天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

天圣制药集团股份有限公司

2018年年度报告

2019年04月

1天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真

实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人刘爽、主管会计工作负责人王开胜及会计机构负责人(会计主管

人员)王开胜声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了无法表示意见的

审计报告[2019]京会兴审字第11000067号，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不代表公司盈利预测，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。公司在本报告

第四节“经营情况讨论与分析”中公司未来发展的展望部分描述了公司未来经

营中可能面临的风险以及2019年度经营计划，敬请广大投资者注意阅读。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

2天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

目录

\l - _Toc300000084第一节 重要提示、目录和释义 .....................6

第二节公司简介和主要财务指标.......................................10

第三节公司业务概要............................................14

第四节经营情况讨论与分析.........................................31

第五节重要事项..............................................76

第六节股份变动及股东情况.........................................83

第七节优先股相关情况...........................................83

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况.................................84

第九节公司治理..............................................92

第十节公司债券相关情况..........................................98

第十一节财务报告.............................................99

第十二节备查文件目录..........................................258

3天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

释义释义项指释义内容

公司、本公司、天圣制药指天圣制药集团股份有限公司天圣山西指天圣制药集团山西有限公司天圣重庆指天圣制药集团重庆有限公司北京天泰慧智指天圣制药集团北京天泰慧智医药科技有限公司河北公司指天圣制药集团河北有限公司

重庆长圣医药、长圣医药指重庆长圣医药有限公司天圣药业指重庆天圣药业有限公司湖北天圣指湖北天圣药业有限公司

天圣璧山、天圣集团璧山指重庆市璧山区天圣药品销售有限公司湖南天圣指湖南天圣药业有限公司天圣研究指天圣制药集团药物研究院有限公司股东大会指天圣制药集团股份有限公司股东大会董事会指天圣制药集团股份有限公司董事会监事会指天圣制药集团股份有限公司监事会

控股股东、实际控制人指刘群先生

证监会、中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所

会计师事务所指北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

GMP 指 Good Manufacturing Practice

固体制剂指固体形态药物制剂，包括片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、散剂等剂型大容量注射剂 指 单剂量灌装大于或等于 50ml 的注射液

小容量注射剂 指 单剂量灌装小于 50ml 的注射液

由药用明胶加辅料制作而成用于盛装固体药物的帽、体两节胶囊壳药用空心胶囊指组合

指一种新的招标方式，从通过质量和疗效一致性评价(含视同)的仿制药对应的通用名药品中遴选试点品种入手，国家组织开展药品集带量采购指

中采购试点，以明显降低药价，减少企业交易成本，引导医院规范用药保荐机构指华西证券股份有限公司

元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元

4天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

报告期、本报告期指2018年1月1日至2018年12月31日

5天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息股票简称天圣制药股票代码002872

变更后的股票简称（如有）无股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称天圣制药集团股份有限公司公司的中文简称天圣制药

公司的外文名称（如有） Tiansheng Pharmaceutical Group Co.LTD.公司的外文名称缩写（如TSZY

有）公司的法定代表人刘爽

注册地址重庆市朝阳工业园区（垫江桂溪）注册地址的邮政编码408300

办公地址重庆市朝阳工业园区（垫江桂溪）办公地址的邮政编码408300

公司网址 http://www.tszy.com

电子信箱 zqb@tszy.com.cn

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名王琴王琴

联系地址重庆市朝阳工业园区（垫江桂溪）重庆市朝阳工业园区（垫江桂溪）

电话023-62910742023-62910742

传真023-62980181023-62980181

电子信箱 zqb@tszy.com.cn zqb@tszy.com.cn

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称证券时报、证券日报、中国证券报、上海证券报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn公司年度报告备置地点公司董事会办公室

6天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

四、注册变更情况组织机构代码无变更公司上市以来主营业务的变化情况（如无变更

有）

历次控股股东的变更情况（如有）无变更

五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所办公地址北京市西城区裕民路18号2206房间

签字会计师姓名邹志文、胡毅公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√适用□不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间成都市高新区天府二街1982017年5月19日至2019年华西证券股份有限公司陈国星、唐忠富号12月31日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用√不适用

六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

√是□否追溯调整或重述原因同一控制下企业合并本年比上年

2017年2016年

2018年增减

调整前调整后调整后调整前调整后

217143992226141437226141437208693155208693155

营业收入（元）-3.98%

3.466.966.967.227.22

归属于上市公司股东的净76692536.0153253792.152011277.224496958.223693566.-49.55%利润（元）800171739归属于上市公司股东的扣

71842357.3127622131.126379616.206328989.205525597.

除非经常性损益的净利润-43.15%

022391436

（元）

经营活动产生的现金流量75437686.0-210406853-181507673506677240.506677088.

141.56%净额（元）9.08.743731

7天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

基本每股收益（元/股）0.240.810.52-53.85%0.940.94

稀释每股收益（元/股）0.240.810.52-53.85%0.940.94

加权平均净资产收益率2.41%7.91%9.67%-7.26%13.26%13.22%本年末比上

2017年末2016年末

2018年末年末增减

调整前调整后调整后调整前调整后

464632538486206240492625001339197566342750181

总资产（元）-5.68%

0.561.991.655.313.09

归属于上市公司股东的净308678951304866964307647870180540287180349444

0.34%资产（元）4.906.017.450.486.75

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入621078286.30567556101.25489895141.07492910394.82

归属于上市公司股东的净利润32167816.3243296523.3135431390.74-34203194.29归属于上市公司股东的扣除非

21847292.9235574418.8531147022.70-16726377.17

经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额-104115539.2264278975.3552135107.7963139142.17

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是√否

九、非经常性损益项目及金额

√适用□不适用

单位：元项目2018年金额2017年金额2016年金额说明

8天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文非流动资产处置损益（包括已计提资产

2002100.00-1054662.37-939370.13减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定27163987.3629969550.0123202014.72量享受的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益1099800.00同一控制下企业合并产生的子公司期初

-28012.48至合并日的当期净损益除上述各项之外的其他营业外收入和支

-23681533.36-3267022.08-1399551.80出

其他符合非经常性损益定义的损益项目3212397.26

减：所得税影响额1633732.243212480.812586300.11

少数股东权益影响额（税后）72430.5016121.23108823.65

合计4850178.7825631660.7818167969.03--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□适用√不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

9天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（一）主要业务

公司所处医药行业，主要从事医药制造与医药流通，业务范围涵盖医药制造、医药流通、中药材种植加工、药物研发等多个领域，产业链完整。

（二）主要产品

公司药品生产品种丰富，拥有300余个国家药监总局批准的药品批准文号（含药用辅料与药品包装用材料），主要生产销售口服固体制剂、小容量注射剂、大容量注射剂，主导产品为小儿肺咳颗粒、红霉素肠溶胶囊、延参健胃胶囊、氯化钠注射液、葡萄糖注射液、血塞通注射液等根据治疗领域可分为全身抗感染类用药、心脑血管疾病用药、呼吸系统疾病用药、消

化系统疾病用药、皮肤病用药、妇科疾病用药等。其中，小儿肺咳颗粒、红霉素肠溶胶囊、血塞通注射液等70多个药品品种进入了《国家基本药物目录》，小儿肺咳颗粒、红霉素肠溶胶囊、延参健胃胶囊、血塞通注射液、地贞颗粒等150多个药品品种被列入《国家医保目录》，其中延参健胃胶囊、地贞颗粒为公司独家品种。

类别主要产品产品功能或用途

儿科药小儿肺咳颗粒、百咳静颗健脾益肺，止咳平喘。用于肺脾不足，痰粒湿内壅所致咳嗽或痰多稠黄，咳吐不爽，气短，喘促，动辄汗出，食少纳呆，周身乏力，舌红苔厚；小儿支气管炎见以上证候者。

妇科药地贞颗粒清虚热，滋肝肾，宁心养神。用于女性更年期综合征阴虚内热证，症见烘热汗出，心烦易怒，手足心热，失眠多梦，腰膝酸软，口干，便秘等症。

10天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

骨科药藤黄健骨丸补肾，活血，止痛。用于肥大性脊椎炎，颈椎病，跟骨刺，增生性关节炎，大骨节病。

消化系统药延参健胃胶囊健脾和胃，平调寒热，除痞止痛。用于治疗本虚标实，寒热错杂之慢性萎缩性胃炎。

症见胃脘痞满，疼痛，纳差，嗳气，嘈杂，体倦乏力等。

心脑血管药血塞通注射液活血祛瘀，通脉活络。用于中风偏瘫﹑瘀血阻络证;动脉粥状硬化性血栓性脑梗塞

﹑脑栓塞﹑视网膜中央静脉阻塞见淤血阻络证者。

（三）主要经营模式

公司从事医药制造与医药流通业务，是集中药材种植、药物研发、医药制造、流通为一体、具有完整产业链的医药企业集团，具体经营模式如下：

1、医药制造的经营模式

（1）采购模式

11天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

公司根据生产中心提供的月度生产计划针对不同药品耗用的原料、辅料、包装材料编制月度采购计划，采取招标、比价等灵活的采购模式。其中，大宗中药材品种多采取药材产地采购模式，即通过前期的市场及产区调研，确定适合公司采购的策略，选择时机进行产区季节性采购。当物料首次采购或供应商发生变化时需由质量、生产、采购三部门对供应商资质进行审核确认后方可采购，物料首次采购或价格变幅较大时，需要采购信息管理科进行询价后方可采购。

（2）生产模式

公司严格按照《药品管理法》和《药品生产质量管理规范》的相关规定组织生产，原则上以销定产，根据销售部门制定的各品种年度销售计划，以及季节性发货情况，结合各产品的生产能力，由生产中心制定各生产企业、生产车间的月度生产计划，协调和督促生产计划的完成。各生产企业根据生产中心提供的月度生产计划编制月度采购计划，然后将采购计划下达给采购中心进行采购，物资到厂后由质量部门负责取样检验，检验合格后出具检验报告单，库房根据合格报告进行物资入库。

生产车间根据生产计划部门下达的生产计划结合库存材料情况，合理统筹安排产品的生产，生产过程中对于各项消耗进行全方位的目标量化控制管理。产品生产出来后由质量部门取样检验，检验合格后再入库销售。质量部门对产品的生产全过程进行严格的质量监督管理，生产计划部门负责具体产品的生产协调管理。在整个生产过程中，质量管理部配备专职的现场质量监督员，对生产全过程进行质量监督，质检中心负责对所有的原辅料、包装材料、中间产品、成品按取样规则进行随机取样检验监控。

（3）销售模式

公司医药制造板块主要采取两种销售模式：面对全国市场的经销商销售模式及面对重庆医院的药品交易所销售模式。

2、医药流通的经营模式

公司医药流通业务的主要客户为重庆及周边地区各级医院，公司与重庆地区主要医院的交易通过重庆药品交易所电子交易平台进行。

（1）重庆药品交易所电子交易平台交易机制2010年7月7日，国家卫计委等七部委联合发布《关于印发医疗机构药品集中采购工作规范的通知》（卫规财发[2010]64号），要求减少药品流通环节，实行以政府主导、以省（区、市）为单位的医疗机构网上药品集中采购工作。医疗机构和药品生产经营企业购销药品须通过各省（区、市）政府建立的非营利性药品集中采购平台开展采购，实行统一组织、统一平台和统一监管。

（2）发行人医药流通业务具体交易流程

发行人的医药流通业务为自主经营模式，从药品制造企业采购药品，入库存储，并向药品制造企业支付全部药品款项。

收到医院采购指令后，将指定药品销售至医院，医院验货确认后，发行人向医院全额开具药品货款发票，医院向发行人全额支付药品货款。

3、业务订单获取方式、定价方式、结算模式、物流及费用负担方式

无论是医药制造板块，还是医药流通板块，公司主要通过面对全国市场的经销商销售模式及面对重庆医院的药品交易所销售模式，实现对外销售，两种模式下订单获取方式、定价模式、结算模式、物流及费用负担方式具体如下表：

