绿康生化股份有限公司2024年第一季度报告
证券代码：002868证券简称：绿康生化公告编号：2024-045
绿康生化股份有限公司
2024年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第一季度报告是否经审计
□是□否
1绿康生化股份有限公司2024年第一季度报告
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否本报告期比上年同期增减本报告期上年同期
（%）
营业收入（元）160395845.10100190694.8560.09%归属于上市公司股东的净利
-31342797.54-10145375.67-208.94%润（元）归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润-32209304.04-34279197.036.04%
（元）经营活动产生的现金流量净
-15243576.62-61917676.5075.38%额（元）
基本每股收益（元/股）-0.2-0.07-185.71%
稀释每股收益（元/股）-0.2-0.07-185.71%
加权平均净资产收益率-11.54%-1.72%-9.82%本报告期末比上年度末增减本报告期末上年度末
（%）
总资产（元）1953475326.131965009357.76-0.59%归属于上市公司股东的所有
381297608.33411287522.61-7.29%
者权益（元）
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提
803202.37资产减值准备的冲销部分）除上述各项之外的其他营业外收入和
-55827.43支出其他符合非经常性损益定义的损益项
125045.03
目
少数股东权益影响额（税后）5913.47
合计866506.50--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用□不适用
联营企业福建平潭华兴康平医药产业投资合伙企业(有限合伙)持有的金融资产公允价值变动收益对本公司利润影响额
125045.03元计入当期非经常性损益。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
（一）合并资产负债表科目期末余额年初余额变动率说明
货币资金32293200.7984384803.39-61.73%主要是银行存款减少本期银行承兑汇票到期或
应收款项融资176000.0012562909.27-98.60%贴现
应收账款118849696.8986059203.0138.10%本期胶膜销售增加所致主要是本期原材料预付款
预付款项8667978.703865697.08124.23%增加所致
其他应收款23790792.5314474649.6464.36%主要是本期股东借款增加主要是本期工程完工转固
在建工程243224221.38410776543.21-40.79%所致
长期待摊费用2636959.13798305.19230.32%增加房屋装修摊销费用
应付票据5121782.6835977030.38-85.76%本期票据到期解付所致主要本期预售货款增加所
合同负债2707761.461505334.5479.88%致
主要是房产税、土地税计
应交税费1071797.332256817.56-52.51%提区间差异
递延收益15177904.613470923.81337.29%本期收到项目建设补助款
（二）合并利润表科目本期金额上期金额变动率说明本期兽药和胶膜收入增
营业收入160395845.10100190694.8560.09%加本期胶膜销售增长成本
营业成本147306864.4187421034.6568.50%增长所致绿康海宁胶膜尚处于建
管理费用12219131.837027014.8273.89%设期，胶膜子公司费用并入所致本期融资增加以及项目
财务费用16270060.426727702.05141.84%贷款利息费用化所致本期收到的政府补助减
其他收益885865.734189281.45-78.85%少所致主要是上期出售热电资
投资收益-62958.8720610351.67-100.31%产收益所致主要是本期存货跌价减
资产减值损失-9856699.02-23926073.2558.80%少所致本期应收账款增加相应
信用减值损失-2456692.31-466892.34-426.18%计提坏账准备所致
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（三）合并现金流量表科目本期金额上期金额变动率说明本期收到增值税留抵
收到的税费返还6249871.3910920206.35-42.77%退税减少收到其他与经营活本期收到与资产类相
18700481.994782395.71291.03%
动有关的现金关的政府补助增加本期支付的增值税减
支付的各项税费2802732.548255298.75-66.05%少处置子公司及其他本期无，上期浦潭热营业单位收到的现0.00294935160.53100.00%能置出所致金净额取得子公司及其他本期无，上期收购胶营业单位支付的现0.0092116893.76100.00%膜子公司所致金净额
购建固定资产、无主要因为本期胶膜板
形资产和其他长期55089070.3629859122.0084.50%块设备投入增加所致资产支付的现金取得借款收到的现主要是本期银行贷款
192830000.00122427160.0057.51%
金增加偿还债务支付的现主要是本期归还银行
128815000.0097766800.0031.76%
金贷款所致支付其他与筹资活主要是上期归还股东
1844800.72114504850.33-98.39%
动有关的现金借款所致
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数11643报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持股比例持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股数量
（%）件的股份数量股份状态数量上海康怡投资境内非国有法
30.43%47291400.000.00质押3720000.00
有限公司人上饶市长鑫贰号企业管理中境内非国有法
10.00%15541584.000.00不适用0.00
心（有限合人伙）杭州慈荫投资境内非国有法合伙企业（有10.00%15541584.000.00不适用0.00人限合伙）杭州义睿投资境内非国有法合伙企业（有10.00%15541584.000.00不适用0.00人限合伙）
肖菡境内自然人6.73%10453391.000.00不适用0.00绿康生化股份
有限公司－
其他1.29%2011507.000.00不适用0.00
2023年员工持
股计划
赖潭平境内自然人1.00%1556860.001167645.00不适用0.00
郑捷文境内自然人1.00%1554160.000.00不适用0.00
郑立境内自然人0.86%1330000.000.00不适用0.00
香港中央结算境外法人0.72%1121743.000.00不适用0.00
4绿康生化股份有限公司2024年第一季度报告
有限公司前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量
上海康怡投资有限公司47291400.00人民币普通股47291400.00上饶市长鑫贰号企业管理中心
