况以及2024年度合并及公司的经营成果和现金流量。



