深圳市建艺装饰集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2024]0011011170号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）深圳市建艺装饰集团股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明（截止2023年12月31日）目录页次
一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项1-2说明
二、深圳市建艺装饰集团股份有限公司2023年度1-4非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
www.dahua-cpa.com控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2024]0011011170号
深圳市建艺装饰集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳市建艺装饰集团股份有限公司（以下简称建艺集团公司）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公
司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2023年4月29日签发了大华审字[2024]0011001479号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，就建艺集团公司编制的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是建艺集团公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计建艺集团公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
第1页大华核字[2024]0011011170号关联方资金占用情况的专项说明
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对建艺集团公司实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解建艺集团公司2023年度控股股东及其他关联方资金
占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：深圳市建艺装饰集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：
李韩冰
中国·北京中国注册会计师：
陈明
二〇二四年四月二十九日
第2页2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：深圳市建艺装饰集团股份有限公司单位：万元
2023年度占用2023年度占用
非经营性占用方与上市公司上市公司核算2023年期初占2023年度偿还2023年期末占占用形成资金占用方名称累计发生金额资金的利息占用性质资金占用的关联关系的会计科目用资金余额累计发生金额用资金余额原因（不含利息）（如有）非经营性占用
控股股东、实际控制人非经营性占用及其附属企业非经营性占用
小计————前控股股东非经营性占用
、实际控制人及其附属企业非经营性占用
小计————其他关联方非经营性占用及其附属企业非经营性占用
小计————
总计————
12023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
编制单位：深圳市建艺装饰集团股份有限公司单位：万元20232023年度往2023年度往年期初2023年度偿2023年期末往来性质（经其他关联往来方与上市公司上市公司核算来累计发生来资金的利
资金往来方名称往来资金余还累计发生往来资金余往来形成原因营性往来、非
资金往来的关联关系的会计科目金额（不含息额金额额经营性往来）利息）（如有）
广东聚瑞建设工程有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款727.99496.23-917.49306.73工程款经营性往来
广东南粤建筑工程有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款28794.83128640.92-102788.2454647.51工程款经营性往来
广东南粤建筑工程有限公司珠海分公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款244.287225.79-3140.654329.42工程款经营性往来
珠海市正方海滨泳场管理服务有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款351.553154.47-2212.121293.90工程款、其他经营性往来服务款
珠海市正方泰和投资有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款1.83830.71-2.15830.39工程款经营性往来
珠海正方安居开发有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款-266.59-255.6510.94其他服务款经营性往来
珠海正方产业开发运营有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款322.341631.69-1131.17822.86工程款经营性往来
珠海正方产业投资服务有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款-0.18-0.18-其他服务款经营性往来
珠海正方城市发展集团有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款593.49606.04-937.12262.41工程款经营性往来
珠海正方城市更新投资有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款-7.92-7.92-其他服务款经营性往来
珠海正方城市建设管理咨询有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款4784.3212969.03-12385.035368.32工程款经营性往来
珠海正方房地产开发有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款106.8238.72-18.31127.23工程款经营性往来
