募集资金年度存放与使用情况专项报告

广东华锋新能源科技股份有限公司

容诚专字[2025]518Z0257 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京目录序号内容页码

1募集资金年度存放与使用情况鉴证报告1-2

2募集资金年度存放与使用情况专项报告1-3

3附表12024年度募集资金使用情况对照表4-6

4附表22024年度变更募集资金投资项目情况7-8容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至1001-26(100037)

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

E-mail:bj@rsmchina.com.cn

https://www.rsm.global/china/

容诚专字[2025]518Z0257 号

广东华锋新能源科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的广东华锋新能源科技股份有限公司（以下简称华锋股份公司）董事会编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供华锋股份公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为华锋股份公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是华锋股份公司董事会的责任这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对华锋股份公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

1五、鉴证结论我们认为，后附的华锋股份公司2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了华锋股份公司2024年度募集资金实际存放与使用情况。

（此页为广东华锋新能源科技股份有限公司容诚专字[2025]518Z0257 号报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）张先发

中国注册会计师：

陈金龙

中国·北京中国注册会计师：

叶子文

2025年4月28日

2广东华锋新能源科技股份有限公司募集资金年度存放与使用情况专项报告

广东华锋新能源科技股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定，将广东华锋新能源科技股份有限公司（以下简称公司）2024年度募集资金存放与使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会“关于核准广东华锋新能源科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复（”证监许可[2019]1945号）核准，公司向社会公众公开发行352.40万张可转换公司债券，每张面值人民币100元，期限六年。募集资金总额为人民币

352400000.00元，扣除发行费用人民币20238679.25元，实际募集资金净额为人民币

332161320.75元。

截止2019年12月10日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）以“广会验字[2019]G18036150146 号”验资报告验证确认。

（二）募集资金使用及结余情况

截止2024年12月31日，公司募集资金使用情况如下：

金额单位：人民币万元本年使用金额累计利息收期末余额募集资金净以前年度已使直接投入承永久性补充

项目入扣除手续*=*+*

额*用金额*诺投资项目流动资金金

费净额*-*-*-*

*额*公开发行可转

33216.13493.5931755.071511.37443.27-

换公司债券

注：期末余额与单项汇总差异系由四舍五入尾差导致。

1广东华锋新能源科技股份有限公司募集资金年度存放与使用情况专项报告

截至2024年12月31日止，公司累计直接投入承诺投资项目运用的公开发行可转换公司债券募集资金332664463.08元（详见附表1），加上累计利息收入扣除手续费净额4935873.01元，以及募集资金投资项目结项后永久性补充流动资金4432730.68元，募集资金专户期末余额为零。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理制度的建立为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管理制度》于2012年11月15日召开的2012年第一次临时股东大会上审议通过。

（二）募集资金管理制度的执行

公司及全资子公司北京理工华创电动车技术有限公司（以下简称“理工华创”）、理

工华创全资子公司广东北理华创新能源汽车技术有限公司（以下简称“广东北理华创”）

与中信建投证券及各商业银行签订募集资金三方/四方/五方监管协议的情况如下：

三方/四方/五方协银行名称银行账户开户主体银行账号议签订时间上海浦东发展银行股份广东华锋新能源科技

268100788013000000922019-12-16

有限公司肇庆分行股份有限公司中国建设银行股份有限广东华锋新能源科技

440501708701000012342019-12-16

公司肇庆市分行股份有限公司北京银行股份有限公司北京理工华创电动车

200000291910000317472342020-3-24

健翔支行技术有限公司上海浦东发展银行股份广东北理华创新能源

268100788017000006652020-3-24

有限公司肇庆分行汽车技术有限公司公开发行可转债的募集资金将用于“新能源汽车动力系统平台智能制造研发及产业化建设项目（一期）”以及“新能源汽车智能控制系统仿真分析中心建设”两个募投项目，实施主体分别为广东北理华创以及理工华创。公司、理工华创、广东北理华创和中信建

