证券代码：002810 证券简称：山东赫达 公告编号：2026-069 公告

山东赫达集团股份有限公司

2026 年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担

个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计

□是 □否

一、主要财务数据

（一） 主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 □否

本报告期比上年同期 年初至报告期末比上

本报告期 年初至报告期末

增减 年同期增减

营业收入（元） 561184086.62 20.70% 1786013849.39 24.31%归属于上市公司股东

70254305.42 168.29% 283252393.86 103.31%

的净利润（元）归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益 66275016.25 172.75% 271483657.72 109.52%

的净利润（元）经营活动产生的现金

— — 516103463.59 382.81%

流量净额（元）基本每股收益（元/

0.20 150.00% 0.82 100.00%

股）稀释每股收益（元/

0.18 157.14% 0.78 100.00%

股）加权平均净资产收益

3.06% 1.93% 12.34% 6.23%

率

本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减

总资产（元） 4365448343.42 4055139882.21 7.65%归属于上市公司股东

2360204906.74 2192665368.13 7.64%

的所有者权益（元）

（二） 非经常性损益项目和金额

□适用 □不适用

单位：元

项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲 -35443.46 186085.51销部分）计入当期损益的政府补助

（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、

2642936.15 7438439.15

按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关

的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金

87566.22 -516705.26

融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企

1606373.34 5330172.33

业收取的资金占用费单独进行减值测试的应收款

0.00 810000.00

项减值准备转回

债务重组损益 -72885.76 -704719.76除上述各项之外的其他营业

47388.17 -278267.50

外收入和支出

减：所得税影响额 323307.23 794273.08少数股东权益影响额

-26661.74 -298004.75（税后）

合计 3979289.17 11768736.14 --

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 □不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 □不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用 □不适用

1、合并资产负债表项目

项目 2026年 9月 30日 2025年 12月 31日 变动比例 变动原因主要系公司本期经营活动产生现金流量

货币资金 909998115.95 562292729.82 61.84%净额增加所致主要系公司本期收取的商业承兑汇票减

应收票据 130074.00 19000000.00 -99.32%少所致主要系公司本期以公允价值计量且其变

应收款项融资 30160200.90 47909027.23 -37.05% 动计入其他综合收益金融资产的应收票据支付及到期兑付所致主要系公司本期固定资产转投资性房地

投资性房地产 359676.84 236318.12 52.20%产所致

长期待摊费用 233333.27 383333.30 -39.13% 主要系公司本期长期待摊费用摊销所致主要系公司本期预付设备及工程款增加

其他非流动资产 29828109.16 2263920.55 1217.54%所致

短期借款 506010000.00 330210000.00 53.24% 主要系公司本期短期银行借款增加所致主要系公司本期回购限制性股票及偿还

其他应付款 33822919.80 56343135.93 -39.97%借款所致

一年内到期的非流动负 主要系公司本期长期借款中一年内到期

27152265.73 91646813.17 -70.37%

债 借款偿还所致

租赁负债 2534323.84 1562802.00 62.17% 主要系公司本期房产、土地续租所致主要系本期境外子企业外币报表折算差

其他综合收益 -4336898.49 -555637.92 -680.53%额变动所致

主要系本期非全资子企业实现净损益、

少数股东权益 89159435.22 61689056.34 44.53%其他综合收益变动所致

2、合并利润表项目

项目 本期 上年同期 变动比例 变动原因

财务费用 55598188.07 10921315.00 409.08% 主要系公司本期汇兑损失增加所致公允价值变动收益（损

153388.00 -66000.00 332.41% 主要系公司本期金融负债公允价值变动所致失以“－”号填列）资产减值损失（损失以-1855084.08 -5094882.53 63.59% 主要系公司本期计提资产减值减少所致“-”号填列）资产处置收益（损失以

