关于北京星网宇达科技股份有限公司

募集资金存放、管理与使用情况专项

报告的鉴证报告

二〇二五年度

信会师报字[2026]第 ZA90215号关于北京星网宇达科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况

专项报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第ZA90215号

北京星网宇达科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的北京星网宇达科技股份有限公司（以下简称“星网宇达”）2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任星网宇达董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及

《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相

关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及

《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相

鉴证报告第1页关规定编制，如实反映星网宇达2025年度募集资金存放、管理与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，星网宇达2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了星网宇达2025年度募集资金存放、管理与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供星网宇达为披露2025年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

（以下无正文）鉴证报告第2页（此页无正文，为《关于北京星网宇达科技股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告的鉴证报告》之签章页）

立信会计师事务所中国注册会计师：郑飞（特殊普通合伙）

中国注册会计师：周兰更

中国·上海2026年4月23日

（此盖章页仅限于北京星网宇达科技股份有限公司-信会师报字[2026]第 ZA90215号报告专用，不得用于其他目的。）鉴证报告第3页北京星网宇达科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告北京星网宇达科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定，本公司就2025年度募集资金存放、管理与使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会《关于核准北京星网宇达科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2022]2876号）核准，公司采用非公开发行的方式，向特定投资者非公开发行人民币普通股（A 股）股票数量不超过 30937008.00 股。截至 2023年 3月 9日，公司已向特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）15835312股，发行价格为37.89元/股，募集资金总额为人民币599999971.68元，扣除各项发行费用（不含增值税）人民币13416301.47元后，募集资金净额为人民币

586583670.21元。针对募集资金到位情况，立信会计师事务所（特殊普通合伙）已

进行审验，并于2023年3月10日出具《北京星网宇达科技股份有限公司验资报告》（信会师报字(2023)第 ZA90044 号）。

公司对募集资金采取了专户存储制度。公司已按《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关文件规定，与保荐机构、银行签订了募集资金三方监管协议，用于存放上述募集资金，以保证募集资金使用安全。

（二）本年度使用金额及当前余额公司于2025年5月19日召开2024年年度股东大会，审议通过《关于审议＜终止部分募投项目并将该部分募集资金永久补充流动资金＞的议案》；同意公司终止2022年度非公开发行 A 股股票募集资金投资项目中的“无人机产业化项目”，并将该部分募集资金永久补充流动资金，用于公司与主营业务相关的日常经营活动，以提高募集资金使用效率。

本报告期，公司以募集资金支付16303.98万元，其中无人机系统研究院项目支出963.25万元，无人机产业化项目永久性补充流动资金支出15340.73万元（其中募集资金支付14657.76万元，专户利息净额682.97万元）。

截至2025年12月31日，本次募集资金累计直接投入募投项目36926.85万元。尚专项报告第1页北京星网宇达科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告

未使用金额为23530.27万元，其中：募集资金专户活期存款余额1846.27万元，现金管理余额20000.00万元，使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额1684.00万元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金专户管理情况

为规范公司本次向特定对象发行股票涉及的募集资金管理，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国证券法》、《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所股票上市规则（2023年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件及

《公司章程》的有关规定，制定了《募集资金管理制度》。

根据《管理制度》的要求，并结合公司经营管理的需要，公司于2023年3月17日召开第四届董事会第十七次会议审议通过了《关于拟开立募集资金专户并授权签订募集资金专户监管协议的议案》在中国银行股份有限公司北京西城支行、招商银行股份有限公司北京世纪城支行、中国工商银行股份有限公司北京自贸试验区支行（以下简称“专户银行”）开设募集资金专项账户，并与中信证券股份有限公司、专户银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，约定专户仅用于募集资金投向项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。上述三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，资金监管协议得到了切实落实。公司募集资金的管理、存放、使用均遵循募集资金相关的法律、法规及规范性文件的规定执行。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司募集资金专户资金存放情况如下：（单位：人民币元）开户银行银行账号账户类别存储余额中国工商银行股份有限公司北京自贸