控股股东珠海正方工程监理有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款0.045.06-4.400.70其他服务款经营性往来
、实际控珠海正方公共资源运营有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款131.25477.24-561.3947.10商品销售款经营性往来
制人及其珠海正方慧通科技有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款110.481100.07-1076.88133.67工程款经营性往来
附属企业珠海正方集团有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款66.76800.75-590.14277.37工程款经营性往来
珠海正方金融投资有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款116.0011.76-127.76-其他服务款经营性往来
珠海正方康泰投资有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款-0.08--0.08其他服务款经营性往来
珠海正方康养产业有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款0.305.15-5.45-其他服务款经营性往来珠海正方南屏科技生态城投资发展有限
实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款1014.1610756.21-7134.434635.94工程款经营性往来公司
珠海正方商贸有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款1.900.11-0.111.90商品销售款经营性往来
珠海正方盛康投资有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款153.90146.71-214.2086.41工程款经营性往来
珠海正方盛世投资有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款1.310.04-1.35-商品销售款经营性往来
珠海正方盛泰投资有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款2.796.72-9.51-工程款经营性往来
珠海正方市政园林绿化工程有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款272.0068.95-203.96136.99工程款经营性往来
珠海正方泰盛投资有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款-33046.12-18701.2814344.84工程款经营性往来
珠海正方投资管理有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款127.5012.92-140.42-托管费经营性往来
珠海正方文旅发展有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款291.866.84-164.57134.13工程款经营性往来
珠海正方物业管理有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款26.1843.47-66.343.31其他服务款经营性往来
珠海正方现代服务产业投资有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款1.932.47-4.40-商品销售款经营性往来
2
控股股东
、实际控制人及其
附属企业2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
编制单位：深圳市建艺装饰集团股份有限公司单位：万元20232023年度往2023年度往年期初2023年度偿2023年期末往来性质（经其他关联往来方与上市公司上市公司核算来累计发生来资金的利
资金往来方名称往来资金余还累计发生往来资金余往来形成原因营性往来、非
资金往来的关联关系的会计科目金额（不含息额金额额经营性往来）利息）（如有）
珠海正方香山湖酒店投资有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款22.0114.92-30.756.18工程款经营性往来
珠海正方香洲港开发运营有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款1.586.01-7.59-商品销售款经营性往来
珠海正方兴格城市更新有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款-144.60-131.6312.97工程款经营性往来
珠海正方置业有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款29.9812.93-41.891.02工程款、商品经营性往来销售款
珠海正方资产运营管理有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款911.84646.27-1026.95531.16其他服务款、经营性往来控股股东商品销售款
、实际控珠海市正方海滨泳场管理服务有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业其他应收款-17.44--17.44保证金及押金经营性往来
制人及其珠海正方城市更新投资有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业其他应收款-10.00--10.00保证金及押金经营性往来
附属企业珠海正方公共资源运营有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业其他应收款-0.40--0.40保证金及押金经营性往来
珠海正方商贸有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业其他应收款-60.00--60.00保证金及押金经营性往来
珠海正方市政园林绿化工程有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业其他应收款-1.12--1.12往来款非经营性往来