序号销售模式订单获取方式定价方式结算模式物流模式物流费用负担方式

1直销药品交易所平台药品交易所定价规则，药品交易所结算中供方物流供方承担

挂网成交成交价不高于挂牌价心统一结算

2经销招商及代理协议支票、电汇、承兑供方送货，第三供方承担

方物流

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明

12天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

股权资产本期股权资产无大的变化。

固定资产本期固定资产的增加主要是山西天圣的在建工程的转固和合并范围增加所致。

无形资产本期无形资产无大的变化。

在建工程本期在建工程的增加主要是募集项目的继续投入所致

本期货币资金较上期减少46.02%，主要是本期募集资金补流增加1.5亿，另外归货币资金

还银行借款还在审批中，因此货币资金减少较大。

本年度其他流动资产较上年降低68.66%，主要是上年有使用募集资金购买理财产其他流动资产品，本期末没有这一项所致。

2、主要境外资产情况

□适用√不适用

三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

天圣制药是国内现代化的医药科技型企业，国家高新技术企业。公司坚持“以民为天、以质为圣”的经营管理理念，本着正气、学习、创新、进步的文化理念，扎扎实实的工作作风，精益求精的态度努力去做好企业。公司业务范围涵盖医药制造、流通，中药材种植加工，药物研发等领域，形成了完整的产业链。

（一）公司拥有“药品品种齐全、技术先进、品质优良”的优势。

公司坚持精品化战略：始终以质量取胜，生产精品，不偷工，不减料，尽职尽责，尽善尽美。公司坚持创新型战略：不断的丰富和完善产品线和产品结构布局，拥有以小儿肺咳颗粒、延参健胃胶囊、地贞颗粒、银参通络胶囊、益气消渴颗粒、灵精胶囊等为代表的多个自主知识产权品种。

（二）产业结构优势

公司拥有完善的产业结构布局：公司制定了“立足重庆，布局全国，仿创结合，兼收并举”的发展思路，已经在北京、四川，湖北，河北，山西，湖南等省区市布局。产品涵盖了呼吸、消化、心脑血管、儿科、妇科、骨科、肿瘤、肝胆、血液、外科、糖尿病等系统。销售网络覆盖全国。

（三）人才战略优势

公司重视人才的引进和培养，以诚信、规范，扎实的运作，引导了公司健康、稳定、有序的向前发展。

（四）医药流通配送优势

完善的全国营销渠道。我们通过近二十年的努力耕耘，已在全国搭建起药品物流分销网络，在各省市均有完备的商业配送渠道，有很强的渠道分销能力。

13天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

第四节经营情况讨论与分析

一、概述

随着我国医疗体制改革的不断深化，医药行业进入政策密集期，相关政策法规的逐步落实，创新药优先评审、仿制药质量与疗效一致性评价、两票制、药品零加成、医保控费、带量采购等政策深入推进，医药产业从研发、生产、销售、流通及消费各环节均发生了新的变化。对此，公司将积极应对挑战和抓住机遇，保证企业稳健经营。

天圣制药以“全心全意服务人类健康”为使命，始终坚持以“以民为天、以质为圣”的经营管理理念，将产品质量视为公司

第一生命，将“精品化战略、创新型战略、人才化战略”确定为公司发展的核心战略，不断提高产品质量、强化产品服务、完善创新体制、加强科学管理，努力实现公司的经营计划和主要目标。

报告期内，公司合并报表实现营业收入2171439923.46元，较上年同期下降3.98%；实现营业利润128558636.33元，较上年同期下降39.51%；实现归属于上市公司股东的净利润76692536.08元，较上年同期下降49.55%。

1、市场营销

公司强化市场建设，继续加大主导产品和有市场潜力产品的市场开发推广力度。在市场开发中实行品牌推广与学术推广相结合，充分发挥市场部的前置功能，加大市场广告的投放力度，聚焦重点市场，推动公司产品销售；做好市场准入工作，积极开拓基层市场，抢占市场份额。

2、生产管理

公司合理安排生产调度；加强对生产全过程的监督管理，保证产品质量；加强安全生产和环保基础管理工作，对生产设备进行了定期检测和定期校验，保证公司消防系统的稳定有效可靠运行；完善公司排水管网管理，顺利通过环保部门组织的多次环保检查和验收；加强相关人员的培训及考核，保证产品生产和质量的可控性与稳定性，生产运行平稳有序。

3、内控管理

公司进一步加强内控制度建设和修订完善工作，恪守依法制药、依法治企的原则，严格按照法律法规规范公司运作，加强成本管控，强化风险防控，提升内控管理水平。公司管理层分工落实对各子公司的管理责任，加强公司及子公司质量、安全督导巡查，同时加强对各子公司的内审工作。完善内部的绩效考核制度，实行了月度绩效考核，通过对员工进行量化考核，规范基础考核指标，加强考核计划与过程的控制，强化奖优罚劣的机制，促进了公司各项工作的开展。

4、积极履行社会责任

2018年，面对新时代带来的新变化，公司继续秉承经济效益与社会效益紧密结合的基本原则，坚持“产品带动产业，产业带动农业，农业带动扶贫”的中药产业扶贫理念，积极响应政府号召，贯彻落实党中央全面建设小康社会的精神，奉献爱心，助力脱贫攻坚，切实做好产业扶贫和教育扶贫工作。

5、人才培养

进一步完善了公司治理工作，夯实了各项内部基础工作，加强了人才团队建设，为公司外延式扩张发展奠定了基础。

6、研发方面

公司高度重视药品研发，报告期内，公司积极开展药品研究工作，丰富产品结构，满足公司发展需要。报告期内，公司重要研发项目进展情况如下：

14天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2018年2017年

同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计2171439923.46100%2261414376.96100%-3.98%分行业

医药制造741037094.1434.13%677480434.1829.96%9.38%

医药流通1403510003.4264.63%1557856951.5068.89%-9.91%

其他收入26892825.901.24%26076991.281.15%3.13%分产品自制口服固体制

351717887.0216.20%376033288.1416.63%-6.47%

剂

自制大容量注射140499480.926.47%148613407.606.57%-5.46%

15天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

液自制小容量注射

121254843.785.58%80657463.743.57%50.33%

液

自制其他品种127564882.425.87%72176274.703.19%76.74%

外购品种1403510003.4264.63%1557856951.5068.89%-9.91%

其他收入26892825.901.24%26076991.281.15%3.13%分地区

东北地区19199473.190.88%15624161.500.69%22.88%

华北地区39969875.121.84%34086066.671.51%17.26%

华中地区136941614.846.31%91686060.474.05%49.36%

华东地区105991579.974.88%102768602.564.54%3.14%

华南地区104601914.024.82%65224427.502.88%60.37%

西北地区44009079.972.03%44822901.961.98%-1.82%

西南地区1720726386.3579.24%1907202156.3084.34%-9.78%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√适用□不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分行业

医药制造741037094.14315966375.3857.36%9.38%18.50%3.28%

1403510003.1211935614.

医药流通13.65%-9.91%-1.29%7.54%

4274

分产品自制口服固体

351717887.0291120415.6574.09%-6.47%19.24%-5.59%

制剂自制大容量注

140499480.9271196156.4249.33%-5.46%-0.60%-2.47%

射液

1403510003.1211935614.

外购品种13.65%-9.91%-1.29%-7.54%

4274

分地区

1693833560.1350063650.

西南地区20.30%-11.19%1.62%10.40%

4529

16天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用√不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√是□否行业分类项目单位2018年2017年同比增减

销售量万盒22142595-14.68%

口服固体制剂生产量万盒23412623-10.75%

库存量万盒51340327.30%

销售量万瓶49915580-10.56%

大容量注射液生产量万瓶50675719-11.40%

库存量万瓶119911563.72%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用√不适用

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□适用√不适用

（5）营业成本构成行业和产品分类

单位：元

2018年2017年

行业分类项目占营业成本比占营业成本比同比增减金额金额重重

医药制造315966375.3820.68%266638137.2417.82%18.50%

1211935614.1229305226.

医药流通79.32%82.18%-1.28%

7454

1527901990.1495943363.

合计100.00%100.00%2.24%

1278

单位：元

2018年2017年

产品分类项目占营业成本比占营业成本比同比增减金额金额重重

医药制造直接材料221467491.6470.09%172055185.7264.53%28.72%

医药制造直接人工32284234.2810.22%34981405.4813.12%-7.71%

17天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

医药制造水电煤气25142072.307.96%21859395.518.20%15.02%

医药制造其他费用37072577.1611.73%37742150.5314.15%-1.77%说明

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√是□否

本期纳入合并范围的子（孙）公司包括51家，与上年相比新增6家，没有减少，新增子(孙)公司包括重庆天圣生物工程研究院有限公司（原名“重庆达创机电设备有限公司”）、重庆中大医疗技术服务有限公司、

重庆万利康药业有限公司、重庆世昌医药有限公司、广东天圣药业有限公司、重庆天遥药业有限公司。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）868846447.64

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例40.01%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额

23.13%

比例公司前5大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1单位1391889415.2418.05%

2单位2158927636.057.32%

3单位3110411628.645.08%

4单位4108016426.534.97%

5单位599601341.184.59%

合计--868846447.6440.01%主要客户其他情况说明

□适用√不适用公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）136033973.70

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例8.89%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总0.00%

18天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

额比例公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1单位163611841.624.11%

2单位224548456.311.59%

3单位316536600.551.07%

4单位416218228.581.05%

5单位515118846.640.98%

合计--136033973.708.80%主要供应商其他情况说明

□适用√不适用

3、费用

单位：元

2018年2017年同比增减重大变动说明

主要是两票的全面执行，导致销售销售费用321508005.59365989790.77-12.15%费用增加。

管理费用126682417.81111262994.3113.86%在2017年收到有部分贴息资金冲

财务费用40230915.2727516125.8546.21%减了财务费用，因此显示2018年增幅较大。

研发费用39782371.6733857937.2417.50%

4、研发投入

√适用□不适用

报告期内，为了提高公司的核心竞争力，公司积极增加研发以及技改力度，持续推进技术创新和发展。

报告期内公司2018年度研发支出为3978.24万元，占同期营业收入的1.83%，公司研发支出全部用于新产品、新技术的创新和工艺研究，未形成资产。

公司研发投入情况

2018年2017年变动比例

研发人员数量（人）9094-4.26%

研发人员数量占比3.62%3.63%-0.01%

研发投入金额（元）39782371.6733857937.2417.50%

研发投入占营业收入比例1.83%1.50%0.33%

研发投入资本化的金额（元）0.000.00

19天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

资本化研发投入占研发投入

0.00%0.00%

的比例研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用√不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用√不适用

5、现金流

单位：元项目2018年2017年同比增减

经营活动现金流入小计2614065536.782527641134.303.42%

经营活动现金流出小计2538627850.692709148808.04-6.29%经营活动产生的现金流量净

75437686.09-181507673.74141.56%

额

投资活动现金流入小计215604850.55317559843.79-32.11%

投资活动现金流出小计297954719.371145960942.42-74.00%投资活动产生的现金流量净

-82349868.82-828401098.6390.06%额

筹资活动现金流入小计453919909.831884207278.41-75.91%

筹资活动现金流出小计727530597.80651211466.4711.72%筹资活动产生的现金流量净

-273610687.971232995811.94-122.19%额

现金及现金等价物净增加额-280653715.91222961674.68-225.88%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√适用□不适用

经营活动产所的现金流量净额增加主要是本期的应收账款增加比上期少，收回货款较好所致。投资活动现金流入小计主要是收回投资比上年减少，具体来说就是用于购买理财产品的金额变小所致。投资活动现金流出小计变动较大主要是本期固定资产投入和购买理财产品比上年大幅下降所致。筹资活动现金流入小计及筹资活动产生的现金流量净额比上年大幅下降主要是上年有上市募集资金到账，本年没有所致。现金及现金等价物净增加额比上年大幅下降的原因主要是本年继续使用募集资金所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用√不适用

三、非主营业务分析

□适用√不适用

20天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2018年末2017年末

比重增占总资产占总资产重大变动说明金额金额减比例比例

327281963.606329581.

货币资金7.04%12.31%-5.27%

2044

852197764.784053358.

应收账款18.34%15.92%2.42%

0624

469971728.518823408.

存货10.11%10.53%-0.42%

9473

投资性房地产2931875.810.06%3166723.730.06%

131101086126322520

固定资产28.22%25.64%2.58%

4.812.78

787278659.774089864.

在建工程16.94%15.71%1.23%

3972

674700000.814980000.