0200348119000010901募集资金专户0.00

试验区支行

中国银行股份有限公司北京西城支行341573261515募集资金专户18461277.16募集资金现金杭州银行股份有限公司北京中关村支

1101041060000101063管理产品专用1468.03

行结算账户募集资金现金中国农业银行股份有限公司北京丰台

11062501040019095管理产品专用0.00

支行结算账户

合计18462745.19

注1：截至2025年12月31日，尚未使用的募集资金余额23530.27万元，与募集资金账户余额1846.27万元，差异21684.00万元，主要系用于进行现金管理资金专项报告第2页北京星网宇达科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告

20000.00万元和暂时补充流动资金1684.00万元。

注2：公司终止“无人机产业化项目”，并将该部分募集资金永久补充流动资金，公司已于2025年7月29日办理完成在工商银行股份有限公司北京自贸试验区支行开设的募集资金专用账户的注销手续，公司与保荐机构、开户银行签订的《募集资金监管协议》随之终止。

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目的资金使用情况

本公司2025年募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况本年度，公司不存在募集资金置换先期投入情况。

(四)用暂时闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司于2025年8月28日召开的第五届董事会第七次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用不超过2亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。

2025年9月11日至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金

1684.00万元。

(五)用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况公司于2025年4月25日召开第五届董事会第五次会议和第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理及以协定存款方式存放募集资金的议案》，在不影响募投项目建设和公司正常经营并有效控制风险的前提下同意公司使用额度总额不超过2亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，授权期限自董事会、监事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度及期限内，资金可以循环滚动使用。

截至2025年12月31日，公司对闲置募集资金进行现金管理余额为20000.00万元。

公司闲置募集资金进行现金管理余额情况如下：（单位：人民币万元）资金来源受托银行产品名称产品类型金额购买日到期日备注

中行招商证券收益凭证保本浮动收益型3000.002025/10/162026/1/14专项报告第3页北京星网宇达科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告资金来源受托银行产品名称产品类型金额购买日到期日备注

中行中信证券收益凭证保本浮动收益型3000.002025/10/232026/1/22

中行中信证券收益凭证保本浮动收益型2000.002025/11/62026/2/5

中行华泰证券收益凭证保本浮动收益型2000.002025/11/172026/4/10

中行华泰证券收益凭证保本浮动收益型2000.002025/11/252026/4/9

中行中信证券国债逆回购保本固定收益型3000.002025/12/292026/1/5

中行中信证券国债逆回购保本固定收益型2000.002025/12/302026/1/6

中行杭州银行结构性存款保本浮动收益型3000.002025/12/312026/4/1

合计20000.00

(六)节余募集资金使用情况本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。

(七)超募资金使用情况本公司不存在超募资金使用的情况。

(八)尚未使用的募集资金用途及去向

截至2025年12月31日，本公司募集资金尚未使用的金额为23530.27万元，其中：

募集资金专户活期存款余额1846.27万元，现金管理余额20000.00万元，使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额1684.00万元。

(九)募集资金使用的其他情况本公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况公司于2025年5月19日召开2024年年度股东大会，审议通过《关于审议＜终止部分募投项目并将该部分募集资金永久补充流动资金＞的议案》；同意公司终止2022年度非公开发行 A股股票募集资金投资项目中的“无人机产业化项目”， 并将该部分募集资金永久补充流动资金，用于公司与主营业务相关的日常经营活动，以提高募集资金使用效率。

截至2025年12月31日该项目已投入募集资金1277.76万元，剩余募集资金金额

14657.76万元。

本报告期，公司转出节余资金15340.73万元，其中募集资金支付14657.76万元，专户利息净额682.97万元。

专项报告第4页北京星网宇达科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告

具体情况详见附表2《改变募集资金投资项目情况表》。

公司本次终止“无人机产业化项目”的建设，是基于募投项目实际情况及公司经营战略的审慎决策。公司将永久性补充流动资金用于与主营业务相关的日常生产经营活动。这一调整充分考虑了公司的经营状况和发展规划。

截至公司终止该项目建设时，用于永久性补充流动资金的募集资金到账时间已经超过一年，且将该部分募集资金补充流动资金不会影响其他募投项目的正常实施，不会对公司日常生产经营产生不利影响。

五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度公司募集资金使用及披露不存在违规情形。

六、专项报告的批准报出本专项报告于2026年4月23日经董事会批准报出。

附表：1、募集资金使用情况对照表

附表：2、改变募集资金投资项目情况表北京星网宇达科技股份有限公司

2026年4月23日

专项报告第5页附表1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：北京星网宇达科技股份有限公司2025年度

