陕西盘龙药业集团股份有限公司2025年半年度财务报表

陕西盘龙药业集团股份有限公司

2025年半年度财务报表

（未经审计）

二零二五年八月

1陕西盘龙药业集团股份有限公司2025年半年度财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：陕西盘龙药业集团股份有限公司

2025年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金1166765970.541169375189.16结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据108947409.27126622503.79

应收账款456649927.98367967832.98应收款项融资

预付款项15063200.275807951.59应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款3802152.222116878.05

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货101288563.1995584197.17

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产2856044.724048738.65

流动资产合计1855373268.191771523291.39

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资10090376.4110209873.70其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产374804490.66379747785.04

在建工程55587908.5156045525.48生产性生物资产油气资产

2陕西盘龙药业集团股份有限公司2025年半年度财务报表

使用权资产2214255.932415551.91

无形资产50873436.8051352453.18

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用2874128.533123127.90

递延所得税资产6897225.714893997.17

其他非流动资产3531403.77711403.77

非流动资产合计506873226.32508499718.15

资产总计2362246494.512280023009.54

流动负债：

短期借款50000000.0050000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款143401238.86107922497.40

预收款项217981.65217981.65

合同负债4314801.003675333.09卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬8395194.398781742.03

应交税费18336712.5818234741.77

其他应付款259915513.22255659217.19

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债881724.131308800.34

其他流动负债361500.29309984.02

流动负债合计485824666.12446110297.49

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款98500000.0098500000.00应付债券

其中：优先股永续债

3陕西盘龙药业集团股份有限公司2025年半年度财务报表

租赁负债1901984.912331173.67长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益109773690.4095898783.92递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计210175675.31196729957.59

负债合计696000341.43642840255.08

所有者权益：

股本106280960.00106280960.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积817167498.51816640696.32

减：库存股25078920.3824953775.74其他综合收益专项储备

盈余公积77516456.5777516456.57一般风险准备

未分配利润688550110.23659732692.20

归属于母公司所有者权益合计1664436104.931635217029.35

少数股东权益1810048.151965725.11

所有者权益合计1666246153.081637182754.46

负债和所有者权益总计2362246494.512280023009.54

法定代表人：谢晓林主管会计工作负责人：祝凤鸣会计机构负责人：程茜

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金1076933651.661061518337.00交易性金融资产衍生金融资产

应收票据107968012.18120025967.09

应收账款143263044.78144043287.65应收款项融资

预付款项3328670.691042827.29

其他应收款200371321.77172647193.49

其中：应收利息应收股利

存货30566145.7230122680.31

其中：数据资源合同资产持有待售资产

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一年内到期的非流动资产其他流动资产

流动资产合计1562430846.801529400292.83

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资330942405.41331061902.70其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产236077402.43235679467.71

在建工程49189356.6653382893.66生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产24203559.0424336250.44

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用508762.39573069.31

递延所得税资产855856.931205038.77

其他非流动资产3531403.77711403.77

非流动资产合计645308746.63646950026.36

资产总计2207739593.432176350319.19

流动负债：

短期借款50000000.0050000000.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款26256672.2445308478.04预收款项

合同负债1761205.691549647.98

应付职工薪酬6040006.366282535.49

应交税费15423770.2415577145.44

其他应付款299481801.92297140288.26

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债500000.001000000.00

其他流动负债145401.08140149.30

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流动负债合计399608857.53416998244.51

非流动负债：

长期借款98500000.0098500000.00应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益98329787.9184062121.34递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计196829787.91182562121.34

负债合计596438645.44599560365.85

所有者权益：

股本106280960.00106280960.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积821797673.33821270871.14

减：库存股25078920.3824953775.74其他综合收益专项储备

盈余公积77516456.5777516456.57

未分配利润630784778.47596675441.37

所有者权益合计1611300947.991576789953.34

负债和所有者权益总计2207739593.432176350319.19

3、合并利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入574023000.14455356633.75

其中：营业收入574023000.14455356633.75利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本502134108.31391905428.80

其中：营业成本280795329.78171037480.65利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出

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分保费用

税金及附加5814253.635569712.94

销售费用181091647.12182179446.22

管理费用30440491.4931294733.10

研发费用15850091.6014256105.42

财务费用-11857705.31-12432049.53

其中：利息费用1518547.121710512.26

利息收入13415920.1614187267.19

加：其他收益8264779.165033588.78投资收益（损失以“—”号填-119497.29-117289.76

列）

其中：对联营企业和合营企

-119497.29-117289.76业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”号-9173057.09-5339050.16

