帝欧水华集团股份有限公司2026年第一季度报告

证券代码：002798证券简称：帝欧水华公告编号：2026-033

帝欧水华集团股份有限公司

2026年第一季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个

别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度财务会计报告是否经审计

□是□否

1帝欧水华集团股份有限公司2026年第一季度报告

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期比上年同期增减（本报告期上年同期

%）

营业收入（元）376715014.36506829495.36-25.67%

归属于上市公司股东的净利润（元）-14623871.29-44072061.1066.82%归属于上市公司股东的扣除非经常性

-48978168.32-50018569.752.08%

损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元）49693157.0818470188.08169.05%

基本每股收益（元/股）-0.03-0.1275.00%

稀释每股收益（元/股）-0.03-0.1275.00%

加权平均净资产收益率-0.84%-2.07%1.23%本报告期末比上年度末增减本报告期末上年度末

（%）

总资产（元）4906692872.804971273379.16-1.30%归属于上市公司股东的所有者权益（

1850951091.591666277382.9711.08%

元）

（二）非经常性损益项目和金额

□适用□不适用

单位：元项目本报告期金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的

8945995.51主要为非流动资产处置收益冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切主要为除增值税退税及增值税进项税加计抵

相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对4276421.08减以外的其他收益。

公司损益产生持续影响的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值-12107.73变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

报告期内，因收回应收账款或抵债后，对单单独进行减值测试的应收款项减值准备转回1432145.23项信用减值计提金额超过应收债权金额的部分进行转回。

债务重组损益-81767.05主要为工抵房债务重组损失。

除上述各项之外的其他营业外收入和支出554794.85

其他符合非经常性损益定义的损益项目27468711.95主要为公司在报告期收到赔偿款。

减：所得税影响额8229896.81

合计34354297.03--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

2帝欧水华集团股份有限公司2026年第一季度报告

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用□不适用

2026年一季度，公司在报告期内实现营业收入3.77亿元，同比下滑25.67%。公司在报告期内实现归属于上市公司股

东的净利润为亏损1462.39万元，扣除非经常性损益后的净利润同比基本持平。报告期内，公司在产品结构优化与成本管控方面持续优化，综合毛利率同比提升；同时公司持续推进精细化管理并进一步落实降本增效，期间费用同比下降。

