浙江今飞凯达轮毂股份有限公司

前次募集资金使用情况鉴证报告

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一、前次募集资金使用情况鉴证报告1-2

二、浙江今飞凯达轮毂股份有限公司关于前次募集资金

使用情况的专项报告3-8

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Floors5-812and23Block AUDC Times BuildingNo.8 Xinye Road，Qianjiang New CityHangzhouTel.0571-88879999 Fax.0571-88879000前次募集资金使用情况鉴证报告

中汇会鉴[2026]12875号

浙江今飞凯达轮毂股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的浙江今飞凯达轮毂股份有限公司(以下简称今飞凯达公司)

管理层编制的截至2025年12月31日的《关于前次募集资金使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供今飞凯达公司向中国证券监督管理委员会申请非公开发行股

票时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为今飞凯达公司非公开发行股票的必备文件，随其他申报材料一起上报。

二、管理层的责任

今飞凯达公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定编制《关于前次募集资金使用情况的专项报告》，并保证其编制的《关于前次募集资金使用情况的专项报告》内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对今飞凯达公司管理层编制的《关于前次募集资金使用情况的专项报告》提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn

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第1页共8页作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实

施了包括了解、检查、核对等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，今飞凯达公司管理层编制的《关于前次募集资金使用情况的专项报告》在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会发布的《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，公允反映了今飞凯达公司截至2025年12月31日的前次募集资金使用情况。

中汇会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

报告日期：2026年7月8日

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第2页共8页浙江今飞凯达轮毂股份有限公司关于前次募集资金使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会印发的《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，浙江今飞凯达轮毂股份有限公司(以下简称“公司”或者“本公司”)编制了截至2025年12月

31日(以下简称截止日)的前次募集资金使用情况报告如下：

一、前次募集资金的募集及存放情况

(一)前次募集资金到位情况本公司经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江今飞凯达轮毂股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可[2023]2497号)同意注册，向不特定合格投资者公开发行人民币普通股(A股)股票9977.10万股，发行价为每股人民币为5.20元，共计募集资金总额为人民币518809319.60元，扣除券商承销佣金及保荐费5873313.06元后，主承销商财通证券股份有限公司于2023年12月26日汇入本公司募集资金监管账户中国工商银行股份有限公司金华婺

城支行账户(账号为：1208015029200400755)人民币150000000.00元；中国银行股份有限公

司金华市分行账户（账号为：354583974651）人民币212936006.54元；中国农业银行股份有

限公司金华江北支行（账号：19665101040031918）人民币150000000.00元。另扣减招股说明书印刷费、审计费、律师费、评估费和网上发行手续费等与发行权益性证券相关的新增外部

费用3059217.94元后，公司本次募集资金净额为509876788.60元。上述募集资金到位情况业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其于2023年12月27日出具了《验资报告》(中汇会验[2023]10443号)。

(二)前次募集资金在专项账户的存放情况

截至2025年12月31日，前次募集资金存储情况如下：

单位：人民币元开户银行银行账号初始存放金额存储余额备注中国农业银行股份有限公

19665101040031918150000000.00-已销户

司金华江北支行中国银行股份有限公司金

354583974651212936006.54-已销户

华市分行中国工商银行股份有限公

1208015029200400755150000000.00-已销户

司金华婺城支行

第3页共8页中国农业银行股份有限公

19665101040031959--已销户

司金华江北支行中国银行股份有限公司金

354583990254--已销户

华市分行中国银行股份有限公司金

353284507209--已销户

华市分行中国工商银行股份有限公

1208015029200400631--已销户

司金华婺城支行中国银行股份有限公司金

379284020687--已销户

华市分行

合计-512936006.54-

二、前次募集资金实际使用情况本公司前次募集资金净额为50987.68万元。按照募集资金用途，计划用于“年产8万吨低碳铝合金棒建设项目”、“年产5万吨新能源汽车用低碳铝型材及制品技改项目”、“年产