珠海正方物业管理有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业其他应收款1.50--0.501.00保证金及押金经营性往来
珠海正方现代服务产业投资有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业其他应收款25.00--25.00-保证金及押金经营性往来
珠海正方资产运营管理有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业其他应收款58.6713.50-58.6713.50租金经营性往来
珠海正方公共资源运营有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业预付款项-0.70--0.70预付服务款经营性往来
珠海正方慧通科技有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业预付款项0.408.01-0.787.63预付服务款经营性往来
珠海正方资产运营管理有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业预付款项-0.99--0.99预付服务款经营性往来
广东建艺建造有限公司控股子公司其他应收款-43.62-19.0024.62往来款非经营性往来
广东建艺建筑工程技术有限公司控股子公司其他应收款1516.292660.15-2541.561634.88往来款非经营性往来
广东建艺酒店管理有限公司控股子公司其他应收款-55.95--55.95往来款非经营性往来
广东建艺零售品牌管理有限公司控股子公司其他应收款93.32--93.32-往来款非经营性往来
广东建艺能源基础有限公司控股子公司其他应收款89.41335.19-3.24421.36往来款非经营性往来
广东建艺能源基础有限公司珠海分公司控股子公司其他应收款-530.10-530.000.10往来款非经营性往来
广东建艺能源研究院有限公司控股子公司其他应收款112.54--112.54-往来款非经营性往来
广东建艺平远产业园有限公司控股子公司其他应收款9345.241374.96--10720.20往来款非经营性往来
广东建艺商业发展有限公司控股子公司其他应收款706.89167.62-37.20837.31往来款非经营性往来
广东建艺商业运营管理有限公司控股子公司其他应收款166.21--166.21-往来款非经营性往来
广东建艺设计有限公司控股子公司其他应收款-86.91--86.91往来款非经营性往来
广东建艺投资有限公司控股子公司其他应收款-932.03-832.00100.03往来款非经营性往来上市公司的子公司及其
附属企业32023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
编制单位：深圳市建艺装饰集团股份有限公司单位：万元20232023年度往2023年度往年期初2023年度偿2023年期末往来性质（经其他关联往来方与上市公司上市公司核算来累计发生来资金的利
资金往来方名称往来资金余还累计发生往来资金余往来形成原因营性往来、非资金往来的关联关系的会计科目
额金额（不含息金额额经营性往来）利息）（如有）
广东建艺新能源科技有限公司控股子公司其他应收款1295.14225.15--1520.29往来款非经营性往来上市公司的
广东建艺智能科技有限公司控股子公司其他应收款704.292140.32-797.412047.20往来款非经营性往来子公司及其
广东建艺筑工有限公司控股子公司其他应收款83.9313.39-97.32-往来款非经营性往来附属企业
广东建艺装饰装修工程有限公司控股子公司其他应收款3.816.24-9.011.04往来款非经营性往来
广东省建星建工集团有限公司控股子公司其他应收款3268.922826.08-2589.403505.60往来款非经营性往来
广东粤明绿能科技有限公司控股子公司其他应收款91.911890.91-221.801761.02往来款非经营性往来
广东智云城建科技有限公司控股子公司其他应收款-1.40--1.40往来款非经营性往来
建艺集团香港有限公司控股子公司其他应收款1.82---1.82往来款非经营性往来
宁夏建艺矿业有限公司控股子公司其他应收款2045.50---2045.50往来款非经营性往来
深圳前海建艺资本有限公司控股子公司其他应收款25749.43146.46-8.2425887.65往来款非经营性往来
深圳市富山厚土建材有限公司控股子公司其他应收款51032.8614363.30-19350.7746045.39往来款非经营性往来
深圳市建艺商业运营管理有限公司控股子公司其他应收款45.0015.00--60.00往来款非经营性往来
深圳市建艺装饰集团（澳门）有限公司控股子公司其他应收款39.62---39.62往来款非经营性往来
深圳市三汇建筑材料有限公司控股子公司其他应收款8879.22295447.29-281294.4423032.07往来款非经营性往来
珠海建采供应链管理有限公司控股子公司其他应收款-22900.00-6000.0016900.00往来款非经营性往来
珠海市城建科学研究院有限公司控股子公司其他应收款-200.00--200.00往来款非经营性往来
珠海建采网信息产业有限公司上市公司的其他附属企业应收账款18.036122.12-1137.575002.58工程款经营性往来其他关联方
及其附属企广东建艺康养产业有限公司上市公司的其他附属企业预付款项-100.00--100.00其他经营性往来业
莫理强上市公司子公司法人其他应收款-53.80--53.80往来款非经营性往来
总计———144586.17555933.84-469967.41230552.60—
4附件2：
授权委托书
合伙人李韩冰：
根据《财政部关于注册会计师在审计报告上签名盖章有关问题的通知》（财会[2001]1035号）及本所《关于发布〈2024年度签署业务报告合伙人授权名单〉的通知》[大华风字（2024）5号]之规定，本委托人现将大华会计师事务所（特殊普通合伙）签订的业务约定书，保密协议，出具的审计报告、验资报告、审阅报告和审核报告等业务报告的审核签字权授予你，你要严格遵守中国注册会计师执业准则以及相关法律法规的规定，按照本所制定的内部控制制度认真履行逐级复核程序，严格控制和合理规避审计风险，确保业务报告公正、公允、实事求是。
合伙人李韩冰注册会计师证书编号为：340801520002。
本授权委托书自2024年1月1日至2024年12月31日有效。
授权人（首席合伙人）：
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
二〇二四年一月一日