现金流方面，公司在报告期内持续强化经营质量管控，应收款项与存货有所下降，公司经营活动产生的现金流量净额为4969.32万元，持续为正。

可转债方面，本季度公司可转债因转股减少1878251张，对应转股数量36828305股，截至2026年4月24日，公司可转债余额约6.31亿元。

（1）合并资产负债表项目变动情况（单位：人民币元）项目本报告期末上年度末变动幅度变动原因

应收票据643191.243702152.11-82.63%报告期内应收票据到期兑付所致。

应收款项融资522075.001275482.08-59.07%报告期内票据到期所致。

持有待售资产0.007559359.53-100.00%公司持有待售土地已完成交易所致。

应付职工薪酬52132973.1078564239.36-33.64%报告期内支付绩效与员工辞退补偿所致。

应交税费24563317.3516092591.5252.64%报告期内应交所得税与增值税增加所致。

少数股东权益1124513.48293242.36283.48%报告期内子公司少数股东投资增加所致。

（2）合并利润表项目变动情况（单位：人民币元）项目年初至报告期末上年同期同比变动变动原因

营业成本259949211.67400885116.93-35.16%主要系报告期内营业收入同比下降，毛利率提升，以及收到赔偿款冲减营业成本。

管理费用61170915.9437261618.9864.17%主要系报告期内股权激励费用及中介服务费增加。

财务费用22880685.6236191601.74-36.78%主要系报告期内可转债转股财务费用计提减少。

投资收益-81767.05-120842.9832.34%主要系报告期内债务重组损失减少。

公允价值变动收益-12107.73-26007.4553.45%主要系其他非流动金融资产公允价值变动。

信用减值损失2290372.441350879.9969.55%主要为信用减值损失计提同比减少。

资产减值损失-4790886.08-7449600.0435.69%主要为存货跌价损失计提同比减少。

资产处置收益8974373.54794459.901029.62%主要系报告期内非流动资产处置收益增加。

营业外收入657403.921628641.57-59.63%主要系报告期内收到违约金同比减少。

营业外支出119287.10577290.71-79.34%主要系报告期内经销商担保预计负债同比减少

所得税费用2688153.565233381.91-48.63%主要系报告期内当期所得税费用减少。

（3）合并现金流量表项目变动情况（单位：人民币元）

3帝欧水华集团股份有限公司2026年第一季度报告

项目年初至报告期末上年同期同比变动变动原因

经营活动产生的现金流量净额49693157.0818470188.08169.05%主要系经营性应收减少和存货下降所致。

投资活动产生的现金流量净额37992752.908077790.63370.34%主要系报告期内处置工抵房收到的现金同比增加所致。

主要系报告期内取得银行融资增加额同比减少

筹资活动产生的现金流量净额31833359.85159393468.13-80.03%所致。

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数18615报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持股比例持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股数量

（%）件的股份数量股份状态数量四川发展证券投资基

金管理有限公司－四

川资本市场纾困发展其他6.23%342987760不适用0证券投资基金合伙企业（有限合伙）

刘进境内自然人5.64%3101618923262142质押30007500

吴志雄境内自然人5.61%3087346523155099质押14849998

陈伟境内自然人5.55%3050971422882286不适用0

鲍杰军境内自然人5.13%282063510质押16400000成都水华智云科技有境内非国有法

4.21%231871210不适用0

限公司人

张芝焕境内自然人3.74%205856860不适用0

王志洪境内自然人2.55%140567030不适用0

黄建起境内自然人1.51%82915180不适用0

陈家旺境内自然人1.28%70187610不适用0

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量

四川发展证券投资基金管理有限公司－四川资本市场纾困发展证券投资基金合34298776人民币普通股34298776

伙企业（有限合伙）鲍杰军28206351人民币普通股28206351成都水华智云科技有限公司23187121人民币普通股23187121张芝焕20585686人民币普通股20585686王志洪14056703人民币普通股14056703黄建起8291518人民币普通股8291518刘进7754047人民币普通股7754047吴志雄7718366人民币普通股7718366陈伟7627428人民币普通股7627428陈家旺7018761人民币普通股7018761

上述股东中，成都水华智云科技有限公司、张芝焕系公司实际控制人之一朱江的一致行动人，朱江、刘进、陈伟、吴志雄为一致行动人，上述股东关联关系或一致行动的说明共同为公司实际控制人，对本公司进行共同控制；鲍杰军、陈家旺为一致行动人。除此之外，未知其他股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。

股东黄建起通过普通证券账户持有本公司股份7701480股，通过信前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）用证券账户持有本公司股份590038股，合计持有本公司股份

8291518股。

注：公司回购专用证券账户未在前10名股东中列示。截至报告期末，公司回购专用证券账户持有股份数量为17003907股

4帝欧水华集团股份有限公司2026年第一季度报告，占公司总股本的比例为3.09%。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用□不适用

三、其他重要事项

□适用□不适用

1、申请银行授信额度

公司于2025年12月30日、2026年1月15日召开了第六届董事会第十一次会议和2026年第二次临时股东会，分别审议通过了《关于2026年度向金融机构申请综合授信额度的议案》，同意公司及下属子公司向金融机构申请不超过人民币

400000万元的敞口综合授信额度。授信额度有效期自审议本议案的股东会决议通过之日起十二个月内。综合授信额度最终

以银行实际审批金额为准，在授权期限内，授信额度可循环使用。具体情况详见公司于2025年12月31日披露的2025-159、

160号和2026年1月16日披露的2026-006号临时公告。

2、对子公司、经销商提供担保额度的事项

公司于2025年12月30日、2026年1月15日召开了第六届董事会第十一次会议和2026年第二次临时股东会，分别审议通过了《关于2026年度对外担保额度预计的议案》。为满足公司及下属子公司日常经营和业务发展的需要，提高公司融资决策效率，同意在2026年度为公司及公司子公司提供担保额度总计不超过人民币300050万元。担保额度有效期自股东会决议通过之日起十二个月。具体情况详见公司于2025年12月31日披露的2025-159、161号和2026年1月16日披露的

