道道全粮油股份有限公司

2025年度财务决算报告

2025年在公司董事会的领导下，通过公司管理层以及全体员工的共同努力，公司取

得了一定的经营业绩。现将公司2025年度财务决算情况报告如下：

一、2025年度财务报表审计情况

公司2025年度财务报表已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了“XYZH/2026CSAA2B0142”标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：公允反映了道道全2025年12月31日合并及母公司的财务状况，2025年度合并及母公司的经营成果和现金流量。

二、财务状况、经营成果和现金流量分析

（一）资产、负债和所有者权益情况

1、资产构成及变动情况

截止2025年12月31日，公司资产总额416649.51万元，比上年末增加13029.87万元，增幅为3.23%。主要资产构成及变动情况如下：

资产构成及变动情况表

单位：万元

2025年12月31日2024年12月31日同比

项目余额占总资产比例余额占总资产比例变动

流动资产合计194435.2746.67%177607.4644.00%9.47%

货币资金55614.7713.35%28866.277.15%92.66%

交易性金融资产0.000.00%134.190.03%-100.00%

衍生金融资产490.000.12%1097.110.27%-55.34%

应收账款12257.352.94%7497.301.86%63.49%

预付款项14634.273.51%8497.922.11%72.21%

其他应收款6034.781.45%20512.995.08%-70.58%

存货104084.3624.98%107473.4626.63%-3.15%

其他流动资产1319.740.32%3528.220.87%-62.59%

非流动资产合计222214.2453.33%226012.1856.00%-1.68%

固定资产162812.2139.08%175291.6643.44%-7.12%

在建工程17210.874.13%3643.110.90%372.42%

使用权资产136.920.03%131.010.03%4.51%

无形资产31251.647.50%32372.808.02%-3.46%

递延所得税资产10725.442.57%14300.683.54%-25.00%其他非流动资产77.160.02%272.920.07%-71.73%

资产总计416649.51100.00%403619.64100.00%3.23%

资产项目与上年同比变动幅度超过30%的原因说明：

（1）2025年末，货币资金较上年末增加26748.50万元，增幅92.66%，主要来自经营活动产生的现金净流入。

（2）2025年末，交易性金融资产较上年末减少134.19万元，减幅100%，主要系本报告期金融工具公允价值变动收益减少。

（3）2025年末，衍生金融资产较上年末减少607.11万元，减幅55.34%，主要系本报告期衍生金融工具浮动盈利减少。

（4）2025年末，应收账款较上年末增加4760.05万元，增幅63.49%，主要系正常经营形成的经营性应收增加。

（5）2025年末，预付款项较上年末增加6136.35万元，增幅72.21%，主要系本报告期预付原料款增加。

（6）2025年末，其他应收款较上年末减少14478.21万元，减幅70.58%，主要系本报告期原料及期货保证金减少。

（7）2025年末，其他流动资产较上年末减少2208.47万元，减幅62.59%，主要系本报告期增值税留抵税额减少。

（8）2025年末，在建工程较上年末增加13567.76万元，增幅372.42%，主要系本报告期长沙总部基地项目投入增加。

（9）2025年末，其他非流动资产较上年末减少195.76万元，减幅71.73%，主要系本报告期预付长期资产款转资。

2、负债构成及变动情况

截止2025年12月31日，公司负债总额186527.36万元，比上年末增加321.22万元，增幅为0.17%。主要负债构成及变动情况如下：

负债构成及变动情况表

单位：万元

2025年12月31日2024年12月31日同比

项目余额占总负债比例余额占总负债比例变动

流动负债合计178851.9895.89%177720.5095.44%0.64%

短期借款99501.0053.35%100693.0254.06%-1.18%

交易性金融负债211.840.11%-0.00%100.00%

衍生金融负债61.370.03%23.250.01%163.93%应付账款38100.7320.43%36804.1319.77%3.52%

合同负债28669.3415.37%24962.8513.41%14.85%

应付职工薪酬2269.841.22%2049.771.10%10.74%

应交税费1344.760.72%4126.352.22%-67.41%

其他应付款5796.893.11%7749.714.16%-25.20%

一年内到期的非流动负债79.970.04%85.950.05%-6.96%

其他流动负债2816.241.51%1225.470.66%129.81%

非流动负债合计7675.384.11%8485.644.56%-9.55%

租赁负债25.770.01%17.930.01%43.78%

预计负债19.260.01%28.890.02%-33.32%

递延收益7552.884.05%8156.024.38%-7.40%

递延所得税负债77.470.04%282.800.15%-72.60%

负债合计186527.36100.00%186206.14100.00%0.17%

负债项目与上年同比变动幅度超过30%的原因说明：

（1）2025年末，交易性金融负债较上年末增加211.84万元，增幅100%，主要系本报告期金融工具公允价值变动亏损增加。

（2）2025年末，衍生金融负债较上年末增加38.12万元，增幅163.93%，主要系本报告期衍生金融工具浮动亏损增加。

（3）2025年末，应交税费较上年末减少2781.59万元，减幅67.41%，主要系本报告期应交增值税减少。

（4）2025年末，其他流动负债较上年末增加1590.77万元，增幅129.81%，主要