186085.51 -292656.46 163.58% 主要系公司本期处置资产产生的收益增加所致“-”号填列）

营业外收入 150412.58 867960.35 -82.67% 主要系公司本期非日常经营活动利得减少所致

营业外支出 428680.08 1294794.82 -66.89% 主要系公司上年同期缴纳滞纳金所致主要系公司本期利润总额增加导致计提所得税

所得税费用 65666723.43 33031444.12 98.80%费用增加所致

其他综合收益-外币财务 主要系公司本期增加境外子企业外币报表折算

-3781260.57 -100.00%

报表折算差额 差额所致

其他综合收益-归属于少主要系公司本期增加境外非全资子企业外币报

数股东的其他综合收益 -236857.16 -100.00%表折算差额所致的税后净额

3、合并现金流量表项目

项目 本期 上年同期 变动比例 变动原因主要系公司本期收到的出口退

收到的税费返还 30187645.44 13743658.09 119.65%税款增加所致

收到其他与经营活动有 主要系公司本期收到政府补助

26992696.44 12027575.92 124.42%

关的现金 较上年同期增加所致主要系公司本期支付的税费较

支付的各项税费 144013288.48 101544075.00 41.82%上年同期增加所致

取得投资收益收到的现 主要系公司本期收到合营、联

1224700.70 8647970.65 -85.84%

金 营公司分红款减少所致

处置固定资产、无形资主要系公司本期收到处置旧资

产和其他长期资产收回 48230.00 1733920.00 -97.22%产款减少所致的现金净额

收到其他与投资活动有 主要系公司本期收回保证金减

23754694.28 34852304.40 -31.84%

关的现金 少所致

购建固定资产、无形资主要系公司本期购建资产支出

产和其他长期资产所支 52922142.56 217439207.25 -75.66%减少所致付的现金

支付其他与投资活动有 主要系公司本期支付代垫款项

119638051.61 6466005.00 1750.26%

关的现金 所致主要系公司本期收到股票期权

吸收投资收到的现金 26133205.00 100.00%行权款所致主要系公司本期银行借款增加

取得借款收到的现金 485331969.07 310153028.39 56.48%所致

收到其他与筹资活动有 主要系公司本期收回保证金减

159324007.37 344967386.12 -53.81%

关的现金 少所致

分配股利、利润或偿付 主要系公司本期派发现金红利

154256016.17 43650057.88 253.39%

利息支付的现金 较上年同期增加所致

二、股东信息

（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数 20659 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0

前 10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售条 质押、标记或冻结情况

股东名称 股东性质 持股比例 持股数量

件的股份数量 股份状态 数量

毕心德 境内自然人 26.32% 91670305.00 0 不适用 0

毕于东 境内自然人 7.64% 26613060.00 19959795.00 不适用 0

毕文娟 境内自然人 5.90% 20538632.00 0 不适用 0

杨力 境内自然人 2.41% 8406106.00 0 不适用 0香港中央结算

境外法人 2.27% 7900949.00 0 不适用 0有限公司

#深圳通和私募证券投资基金管理有限公

其他 1.07% 3725000.00 0 不适用 0

司－通和宏观对冲一期私募证券投资基金基本养老保险

基金一九零四 其他 1.04% 3627125.00 0 不适用 0组合

刘建国 境内自然人 1.01% 3519700.00 0 不适用 0

吕群 境内自然人 0.84% 2932900.00 0 不适用 0中国工商银行股份有限公司

－诺安利鑫灵 其他 0.80% 2784365.00 0 不适用 0活配置混合型证券投资基金

前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

毕心德 91670305.00 人民币普通股 91670305.00

毕文娟 20538632.00 人民币普通股 20538632.00

杨力 8406106.00 人民币普通股 8406106.00

香港中央结算有限公司 7900949.00 人民币普通股 7900949.00

毕于东 6653265.00 人民币普通股 6653265.00

#深圳通和私募证券投资基金管

理有限公司－通和宏观对冲一期 3725000.00 人民币普通股 3725000.00私募证券投资基金

基本养老保险基金一九零四组合 3627125.00 人民币普通股 3627125.00

刘建国 3519700.00 人民币普通股 3519700.00

吕群 2932900.00 人民币普通股 2932900.00

中国工商银行股份有限公司－诺

安利鑫灵活配置混合型证券投资 2784365.00 人民币普通股 2784365.00基金

除毕心德与毕于东、毕文娟为父子、父女关系，为一致行动人外，公司未知其他前 10名无限售条件普通股股东之间是否存在关联关系或属上述股东关联关系或一致行动的说明于一致行动人。除前述说明外，也未知前 10名无限售流通股股东和前