15541584.00人民币普通股15541584.00（有限合伙）杭州慈荫投资合伙企业（有限合
15541584.00人民币普通股15541584.00
伙）杭州义睿投资合伙企业（有限合
15541584.00人民币普通股15541584.00
伙）
肖菡10453391.00人民币普通股10453391.00
绿康生化股份有限公司－2023
2011507.00人民币普通股2011507.00年员工持股计划
郑捷文1554160.00人民币普通股1554160.00
郑立1330000.00人民币普通股1330000.00
香港中央结算有限公司1121743.00人民币普通股1121743.00
李国珍690000.00人民币普通股690000.00
赖潭平先生持有公司控股股东上海康怡98%的股权，除此之外，公上述股东关联关系或一致行动的说明司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否互为一致行动人。
上海康怡投资有限公司通过人民币普通账户持股35891400股，通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
11400000股，合计持股47291400股。郑立通过人民币普通账户
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）持股50000股，通过华西证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1280000股，合计持股1330000股。李国珍通过华西证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有699900股，合计持股690000股。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
三、其他重要事项
□适用□不适用公司于2024年3月12日召开的第四届董事会第三十九次会议审议通过了《关于公司出售资产暨关联交易的议案》，同意将公司位于福建省浦城县浦潭生物专业园的部分设备类固定资产、建筑物类固定资产及国有土地使用权，以人民币6750万元（含税）出售给公司关联法人福建浦潭热能有限公司。具体内容详见公司于 2024 年 3 月 14 日刊登在《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于公司出售资产暨关联交易的公告》（公告编号：2024-020）。截至本报告期末该事项已经公司股东大会审议通过，尚未完成交割手续。
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四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：绿康生化股份有限公司
2024年03月31日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金32293200.7984384803.39结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据29797797.04
应收账款118849696.8986059203.01
应收款项融资176000.0012562909.27
预付款项8667978.703865697.08应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款23790792.5314474649.64
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货210229326.59201894404.60
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产40894656.4045346511.12
流动资产合计434901651.90478385975.15
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资20004193.0720329984.83
其他权益工具投资24423533.6024423533.60其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产909638726.12703254518.77
在建工程243224221.38410776543.21生产性生物资产油气资产
使用权资产34645612.8735479836.67
无形资产130642242.65132209207.77
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源
商誉61603281.4561603281.45
长期待摊费用2636959.13798305.19
6绿康生化股份有限公司2024年第一季度报告
递延所得税资产38850450.0130956411.17
其他非流动资产52904453.9566791759.95
非流动资产合计1518573674.231486623382.61
资产总计1953475326.131965009357.76
流动负债：
短期借款177585758.94219119476.96向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据5121782.6835977030.38
应付账款275916065.48264834641.71预收款项
合同负债2707761.461505334.54卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬8057513.7110439213.06
应交税费1071797.332256817.56
其他应付款217450330.43170117144.98
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债169016935.42216601602.69
其他流动负债307292.999459202.73
流动负债合计857235238.44930310464.61
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款501950000.00490250000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债38488203.2036754364.95
长期应付款151813828.7185149735.95长期应付职工薪酬预计负债
递延收益15177904.613470923.81
递延所得税负债4812414.604963068.68其他非流动负债
非流动负债合计712242351.12620588093.39
负债合计1569477589.561550898558.00
所有者权益：
股本155415837.00155415837.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积346815134.97345462251.71
减：库存股
其他综合收益3907155.563907155.56专项储备
盈余公积53384343.3653384343.36一般风险准备
未分配利润-178224862.56-146882065.02
7绿康生化股份有限公司2024年第一季度报告
