深圳市建艺装饰集团股份有限公司

内部控制审计报告

大华内字[2024]0011000086号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）深圳市建艺装饰集团股份有限公司内部控制审计报告（截止2024年12月31日）目录页次

一、内部控制审计报告1-2大华会计师事务所（特殊普通合伙）

北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]

电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006

www.dahua-cpa.com内部控制审计报告

大华内字[2024]0011000086号

深圳市建艺装饰集团股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了深圳市建艺装饰集团股份有限公司（以下简称建艺集团公司）2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。

此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的

第1页大华内字[2024]0011000086号内部控制审计报告有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见我们认为，建艺集团公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

李韩冰

中国·北京中国注册会计师：

陈明

二〇二四年四月二十九日

第2页附件2：

授权委托书

合伙人李韩冰：

根据《财政部关于注册会计师在审计报告上签名盖章有关问题的通知》（财会[2001]1035号）及本所《关于发布〈2024年度签署业务报告合伙人授权名单〉的通知》[大华风字（2024）5号]之规定，本委托人现将大华会计师事务所（特殊普通合伙）签订的业务约定书，保密协议，出具的审计报告、验资报告、审阅报告和审核报告等业务报告的审核签字权授予你，你要严格遵守中国注册会计师执业准则以及相关法律法规的规定，按照本所制定的内部控制制度认真履行逐级复核程序，严格控制和合理规避审计风险，确保业务报告公正、公允、实事求是。

合伙人李韩冰注册会计师证书编号为：340801520002。

本授权委托书自2024年1月1日至2024年12月31日有效。

授权人（首席合伙人）：

大华会计师事务所（特殊普通合伙）

二〇二四年一月一日