云南恩捷新材料股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2024]0011007787号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
DaHuaCertified PublicAccountants(Special General Partnership)云南恩捷新材料股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明(截止2023年12月31日)目录页次
一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项1-2说明
二、云南恩捷新材料股份有限公司2023年度非经1-2营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表大华会计师事务所(特殊普通合伙)
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
电话:86(10)58350011传真:86(10)58350006
www.dahua-cpa.com控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2024]0011007787号
云南恩捷新材料股份有限公司全体股东:
我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了云南恩捷新材料股份有限公司(以下简称恩捷股份)2023年度财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权
益变动表以及财务报表附注,并于2024年4月24日签发了大华审字[2024]0011001946号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定,就恩捷股份编制的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是恩捷股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计恩捷股份2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
第1页大华核字[2024]0011007787号关联方资金占用情况的专项说明
相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除了对恩捷股份实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解恩捷股份2023年度控股股东及其他关联方资金占用的情况,后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果,与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件:云南恩捷新材料股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:
康文军
中国·北京中国注册会计师:
姚瑞
二〇二四年四月二十四日
第2页2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:云南恩捷新材料股份有限公司单位:万元
2023年度占用2023年度占用
非经营性占用方与上市公司上市公司核算2023年期初占2023年度偿还2023年期末占资金占用方名称累计发生金额资金的利息占用形成原因占用性质资金占用的关联关系的会计科目用资金余额累计发生金额用资金余额(不含利息)(如有)非经营性占用
控股股东、实际控制人非经营性占用及其附属企业非经营性占用
小计————前控股股东非经营性占用
、实际控制人及其附属企业非经营性占用
小计————其他关联方非经营性占用及其附属企业非经营性占用
小计————
总计————
第1页2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)
编制单位:云南恩捷新材料股份有限公司单位:万元2023年度往来2023年度往来往来性质(经营其他关联往来方与上市公司上市公司核算2023年期初往2023年度偿还2023年期末往
资金往来方名称累计发生金额资金的利息往来形成原因性往来、非经营资金往来的关联关系的会计科目来资金余额累计发生金额来资金余额(不含利息)(如有)性往来)
控股股东、实际控制人及其附属企业上海恩捷新材料科技有限公
控股子公司其他应收款79039.81518476.9811620.3163132.44546004.66资金拆借非经营性往来司无锡恩捷新材料科技有限公
控股子公司其他应收款365398.561995.4012460.5736701.57343152.96资金拆借非经营性往来司江西省通瑞新能源科技发展
控股子公司其他应收款227390.068363.08235753.14资金拆借非经营性往来有限公司上市公司的江苏恩捷新材料科技有限公
子公司及其控股子公司其他应收款84282.62585.0484867.66资金拆借非经营性往来司附属企业上海恩捷新材料研究有限公
控股子公司其他应收款1655.8846.170.201701.85资金拆借非经营性往来司
云南捷辰包装材料有限公司全资子公司其他应收款130.00130.00资金拆借非经营性往来
云南德新纸业有限公司全资子公司其他应收款2190.282190.28资金拆借非经营性往来
公司实际控制人之一,副常熟市巨兴机械有限公司董事长、总经理李晓华担预付账款9354.8013579.207350.0015584.00采购设备经营性往来其他关联方任其执行董事兼总经理及其附属企
业公司实际控制人之一,副苏州富强加能精机有限公司董事长、总经理李晓华担预付账款4373.404373.40采购设备经营性往来任其执行董事兼总经理
总计———683373.51624493.4833075.17109374.491231567.67—