短期借款14.52%16.54%-2.02%

0000

14000000.026750000.0

长期借款0.30%0.54%-0.24%

00

2、以公允价值计量的资产和负债

√适用□不适用

单位：元计入权益的本期公允价本期计提的本期购买金本期出售金项目期初数累计公允价期末数值变动损益减值额额值变动金融资产

3.可供出售2208024.0

2768533.92-560509.921248024.000.000.000.00

金融资产0

2208024.0

上述合计2768533.92-560509.921248024.000.000.000.00

0

金融负债0.000.00报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是√否

21天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

3、截至报告期末的资产权利受限情况

五、投资状况分析

1、总体情况

√适用□不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

170719940.91707589219.00-75.87%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用√不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√适用□不适用

单位：元未达截至截止到计是否报告报告投资本报划进披露披露为固期末期末项目投资项目告期资金项目预计度和日期索引定资累计累计名称方式涉及投入来源进度收益预计（如（如产投实际实现行业金额收益有）有）资投入的收的原金额益因南川152486044723850

40.30建设

中医自建是医药818.3418.0自筹000.00.00

%期药加530

22天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

工基地建设项目黔江中药1446049026

医药32.68建设

产业自建是646.8440.9自筹

生产%期化项38目渝北空港天圣86253

109422.40建设

标准自建是医药762.1自筹0.00

122.11%期

厂房1建设项目河北公司制药

28925

基地医药9918352.22建设

自建是857.9自筹0.00

GMP 生产 3.34 % 期建设项目工程

317952246523850

合计------420.63479.----000.00.00------

3030

4、以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元本期公允计入权益的初始投报告期内购报告期内累计投资资产类别价值变动累计公允价期末金额资金来源资成本入金额售出金额收益损益值变动

960000.12480242208024

股票-476433.431060820.400.000.00自有资金

00.00.00

960000.12480242208024

合计-476433.431060820.400.000.00--

00.00.00

23天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

5、募集资金使用情况

√适用□不适用

（1）募集资金总体使用情况

√适用□不适用

单位：万元报告期累计变累计变尚未使本期已已累计尚未使闲置两内变更更用途更用途用募集募集年募集方募集资使用募使用募用募集年以上用途的的募集的募集资金用份式金总额集资金集资金资金总募集资募集资资金总资金总途及去总额总额额金金额金总额额额比例向部分存放于募集资金

上市发107879.57507.150371.8

20173490.51000.00%专户、部0

行0798分暂时补充流动资金

107879.57507.150371.8

合计--3490.51000.00%--0

0798

募集资金总体使用情况说明

经中国证券监督管理委员会《关于核准天圣制药集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2017〕620号）的核准，公司向社会公开发行5300.00万股普通股，每股发行价格为人民币22.37元，募集资金总额118561.00万元，扣除各项发行费用后实际募集资金净额人民币107879.07万元。以上募集资金已全部到位，已由四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具川华信验（2017）41号验资报告。报告期内，公司使用募集资金24470.93万元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金，使用30000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用募集资金3490.50万元投入到募投项目，截至2018年12月31日募集资金专户余额20975.84万元（含利息收入扣除手续费603.96万元）。

（2）募集资金承诺项目情况

√适用□不适用

单位：万元是否已截至期项目达项目可募集资截至期变更项调整后本报告末投资到预定本报告是否达行性是承诺投资项目和超金承诺末累计

目(含投资总期投入进度可使用期实现到预计否发生募资金投向投资总投入金

部分变额(1)金额(3)＝状态日的效益效益重大变

额额(2)

更)(2)/(1)期化承诺投资项目

药物研发中心建设否9826.59826.534.65695.017.07%0是否

24天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

项目

非 PVC 软袋大容量

-4783.注射剂 GMP技术改 否 19863 19863 903.7 4.55% 0 是 否

9

造项目

口服固体制剂 GMP 57279. 57279. 4291.5 40452.否70.62%0是否技术改造项目77349

天圣(重庆)现代医20909.20909.3948.215455.否73.92%0是否药物流总部基地8787299

107871078757507.

承诺投资项目小计--3490.5----0----

9.079.0719

超募资金投向

0否

107871078757507.

合计--3490.5----0----

9.079.0719

未达到计划进度或

公司于2017年5月19日在深圳证券交易所挂牌上市，公司在2018年根据项目计划进度，逐预计收益的情况和

步投入募集资金实施建设，2019还将继续投入。

原因（分具体项目）项目可行性发生重不适用大变化的情况说明

超募资金的金额、用不适用途及使用进展情况适用报告期内发生2017年12月12日，第四届董事会第九次会议、第四届监事会第六次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体及实施地点的议案》，公司将“非 PVC 软袋大容量注射剂GMP技术改造项目”的实施主体由母公司“天圣制药”变更为全资子公司“泸州天圣药业有限公司”，同时实施地点由“重庆市朝阳工业园区（垫江桂溪）”变更为“泸州高新区医药产业园酒香募集资金投资项目大道”。

实施地点变更情况

2018年2月13日，公司第四届董事会第十一次会议、第四届监事会第七次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体及实施地点的议案》，，公司将“药物研发中心建设项目”的实施主体由母公司“天圣制药”变更为全资子公司“重庆天圣生物工程研究院有限公司”，同时实施地点由“重庆市朝阳工业园区（垫江桂溪）”变更为“重庆市渝北区龙兴镇迎龙大道19号”。

不适用募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目适用

25天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

先期投入及置换情2017年6月13日，公司第四届董事会第四次会议、第四届监事会第三次会议审议通过了况《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，公司使用募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金，已置换金额为24470.93万元。本次募集资金置换事项经会计师事务所出具鉴证报告，独立董事、保荐机构均发表了明确的同意意见，审议程序合法合规。

适用

2017年6月13日，公司第四届董事会第四次会议、第四届监事会第三次会议审议通过

了《关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用部分闲置募集资金

15000万元暂时补充流动资金，使用期限不超过十二个月，使用期限届满公司将该部分资金及时

用闲置募集资金暂归还至募集资金专用账户。独立董事、保荐机构均发表了明确的同意意见，审议程序合法合规。

时补充流动资金情2018年5月23日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金1.5亿元提前全部归还至公司况募集资金专户，使用期限未超过12个月。

2018年5月23日，公司第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十次会议审议通

过了《关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》同意使用部分闲置募集资金3

亿元暂时补充流动资金，使用期限不超过十二个月。

项目实施出现募集不适用资金结余的金额及原因

尚未使用的募集资截至2018年12月31日，用闲置募集资金30000.00万元暂时补充流动资金，募集资金金用途及去向专户余额20975.85万元（含利息收入扣除手续费603.96万元）。

募集资金使用及披2018年度，公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和公司《募集露中存在的问题或资金使用管理办法》的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。募集其他情况资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

（3）募集资金变更项目情况

□适用√不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用√不适用

26天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

七、主要控股参股公司分析

√适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

1001000013183805235196519211418329676.5642765.

长圣医药子公司药品销售

0.00966.661.88538.129383

220000001833042410250832554147761236364810494673

天圣药业子公司药品销售.002.261.053.91.31.82

药品生产、10100000288384671016773111984143-920354.3

湖北天圣子公司808227.97

销售0.001.467.543.283

药品生产、500000009878271720993300480754392457579.1824743.天圣山西子公司

销售.00.05.90.363027报告期内取得和处置子公司的情况

√适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响重庆天圣生物工程研究院有限公司（原同一控制下企业合并无重大影响名“重庆达创机电设备有限公司”）重庆中大医疗技术服务有限公司设立无重大影响重庆万利康药业有限公司非同一控制下企业合并无重大影响重庆世昌医药有限公司非同一控制下企业合并无重大影响广东天圣药业有限公司非同一控制下企业合并无重大影响重庆天遥药业有限公司设立无重大影响主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

九、公司未来发展的展望

（一）行业格局及趋势

2019年，在“医保、医药、医疗”三医联动的深化医改形势下，带量采购、医保控费、招

标降价及二次议价等政策将持续深入落地实施，面对这样的行业大背景，公司将继续深化改革，顺应医药行业发展趋势，把握行业变革机遇，以“两个结构性改革”的发展战略，继续推进科技创新、工业增速、流通稳健、渠道建设、信息化建设、人力资源建设，全力实现公司的可持续健康发展。

（二）公司发展战略

公司未来发展战略将始终秉承“以民为天、以质为圣”的发展理念，坚持“立足重庆，布局全国，仿创结合，兼收并举”的

27天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

发展思路，迎接挑战，把握机遇。以精品化战略、创新型战略、人才型战略为核心战略，用精益求精的态度努力做好企业。

公司将在继承保持原有优质业务的基础上，提升公司整体的竞争力，不断的提升产品质量；不断的开发新产品；盯住高端市场，抓好低端市场；升级制药生产，降低成本；不断引进新人才，积极拓展全国市场，全力开发公司正处于空白领域的第三终端市场，实现公司的转型升级。

（三）经营计划

1、科研方面

公司将继续稳定中成药的生产，并加大化药的开发。同时将加大公司的研发力度，制定短期、中期、长期的研发计划。以市场需求为导向，既盯住高端产品，也抓好基础产品。

2019年，研发中心将取得注射用盐酸头孢吡肟等抗生素注射液、复方醋酸钠林格注射液

等大输液产品线的生产批文；注射用头孢硫脒等11个产品继续一致性评价工作，其中两个品种将提交注册，3个品种将完成申报资料，其余品种将完成BE实验或中试。

2、工业制造方面

对集团的工业和商业流通进行结构性调整，是第一个结构改革，2019年将致力于工业换档增速，逐步提升工业产值占比。我们将遵循“整合、创新、提高”的产业发展方针，进一步整合公司内外资源，调整和优化产品结构，继续做大做强口服固体制剂、大容量注射剂、小容量注射剂市场；我们将改造落后生产设备，新建生产车间，新增生产线，以扩大优势产品的产能；我们将通过学习、培训、自查自检整改等措施，不断强化日常生产管理，提升质量水平，保障产品品质；同时，加强日常专项监管，落实安全环保人员相关责任，保证安全环保无事故。

2019年，我们将新开启一条小儿肺咳颗粒生产线，以满足市场的需要。山西天圣，新建

的前处理车间和提取车间将全部投产，山西丸剂的产能将大幅提升，以满足销售订单的需求。

同时，我们组建了工程、质量、环保、安全、采购、科研、信息技术、财务、销售一体化的专项小组，加快推进垫江口服固定制剂数字化车间建设、南川中药饮片基地项目建设、长寿原料药厂建设。这些重点项目的有序推进，将为天圣工业智能制造做大做强夯实基础。

3、医药流通和营销渠道建设方面

对重庆地区销售和全国区域销售的结构性调整，是我们的第二个结构改革。

集团公司将对全资子公司长圣医药的流通业务进行全面梳理，稳定和保障重点品种、重点客户，以做到流通板块业务有序下降，达到资金占用价值最大化。

工业自产品种全国营销方面，将继续稳定原有客户，加强营销系统内部的培训及资源整合工作，发展新客户，同时，将全力开发公司处于空白领域的第三终端市场，将小儿肺咳颗粒、红霉素肠溶胶囊、延参健胃胶囊等公司优势产品打造成为“黄金单品”，覆盖全国销售，打造天圣品牌，实现销售快速增长。

另一方面，针对国家各种宏观政策的出台，进行研判解读，并根据新的医药行业政策要求进行营销策略调整，使营销系统更能适应国家新常态下的营销环境，在合理、合规、安全营销的前提下，外包营销渠道维护推广建设工作，掌握终端数据，加强市场深度与广度开发，为下一步自建大规模的营销队伍作准备。

4、信息化建设方面

以集团信息化建设为技术手段，促使业务、财务、管理一体化，实现信息资源共享、数据可视，使决策者、管理者与员工之间、部门之间信息对称、传递便捷、响应快速，以实现精细化过程管理，从而提高决策管理的高效性、准确性，提高生产工作效率，降低生产管理成本，提高企业经营利润，实现企业价值增长。2019年，我们将逐步推进全集团信息化建设工作，以实现智能制造、智能流通的最终目标。

5、人力资源建设方面

医药行业的快速发展，对公司研发、管理等能力提出了更高的要求，人才便成为了让企

28天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

业脱颖而出的关键。我们已经开始人力资源改革，通过盘活现有人力资本和引进高端人才相结合，实现公司人力梯队建设。我们将通过建立年度目标绩效考核机制、员工期权激励约束机制，进行改革，释放活力，提高运营效率，以进一步实现企业价值增长。

（四）公司面临的风险及应对措施

1、行业政策风险

医药行业是我国重点发展的产业之一，也是行业监管程度较高的行业，国家相继颁布医保基金控费、两票制、药品生产工艺核查、一致性评价制度、带量采购等行业政策，研发、生产、流通和支付等环节的标准要求大幅提高，将对整个医药行业的未来发展带来重大影响。随着国家各项政策的落地、监管政策的趋严等政策的实施，公司将面临行业政策的风险。