5万吨低碳工业铝材及制品技改项目（一期项目）”和“归还银行贷款”，项目投资总额为

50987.68万元。

截至2025年12月31日，实际已投入资金35968.80万元。《前次募集资金使用情况对照表》详见本报告附件1。

三、前次募集资金变更情况

(一)前次募集资金实际投资项目变更情况无变更前次募集资金实际投资项目情况。

(二)前次募集资金项目实际投资总额与承诺存在差异的情况说明

前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明(单位：万元)：

承诺募集资实际投入募投资项目差异金额差异原因金投资总额集资金总额年产8万吨低碳铝

8770.008068.19701.81通过严格项目管理，减少了项目开支

合金棒建设项目年产5万吨新能源受当前主流车企的市场策略与技术迭代

汽车用低碳铝型材20018.686583.9713434.71节奏因素影响，公司调整投资额度，尚及制品技改项目未使用募集资金用于永久补充流动资金年产5万吨低碳工

业铝材及制品技改12200.0011317.64882.36通过严格项目管理，减少了项目开支

项目（一期项目）

第4页共8页归还银行贷款9999.009999.00-

合计50987.6835968.8015018.88

注：年产5万吨新能源汽车用低碳铝型材及制品技改项目主要投向新能源汽车车用铝合金

零部件产线建设，公司已完成部分前道型材挤压工序产线的建设投入。受当前主流车企的市场策略与技术迭代节奏因素影响，目前市场上主力车型仍主要采用高性价比钢制结构，部分新上市车型开始采用铝制轻量化方案，但尚处于培育期，短期内难以形成规模效应，上述因素导致现阶段新能源汽车铝制部件应用增速滞后于整体市场扩容，公司于2025年

9月12日经董事会审议将上述募投项目缩减投资规模并予以结项。

四、前次募集资金先期投入项目转让及置换情况说明

2023年度，公司以自筹资金预先投入募投项目的金额为8612.01万元、以自有资金已支

付发行费用237.26万元（不含增值税），并于2024年1月2日经公司第五届董事会第六次会议审议同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。经

2024年1月2日召开的第五届董事会第六次会议和第五届监事会第四次会议审议通过，公司

已于2024年1月以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金8612.01万元及先

期投入股票发行费用237.26万元。

五、前次募集资金投资项目最近3年实现效益情况

(一)前次募集资金投资项目实现效益情况对照说明

《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》详见本报告附件2。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

(二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

“年产8万吨低碳铝合金棒建设项目”作为本次募投项目的原材料生产线，生产的铝棒全部用于“年产5万吨新能源汽车用低碳铝型材及制品技改项目”和“年产5万吨低碳工业铝材及制品技改项目（一期项目）”（即年产3万吨低碳工业铝材及制品技改项目）进行加工生产

成对外销售的产品。故“年产8万吨低碳铝合金棒建设项目”不单独产生经济效益，相关经济效益均体现在“年产5万吨新能源汽车用低碳铝型材及制品技改项目”和“年产5万吨低碳工业铝材及制品技改项目（一期项目）”（即年产3万吨低碳工业铝材及制品技改项目）中。

偿还银行贷款项目主要改善了资产负债结构，降低了财务费用，提高了抗风险能力，对公司经营业绩产生积极影响。该项目无法单独核算经济效益。

第5页共8页(三)前次募集资金投资项目累计实现收益与承诺累计收益的差异情况说明年产5万吨新能源汽车用低碳铝型材及制品技改项目主要投向新能源汽车车用铝合金零

部件产线建设，公司已完成部分前道型材挤压工序产线的建设投入。受当前主流车企的市场策略与技术迭代节奏因素影响，目前市场上主力车型仍主要采用高性价比钢制结构，部分新上市车型开始采用铝制轻量化方案，但尚处于培育期，短期内难以形成规模效应，上述因素导致现阶段新能源汽车铝制部件应用增速滞后于整体市场扩容，公司于2025年9月12日经董事会审议将上述募投项目缩减投资规模并予以结项。因整体项目尚未正式投产，故未产生效益。

年产5万吨低碳工业铝材及制品技改项目(一期项目)实际实现效益408.30万元，由于该项目于2025年7月31日投产，尚在投产初期产能爬坡阶段，产能利用率尚未达到预期，故未达到预期效益。

六、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况说明不存在前次募集资金涉及以资产认购股份的情况。

七、闲置募集资金情况说明2024年10月17日，公司第五届董事会第十八次会议审议通过了《关于公司及子公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司及子公司使用闲置募集资金总额不超过16800万元暂时补充流动资金。截至2025年9月29日，本次暂时补充流动资金的闲置募集资金已足额归还至募集资金专户。