单位：万元

募集资金总额58658.37本年度投入募集资金总额16303.98

报告期内改变用途的募集资金总额14657.76

累计改变用途的募集资金总额14657.76

已累计投入募集资金总额36926.85累计改变用途的募集资金总额比例

24.99%

调整后投项目可行性是否

承诺投资项目和超募资金是否已改变项目募集资金承本年度投入截至期末累计截至期末投资进度（%）项目达到预定可本年度实是否达到资总额发生重大变化投向（含部分改变）诺投资总额金额投入金额(2)(3)＝(2)/(1)使用状态日期现的效益预计效益

(1)承诺投资项目

1、无人机产业化项目是15935.521277.761277.76100.002025年4月不适用不适用是

2、无人机系统研究院项目否25418.6325418.63963.252995.6011.792026年4月注3注3否

3、补充流动资金不适用17304.2217304.2217312.75100.05注2不适用不适用不适用否

4、永久补充流动资金是14657.7615340.7315340.73104.66注2

承诺投资项目小计58658.3758658.3716303.9836926.85

注1：公司于2025年5月19日召开2024年年度股东大会，审议通过《关于审议＜终止部分募投项目并将该部分募集资金永久补充流动资金＞的议案》；调整原募集资金使用计划，将“无人机产业化项目”剩余资金补充公司流动资金；注2：补充流动资金项目投资进度为100.05%，永久补充流动资金项目投资进度为104.66%，系该项目对应的募集资金专户产生的利息收入亦用于补充流动资金所致超募资金投向

1.无

归还银行贷款（如有）

补充流动资金（如有）超募资金投向小计

合计58658.3758658.3716303.9836926.85

募集资金使用情况对照表第1页未达到计划进度或预计收注3：该项目为研发项目，不直接产生经济效益。该项目未达到计划进度，系在实施过程中受行业技术迭代加速、核心研发人才招聘难度超出预期、宏观环境及行业政策调整等益的情况和原因（分具体多方面因素影响，公司出于谨慎性原则，控制了投资节奏，使得投资进度有所放缓。项目仍在正常推进中，但是项目投入进度相对较为缓慢，后续若存在延期或变更风险，公司项目）将及时履行审议程序及信息披露义务。

项目可行性发生重大变化无的情况说明

超募资金的金额、用途及无使用进展情况募集资金投资项目实施地无点变更情况募集资金投资项目实施方无式调整情况募集资金投资项目先期投

详见本报告三、（三）入及置换情况用闲置募集资金暂时补充

详见本报告三、（四）流动资金情况用闲置募集资金进行现金

详见本报告三、（五）管理情况项目实施出现募集资金结无余的金额及原因

尚未使用的募集资金用途截至2025年12月31日，本公司募集资金尚未使用的金额为23530.27万元，其中：募集资金专户活期存款余额1846.27万元，现金管理余额20000.00万元和暂时补充流动资及去向金1684.00万元。

募集资金使用及披露中存详见本报告五在的问题或其他情况

募集资金使用情况对照表第2页附表2：

改变募集资金投资项目情况表

编制单位：北京星网宇达科技股份有限公司2025年度单位：万元改变后项目本年度实截至期末截至期末投资改变后项目可行性是否发生项目达到预定可使用状态本年度实现的效是否达到

改变后的项目对应的原承诺项目拟投入募集际投入金累计投入进度（%）重大变化日期益预计效益

资金总额(1)额金额(2)(3)＝(2)/(1)

永久补充流动资金无人机产业化项目14657.7615340.7315340.73104.66不适用不适用不适用不适用

合计14657.7615340.7315340.73104.66

基于对当前宏观经济环境和公司实际经营情况的综合考量，为进一步提高募集资金使用效率，经审慎评估，公司决定终止“无人机产业化项目”，并将剩余部分募集资金永久补改变原因、决策程序及信充流动资金。本次变更募集资金用途的议案已经于2025年5月19日公司召开的2024年年度股东大会公司审议通过。具体详见载于巨潮资讯网的《关于终止部分募投项目并将该息披露情况说明部分募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2025-031）和《2024年年度股东大会决议公告》（公告编号：2025-052）。

改变后的项目可行性发不适用生重大变化的情况说明未达到计划进度或预计不适用收益的情况和原因变更募集资金投资项目情况表第1页