填列）资产减值损失（损失以“—”号-187608.28-200203.80

填列）资产处置收益（损失以“—”号-10511.53-128.18

填列）

三、营业利润（亏损以“—”号填列）70662996.8062828121.83

加：营业外收入54604.705110646.63

减：营业外支出656224.97270305.04四、利润总额（亏损总额以“—”号填

70061376.5367668463.42

列）

减：所得税费用10081903.028233016.01

五、净利润（净亏损以“—”号填列）59979473.5159435447.41

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

59979473.5159435447.41“—”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净

60135150.4759653263.68亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“—”-155676.96-217816.27号填列）

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

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1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额59979473.5159435447.41归属于母公司所有者的综合收益总

60135150.4759653263.68

额

归属于少数股东的综合收益总额-155676.96-217816.27

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.570.57

（二）稀释每股收益0.570.57

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：谢晓林主管会计工作负责人：祝凤鸣会计机构负责人：程茜

4、母公司利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业收入295859025.21277513840.81

减：营业成本41882803.2439645447.71

税金及附加3921060.273622832.73

销售费用156361567.14148272333.42

管理费用19890876.5421852504.52

研发费用15850091.6014257501.92

财务费用-10988519.89-11534289.18

其中：利息费用1472028.891642305.56

利息收入12482243.9513207011.51

加：其他收益7965995.694663640.36投资收益（损失以“—”号填-119497.29-117289.76

列）

其中：对联营企业和合营企业

-119497.29-117289.76的投资收益

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以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”号

102050.58253202.38

填列）资产减值损失（损失以“—”号填列）资产处置收益（损失以“—”号填列）

二、营业利润（亏损以“—”号填列）76889695.2966197062.67

加：营业外收入20.0034789.28

减：营业外支出654873.18241632.54三、利润总额（亏损总额以“—”号填

76234842.1165990219.41

列）

减：所得税费用10807772.578176951.27

四、净利润（净亏损以“—”号填列）65427069.5457813268.14

（一）持续经营净利润（净亏损以

65427069.5457813268.14“—”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额65427069.5457813268.14

七、每股收益：

（一）基本每股收益0.620.55

（二）稀释每股收益0.620.55

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5、合并现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金550788818.60510551620.10客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金39486047.0327610940.86

经营活动现金流入小计590274865.63538162560.96

购买商品、接受劳务支付的现金247045554.54162422005.10客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金41725824.1338284332.91

支付的各项税费53745884.1554589089.32

支付其他与经营活动有关的现金185136703.79171709546.22

经营活动现金流出小计527653966.61427004973.55

经营活动产生的现金流量净额62620899.02111157587.41

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金2000000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期

1769.9119489.84

资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计1769.912019489.84

购建固定资产、无形资产和其他长期

31076298.3841564151.69

资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的

23488718.52

现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计31076298.3865052870.21

投资活动产生的现金流量净额-31074528.47-63033380.37

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三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金50000000.00150000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计50000000.00150000000.00

偿还债务支付的现金50500000.00100000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现

32789761.3324843892.76

金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金865827.8410582168.66

筹资活动现金流出小计84155589.17135426061.42

筹资活动产生的现金流量净额-34155589.1714573938.58

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-2609218.6262698145.62

加：期初现金及现金等价物余额1169375189.161102012852.26

六、期末现金及现金等价物余额1166765970.541164710997.88

6、母公司现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金339408934.44299773821.04收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金36014429.5022351815.36

经营活动现金流入小计375423363.94322125636.40

购买商品、接受劳务支付的现金33449762.9229317321.23

支付给职工以及为职工支付的现金32204756.0829465814.26

支付的各项税费45502536.2040925093.08

支付其他与经营活动有关的现金161093382.16138059647.19

经营活动现金流出小计272250437.36237767875.76

经营活动产生的现金流量净额103172926.5884357760.64

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期

19489.84

资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金208824119.28

投资活动现金流入小计208843609.12

购建固定资产、无形资产和其他长期

26881132.5540409693.47

资产支付的现金

投资支付的现金202667317.02

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取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金27123653.401100000.00

投资活动现金流出小计54004785.95244177010.49

投资活动产生的现金流量净额-54004785.95-35333401.37

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金50000000.00150000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计50000000.00150000000.00

偿还债务支付的现金50500000.00100000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现

32789761.3324843892.76

金

支付其他与筹资活动有关的现金463064.6410179405.46

筹资活动现金流出小计83752825.97135023298.22

筹资活动产生的现金流量净额-33752825.9714976701.78

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额15415314.6664001061.05

加：期初现金及现金等价物余额1061518337.001010898644.69

六、期末现金及现金等价物余额1076933651.661074899705.74

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7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年半年度

归属于母公司所有者权益项目所有者其他权益工具一般少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公未分配利权益合股本风险其他小计东权益优先股永续债其他积存股合收益备积润计准备