2026-006号临时公告。

3、接受非现金资产抵债事项

为减少应收账款的坏账损失风险，防范因房地产市场调整产生的应收账款信用风险，公司于2026年3月20日召开了

第六届董事会第十二次会议审议通过了《关于公司接受非现金资产抵债的议案》。同意部分地产开发商以其已建成和在建

商品房（含住宅、商铺、公寓、停车位）合计金额160956243.60元（已含增值税），用以抵偿其所欠付公司的货款共计

154891296.35元，差额6064947.25元由公司以现金方式结付。公司聘请了资产评估有限公司，对以房抵债涉及已网签备

案及拟网签备案的房产进行了评估，公司已对部分抵债资产进行财务入账，入账依据为网签备案的评估价值或市场价格标准进行确认。具体情况详见公司于2026年3月21日披露的2026-022、023号临时公告及《资产评估报告》。

4、终止2025年度向特定对象发行股票事项公司于2026年4月21日召开第六次董事会第十三次会议审议通过了《关于终止2025年度向特定对象发行股票事项的议案》，经过综合考虑以及与相关各方充分沟通及审慎分析研判，公司决定终止2025年度向特定对象发行股票事项，并向深交所申请撤回相关申请文件。具体情况详见公司于2026年4月22日披露的2026-027、028号临时公告。

5、可转债转股情况

公司发行的“帝欧转债”转股期自可转债发行结束之日起满6个月后的第1个交易日2022年4月29日起开始转股。

2026年第一季度，“帝欧转债”因转股减少1878251张（金额为187825100.00元），转股数量36828305股。截至

2026年3月31日，“帝欧转债”剩余可转债张数为6558573张（可转债余额为655857300.00元）。截至2026年4月

24日，“帝欧转债”剩余可转债张数为6306483张（可转债余额为630648300.00元）。

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四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：帝欧水华集团股份有限公司

2026年03月31日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金632966966.10573109515.18结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据643191.243702152.11

应收账款414585440.85428060603.28

应收款项融资522075.001275482.08

预付款项43740686.0134397563.86应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款236034933.97240295778.68

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货537043562.37545719214.55

其中：数据资源合同资产

持有待售资产7559359.53一年内到期的非流动资产

其他流动资产98022151.43103209294.41

流动资产合计1963559006.971937328963.68

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资

其他非流动金融资产27667215.1627679322.89

投资性房地产280797126.58269865768.51

固定资产1487243328.291538632920.05

在建工程3149055.302570092.50生产性生物资产油气资产

使用权资产91892643.67116898775.06

无形资产535195885.34550361367.95

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用18285589.2918483849.64

6帝欧水华集团股份有限公司2026年第一季度报告

递延所得税资产283592815.30283714147.61

其他非流动资产215310206.90225738171.27

非流动资产合计2943133865.833033944415.48

资产总计4906692872.804971273379.16

流动负债：

短期借款816173965.21786883405.93向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据242100882.75345528608.21

应付账款269113332.55232170427.37预收款项

合同负债127957394.05127687483.82卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬52132973.1078564239.36

应交税费24563317.3516092591.52

其他应付款291957996.28295135203.32

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债157742768.81168336298.60

其他流动负债11183154.0310157703.67

流动负债合计1992925784.132060555961.80

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款186224130.28164224130.28

应付债券690800379.73872841399.30

其中：优先股永续债

租赁负债103381796.53126967324.55长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债566955.17745450.00