2广东华锋新能源科技股份有限公司募集资金年度存放与使用情况专项报告

投证券共同与上述开户行签订了《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》、

《募集资金五方监管协议》。三方/四方/五方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方/四方/五方监管协议的履行不存在问题。

2022年7月19日公司召开第五届董事会第二十五次会议及第五届监事会第十六次会议，会议审议通过了《关于变更募集资金用途并永久补充流动资金的议案》，根据公司长期战略规划，为提高募集资金使用效率，结合公司资金需求情况，公司拟变更原募集资金用途并将节余募集资金永久补充流动资金。该议案同时通过了于2022年8月8日召开的2022年第二次临时股东大会的审议，且该议案同时通过了于2022年8月8日召开的2022年第一次债券持有人会议的审议。公司独立董事已就上述议案发表了独立意见，同意上述议案。公司保荐机构中信建投证券股份有限公司出具无异议核查意见。

（三）募集资金在各银行账户的存储情况

截至2024年12月31日止，随着公司募集资金投资项目完成结项，公司可转债募集资金专户中节余的4432730.68元（全部为利息收入）已永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展。至此，公司四个募集资金在银行专户的存储金额均已为零。

三、2024年度募集资金的实际使用情况

截至2024年12月31日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币

33266.45万元，各项目的投入情况详见附表1《募集资金使用情况表》。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至2024年12月31日止，公司变更募集资金投资项目的资金使用情况详见附表2《变更募集资金投资项目情况表》。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。

广东华锋新能源科技股份有限公司董事会

2025年4月28日

3附表1：

2024年度募集资金使用情况对照表

单位：人民币元

募集资金总额332161320.75

本年度投入募集资金总额15113720.91

报告期内变更用途的募集资金总额-

累计变更用途的募集资金总额260000000.00

已累计投入募集资金总额332664463.08

累计变更用途的募集资金总额比例78.28%是否已变更截至期末投项目达到预定本年度项目可行性是募集资金承诺截至期末累计投入是否达到

承诺投资项目和超募资金投向项目（含部分调整后投资总额(1)本年度投入金额资进度（%）可使用状态日实现的否发生重大变

投资总额金额(2)预计效益

变更）(3)＝(2)/(1)期效益化承诺投资项目新能源汽车动力系统平台智

能制造研发及产业化建设项是281361320.7552161320.75-52153222.7399.982022年12月-不适用否

目（一期）新能源汽车智能控制系统仿

是50800000.0020000000.00-20018001.79100.092022年12月-不适用否真分析中心建设项目新能源商用车电控及驱动系

统研发及产业化建设项目不适用-130000000.0015113720.91130493238.56100.382024年3月-不适用不适用

（一期）

永久补充流动资金不适用-130000000.00-130000000.00100.00不适用-不适用不适用

承诺投资项目小计-332161320.75332161320.7515113720.91332664463.08-----

暂时补充流动资金---------

4超募资金投向----------

合计332161320.75332161320.7515113720.91332664463.08-----未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投不适用项目）

1、原募投项目“新能源汽车动力系统平台智能制造研发及产业化建设项目（一期）”，项目建设地点是在广东省肇庆市肇庆新区，原目的为面向公司华南市场，实现新能源汽车动力系统平台产品的工程化开发以及规模化生产、销售。结合近两年公司华南新能源汽车市场情况，其增量远不及北方市场，且北方客户未来订单爆发式增长趋势确定，为改善公司未来产品交付状况、缩短物流时间、满足客户审厂需求等，结合公司制定的经营计划和实际经营情况，公司将在维持原募投项目合理产能的情况下，缩减该项目投入，用以在北京开展“新能源商用车电控及驱动系统研发及产业化建设项目（一期）”的建设，该新项目主要包含新建理工华创北京新能源商用车电控及驱动系统产业研发及生产基地。新项目计划投资21000万元，其中使用变更后的募集资金13000万元。新项目建成后，将打造具有竞争力的新能源商用车电控及驱动系统基地，具备年产5万套新能源商用车电控及驱动系统的生产能力，满足公司新能源汽车业务70%以上的产能要求。