归属于母公司所有者权益合计381297608.33411287522.61
少数股东权益2700128.242823277.15
所有者权益合计383997736.57414110799.76
负债和所有者权益总计1953475326.131965009357.76
法定代表人：赖潭平主管会计工作负责人：鲍忠寿会计机构负责人：王晓红
2、合并利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入160395845.10100190694.85
其中：营业收入160395845.10100190694.85利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本188466936.22111167600.07
其中：营业成本147306864.4187421034.65利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加1157620.91982738.08
销售费用3678182.463398682.85
管理费用12219131.837027014.82
研发费用7835076.195610427.62
财务费用16270060.426727702.05
其中：利息费用15545531.133610874.58
利息收入153409.43114482.87
加：其他收益885865.734189281.45投资收益（损失以“－”号填-62958.8720610351.67
列）
其中：对联营企业和合营
-62958.88-407515.98企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-2456692.31-466892.34
列）资产减值损失（损失以“-”号填-9856699.02-23926073.25
列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
8绿康生化股份有限公司2024年第一季度报告
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-39561575.59-10570237.69
加：营业外收入0.0070998.76
减：营业外支出56337.8510441.00四、利润总额（亏损总额以“－”号填-39617913.44-10509679.93
列）
减：所得税费用-8044692.92-92815.96
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-31573220.52-10416863.97
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”-31573220.52-10416863.97号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润-31342797.54-10145375.67
2.少数股东损益-230422.98-271488.30
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-31573220.52-10416863.97归属于母公司所有者的综合收益总
-31342797.54-10145375.67额
归属于少数股东的综合收益总额-230422.98-271488.30
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.20-0.07
（二）稀释每股收益-0.20-0.07
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：赖潭平主管会计工作负责人：鲍忠寿会计机构负责人：王晓红
3、合并现金流量表
9绿康生化股份有限公司2024年第一季度报告
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金121337969.32134537790.28客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还6249871.3910920206.35
收到其他与经营活动有关的现金18700481.994782395.71
经营活动现金流入小计146288322.70150240392.34
购买商品、接受劳务支付的现金121022708.56172105745.63客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金27748771.5623158273.69
支付的各项税费2802732.548255298.75
支付其他与经营活动有关的现金9957686.668638750.77
经营活动现金流出小计161531899.32212158068.84
经营活动产生的现金流量净额-15243576.62-61917676.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的
294935160.53
现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计294935160.53
购建固定资产、无形资产和其他长
55089070.3629859122.00
期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的
92116893.76
现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计55089070.36121976015.76
投资活动产生的现金流量净额-55089070.36172959144.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金192830000.00122427160.00
10绿康生化股份有限公司2024年第一季度报告
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计192830000.00122427160.00
偿还债务支付的现金128815000.0097766800.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
8933526.333255110.88
现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金1844800.72114504850.33
筹资活动现金流出小计139593327.05215526761.21
筹资活动产生的现金流量净额53236672.95-93099601.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1091387.83-770482.12
影响
五、现金及现金等价物净增加额-16004586.2017171384.94
加：期初现金及现金等价物余额84384803.3925762096.66
六、期末现金及现金等价物余额68380217.1942933481.60
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是□否
公司第一季度报告未经审计。
绿康生化股份有限公司董事会
2024年4月30日
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