递延收益31588724.8927562339.47

递延所得税负债49129497.0051806148.43其他非流动负债

非流动负债合计1061691483.601244146792.03

负债合计3054617267.733304702753.83

所有者权益：

股本550177587.00513349282.00

其他权益工具119848492.01154170828.60

其中：优先股永续债

资本公积3028617325.942831825714.44

减：库存股117762987.08117762987.08其他综合收益专项储备

盈余公积72828652.3472828652.34一般风险准备

未分配利润-1802757978.62-1788134107.33

7帝欧水华集团股份有限公司2026年第一季度报告

归属于母公司所有者权益合计1850951091.591666277382.97

少数股东权益1124513.48293242.36

所有者权益合计1852075605.071666570625.33

负债和所有者权益总计4906692872.804971273379.16

法定代表人：朱江主管会计工作负责人：蔡军会计机构负责人：吴运林

2、合并利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入376715014.36506829495.36

其中：营业收入376715014.36506829495.36利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本404626041.79549621853.65

其中：营业成本259949211.67400885116.93利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加8526749.028455787.81

销售费用38047053.4748752500.62

管理费用61170915.9437261618.98

研发费用14051426.0718075227.57

财务费用22880685.6236191601.74

其中：利息费用23133861.1137461715.73

利息收入829262.641601679.75

加：其他收益8818478.888353438.82投资收益（损失以“－”号填列-81767.05-120842.98

）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－-12107.73-26007.45”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填

2290372.441350879.99

列）资产减值损失（损失以“-”号填-4790886.08-7449600.04

列）资产处置收益（损失以“-”号填

8974373.54794459.90

列）

8帝欧水华集团股份有限公司2026年第一季度报告

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-12712563.43-39890030.05

加：营业外收入657403.921628641.57

减：营业外支出119287.10577290.71四、利润总额（亏损总额以“－”号填-12174446.61-38838679.19

列）

减：所得税费用2688153.565233381.91

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-14862600.17-44072061.10

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”-14862600.17-44072061.10号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润-14623871.29-44072061.10

2.少数股东损益-238728.88

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-14862600.17-44072061.10归属于母公司所有者的综合收益总

-14623871.29-44072061.10额

归属于少数股东的综合收益总额-238728.88

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.03-0.12

（二）稀释每股收益-0.03-0.12

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：朱江主管会计工作负责人：蔡军会计机构负责人：吴运林

3、合并现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

9帝欧水华集团股份有限公司2026年第一季度报告

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金458739973.20592625412.98客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还5461520.005556873.61

收到其他与经营活动有关的现金21851245.8234358149.80

经营活动现金流入小计486052739.02632540436.39

购买商品、接受劳务支付的现金254243315.37369339858.46客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金108337038.98104629461.00

支付的各项税费23291236.0124186534.46

支付其他与经营活动有关的现金50487991.58115914394.39

经营活动现金流出小计436359581.94614070248.31

经营活动产生的现金流量净额49693157.0818470188.08

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长

43594757.2129213343.67

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计43594757.2129213343.67

购建固定资产、无形资产和其他长

5602004.3121135553.04

期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计5602004.3121135553.04

投资活动产生的现金流量净额37992752.908077790.63

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金1070000.00

其中：子公司吸收少数股东投资

1070000.00

收到的现金

取得借款收到的现金255000000.00513908850.00

收到其他与筹资活动有关的现金93330000.00155132198.64

筹资活动现金流入小计349400000.00669041048.64

10帝欧水华集团股份有限公司2026年第一季度报告

偿还债务支付的现金213364210.53486681993.76

分配股利、利润或偿付利息支付的

9112645.7910788408.23

现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金95089783.8312177178.52

筹资活动现金流出小计317566640.15509647580.51

筹资活动产生的现金流量净额31833359.85159393468.13

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-30110.992395.69影响

五、现金及现金等价物净增加额119489158.84185943842.53

加：期初现金及现金等价物余额364259095.44273007124.19

六、期末现金及现金等价物余额483748254.28458950966.72

（二）2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

（三）审计报告

第一季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

公司第一季度财务会计报告未经审计。

帝欧水华集团股份有限公司董事会

2026年04月29日

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