应对措施：公司将继续关注行业政策变动情况，积极调整经营策略，科学应对行业政策变动。公司始终坚持坚守精品化、创新型以及人才型三大战略，升级制药生产，全力开发公司正处于空白领域的第三终端市场，抓住市场机遇，以确保公司长期可持续发展。

2、环保风险

随着国家及地方环保部门环保监管力度的提高、人们环保意识的增强，公司面临的环保压力和风险逐步加大，环保费用不断增长。公司所处医药行业属于国家环保监管要求较高的行业，国家环保政策的趋严将在一定程度上加大公司环保风险。

应对措施：公司会在遵守国家相关环保法律的同时，改进生产技术，降低环保费用。

3、研发风险

公司历来重视技术创新与新产品研发工作，成立了天圣研究作为专业研发公司，具有一定的技术研发实力。但公司在未来技术研发过程中仍可能出现以下风险因素：未能紧跟中成药技术发展路径及用户需求变化的发展趋势，针对研发投入不足、或者技术研发方向发生错误，无法保持持续创新能力进而导致产品市场竞争力下降；生产工艺改进的滞后影响公司的成本控制和产品性能的改进；公司在重点产品领域研发反应能力不足，或者研发反应速度跟不上主要竞争对手，将影响公司未来营业收入；公司的科研成果与可制造性、可维护性、加工生产能力之间脱节，相关技术未能及时转化为生产力并形成经济效益，造成公司资源的浪费。

应对措施：公司会尽可能提高并改进研发水平，慎重确定研发项目，优化提升研发格局，提高资源利用率，在重点推进主要研发项目的同时，对新品种项目研发进行拓展，满足市场的需求。

4、药品降价风险

药品降价主要原因包括政策性降价和市场竞争所致的价格下降。药品集中招标采购主要以挂网招标模式统一各省的药品采购平台，以此控制药品价格，形成了以低价药品为主导、药品价格总体下降的趋势。此外，国家一贯推行的药品降价措施、控制医疗成本等政策导向，将会对药品价格产生一定的影响，进而影响公司的盈利水平。

应对措施：公司将继续推进精细化管理，改进产品生产工艺，有效控制各项成本；提高营销管理水平，扩大核心产品终端覆盖面，合理控制费用，提高公司盈利水平。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√适用□不适用接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引

2018年07月03日其他个人详见巨潮资讯

29天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

http://www.cninfo.com.cn 天圣制药：

2018年7月04日投资者关系活动记

录表详见巨潮资讯网

http://www.cninfo.com.cn天圣制药：

2018年12月05日实地调研个人

002872天圣制药调研活动信息

20181205

详见巨潮资讯

http://www.cninfo.com.cn 天圣制药：

2018年12月28日实地调研机构

2018年12月28日投资者关系活动

记录表

30天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√适用□不适用

报告期内公司严格遵照相关法律法规关于利润分配政策的规定，严格执行《公司章程》和《首次公开发行股票招股说明书》中有关利润分配的相关规定，分红政策符合中国证监会的相关要求，制定程序合规、透明。报告期内，利润分配政策及现金分红政策未发生调整。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、不适用

透明：

公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

1、2016年度利润分配预案

本年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

2、2017年度利润分配预案

以截至2017年12月31日公司总股本212000000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币2.36元（含税），共计派发现金红利人民币50032000.00元（含税）；同时以资本公积金转增股本，每10股转增5股，共计转增106000000股，转增后公司总股本将增加至318000000股。

3、2018年度利润分配预案

本年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。本预案尚需提交2018年度股东大会审议。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元现金分红金以其他方式现金分红总分红年度合额占合并报现金分红金额（含其他以其他方式并报表中归表中归属于额占合并报现金分红总方式）占合现金分红金（如回购股分红年度属于上市公上市公司普表中归属于额（含其他并报表中归额（含税）份）现金分司普通股股通股股东的上市公司普方式）属于上市公红的金额东的净利润净利润的比通股股东的司普通股股率净利润的比东的净利润

31天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

例的比率

76692536.0

2018年0.000.00%0.000.00%0.000.00%

8

50032000.0152011277.50032000.0

2017年32.91%0.000.00%20.23%

0170

223693566.

2016年0.000.00%0.000.00%0.000.00%

39

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

√适用□不适用报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未公司未分配利润的用途和使用计划提出普通股现金红利分配预案的原因公司留存未分配利润将主要用于满足公司日常经营和投资

北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2018年度需要，保障公司正常生产经营和稳定发展，以及各业务板的财务报表出具了无法表示意见块的市场开拓及投入、技术研发，公司的未分配利润结转以后年度分配。

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案情况

□适用√不适用

公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末

尚未履行完毕的承诺事项

√适用□不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺

1、本人及本

人参股或者控股的公司

控股股东、关于避免同或者企业首次公开发行或再融资时所作承2017年05实际控制业竞争的承（附属公司长期有效正在履行诺月19日

人：刘群诺或者附属企

业）目前并没有从事与发行人主营

32天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

业务存在竞争的业务活动。2、在本人拥有发行人实际控制权期间，本人及附属公司或者附属企业不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于

单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与发行人构成竞争的任何业务或活动，不以任何方式从事或参与生产任何与发行人产品相

同、相似或可以取代发行人产品的业务活动。

凡本人及附属公司或者附属企业有任何商业机

会可从事、参与或入股任何可能会与发行人生产经营构成竞争的业务，本人将

33天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

立即通知发行人，本人会将上述商业机会完整让予发行人。3、如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守，本人将向发行人赔偿一切直接和间接损失，并承担相应的法律责任。4、本承诺书自本人签字之日即行生效并

不可撤销，并在发行人存续且依照中国证监会或证券交易所相关规定本人或本人控制的其他企业被认定为不得从事与发行人相同或相似业务的期间内有效。

1、自本承诺

出具之日后，本人将尽可能避免

控股股东、关于减少和与发行人及

2017年05

实际控制规范关联交其控股子公长期有效正在履行月19日

人：刘群易的承诺司之间的关

联交易；2、对于无法避免的及因合理原因发生

34天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

的关联交易，本人将严格遵守有

关法律、法

规、交易所上市规则及《公司章程》的规定，遵循等价、

有偿、公平交易的原则，履行合法程序并订立相关协议或合同，及时进行信息披露，保证关联交易的

公允性；3、本人承诺不通过关联交易损害发行人及其股东的合法权益；4、本人有关关联交易承诺将同样适用于本人持股或控制的其他企业等重要关联方，本人保证本人持股或控制的其他企业履行上述关联交易承诺。

5、如本人未

能履行、确已无法履行或者无法按期履行《关于减少和规范关联交易

35天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文的承诺函》中约定的承诺事项（因相关法律法

规、政策变

化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观因素导致的除外），本人将依法承担相应的法律责任，并承诺将所得收益归属于发行人，如因此给发行人或投资者造成损失的，将依法对发行人或投资者进行赔偿。

若发行人因缴纳社会保

险（养老保险金、医疗

保险金、生

育保险金、失业保险金和工伤保险

金）和住房

控股股东、关于社会保公积金的事2017年05实际控制长期有效正在履行障的承诺由被有关社月19日

人：刘群会保险和公积金部门处

罚或追缴，本人承诺由本人无条件承担相应之责任，包括但不限于支出补缴费用

36天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

和处罚费用等，保证发行人不因此遭受任何损失；本人将促使发行人严格执行法

律、法规及规章所规定的社会保险

（养老保险金、医疗保

险金、生育

保险金、失业保险金和工伤保险

金）、住房公

积金制度，为全体在册

员工按期、足额缴存社会保险（养老保险金、医疗保险

金、生育保

险金、失业保险金和工伤保险金）和住房公积金。”发行人承诺首次公开发行招股说明书不存在虚

假记载、误导性陈述或关于上市申者重大遗2017年05发行人报文件的承长期有效正在履行漏。如监管月19日诺部门认定发行人招股说明书有虚假

记载、误导性陈述或者

重大遗漏，

37天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构

成重大、实

质影响的，发行人将回购首次公开发行的全部新股，回购价格为发行

价（发行人本次发行上市后有资本公积转增股

本、派送股票或现金红

利、股份拆

细、配股或缩股等事项的，以相应调整后的价格为基数）加算银行同期存款利息。发行人将在取得监管部门最终认定结果之日起5个交易日内，召开董事会审议具体回购方案，并在董事会决议通过之次日起，实际履行回购义务。如监管部门认定发行人招股说明书有虚假

记载、误导性陈述或者

38天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将按照相关法律、法规规定承担民事赔偿责任，赔偿投资者损失。该等损失的赔偿金额以投资者实际发生的直接损失为限，包括投资差额损

失、投资差额损失部分的佣金和印花税以及资金利息。发行人将在取得监管部门最终认定结果之日起5个交易日内，召开董事会审议具体赔偿方案，包括赔偿标准、赔偿主体范

围、赔偿金额等内容。

赔偿方案将在董事会决议通过之次日起开始实施。

发行人的董承诺发行人关于上市申

事、监事和首次公开发2017年05报文件的承长期有效正在履行高级管理人行招股说明月19日诺

员：刘群、书不存在虚

39天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

李洪、刘维假记载、误

熊海田、李导性陈述或

忠、王开胜、者重大遗王永红、杜漏。若监管春辉、余建部门认定发

伟、孙进、行人招股说

陈晓红、谭明书有虚假

国太、袁征、记载、误导

钟梅、罗燕、性陈述或者

牟伦胜、张重大遗漏，学军、何凤对判断发行

慈、季绍良、人是否符合

邓瑞平、杜法律规定的勇发行条件构

成重大、实

质影响的，本人承诺将督促发行人依法回购首次公开发行的全部新股，包括但不限于提议召开董事会审议公司回购新股的议案。若监管部门认定发行人招股说明书有虚假

记载、误导性陈述或者

重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依照相关法

律、法规规定承担民事

赔偿责任，赔偿投资者损失。该等损失的赔偿

40天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

金额以投资者实际发生的直接损失为限，包括投资差额损

失、投资差额损失部分的佣金和印花税以及资金利息，具体的赔偿标

准、赔偿主

体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时，依据最终确定的赔偿方案为准。上述承诺符合本人真实意思表示，自作出之日即生效，本人保证不会因职

务变更、离职等原因不履行上述承诺。如本人未能履行承诺，愿依法承担相应责任。本人将在发行人的股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道

41天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文歉。如果未履行上述承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。

如本机构为发行人首次公开发行而

中介机构：

制作、出具华西证券股的文件有虚份有限公

假记载、误

司、北京明导性陈述或税律师事务关于上市申者重大遗

所、北京兴2017年05报文件的承漏，给投资长期有效正在履行华会计师事月19日诺者造成损失

务所（特殊的，将依法普通合伙）、赔偿投资者万隆（上海）损失，但是资产评估有本机构能够限公司证明自己没有过错的除外。

发行人第三公司控股股届董事会第

东、实际控八次会议以

制人、持有及2015年公司股份的度第二次临

董事、高级时股东大会

管理人员：审议批准了刘群、李洪、《天圣制药2017年5月关于上市后刘维熊海集团股份有2017年0519日至稳定公司股正在履行

田、李忠、限公司关于月19日2020年5月价的承诺

王开胜、王上市后稳定18日

永红、杜春公司股价的辉、余建伟、预案》。若发孙进、张学生《预案》

军、何凤慈、规定的启动

季绍良、邓稳定股价措

瑞平、杜勇施的具体条件，本人承

42天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

诺将督促发行人履行稳定公司股价的各项义务，包括但不限于提议召开董事会审议关于稳定公司股价具体措施的议案。

不越权干预关于被摊薄

控股股东、公司经营管即期回报填2017年05实际控制理活动，不长期有效正在履行补措施的承月19日

人：刘群侵占公司利诺益。

1、本人承诺

不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公

公司董事、

司利益；2、高级管理人本人承诺对

员：刘群、本人的职务

李洪、刘维消费行为进

熊海田、李

关于被摊薄行约束；3、

忠、王开胜、即期回报填本人承诺不2017年05王永红、杜长期有效正在履行补措施的承动用公司资月19日

春辉、余建诺产从事与履

伟、孙进、行职责无关

张学军、何

的投资、消

凤慈、季绍

费活动；4、

良、邓瑞平、本人承诺公杜勇司董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；

5、若公司后

43天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

续推出公司股权激励的，本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况

相挂钩；6、有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补

偿责任；7、本承诺函出具日后，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监

管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该

等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。8、作为填补回报措施相关责任主体之一，本人若

44天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人将在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解