10名普通股股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人，也未知前

述股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

股东深圳通和私募证券投资基金管理有限公司－通和宏观对冲一期私

前 10 名股东参与融资融券业务情况说明（如有）

募证券投资基金通过信用证券账户持有公司 2875000 股无限售股票。

持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 □不适用

前 10 名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 □不适用

（二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表

□适用 □不适用

三、其他重要事项

□适用 □不适用

四、季度财务报表

（一） 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：山东赫达集团股份有限公司

2026 年 09月 30 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 909998115.95 562292729.82结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据 130074.00 19000000.00

应收账款 512429649.83 440627481.74

应收款项融资 30160200.90 47909027.23

预付款项 53677656.61 55780300.98应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款 125797873.40 170720192.08

其中：应收利息

应收股利 1955931.25买入返售金融资产

存货 430974744.54 366007072.21

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产 34004169.48 46729096.80

流动资产合计 2097172484.71 1709065900.86

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资 55104460.57 46103180.15其他权益工具投资

其他非流动金融资产 9159642.40 9159642.40

投资性房地产 359676.84 236318.12

固定资产 1741224708.73 1862867219.08

在建工程 220141934.63 210871283.41生产性生物资产油气资产

使用权资产 4389437.45 3710993.18

无形资产 194063383.15 198598266.87

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉 0.00

长期待摊费用 233333.27 383333.30

递延所得税资产 13771172.51 11879824.29

其他非流动资产 29828109.16 2263920.55

非流动资产合计 2268275858.71 2346073981.35

资产总计 4365448343.42 4055139882.21

流动负债：

短期借款 506010000.00 330210000.00向中央银行借款拆入资金

交易性金融负债 987280.00 1140668.00衍生金融负债

应付票据 68237635.89 65000000.00

应付账款 350657212.06 313463777.05预收款项

合同负债 36440372.47 28598131.03卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬 43972058.50 54971300.24

应交税费 28061802.58 26848112.17

其他应付款 33822919.80 56343135.93

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债 27152265.73 91646813.17

其他流动负债 4728603.86 3662108.44

流动负债合计 1100070150.89 971884046.03

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款 82774951.48 117384400.00

应付债券 566465694.89 553599623.54

其中：优先股永续债

租赁负债 2534323.84 1562802.00

长期应付款 0.00长期应付职工薪酬

预计负债 11415050.00 11415050.00

递延收益 41679908.44 35719952.57

递延所得税负债 2877115.63 3200080.23

其他非流动负债 108266806.29 106019503.37

非流动负债合计 816013850.57 828901411.71

负债合计 1916084001.46 1800785457.74

所有者权益：

股本 348225313.00 348502513.00

其他权益工具 75992709.51 76025335.53

其中：优先股永续债

资本公积 97859184.12 86252471.35

减：库存股 61640391.67 74552754.57

其他综合收益 -4336898.49 -555637.92

专项储备 13951655.57 12526081.10

盈余公积 171176132.05 171176132.05一般风险准备

未分配利润 1718977202.65 1573291227.59

归属于母公司所有者权益合计 2360204906.74 2192665368.13

少数股东权益 89159435.22 61689056.34

所有者权益合计 2449364341.96 2254354424.47

负债和所有者权益总计 4365448343.42 4055139882.21

法定代表人：毕于东 主管会计工作负责人：崔玲 会计机构负责人：崔玲

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 1786013849.39 1436691620.62