八、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况说明

截至2025年12月31日，项目无募集资金结余。

附件：1．前次募集资金使用情况对照表

2．前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

浙江今飞凯达轮毂股份有限公司董事会

2026年7月8日

第6页共8页附件1前次募集资金使用情况对照表截至2025年12月31日

编制单位：浙江今飞凯达轮毂股份有限公司单位：人民币万元

募集资金总额50987.68已累计投入募集资金总额35968.80

变更用途的募集资金总额-各年度使用募集资金总额35968.80

2023年7850.00

变更用途的募集资金总额比例-2024年26445.70

2025年1673.10

投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额实际投资金项目达到预定可

额与募集后使用状态日期(或募集前承诺投募集后承诺投实际投资金募集前承诺投募集后承诺投实际投资金序号承诺投资项目实际投资项目承诺投资金截止日项目完工资金额资金额额资金额资金额额

额的差额程度)年产8万吨低碳铝合金年产8万吨低碳铝合金

18770.008770.008068.198770.008770.008068.19701.812025年7月31日

棒建设项目棒建设项目年产5万吨新能源汽车年产5万吨新能源汽车

2用低碳铝型材及制品用低碳铝型材及制品20018.686583.976583.9720018.686583.976583.97-2025年9月12日

技改项目技改项目年产5万吨低碳工业铝年产5万吨低碳工业铝3材及制品技改项目（一材及制品技改项目（一12200.0012200.0011317.6412200.0012200.0011317.64882.362025年7月31日期项目）期项目）

4归还银行贷款归还银行贷款9999.009999.009999.009999.009999.009999.00--

合计50987.6837552.9735968.8050987.6837552.9735968.801584.17

第7页共8页附件2前次募集资金投资项目实现效益情况对照表截至2025年12月31日

编制单位：浙江今飞凯达轮毂股份有限公司单位：人民币万元实际投资项目截止日投资项目累计最近三年实际效益截止日累计实现是否达到承诺效益序号项目名称产能利用率2023年度2024年度2025年度效益预计效益年产8万吨低碳铝合金棒建设项

1不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

目年产5万吨新能源汽车用低碳铝

2不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

型材及制品技改项目年产5万吨低碳工业铝材及制品

349.95%1368.01不适用不适用408.30408.30否

技改项目（一期项目）

4归还银行贷款不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

注1：截止日投资项目累计产能利用率是指投资项目达到预计可使用状态至截止日期间，投资项目的实际产量与设计产能之比。

注2：实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

注3：因为“年产8万吨低碳铝合金棒建设项目”作为本次募投项目的原材料生产线，生产的铝棒全部用于“年产5万吨新能源汽车用低碳铝型材及制品技改项目”和“年产5万吨低碳工业铝材及制品技改项目（一期项目）”（即年产3万吨低碳工业铝材及制品技改项目）进行加工生产成对外销售的产品。故，“年产8万吨低碳铝合金棒建设项目”不单独产生经济效益，相关经济效益均体现在“年产5万吨新能源汽车用低碳铝型材及制品技改项目”和“年产5万吨低碳工业铝材及制品技改项目（一期项目）”（即年产3万吨低碳工业铝材及制品技改项目）中。

注4：承诺效益为项目达到预定可使用状态日期至截止日期间的承诺效益，年产5万吨低碳工业铝材及制品技改项目（一期项目）于2025年7月31日达到预定可使用状态，根据募集说明书中投产当年承诺效益为3283.23万元，则截止日累计承诺效益为3283.23*5/12=1368.01万元。

注5：年产5万吨新能源汽车用低碳铝型材及制品技改项目主要投向新能源汽车车用铝合金零部件产线建设，公司已完成部分前道型材挤压工序产线的建设投入。受当前主流车企的市场策略与技术迭代节奏因素影响，目前市场上主力车型仍主要采用高性价比钢制结构，部分新上市车型开始采用铝制轻量化方案，但尚处于培育期，短期内难以形成规模效应，上述因素导致现阶段新能源汽车铝制部件应用增速滞后于整体市场扩容，公司于2025年9月12日经董事会审议将上述募投项目缩减投资规模并予以结项。

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