释并道歉，并同意由中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关

规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关监管措施；本人违反上述承诺给公司或者股东造

成损失的，将依法承担补偿责任。

发行人第三届董事会第八次会议以及2015年

度第二次临时股东大会审议批准了

2017年5月关于上市后《天圣制药

2017年0519日至

发行人稳定公司股集团股份有正在履行月19日2020年5月价的承诺限公司关于

18日

上市后稳定公司股价的预案》。若发生《预案》规定的启动稳定股价措施的具体条

45天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文件，发行人承诺将按照

《预案》的规定履行稳定公司股价的义务，包括但不限于在符合监管机构有关规定的前提下回购股份。

发行人如拟新聘任董

事、高级管理人员，将要求其同时出具将履行公司首次公开发行上市

时董事、高级管理人员已作出的稳定公司股价承诺的承诺函，该承诺内容与公司发行上市时

董事、高级管理人员已作出的相应承诺要求完全一致。如新聘董事、高级管理人员未签署关于稳定股价

的承诺函，则不得担任

公司董事、高级管理人员。

公司控股股关于股份锁自发行人股2017年5月

2017年05

东、实际控定和减持的票在证券交19日至正在履行月19日

制人：刘群承诺易所上市之2020年5月

46天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

日起36个18日月内，本人不转让或委托他人管理本人持有发行人的股权，也不由发行人回购本人所持有上述公司的股权。发行人上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于本次上市时发行人股票的发行价（发行人上市后有资本公积

转增股本、派送股票或

现金红利、

股份拆细、配股或缩股

等事项的，以相应调整后的价格为基数），或者发行人上市后6个月期末收盘价低

于发行价，本人持有发行人股权的锁定期限自动延长6个月。股份锁定期限届满

后两年内，作为发行人的控股股

47天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文东，如确因自身经济需求，可根据需要以集中

竞价交易、

大宗交易、协议转让或其他合法的方式适当转让部分发行人股票，但并不会因转让发行人股票影响控股地位。减持数量不超过发行人上市时本人所持发行人股份

总数的10%（含本数），减持价格不低于本次发行上市的发行价，且将提前3个交易日予以公告。除前述股份锁定期外，在本人担任公司的

董事、监事或高级管理

人员期间，在前述承诺

期届满后，本人每年转让发行人的股权总和不超过所持有发行人股权总额的

25%；在离

职后半年内

48天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

不转让所持有的发行人股权；申报离任6个月后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售的公司股份占本人直接或间接持有的公司股份总数的比例不超过百分之五十。同时，本人承诺不会因转让发行人股权影响本人作为实际控制人的控制地位。承诺自作出之日

起即生效，本人将来不会因职务发

生变更、离职等原因而拒绝履行。

自发行人股票在证券交易所上市之日起12个

公司董事、月内，本人高级管理人不转让或委

员：李洪、关于股份锁托他人管理

2017年05

刘维、熊海定和减持的本人持有的长期有效正在履行月19日

田、李忠、承诺发行人股

王开胜、王份，也不由永红发行人回购本人所持有上述股份。

发行人上市后6个月内

49天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于本次上市时发行人股票的发行价，或者发行人上市后

6个月期末

收盘价低于发行价，本人持有发行人股份的锁定期限自动延长6个月。股份锁定期限届满

后两年内，本人如确因自身经济需求，可根据需要以集中

竞价交易、

大宗交易、协议转让或其他合法的方式适当转让部分发行人股票。减持数量不超过发行人上市时本人所持发行人股份总数的40%（含本数），减持价格不低于本次发行上市

的发行价，且将提前3个交易日予以公告。除前述股份锁

50天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文定期外，在本人担任发行人的董

事、监事或高级管理人员期间，在前述承诺期届满后，本人每年转让的发行人股份总额不超过所持有的发行人股份总额的

25%；在离

职后半年内不转让所持有的发行人股份；申报离任6个月后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售的公司股份占本人直接或间接持有的公司股份总数的比例不超过百分之五十。承诺自作出之日起即生效，本人将来不会因职务发生变

更、离职等原因而拒绝履行。

发行人股票

公司监事：关于股份锁在证券交易

2017年05

陈晓红、谭定和减持的所上市之日长期有效正在履行月19日国太承诺起12个月内，本人不

51天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

转让或委托他人管理本人持有的发

行人股份，也不由发行人回购本人所持有该等股份。在本人担任发行人的监事期间，在前述承诺期届满后，每年转让的发行人股份不超过所持有的发行人股份的

25%；在离

职后半年内不转让所持有的发行人股份；申报离任6个月后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售的公司股份占本人直接或间接持有的公司股份总数的比例不超过百分之五十。承诺自作出之日起即生效，本人将来不会因职务发生变

更、离职等原因而拒绝履行。

重庆渝垫国关于股份锁自公司股票2017年052017年5月履行完毕有资产经营定和减持的上市之日起月19日19日至

52天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

有限责任公承诺12个月内，2018年5月司、全国社不转让或者18日会保障基金委托他人管理事会理其直接或间接持有的

公司股份，也不由公司回购该部分股份。根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》的

有关规定，公司股票上市后，渝垫国资转由全国社会保障基金理事会持有的公司国有股，全国社会保障基金理事会将承继原股东的禁售期义务。

自发行人股广州力鼎凯票上市之日得创业投资起12个月有限合伙企内，不转让业（有限合或者委托他

伙）、北京力人管理力鼎鼎财富成长

凯得、力鼎2017年5月投资中心关于股份锁

财富、力鼎2017年0519日至

（有限合定和减持的履行完毕明阳与上海月19日2018年5月伙）、上海力承诺宾州持有的18日鼎明阳创业发行人股投资管理中份，也不由心（有限合发行人回购

伙）、上海宾该等股份。

州投资有限股份锁定期公司限届满后

53天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

24个月内减持完毕。

减持价格不低于发行人经审计的最近一个会计年度期末每

股净资产，若减持前发行人股票有

派息、送股、资本公积金转增股本等事项的，减持价格将进行相应调整。若存在减持意向，将提前3个交易日予以公告。力鼎凯得、力鼎

财富、力鼎

明阳、上海宾州自发行人上市后在二级市场公开买入的发

行人股份，不受上述有关股份锁定及减持价格的限制。

重庆德同创自发行人股业投资中心票上市之日

（有限合起十二个月伙）、中山市内，不转让

2017年5月

多美之家商关于股份锁或者委托他

2017年0519日至

贸有限公定和减持的人管理本单履行完毕月19日2018年5月司、苏州贝承诺位持有的发

18日

塔股权投资行人股份，合伙企业也不由发行

（有限合人回购该等伙）、天津和股份。自发

54天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

光成长股权行人上市后投资基金合在二级市场伙企业（有公开买入的限合伙）、宿发行人股

迁华元兴盛份，不受上投资合伙企述有关股份

业（有限合锁定的限伙）、成都德制。

同银科创业投资合伙企

业（有限合伙）、昆明龙兴投资中心

（有限合伙）、宿迁人合安康投资合伙企业

（有限合伙）、新疆盛世诚金股权投资合伙企

业（有限合伙）、重庆泰豪渝晟股权投资基金中

心（有限合伙）、天津和光远见股权投资基金合伙企业（有限合伙）公司股票上市之日起

12个月内，

雷春风、卢不转让或者

锦华、吕志2017年5月关于股份锁委托他人管耘等公司2017年0519日至定和减持的理其直接或履行完毕

IPO前 112 月 19日 2018年 5月承诺间接持有的名自然人股18日

公司股份，东也不由公司回购该部分股份。

股权激励承诺

55天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

其他对公司中小股东所作承诺承诺是否按时履行是

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□适用√不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

√适用□不适用

（一）董事会专项说明

北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）就天圣制药股份有限公司（以下简称“公司”或“天圣制药”）2018年度财务报告出具了无法表示意见的审计报告，根据中国证监会和深圳证券交易所的相关要求，公司董事会对审计报告中所涉及事项说明如下：

一、审计报告涉及事项的基本情况

北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2018年度财务报告出具无法表示意见审

计报告的理由和依据如下：

天圣制药原董事长刘群于2018年9月23日因涉嫌职务侵占罪被重庆市公安局执行指定居所监视居住。天圣制药原总经理李洪于2018年5月5日被有关部门留置。天圣制药原副总经理李忠于2018年5月10日因涉嫌犯罪被公安机关刑事拘留。天圣制药原副总经理王永红于2018年5月31日因涉嫌犯罪被公安机关刑事拘留。

会计师未能获取前述案件的详细资料，因此导致无法确定上述职务侵占的对象、发生时间、侵占方式、侵占数额。会计师认为：（1）天圣制药上述原管理层存在凌驾于内部控制之上的可能，我们也无法实施满意的审计程序作出进一步判断；（2）由于我们未取得涉嫌犯罪的详细资料，我们无法设计并执行满意的审计程序以判断是否需要对财务报表做出调整以及如何调整。

二、注册会计师对该事项的基本意见

北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）认为上述事项对财务报表可能产生的影响重大

且具有广泛性，故发表无法表示意见。

三、涉及事项对公司财务报表的影响金额

截至目前，司法机关对前述人员的调查尚未结束，相关事项是否影响公司财务报表、影响的时间、金额等无法确定。

四、董事会对审计报告涉及事项的意见及说明

截至审计报告签发日，司法机关对公司实际控制人刘群、原高级管理人员李洪等的调查尚无明确结论。该事项对公司2018年度财务报表是否产生影响、影响金额等，均具有不确定性。注册会计师按照审计准则的规定恰当的计划和执行了审计工作，并未获取上述人员损害

56天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

上市公司利益的相关事实以及可能对公司财务报表造成影响的充分适当的审计证据。董事会认为，在无相关证据表明上述事项对2018年度财务报表产生重大影响的前提下，注册会计师发表无法表示意见的审计意见，主要是出于谨慎性原则和规避审计风险方面的考虑。

五、消除该事项及其影响的具体措施

前述人员均已辞去在公司的任职，不在公司担任任何职务。目前公司生产经营情况正常，未发生重大变化。董事会将密切关注相关事件的调查进度，并督促公司管理层积极配合司法机关的调查工作。

六、预期消除影响的可能性及时间

若前述人员的司法程序结束，司法最终结论公布后，公司将及时履行信息披露义务，尽快消除上述事件对公司的影响。

（二）监事会意见

北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出于谨慎性原则和规避审计风险方面的考虑对

公司2018年度财务报告出具了无法表示意见的审计报告，我们尊重会计师的专业意见，并同意公司《董事会对2018年度非标准审计意见涉及事项的专项说明》。

公司监事会将积极配合公司董事会的各项工作，持续关注董事会和管理层相关工作的开展，切实维护公司及全体股东的合法权益。同时，监事会将积极督促董事会和管理层采取切实有效的措施，尽快消除审计报告中导致无法表示意见的事项提及的内容，切实维护广大投资者利益。

（三）独立董事意见

经查阅相关资料，并与审计机构及相关人员沟通后，作为公司独立董事，我们认为：北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）基于自己的专业判断对公司2018年度财务报告出具的

无法表示意见审计报告，我们尊重会计师的专业意见，并同意公司董事会关于对非标准审计意见涉及事项的专项说明，董事会拟采取的措施有利于消除本次无法表示意见审计报告所涉事项及其影响。我们将督促公司董事会及管理层持续关注该事项，切实维护公司及全体股东的权益。

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√适用□不适用公司按照财政部于2018年度颁布的《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）的规定修订公司的财务报表格式。因公司尚未执行新金融准则和新收入准则，应采用通知附件1的要求编制财务报表，并对比较报表的列报进行相应调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。

会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目影响金额名称根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业应收票据及应收账款786136412.24财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），在应收票据-2083054.00资产负债表中删除原“应收票据”及“应收账款”应收账款-784053358.24项目，将其整合为新增的“应收票据及应收账款”项目，反映资产负债表日以摊余成本计量

57天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

的、企业因销售商品、提供服务等经营活动应

收取的款项，以及收到的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。

根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业应付票据及应付账款402949477.36财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），在应付票据-38265772.80资产负债表中删除原“应付票据”及“应付账款”应付账款-364683704.56项目，将其整合为新增的“应付票据及应付账款”项目，反映资产负债表日因购买材料、商品和接受服务等经营活动应支付的款项，以及开出、承兑的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。

根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业其他应付款1272694.70财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），在应付利息-1272694.70资产负债表中删除原“应付利息”及“应付股利”应付股利项目，归并至“其他应付款”项目。