项目可行性发生重大变化的2、募投项目“新能源汽车智能控制系统仿真分析中心建设项目”，项目原建设地点位于北京市海淀区子公司理工华创租赁楼宇内，考虑子公司理工华创情况说明最新在北京市顺义区的产业布局、以及控制公司运营成本因素，子公司理工华创已对现有海淀区租赁场地进行了退租处理，租赁面积减半。结合最新将在北京顺义开展的“新能源商用车电控及驱动系统研发及产业化建设项目（一期）”，公司拟将“新能源汽车智能控制系统仿真分析中心建设项目”建设地点变更至北京市顺义区赵全营镇兆丰产业园东盈路19号院内，与“新能源商用车电控及驱动系统研发及产业化建设项目（一期）”同址。另外，由于赵全营基地建成时间预计为2024年，仿真分析中心项目的大部分仪器设备需待该基地建成后再行购置和投入使用，因此，拟将“新能源汽车智能控制系统仿真分析中心建设项目”的募投资金使用规模缩减至2000万元，剩余投入待赵全营新基地建成后另行安排。

3、“新能源汽车动力系统平台智能制造研发及产业化建设项目（一期）”、“新能源汽车智能控制系统仿真分析中心建设项目”部分募集资金用途变更后，

公司拟将节余募集资金13000万元及利息收入和理财收益（实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久性补充流动资金，用于公司日常生产经营活动，支持公司主营业务发展，维护上市公司和股东的利益。

超募资金的金额、用途及使不适用用进展情况

5原募投项目“新能源汽车动力系统平台智能制造研发及产业化建设项目（一期）”，项目建设地点是在广东省肇庆市肇庆新区，原目的为面向公司华南市场，实现新能源汽车动力系统平台产品的工程化开发以及规模化生产、销售。结合近两年公司华南新能源汽车市场情况，其增量远不及北方市场，且北方客户未来订单爆发式增长趋势确定，为改善公司未来产品交付状况、缩短物流时间、满足客户审厂需求等，结合公司制定的经营计划和实际经营情况，募集资金投资项目实施地点

公司将在维持原募投项目合理产能的情况下，缩减该项目投入，用以在北京开展“新能源商用车电控及驱动系统研发及产业化建设项目（一期）”的建设，变更情况

该新项目主要包含新建理工华创北京新能源商用车电控及驱动系统产业研发及生产基地。新项目计划投资21000万元，其中使用变更后的募集资金

13000万元。新项目建成后，将打造具有竞争力的新能源商用车电控及驱动系统基地，具备年产5万套新能源商用车电控及驱动系统的生产能力，满足

公司新能源汽车业务70%以上的产能要求。

募集资金投资项目实施方式无调整情况募集资金投资项目先期投入无及置换情况用闲置募集资金暂时补充流无动资金情况

公司在募集资金投资项目建设过程中，严格按照募集资金使用的有关规定，在保证项目建设质量前提下，加强对项目建设各个环节成本费用的监督和管项目实施出现募集资金结余理，合理控制项目建设总投入。同时，为提高募集资金的使用效率，公司合理安排闲置募集资金存放，募集资金专户存放期间产生了一定的利息收入。

的金额及原因 具体内容详见公司在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）披露的《关于公开发行可转换公司债券募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2024-083）。

尚未使用的募集资金用途及截至2024年12月31日，公司所有募集资金投资项目均已完成结项，募集资金专户中节余的4432730.68元（全部为利息收入）转出至公司日常经营账去向户永久性补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展。

募集资金使用及披露中存在无的问题或其他情况

6附表2：

2024年度变更募集资金投资项目情况表

单位：人民币元变更后项目拟截至期末实际截至期末投项目达到预变更后的项目本年度实际投本年度实是否达到预变更后的项目对应的原承诺项目投入募集资金累计投入金额资进度定可使用状可行性是否发入金额现的效益计效益