系本报告期合同负债增加，相应确认的待转销项税额增加所致。

（5）2025年末，租赁负债较上年末增加7.85万元，增幅43.78%，主要系本报告期租赁合同增加。

（6）2025年末，预计负债较上年末减少9.62万元，减幅33.32%，主要系本报告期待执行亏损合同减少。

（7）2025年末，递延所得税负债较上年末减少205.33万元，减幅72.60%，主要系本报告期内部交易未实现亏损减少。

3、所有者权益变动情况

2025年末，归属于上市公司股东的所有者权益为224557.07万元，较上年末增加

12506.60万元，增幅5.90%，主要原因系本报告期归属于上市公司股东盈利增加。

2025年末，母公司未分配利润8257.24万元，合并未分配利润20926.68万元。

（二）经营成果

2025年度，公司实现营业收入619455.57万元，营业成本567862.59万元，营业收入毛利率为8.33%。其中主营业务收入612516.07万元，主营业务成本564627.15万元，主营业务毛利47888.92万元，毛利率为7.82%。

利润情况表

单位：万元项目本期发生额上期发生额同比变动

一、营业总收入619455.57594253.444.24%

二、营业总成本592357.07574260.903.15%

其中:营业成本567862.59537411.005.67%

税金及附加1821.711773.492.72%

销售费用12082.5415361.80-21.35%

管理费用9212.348889.733.63%

研发费用496.77640.80-22.48%

财务费用881.1210184.08-91.35%

加：其他收益1812.361447.8825.17%

投资收益（损失以“－”号填列）2897.106118.79-52.65%

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-646.34-1510.8557.22%

信用减值损失（损失以“－”号填列）-2517.57-683.40-268.39%

资产减值损失（损失以“－”号填列）-1429.57-2105.5432.10%

资产处置收益（损失以“-”号填列）19.850.762525.95%

三、营业利润（亏损以“－”号填列）27234.3323260.1817.09%

加：营业外收入1384.19186.63641.68%

减：营业外支出150.9572.68107.69%

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）28467.5723374.1321.79%

减：所得税费用4278.935464.44-21.70%

五、净利润（净亏损以“－”号填列）24188.6517909.6935.06%

（一）按经营持续性分类

持续经营净利润24188.6517909.6935.06%终止经营净利润

（二）按所有权归属分类

1、归属于母公司股东的净利润23356.6017691.4032.02%

2、少数股东损益832.05218.29281.17%

利润表项目与上年同比变动幅度超过30%的原因说明：

（1）2025年度，财务费用较上年同期减幅91.35%，主要系本报告期净利息支出及汇兑损失减少。

（2）2025年度，投资收益较上年同期减幅52.65%，主要系本报告期评价为非高度有效套保合约平仓盈利减少。

（3）2025年度，公允价值变动损益较上年同期增幅57.22%，主要系本报告期评价

为非高度有效套保合约持仓亏损减少。（4）2025年度，信用减值损失较上年同期减幅268.39%，主要系本报告期计提坏账准备增加。

（5）2025年度，资产减值损失较上年同期增幅32.10%，主要系本报告期计提存货跌价准备减少。

（6）2025年度，资产处置收益较上年同期增幅2525.95%，主要系本报告期处置固定资产。

（7）2025年度，营业外收入较上年同期增幅641.68%，主要系本报告期收到赔偿款增加。

（8）2025年度，营业外支出较上年同期增幅107.69%，主要系本报告期资产损失增加。

（三）现金流量情况

2025年现金流量简表如下：

现金流量情况表

单位：万元项目2025年度2024年度同比变动

经营活动现金流入小计778339.42723930.777.52%

经营活动现金流出小计679004.56407656.5866.56%

经营活动产生的现金流量净额99334.86316274.20-68.59%

投资活动现金流入小计13637.1440697.75-66.49%

投资活动现金流出小计25229.5541698.77-39.50%

投资活动产生的现金流量净额-11592.41-1001.02-1058.06%

筹资活动现金流入小计294000.00212360.3038.44%

筹资活动现金流出小计355784.13521466.66-31.77%

筹资活动产生的现金流量净额-61784.13-309106.3680.01%

现金及现金等价物净增加额25784.743910.44559.38%

（1）2025年度，经营活动产生的现金流量净额：与上年同期相比减少216939.33万元，减幅68.59%，主要系本报告期支付货款增加。

（2）2025年度，投资活动产生的现金流量净额：与上年同期相比减少10591.39万元，减幅1058.06%，主要系本报告期期货保证金收支净额减少。

（3）2025年度，筹资活动产生的现金流量净额：与上年同期相比增加247322.23万元，增幅80.01%，主要系本报告期偿还银行贷款资金减少。

三、纳税情况

2025年公司上缴税费总额10340.85万元，其中增值税6309.06万元。四、主要财务指标

项目2025年2024年同比变动

流动比率1.091.008.78%

速动比率0.510.3928.01%

资产负债率（%）44.77%46.13%-1.36%

基本每股收益（元/股）0.680.5132.02%

加权平均净资产收益率（%）10.68%8.56%2.12%

2025年末，公司流动比率较2024年末增长0.09，增幅8.78%；速动比率较2024年

末增长0.12，增幅28.01%；资产负债率较2024年末降低1.36%。

道道全粮油股份有限公司董事会

2026年3月19日