根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业管理费用-33857937.24财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），在研发费用33857937.24利润表中新增“研发费用”项目，反映进行研究与开发过程中发生的费用化支出。

根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业利息费用28774438.11财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），在利息收入2161807.76利润表“财务费用”下新增“利息费用”与“利息收入”项目，分别反映为筹集生产经营所需资金等而发生的应予费用化的利息支出和确认的利息收入。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□适用√不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√适用□不适用

本期纳入合并范围的子（孙）公司包括51家，与上年相比新增6家，没有减少，新增子(孙)公司包括重庆天圣生物工程研究院有限公司、重庆中大医疗技术服务有限公司、重庆万利康药业有限公司、重庆世昌医药有限公司、广东天圣药业有限公司和重庆天遥药业有限公司。

九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

58天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

境内会计师事务所报酬（万元）135境内会计师事务所审计服务的连续年限8

境内会计师事务所注册会计师姓名邹志文、胡毅境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限1当期是否改聘会计师事务所

□是√否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□适用√不适用

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□适用√不适用

十一、破产重整相关事项

□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

√适用□不适用

诉讼(仲裁)基本涉案金额是否形成预诉讼(仲诉讼(仲裁)审诉讼(仲裁)判披露日期披露索引情况（万元）计负债裁)进展理结果及影响决执行情况

诉讼原告：四川天圣药业有限公司二审判决该专

诉讼被告：重庆二审判决利权归属原告衡生药用胶囊有0否已执行完毕原告胜诉四川天圣药业

限公司、陈光伦、有限公司张强

涉诉事项：专利纠纷

诉讼原告：四川天圣药业有限公司已进入强

诉讼被告：重庆制执行，已进入强制

4.66否原告胜诉

市四季红包装有暂未收回执行限公司欠款

涉诉事项：买卖合同纠纷

诉讼原告：重庆12.57否已进入强原告胜诉已进入强制

59天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

长圣医药有限公制执行，执行司暂未收回

诉讼被告：达州欠款市恒昌药业有限公司

涉诉事项：买卖合同纠纷

诉讼原告：重庆长圣医药有限公司已进入强

诉讼被告：重庆制执行，已进入强制

4.55否原告胜诉

重药医药有限公暂未收回执行司欠款

涉诉事项：买卖合同纠纷

诉讼原告：国药控股盐城有限公司

诉讼被告：重庆

462.36否原告撤诉裁定准予撤诉已撤诉

长圣医药有限公司

涉诉事项：买卖合同纠纷

诉讼原告：北京华方科泰医药有限公司已开庭，诉讼被告：天圣

200否等待一审等待判决等待判决

制药集团重庆有判决限公司

涉诉事项：合同纠纷

诉讼原告：重庆长圣医药有限公司

诉讼被告：安徽已申请强已申请强制

19.36否原告胜诉

中联医药有限公制执行执行司

涉诉事项：合同纠纷

诉讼原告：湖北

天圣清大中药材已起诉，

18.3否尚未开庭尚未开庭

有限公司尚未开庭

诉讼被告：湖北

60天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

清大中药饮片有限公司

涉诉事项：合同纠纷

诉讼原告：四川天圣药业有限公司

诉讼被告：重庆已起诉，

78.31否尚未开庭尚未开庭

东方药业股份有尚未开庭限公司

涉诉事项：买卖合同纠纷

十三、处罚及整改情况

√适用□不适用

名称/姓名类型原因调查处罚类型结论（如有）披露日期披露索引巨潮资讯网

（http://www.cninfo.com.cn）《关于董事长授权董事、总经理代行其职责的公告》（公告编号：

2018-018）、《关于推举董事代行董事长职责的公告》（公告被司法机关或控股股东（或涉嫌职务侵占2018年04月编号：刘群纪检部门采取已离职第一大股东）罪03日2018-020）、《关强制措施于公司董事长事项的公告》

（公告编号：2018-036）、《关于推举董事代行董事长职责的公告》（公告编号：

2018-046）、《关于公司董事长事项的进展公告》（公告编

61天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文号：2018-092）、《关于董事长辞职的公告》

（公告编号：2018-109）

巨潮资讯网

（http://www.cninfo.com.cn）《关于总经理不能正常履职被司法机关或2018年05月的公告》（公告李洪董事涉嫌犯罪纪检部门采取已离职

07日编号：

强制措施2018-043）、《关于董事、总经理辞职的公告》（公告编号：2018-106）巨潮资讯网

（http://www.cninfo.com.cn）被司法机关或2018年05月《关于公司副李忠高级管理人员涉嫌犯罪纪检部门采取已离职

15日总经理被拘留

强制措施暨辞职的公告》（公告编号：2018-048）巨潮资讯网

（http://www.cninfo.com.cn）被司法机关或2018年06月《关于公司副王永红高级管理人员涉嫌犯罪纪检部门采取已离职

06日总经理被拘留

强制措施暨辞职的公告》（公告编号：2018-063）巨潮资讯网

（http://www.cninfo.com.cn）

国家食品药品停产整改.已于《关于国家药监督局飞行检2018年8月通

2018年06月品监督管理局

湖北仙明公司查存在缺陷项其他过整改检查，

21日对控股子公司目，责令停产恢复正常生飞行检查有关整改。产。

情况的公告》

（公告编号：2018-070）、《关

62天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

于控股子公司恢复生产的公告》（公告编号：2018-086）整改情况说明

√适用□不适用1、2018年6月，湖北仙明收到国家药品监督管理局发布的《关于湖北仙明医疗器械有限公司停产整改的通告》（2018年第42号）后，立即按照相关要求，暂停生产，同时积极采取措施，开展全面自查整改工作，对飞行检查过程中发现的不符合项目进行整改，详见《关于国家药品监督管理局对控股子公司飞行检查有关情况的公告》（公告编号：2018-070）。

2018年8月，湖北仙明收到湖北省食品药品监督管理局发布的《关于同意湖北仙明医疗器械有限公司按照法规要求组织生产的通知》，经相关部门现场复查，核实湖北仙明已完成国家食品药品监督管理局飞行检查中发现问题的整改，同意湖北仙明依法恢复生产，详见《关于控股子公司恢复生产的公告》（公告编号：2018--086）。

2、公司于2018年12月6日召开第四届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于选举公司董事长暨变更法定代表人的议案》，

同意选举刘爽先生担任公司第四届董事会董事长职务及董事会下属相应的专门委员会委员的职务，公司法定代表人相应变更为刘爽先生。详见公司于2018年12月7日披露的《关于选举董事长的公告》（公告编号：2018-111）。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用√不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用√不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√适用□不适用关联占同获批可获关联是否关联关联关联关联交易类交的交得的关联交关联交易超过交易披露披露交易交易交易金额易金易额同类易方关系定价获批结算日期索引类型内容价格（万额的度（万交易原则额度方式元）比例元）市价子公司其重庆三

他股市场市场391818.056000银行市场峡中心销售药品否

东的定价价8.94%0转账价医院管理机构

63天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

子公司其重庆市

他股市场市场11045.082500银行市场涪陵中销售药品否

东的定价价1.16%0转账价心医院管理机构子公重庆市司其

长寿区他股市场市场2999.1.381000银行市场销售药品否

人民医东的定价价63%0转账价院管理机构受同一实重庆柠际控

柠柒饮酒及市场市场1.86银行市场

制人采购10.56否

料有限饮料定价价%转账价控制公司的企业受同一实重庆国际控

中酒酒酒及市场市场0.07银行市场

制人采购0.38否

业有限饮料定价价%转账价控制公司的企业受同一实重庆妙际控

可食品酒及市场市场10.50银行市场

制人采购59.68否

有限公饮料定价价%转账价控制司的企业结合受实当时际控重庆吾市场制人

想建材价格市场1523.15.87银行市场重大采购材料否

有限公由双价11%转账价影响司方协的企商确业定

重庆天受实采购采购结合市场700.05否银行市场

64天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

佑生态际控商品当时价%转账价农业有制人市场限公司重大价格影响由各的企方协业商确定受同一实重庆柠际控提供

柠柒饮市场市场100.0银行市场

制人销售运输0.68否

料有限定价价0%转账价控制服务公司的企业结合受同当时一实重庆柠市场际控

柠柒饮销售价格市场0.00银行市场

制人销售0.33否

料有限药品由各价%转账价控制公司方协的企商确业定受同一实重庆加际控

多宝饮出租房屋协议市场13.70银行市场

制人42.09否

料有限房屋出租定价价%转账价控制公司的企业受同一实重庆速际控

动商贸租入房屋协议市场19.07银行市场

制人58.6否

有限公资产租赁定价价%转账价控制司的企业实际

租入房屋协议市场3.90银行市场刘群等控制12否

资产租赁定价价%转账价人等重庆兴受同

租入房屋协议市场1.56银行市场

隆科技一实4.81否

资产租赁定价价%转账价开发有际控

65天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

限公司制人控制的企业子公司其重庆三

他股租入房屋协议市场308.2100.3银行市场峡中心否

东的资产租赁定价价30%转账价医院管理机构

55329500

合计----------------

0.20

大额销货退回的详细情况无

公司按照2017年度股东大会审议通过的《公司2017年度关联交易的议案》按类别对本期将发生的日常关联

的范围内进行关联交易，预计2018年向关联方销售药品的总交易额为95000万元交易进行总金额预计的，在报告期本报告期内实际已发生的药品销售总额是53230.06万元，未超出预计范围。

内的实际履行情况（如有）交易价格与市场参考价格差异较公司不存在关联交易价格与市场参考价格差异较大的情况。

大的原因（如适用）

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

√适用□不适用转让资转让资关联转让关联关联产的账产的评关联交交易损关联交易价格披露日披露索关联方交易交易面价值估价值易结算益（万关系定价（万期引类型内容（万（万方式元）原则元）元）元）转让重庆重庆长受同达创龙实业一实机电

股权评估2808.43096.8309（集团）际控有限现金0.82交易价826有限公制人公司司控制的全部股权转让价格与账面价值或评估价值差无

异较大的原因（如有）对公司经营成果与财务状况的影响本年对公司经营成果无大的影响。

情况

66天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

如相关交易涉及业绩约定的，报告期无内的业绩实现情况

3、共同对外投资的关联交易

□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√适用□不适用是否存在非经营性关联债权债务往来

√是□否应收关联方债权是否存在本期新增本期收回期初余额本期利息期末余额关联方关联关系形成原因非经营性金额（万金额（万利率（万元）（万元）（万元）资金占用元）元）应付关联方债务本期新增本期归还期初余额本期利息期末余额关联方关联关系形成原因金额（万金额（万利率（万元）（万元）（万元）元）元）收购重庆重庆长龙实同一实际达创机电业（集团）3540.49101413.30.00%02137.19控制人有限公司有限公司形成关联债务对公司经营成无重大影响果及财务状况的影响

5、其他重大关联交易

□适用√不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。

67天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

（2）承包情况

□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√适用□不适用租赁情况说明

*据本公司所属子公司-重庆长圣医药有限公司与重庆速动商贸有限公司于2017年12月1日签订的《房屋租赁合同》规定，重庆速动商贸有限公司将其位于重庆市南岸区金山支路10号的房产租赁给重庆长圣医药有限公司使用，租赁期限自2018年1月1日起至2019年12月31日止，年租金为555415.20元。

*根据本公司所属孙公司-重庆急急送物流有限公司与重庆速动商贸有限公司于2018年1月1日签订的《房屋租赁合同》规定，重庆速动商贸有限公司将其位于重庆市南岸区南坪金山支路10号的仓库租赁给重庆急急送物流有限公司使用，租赁期限自2018年1月1日起至2019年12月31日止，年租金为1800.00元。

*根据本公司所属子公司重庆玖壹健康管理有限公司与重庆速动商贸有限公司于2014年12月3日签订的《房屋租赁合同》约定，重庆速动商贸有限公司将其位于重庆市南岸花园村街道金山支路10号1层的房屋租赁给重庆玖壹健康管理有限公司使用，租赁期间为2014年12月3日到2015年11月30日，年租金17850元；2015年12月3日，重庆玖壹健康管理有限公司与重庆速动商贸有限公司续签合同，租赁期限自2015年12月3日起至2017年11月30日，年租金为18000元；2017年12月3日，重庆玖壹健康管理有限公司与重庆速动商贸有限公司续签合同，租赁期限自2017年12月3日起至2018年6月2日，年租金为18000元。