总额（1）(2)(%)(3)=(2)/(1)态日期生重大变化新能源商用车电新能源汽车动力系统控及驱动系统研平台智能制造研发及

130000000.0015113720.91130493238.56100.382024年3月-不适用不适用发及产业化建设产业化建设项目（一

项目（一期）期）新能源汽车动力系统平台智能制造研发及永久补充流动资产业化建设项目（一

130000000.00-130000000.00100.00不适用-不适用不适用

金期）、新能源汽车智能控制系统仿真分析中心建设项目

合计-260000000.0015113720.91260493238.56----

1、变更“新能源汽车动力系统平台智能制造研发及产业化建设项目（一期）”部分募集资金用途，用于“新能源商用车电控及驱动系统研发及产业化建设项目（一期）”建设的原因：原募投项目“新能源汽车动力系统平台智能制造研发及产业化建设项目（一期）”，项目建设地点是在广东省肇庆市肇庆新区，原目的为面向公司华南市场，实现新能变更原因、决策程序及信息披露情况说

源汽车动力系统平台产品的工程化开发以及规模化生产、销售。结合近两年公司华南新能源汽车市场情况，其增量明（分具体募投项目）

远不及北方市场，且北方客户未来订单爆发式增长趋势确定，为改善公司未来产品交付状况、缩短物流时间、满足客户审厂需求等，结合公司制定的经营计划和实际经营情况，公司将在维持原募投项目合理产能的情况下，缩减该项目投入，用以在北京开展“新能源商用车电控及驱动系统研发及产业化建设项目（一期）”的建设，该新项目主要

7包含新建理工华创北京新能源商用车电控及驱动系统产业研发及生产基地。新项目计划投资21000万元，其中使用

变更后的募集资金13000万元。新项目建成后，将打造具有竞争力的新能源商用车电控及驱动系统基地，具备年产

5万套新能源商用车电控及驱动系统的生产能力，满足公司新能源汽车业务70%以上的产能要求。

2、变更“新能源汽车智能控制系统仿真分析中心建设项目”建设地点和减少该项目募集资金使用规模，原因如下：募

投项目“新能源汽车智能控制系统仿真分析中心建设项目”，项目原建设地点位于北京市海淀区子公司理工华创租赁楼宇内，考虑子公司理工华创最新在北京市顺义区的产业布局、以及控制公司运营成本因素，子公司理工华创已对现有海淀区租赁场地进行了退租处理，租赁面积减半。结合最新将在北京顺义开展的“新能源商用车电控及驱动系统研发及产业化建设项目（一期）”，公司拟将“新能源汽车智能控制系统仿真分析中心建设项目”建设地点变更至北京市顺义区赵全营镇兆丰产业园东盈路19号院内，与“新能源商用车电控及驱动系统研发及产业化建设项目（一期）”同址。另外，由于赵全营基地建成时间预计为2024年，仿真分析中心项目的大部分仪器设备需待该基地建成后再行购置和投入使用，因此，拟将“新能源汽车智能控制系统仿真分析中心建设项目”的募投资金使用规模缩减至2000万元，剩余投入待赵全营新基地建成后另行安排。

3、变更后剩余募集资金用于永久补充流动资金的原因：“新能源汽车动力系统平台智能制造研发及产业化建设项目

（一期）”、“新能源汽车智能控制系统仿真分析中心建设项目”部分募集资金用途变更后，公司拟将节余募集资金

13000万元及利息收入和理财收益（实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久性补充流动资金，用于公司日常

生产经营活动，支持公司主营业务发展，维护上市公司和股东的利益。

信息披露情况说明：公司于2022年7月21日披露《关于变更募集资金用途并永久补充流动资金的公告》（公告编号2022-049）未达到计划进度或预计收益的情况和无原因（分具体募投项目）变更后的项目可行性发生重大变化的无情况说明

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