1062881664249537751616351637

6597321965

一、上年期末余额0960.0696.775.7456.52170218275

692.20725.11

0032479.354.46

加：会计政策变更前期差错更正其他

1062881664249537751616351637

6597321965

二、本年期初余额0960.0696.775.7456.52170218275

692.20725.11

0032479.354.46

三、本期增减变动金2921929063

5268012514288174-1556

额（减少以“—”号075.5398.6

2.194.6418.0376.96

填列）82

6013559979

601351-1556

（一）综合收益总额150.4473.5

50.4776.96

71

（二）所有者投入和52680125144016540165

减少资本2.194.647.557.55

1．所有者投入的普

通股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所52680116584102141021

有者权益的金额2.199.692.502.50

13陕西盘龙药业集团股份有限公司2025年半年度财务报表

8554.-8554-8554

4．其他

95.95.95

-3131-3131

-31317

（三）利润分配7732.7732.

732.44

4444

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准

备

-3131-31313．对所有者（或股-31317

7732.7732.

东）的分配732.44

4444

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．设定受益计划变

动额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

1062881716250787751616641666

6885501810

四、本期期末余额0960.7498.920.3456.54361024615

110.23048.15

0051874.933.08

14陕西盘龙药业集团股份有限公司2025年半年度财务报表

上年金额

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益项目所有者其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本其他小计东权益优先股永续债其他积存股合收益备积险准备利润计

106288177715071656635743915491551

2214

一、上年期末余额0960.6265.232.0320.65868.0451825921

031.25

003002232.153.40

加：会计政策变更前期差错更正其他

106288177715071656635743915491551

2214

二、本年期初余额0960.6265.232.0320.65868.0451825921

031.25

003002232.153.40

三、本期增减变动金364512759827380

11469999-2178

额（减少以“—”号676.4671.6855.3

176.59181.4616.27

填列）814

596535965359435

-2178

（一）综合收益总额263.6263.6447.4

16.27

881

-8853-8853

（二）所有者投入和11469999

004.8004.8

减少资本176.59181.46

77

1．所有者投入的普

通股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所114611461146

有者权益的金额176.59176.59176.59

9999-9999-9999

4．其他

181.46181.4181.4

15陕西盘龙药业集团股份有限公司2025年半年度财务报表

66

-2320-2320-2320

（三）利润分配1587.1587.1587.

202020

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准

备

-2320-2320-23203．对所有者（或股

1587.1587.1587.

东）的分配

202020

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．设定受益计划变

动额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

106288189225070656636108415761578

1996

四、本期期末余额0960.2441.413.4320.67544.6438564006

214.98

008962713.768.74

16陕西盘龙药业集团股份有限公司2025年半年度财务报表

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年半年度

项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积其他优先股永续债其他收益润益合计

106280982127082495377775164559667541576789

一、上年期末余额

60.0071.145.746.5741.37953.34

加：会计政策变更前期差错更正其他

106280982127082495377775164559667541576789

二、本年期初余额

60.0071.145.746.5741.37953.34

三、本期增减变动金

526802.1125144.634109333451099

额（减少以“—”号

947.104.65

填列）

65427066542706

（一）综合收益总额

9.549.54

（二）所有者投入和526802.1125144.6401657.5减少资本945

1．所有者投入的普

通股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所526802.1116589.6410212.5

有者权益的金额990

4．其他8554.95-8554.95

17陕西盘龙药业集团股份有限公司2025年半年度财务报表

-313177-313177

（三）利润分配

32.4432.44

1．提取盈余公积2．对所有者（或股-313177-313177东）的分配32.4432.44

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．设定受益计划变

动额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

106280982179762507892775164563078471611300

四、本期期末余额

60.0073.330.386.5778.47947.99

上年金额

单位：元

2024年半年度

项目

股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合专项储备盈余公积未分配利其他所有者权

18陕西盘龙药业集团股份有限公司2025年半年度财务报表

优先股永续债其他收益润益合计

106280982240641507123656633251307881492358

一、上年期末余额

60.0040.122.000.6250.75339.49

加：会计政策变更前期差错更正其他

106280982240641507123656633251307881492358

二、本年期初余额

60.0040.122.000.6250.75339.49

三、本期增减变动金

1146176999918134611682575867

额（减少以“—”号.59.460.946.07

填列）

57813265781326

（一）综合收益总额

8.148.14

（二）所有者投入和11461769999181-885300

减少资本.59.464.87

1．所有者投入的普

通股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所11461761146176

有者权益的金额.59.59

9999181-999918

4．其他.461.46

-232015-232015

（三）利润分配

87.2087.20

1．提取盈余公积2．对所有者（或股-232015-232015东）的分配87.2087.20

3．其他

（四）所有者权益内

19陕西盘龙药业集团股份有限公司2025年半年度财务报表

部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．设定受益计划变

动额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

106280982355262507041656633254769051518117

四、本期期末余额

60.0016.713.460.6231.69015.56

20