*根据本公司所属孙公司-重庆威普药业有限公司与本公司实际控制人刘群于2010年10月22日签订的《房屋租赁合同》规定，刘群将其位于重庆市长寿区凤城街道办事处望江路53号楼附一楼至二楼和劳动局一楼底楼的仓库租赁给重庆威普药业有限公司使用，租赁期限自2011年1月1日起至2020年12月31日止，年租金为120000.00元。

*根据本公司所属孙公司-重庆威普药业有限公司与重庆兴隆科技开发有限公司于2015年1月1日签订的《房屋租赁合同》约定，重庆兴隆科技开发有限公司将其位于长寿区晏家工业园区第2幢1-1#.2-1#的房屋租赁给重庆威普药业有限公司使用，租赁期限自2015年1月1日起至2019年12月31日止，年租金为61020.00元。2016年重庆兴隆科技开发有限公司与重庆威普药业有限公司签署《合同变更协议》，变更原租赁房屋面积和租金，其中面积由原来的1017平方米变更为801平方米，年租金由61020元变更为48060元。

*根据本公司所属子公司重庆天圣药业有限公司与重庆三峡中心医院于2017年3月22日签订的合作开办便民药房协议及

补充协议，重庆三峡中心医院将其位于重庆市万州区新城路165号惠恩楼第二层自动扶梯左后第一间的房屋租赁给重庆天圣药业有限公司用于开办并独立运营管理便民药房，租赁期限自2017年4月1日起至2018年3月31日止，年租金300000.00元，同时重庆天圣药业有限公司支付一定的服务费。

*根据本公司的控股子公司-重庆天圣药业有限公司与重庆加多宝饮料有限公司（现已更名为重庆柠柠柒饮料有限公司）

于2015年12月25日续签的《房屋租赁合同》规定，重庆天圣药业有限公司将其位于重庆市万州区永佳路297号的厂房及办公楼租赁给重庆加多宝饮料有限公司使用，租赁期限自2016年1月1日起至2019年12月31日止，年租金为420885.93元。

*公司子公司天圣制药集团重庆市合川区药业有限公司与重庆合州实业（集团）有限公司于2015年5月1日签订了《房屋租赁合同》，重庆合州实业（集团）有限公司将其位于重庆市合川区合州综合市场A区2号楼2层气摩大道3号的房产租赁给天圣制药集团重庆市合川区药业有限公司使用，租赁期限自2015年5月1号起至2018年4月30号，年租金为24.38万元。

*公司子公司天圣制药集团重庆有限公司与重庆市南岸区红辣椒食品加工厂于2015年7月1日签订了《房屋租赁合同》规定，天圣制药集团重庆有限公司将其位于重庆市渝北区农业园区食品城西路18号的房产租赁给天圣制药集团重庆有限公司使用，租赁期限自2015年7月1日起至2025年06月30日止，年租金为144.39万元。

*公司与垫江县桂溪街道石岭社区居委会于2016年8月1日签订了《房屋租赁合同》，垫江县桂溪街道石岭社区居委会将

68天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

其位于垫江县桂溪街道石岭社区第6、8居民小组的土地给天圣制药集团股份有限公司使用，用于药材种植，租赁期限自2016年8月1日起至2028年12月31日止，年租金为按田每年每亩800斤稻谷、土每年每亩500斤稻谷计算，折算后年租金44.96万元。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用√不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√适用□不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额是否为度相关担保额实际发生日实际担保是否履担保对象名称担保类型担保期关联方公告披度期金额行完毕担保露日期公司对子公司的担保情况担保额是否为度相关担保额实际担保是否履担保对象名称实际发生日期担保类型担保期关联方公告披度金额行完毕担保露日期

2018年2018/11/30

重庆长圣医药有限2018年11月连带责任

10月30120004000-2019/11/3否是

公司30日保证日0

2017年

重庆长圣医药有限2017年09月连带责任2017/9/27-

09月27120004000是是

公司27日保证2018/9/23日

2017年

重庆长圣医药有限2017年06月连带责任2017/6/14-

06月14950950是是

公司14日保证2018/5/15日

重庆长圣医药有限2017年04月连带责任2017/4/7-2

40004000是是

公司07日保证018/2/3

2017年

重庆长圣医药有限2017年12月连带责任2017/12/1-

09月27120004000是是

公司01日保证2018/12/1日

重庆长圣医药有限2017年2017年11月连带责任2017/11/2-

95003000是是

公司09月2702日保证2018/11/1

69天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

日

2017年2017/11/13

重庆长圣医药有限2017年11月连带责任

09月2795005000-2018/11/1是是

公司12日保证日2

2017年

重庆长圣医药有限2018年01月连带责任2018/1/10-

09月2795001500否是

公司10日保证2019/1/9日

2018年

重庆长圣医药有限2018年11月连带责任2018/11/1-

11月0195003000否是

公司01日保证2019/10/31日

2018年2018/11/12

重庆长圣医药有限2018年11月连带责任

11月0195005000-2019/11/1否是

公司12日保证日1

2017年2017/10/11

重庆天圣药业有限2017年10月连带责任

09月2743004300-2018/10/1是是

公司11日保证日0

2017年2017/10/31

重庆天圣药业有限2017年10月连带责任

09月2740004000-2018/10/3是是

公司31日保证日1

2018年

重庆天圣药业有限2018年10月连带责任2018/10/10

05月1943004300否是

公司10日保证-2019/10/9日

四川天圣药业有限2018年05月连带责任2017/5/17-

17001700是是

公司17日保证2018/5/16

2018年

四川天圣药业有限2018年05月连带责任2018/5/16-

04月2317001500否是

公司16日保证2019/5/15日

2017年

湖北天圣药业有限2017年12月连带责任2017/12/12

10月1930003000是是

公司12日保证-2018/12/7日

2018年

湖北天圣药业有限2018年12月连带责任2018/12/8-

12月0730003000否是

公司08日保证2019/12/2日天圣制药集团重庆2017年

2017年09月连带责任2017/9/27-

市合川区药业有限09月2710001000是是

27日保证2018/9/14

公司日天圣制药集团重庆2018年

2018年09月连带责任2018/9/14-

市合川区药业有限05月19950950否是

14日保证2019/9/3

公司日报告期内审批对子公司担保额31450报告期内对子公司担保23250

70天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

度合计（B1） 实际发生额合计（B2）报告期末已审批的对子公司担报告期末对子公司实际

7190023250

保额度合计（B3） 担保余额合计（B4）子公司对子公司的担保情况担保额是否为度相关担保额实际担保是否履担保对象名称实际发生日期担保类型担保期关联方公告披度金额行完毕担保露日期

2017年

重庆威普药业有限2017年09月2017/9/27-

09月27400400抵押是是

公司27日2018/9/14日

2018年

重庆威普药业有限2018年09月连带责任2018/9/14-

05月19390390否是

公司14日保证2019/9/5日

2017年

重庆天泰医药有限2017年09月2017/9/27-

09月2712001200抵押是是

公司27日2018/9/14日

2018年

重庆天泰医药有限2018年09月连带责任2018/9/14-

05月1911501150否是

公司14日保证2019/9/6日

2017年

重庆天通医药有限2017年09月2017/9/27-

09月27110110抵押是是

公司27日2018/9/14日

2018年

重庆天通医药有限连带责任2018/9/14-

05月19100100否是

公司保证2019/9/5日报告期内审批对子公司担保额报告期内对子公司担保

16401640

度合计（C1） 实际发生额合计（C2）报告期末已审批的对子公司担报告期末对子公司实际

33501640

保额度合计（C3） 担保余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生

3309024890

（A1+B1+C1） 额合计（A2+B2+C2）报告期末已审批的担保额度合报告期末实际担保余额

7525024890

计（A3+B3+C3） 合计（A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 8.06%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债0

71天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

务担保余额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 0

对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清不适用

偿责任的情况说明（如有）

违反规定程序对外提供担保的说明（如有）不适用采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□适用√不适用公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□适用√不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

公司严格按照深交所“上市公司规范运作指引”的要求，在追求经济效益、保护股东利益的同时，积极保护债权人和职工的合法权益，诚信对待供应商、客户和消费者，积极参与公益事业，从而促进公司本身与全社会的协调、和谐发展。

1、投资者交流与回报

公司重视与投资者的沟通，制定了《投资者关系管理制度》，2018年，公司通过互动易、电话、投资者接待日等平台积极地与投资者进行交流，并严格按照相关规范运作要求接待投资者的调研。公司制定了《内幕信息知情人登记管理制度》，明确了内幕信息管理责任，建立了内幕信息知情人档案，保证信息披露”公平、公正、公开“。公司重视对投资者的回报，积极实施了《2017年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，以总股本212000000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利

2.36元（含税），共计50032000.00元；同时以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增106000000股。

2、股东和债权人权益保护

72天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

公司始终严格按照《公司法》《证券法》等有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制体系，规范公司运作，认真及时履行信息披露义务，提升公司治理水平，提高公司效益，切实保障全体股东和债权人的合法权益。公司严格按照《上市公司股东大会规则》《公司章程》及《股东大会议事规则》等规定和要求，召集、召开股东大会，并聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见书，平等对待所有股东，特别是保证中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。

股东大会审议影响中小投资者利益的重大事项时，对中小投资者的表决进行单独计票，并将单独计票结果及时公开披露。

3、职工权益保护

公司坚持以人为本，严格遵守《劳动法》《劳动合同法》《妇女权益保护法》等相关法律法规，尊重和维护员工的合法权益，为员工提供良好的劳动环境，与所有员工签订了《劳动合同》，办理了各种社会保险，为员工缴纳住房公积金、提供健康、安全的生产环境，切实维护员工的合法利益。公司拥有健全和完善的党委、工会和职工代表大会组织机构，代表和维护职工权益。公司重视人才培养，制定了系统的人力资源管理制度，并建立了较为完善的绩效考核体系，通过开展员工职业素质提升等培训，提升员工素质，实现员工与企业的共同成长。

4、供应商、客户和消费者权益保护

公司积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系，与消费者建立良好的社会关系。按照公开、公正、公平的原则开展采购招标业务，严格筛选供应商资质，严格遵守并履行合同约定，保护供应商及客户的商标权、专利权等知识产权和商业机密，充分尊重并维护供应商和客户的合法权益。注重与各相关方的沟通与协调，共同构筑信任与合作的平台，切实履行公司对供应商、对客户、对消费者的社会责任。

5、药品质量控制管理

公司秉承“以民为天、以质为圣”的发展理念，以最新标准持续改进生产管理体系；严格按照GMP标准执行产品质量控制，同时制定了高于国家法定标准的内控质量标准，覆盖生产全过程。

6、公共关系和社会公益事业

公司在企业获得发展的同时，积极支持国家财政税收和地方经济建设，依法缴纳各种税款，积极为社会提供就业岗位，包括提高残疾人就业率，为地方经济发展做出重要贡献。同时积极投身社会公益事业，响应精准扶贫号召，回馈社会，努力创造和谐公共关系，为社会和谐稳定做出了积极的贡献。

2、履行精准扶贫社会责任情况

（1）精准扶贫规划

公司积极响应国家精准扶贫的号召，深入贯彻落实国家精准扶贫战略，实现精准扶贫、精准脱贫的目标，将自身发展与回馈社会紧密结合。作为一家集中药材种植、中药饮片、中西成药生产、销售、新药研发、医药物流配送于一体的现代医药上市企业，公司提出了“产品带动产业，产业带动农业，农业带动扶贫”的理念，致力于实现减贫创富与公司的协同发展。

（2）年度精准扶贫概要

报告期内，公司及下属子公司为贫困地区产业脱贫、教育扶贫等累计投入扶贫资金269.37万元。包括重庆市开州区的大进镇中药材产业扶贫示范基地项目、石柱县的产业扶贫基地项目、奉节县的药用银杏产业扶贫示范基地项目、巫溪县的大黄产业

扶贫基地项目、湖北省郧阳区的香茹大棚建设扶持、丰都县的教育扶贫。

（3）精准扶贫成效

指标计量单位数量/开展情况

一、总体情况————

73天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

其中：1.资金万元269.37

二、分项投入————

1.产业发展脱贫————

其中：1.1产业发展脱贫项目类型——其他

1.2产业发展脱贫项目个数个6

1.3产业发展脱贫项目投入金额万元229.37

2.转移就业脱贫————

3.易地搬迁脱贫————

4.教育扶贫————

其中：4.1资助贫困学生投入金额万元40

5.健康扶贫————

6.生态保护扶贫————

7.兜底保障————

8.社会扶贫————

9.其他项目————

三、所获奖项（内容、级别）————

（4）后续精准扶贫计划

在做好现有产业扶贫基地管理工作的基础上，提高产品质量和数量。在做好示范带头作用的同时，带动周边地区发展中药材种植基地，从产业上解决当地群众贫困问题。进一步通过当地中药材公司，带动乡镇街道发展中药材产业，并向初加工、深加工方向发展。始终坚持“精准扶贫、精准脱贫”的原则，确保脱贫攻坚工作的有效落实。

