中泰证券股份有限公司

关于山东丰元化学股份有限公司

2023年度持续督导现场检查报告

保荐机构名称：中泰证券股份有限公司被保荐公司简称：丰元股份

保荐代表人姓名：陈春芳联系电话：010-59013863

保荐代表人姓名：仓勇联系电话：010-59013863

现场检查人员姓名：陈春芳、仓勇、戴维华

现场检查对应期间：2023年度

现场检查时间：2023年12月21日、2023年12月27日、2024年3月11-15日

一、现场检查事项现场检查意见

（一）公司治理是否不适用

现场检查手段：查阅公司章程、公司治理的相关规章制度，并查阅公司相关的三会会议资料及信息披露文件。本督导期内，公司完成了董事会、监事会的换届选举。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规√

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行√

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席

人员及会议内容等要件是否齐备，会议资料√是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员

√签名确认

5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和本所相关业务规则√履行职责

√（本核查期间内，公

6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了司进行了换

相应程序和信息披露义务届选举，更换了董事

长）

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变

√化，是否履行了相应程序和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面

√是否独立

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在

√同业竞争

（二）内部控制现场检查手段：检查相关的董事会记录、审计委员会会议决议、内审部门提交的工作计划

和报告及其他内控制度、对相关人员进行访谈等

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设

√

立内部审计部门（如适用）

2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计

√

制度并设立内部审计部门（如适用）

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是

√

否合规（如适用）

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交的工作计划和报√告等（如适用）

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告

一次内部审计工作进度、质量及发现的重大√

问题等（如适用）

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员

会报告一次内部审计工作计划的执行情况以√

及内部审计工作中发现的问题等（如适用）

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金

√

的存放与使用情况进行一次审计（如适用）

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前

二个月内向审计委员会提交次一年度内部审√

计工作计划（如适用）

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后

二个月内向审计委员会提交年度内部审计工√

作报告（如适用）

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员

√

会提交一次内部控制评价报告（如适用）

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务

√

等事项是否建立了完备、合规的内控制度

（三）信息披露

现场检查手段：查阅公司信息披露文件和投资者关系活动记录表，与公司股东大会、董事会及其专门委员会、监事会决议文件进行核实比对，访谈相关人员

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致√

2.公司已披露的内容是否完整√

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者

√取得重要进展

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项√

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是

√否符合公司信息披露管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在交易所

√互动易网站刊载

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况现场检查手段：查阅公司《公司章程》《关联交易管理制度》《对外担保管理制度》等相

关制度文件，查阅公司与关联交易相关的审议程序文件、信息披露文件，对相关人员进行访谈等

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及

其关联人直接或者间接占用上市公司资金或√者其他资源的制度

2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不

存在直接或者间接占用上市公司资金或者其√他资源的情形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相

√应的信息披露义务

4.关联交易价格是否公允√

5.是否不存在关联交易非关联化的情形√

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应

√的信息披露义务

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期

√不清偿被担保债务等情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否

√重新履行了相应的审批程序和披露义务

（五）募集资金使用

现场检查手段：查阅公司募集资金相关管理制度，查阅公司募集资金三方监管协议、募集资金专户明细账及银行对账单等

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方

√监管协议

2.募集资金三方监管协议是否有效执行√

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进

√行委托理财等情形

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集

资金用途、暂时补充流动资金、置换预先投√

入、改变实施地点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将

募集资金投向变更为永久性补充流动资金或

者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行√贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项

√

目进度、投资效益是否与招股说明书等相符

说明：

1、公司“年产5万吨锂电池磷酸铁锂正极材料生产基地项目”达到预定可使用状态的时

间由2023年12月变更为2024年9月，上述募投项目延期已履行内部决策程序和信息披露义务；

2、2023年度，受原材料价格大幅波动、产品市场价格大幅度调整等因素影响，公司产品

整体毛利率下降，使得公司募投项目2023年未完成效益预测。7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大√风险

（六）业绩情况

现场检查手段：查阅公司定期报告的业绩情况，查阅同行业公司业绩情况并进行对比分析，对相关人员进行访谈等

1.业绩是否存在大幅波动的情况√

2.业绩大幅波动是否存在合理解释√

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不

√存在明显异常

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函，查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件，核查公司有关承诺事项的履行情况等

1.公司是否完全履行了相关承诺√

2.公司股东是否完全履行了相关承诺√

（八）其他重要事项

现场检查手段：查阅公司章程中关于分红的条款及相关公告，查阅公司关于重大合同、大额资金往来等其他重要事项的相关合同、凭证、三会文件、信息披露文件等资料

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披

√露

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实

√披露

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及

√合理原因

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不

√存在重大变化或者风险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或

√者风险

6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的

√问题是否已按相关要求予以整改

二、现场检查发现的问题及说明无（以下无正文）（本页无正文，为《中泰证券股份有限公司关于山东丰元化学股份有限公司2023年度持续督导现场检查报告》之签章页）

保荐代表人：

陈春芳仓勇中泰证券股份有限公司年月日