其中：营业收入 1786013849.39 1436691620.62利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本 1423197136.20 1274804940.97

其中：营业成本 1192970457.93 1068411062.66利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加 15343910.02 14076336.33

销售费用 24466336.92 29300465.59

管理费用 66238612.96 85087326.57

研发费用 68579630.30 67008434.82

财务费用 55598188.07 10921315.00

其中：利息费用 29206468.56 28613934.82

利息收入 9725005.43 6264722.66

加：其他收益 12183992.58 11618033.75

投资收益（损失以“－”号填

6028571.10 8230036.14

列）

其中：对联营企业和合营

7502375.97 10473062.77

企业的投资收益以摊余成本计量的

0.00 0.00

金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填

0.00 0.00

列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以

153388.00 -66000.00“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-3050057.03 -3500020.59

填列）资产减值损失（损失以“-”号-1855084.08 -5094882.53

填列）资产处置收益（损失以“-”号

186085.51 -292656.46

填列）三、营业利润（亏损以“－”号填

376463609.27 172781189.96

列）

加：营业外收入 150412.58 867960.35

减：营业外支出 428680.08 1294794.82四、利润总额（亏损总额以“－”号

376185341.77 172354355.49

填列）

减：所得税费用 65666723.43 33031444.12五、净利润（净亏损以“－”号填

310518618.34 139322911.37

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

310518618.34 139322911.37“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

283252393.86 139322911.37（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”

27266224.48号填列）

六、其他综合收益的税后净额 -4018117.73归属母公司所有者的其他综合收益

-3781260.57的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

-3781260.57合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额 -3781260.57

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

-236857.16税后净额

七、综合收益总额 306500500.61 139322911.37

（一）归属于母公司所有者的综合

279471133.29 139322911.37

收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

27029367.32

总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.82 0.41

（二）稀释每股收益 0.78 0.39

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：毕于东 主管会计工作负责人：崔玲 会计机构负责人：崔玲

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1627329357.01 1358942072.47客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 30187645.44 13743658.09

收到其他与经营活动有关的现金 26992696.44 12027575.92

经营活动现金流入小计 1684509698.89 1384713306.48

购买商品、接受劳务支付的现金 795999785.97 925791602.78客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金 176573014.19 181836139.03

支付的各项税费 144013288.48 101544075.00

支付其他与经营活动有关的现金 51820146.66 68646439.56

经营活动现金流出小计 1168406235.30 1277818256.37

经营活动产生的现金流量净额 516103463.59 106895050.11

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 1224700.70 8647970.65

处置固定资产、无形资产和其他长

48230.00 1733920.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 23754694.28 34852304.40

投资活动现金流入小计 25027624.98 45234195.05

购建固定资产、无形资产和其他长

52922142.56 217439207.25

期资产支付的现金

投资支付的现金 0.00 0.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 119638051.61 6466005.00

投资活动现金流出小计 172560194.17 223905212.25

投资活动产生的现金流量净额 -147532569.19 -178671017.20

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 26133205.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 485331969.07 310153028.39

收到其他与筹资活动有关的现金 159324007.37 344967386.12

筹资活动现金流入小计 670789181.44 655120414.51

偿还债务支付的现金 385642964.68 318024487.34

分配股利、利润或偿付利息支付的

154256016.17 43650057.88

现金

其中：子公司支付给少数股东的

0.00 0.00

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 216249567.29 167863533.01

筹资活动现金流出小计 756148548.14 529538078.23

筹资活动产生的现金流量净额 -85359366.70 125582336.28

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-15244224.49 4379933.64影响

五、现金及现金等价物净增加额 267967303.21 58186302.83

加：期初现金及现金等价物余额 395692729.82 244366315.08

六、期末现金及现金等价物余额 663660033.03 302552617.91

（二） 2026 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 □不适用

（三） 审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计

□是 □否

公司第三季度财务会计报告未经审计。

山东赫达集团股份有限公司董事会