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

十九、其他重大事项的说明

√适用□不适用重要事项概述披露日期临时报告披露网站查询索引

关于重大资产重组停牌的公告2018-04-03详见巨潮资讯网2018-017号公告

首次公开发行前已发行股份上市流通2018-05-17详见巨潮资讯网2018-051号公告

关于终止筹划重大资产重组暨公司股票复牌的公告2018-07-03详见巨潮资讯网2018-074号公告

关于董事、总经理辞职的公告2018-11-07详见巨潮资讯网2018-106号公告

关于董事长辞职的公告2018-12-04详见巨潮资讯网2018-109号公告

关于选举董事长的公告2018-12-07详见巨潮资讯网2018-111号公告

74天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

二十、公司子公司重大事项

√适用□不适用重要事项概述披露日期临时报告披露网站查询索引

关于全资子公司变更名称及经营范围的公告2018-02-09详见巨潮资讯网2018-006号公告

关于子公司重庆国中医药有限公司召回中药饮片的公告2018-08-17详见巨潮资讯网2018-085号公告

关于国家药品监督管理局对控股子公司飞行检查有关情况的公告2018-06-21详见巨潮资讯网2018-070号公告

关于控股子公司恢复生产的公告2018-08-21详见巨潮资讯网2018-086号公告

75天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后发行新公积金数量比例送股其他小计数量比例股转股

15900034320-90358-5603810296

一、有限售条件股份75.00%32.38%

0005778452681732

1、国家持股

14494-14494-14494

2、国有法人持股6.84%00.00%

837837837

14450534320-75864-4154310296

3、其他内资持股68.16%32.38%

1635770084311732

31338-31338-31338

其中：境内法人持股14.78%00.00%

000000000

11316734320-44526-1020510296

境内自然人持股53.38%32.38%

1635770084311732

4、外资持股

其中：境外法人持股境外自然人持股

53000716799035816203821503

二、无限售条件股份25.00%67.62%

0004238452688268

53000716799035816203821503

1、人民币普通股25.00%67.62%

0004238452688268

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

212000100.0010600010600031800100.00

三、股份总数

000%0000000000%

股份变动的原因

√适用□不适用

1、截至2018年5月18日，公司首次公开发行前已发行股份90358845股限售期已满12个月，经公司向深交所及中国证券登

76天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文记结算公司深圳分公司申请，该部分股份已于2018年5月21日成功上市流通。具体内容详见公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http:www.cninfo.com.cn）于2018年5月17日发布的《首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告》（公告编号：2018-051）。

2、2018年6月26日公司召开2017年度股东大会，审议通过了《2017年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，以总股本

212000000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.36元（含税），共计50032000.00元；同时以资本公积金向全体

股东每10股转增5股，共计转增106000000股，转增后公司总股本增加至318000000股。具体内容详见公司于2018年8月15日在指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》披

露的《2017年年度权益分派实施公告》（公告编号：2018-084）股份变动的批准情况

√适用□不适用1、2018年5月，公司按照相关规定向深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交了《首次公开发行前已发行股份上市流通申请书》及相关材料，经批准，公司本次解禁的首发限售股90358845股于2018年5月21日起上市流通。

2、2018年6月26日公司召开2017年度股东大会，审议通过了《2017年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，同意上述

资本公积金转增股本事项。

股份变动的过户情况

□适用√不适用股份回购的实施进展情况

□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用√不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√适用□不适用

报告期内，公司以以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增106000000股，转增后公司总股本增加至

318000000股。上述股本变动致使公司2017年度的基本每股收益及每股净资产等指标被摊薄，如按照股本变动前总股本

212000000股计算，2017年度的基本每股收益、每股净资产分别0.81元、14.38元；按照股本变动后总股本318000000股计算，2017年度的基本每股收益、每股净资产分别为0.54元、9.59元。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

2、限售股份变动情况

√适用□不适用

单位：股本期解除限售本期增加限售股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期股数股数首次公开发行前限售股份数量为

2020年5月18

刘群6864115503432057710296173268641155股，日

转增股本后，股份数量增加至102961732

77天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

首次公开发行重庆渝垫国有前限售股份数2018年5月21资产经营有限9194837919483700量为9194837日责任公司股首次公开发行全国社会保障前限售股份数2018年5月21基金理事会转5300000530000000量为5300000日持一户股首次公开发行重庆德同创业前限售股份数2018年5月21投资中心（有4500000450000000量为4500000日限合伙）股首次公开发行中山市多美之前限售股份数2018年5月21家商贸有限公3920000392000000量为3920000日司股广州力鼎凯得首次公开发行创业投资有限前限售股份数2018年5月21

3808000380800000合伙企业（有量为3808000日限合伙）股北京力鼎财富首次公开发行成长投资管理前限售股份数2018年5月21

3000000300000000

中心（有限合量为3000000日伙）股首次公开发行苏州贝塔股权前限售股份数2018年5月21投资合伙企业3000000300000000量为3000000日（有限合伙）股天津和光成长首次公开发行股权投资基金前限售股份数2018年5月21

2900000290000000合伙企业（有量为2900000日限合伙）股首次公开发行前限售股份数2018年5月21邓小军2850001285000100量为2850001日股首次公开发行前限售股份数2018年5月21雷春风2800000280000000量为2800000日股其他股东合计490860074908600748862294886229首次公开发行首次公开发行

78天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

前限售股份数前限售股份解量为除限售日期为

49086007股，2018年5月21

报告期内，高日；高管锁定管锁定股增加股任职期内执了4886229股行董监高限售规定

合计1590000009035884539206806107847961----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用√不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√适用□不适用1、2018年5月，公司按照相关规定向深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交了《首次公开发行前已发行股份上市流通申请书》及相关材料，经批准，公司本次解禁的首发限售股90358845屢于2018年5月21日起上市流通。

2、2018年6月26日公司召开2017年度股东大会，审议通过了《2017年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，以总股本

212000000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.36元（含税），共计50032000.00元；同时以资本公积金向全体

股东每10股转增5股，共计转增106000000股，转增后公司总股本增加至318000000股。

3、现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股年度报告披报告期末表露日前上一年度报告披报告期末普决权恢复的月末表决权露日前上一通股股东总3634436649优先股股东0恢复的优先0月末普通股

数总数（如有）股股东总数股东总数（参见注8）（如有）（参见注8）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况持股比报告期报告期持有有持有无质押或冻结情况股东名称股东性质例末持股内增减限售条限售条股份状态数量

79天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

数量变动情件的股件的股况份数量份数量

103263462610326

刘群境内自然人32.47%0质押18000000

79327777932

重庆渝垫国有

13792459744597413792

资产经营有限国有法人4.34%

2551818255

责任公司全国社会保障

79500265002650079500

基金理事会转国有法人2.50%

00000000

持一户

548005480054800

彭志红境内自然人1.72%0

000000

苏州贝塔股权境内非国有法4010410104040104

投资合伙企业1.26%0人00000（有限合伙）广州力鼎凯得创业投资有限境内非国有法3418934189

1.08%3890950合伙企业（有限人0505合伙）北京力鼎财富

境内非国有法26446-3553426446

成长投资管理0.83%0人56456

中心(有限合伙)

256002560025600

夏重阳境内自然人0.81%0

000000

244268186118319

刘维境内自然人0.77%610661

39378

232506150023250

何英境内自然人0.73%0

00000

战略投资者或一般法人因配售新

股成为前10名股东的情况（如有）不适用（参见注3）

公司前十名股东中，第一大股东刘群与第九大股东刘维为兄弟关系。其他股东，公上述股东关联关系或一致行动的司未知其关联关系或是否属于一致行说明动人。

前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量重庆渝垫国有资产经营有限责任

13792255人民币普通股13792255

公司

80天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

全国社会保障基金理事会转持一

7950000人民币普通股7950000

户彭志红5480000人民币普通股5480000苏州贝塔股权投资合伙企业（有限

4010400人民币普通股4010400

合伙）广州力鼎凯得创业投资有限合伙

3418905人民币普通股3418905企业（有限合伙）北京力鼎财富成长投资管理中心

2644656人民币普通股2644656

(有限合伙)夏重阳2560000人民币普通股2560000何英2325000人民币普通股2325000陈治安2230000人民币普通股2230000重庆德同创业投资中心（有限合

2196800人民币普通股2196800

伙）

前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和公司未知上述股东之间存在关联关系或一致行动。

前10名股东之间关联关系或一致行动的说明前10名普通股股东参与融资融券无

业务情况说明（如有）（参见注4）

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是√否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：自然人控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权刘群中国否主要职业及职务公司原董事长报告期内控股和参股的其他境内外上市不适用公司的股权情况控股股东报告期内变更

□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。

81天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人是否取得其他国家或地区居实际控制人姓名与实际控制人关系国籍留权刘群本人中国否主要职业及职务公司原董事长过去10年曾控股的境内外不适用上市公司情况实际控制人报告期内变更

□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

□适用√不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用√不适用

82天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

第七节优先股相关情况

□适用√不适用报告期公司不存在优先股。

83天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动本期增本期减期初持其他增期末持任职状任期起任期终持股份持股份姓名职务性别年龄股数减变动股数态始日期止日期数量数量

（股）（股）（股）

（股）（股）

2007年2018年

68641306203432010326

刘群董事长离任男5412月12月0

15505777932

29日03日

2007年2018年

董事/976384881914645李洪离任女5012月11月0500总经理5277

29日日

2017年2020年

刘爽董事长现任男2612月01月00000

29日21日

2018年2020年

副总经刘爽现任男2601月01月理

22日21日

2017年2020年

独立董邓瑞平现任男5601月01月00000事

22日21日

2017年2020年

独立董杜勇现任男4201月01月00000事

22日21日

2015年2020年

独立董何凤慈现任男6301月01月00000事

20日21日

2017年2020年

独立董季绍良现任男7901月01月00000事

22日21日

董事/2007年2020年

162408120124426

刘维副总经现任男5012月01月66000

26339

理29日21日

董事/2007年2020年

1229718855

熊海田副总经现任男5312月01月4100061486

28

理29日21日

84天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

2013年2020年

余建伟董事现任男5303月01月00000

22日21日

2017年2020年

王琴董事现任女3412月01月01000001000

29日21日

2018年2020年

董事会王琴现任女3401月01月秘书

22日22日

2007年2020年

监事会1700025500陈晓红现任女5112月01月0085000主席00

29日21日

2013年2020年

罗燕监事现任女4612月01月00000

21日21日

2007年2020年

谭国太监事现任男7312月01月1148740057437172311

29日21日

2012年2020年

钟梅监事现任女4612月01月00000

01日21日

2018年2020年

蒋长洪监事现任男5006月01月00000

13日21日

2007年2018年

牟伦胜监事离任男4312月06月00000

29日13日

2007年2020年

财务总1500023000王开胜现任男4512月01月5000075000监00

29日21日

2018年2020年

副总经李厚霖现任女2601月01月030000300理

22日21日

2018年2020年

副总经赵丽君现任女4502月01月08000008000理

13日21日

2007年2018年

副总经1000015150王永红离任女5512月06月1500050000理00

29日05日

李忠副总经离任男492007年2018年46975002348770463

85天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

理12月05月11572

29日日

72369332703618410888

合计------------0

16705826449

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因

2018年05月

李忠副总经理离任个人原因

11日

2018年06月

王永红副总经理离任个人原因

05日

2018年06月

牟伦胜监事离任个人身体原因

13日

2018年11月

李洪董事、总经理离任个人原因

05日

2018年12月

刘群董事长离任个人原因

03日

2018年01月

王琴董事会秘书任免董事会聘任

22日

2018年01月

刘爽副总经理任免董事会聘任

22日

2018年12月

刘爽董事长任免董事会聘任

06日

2018年01月

李厚霖副总经理任免董事会聘任

22日

2018年02月

赵丽君副总经理任免董事会聘任

13日

2018年06月

蒋长洪监事任免职工代表大会选举

13日

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、刘爽先生，1993年9月出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，毕业于美国迈阿密大学牛津分校，会计学、经济学双学位。刘爽先生曾任天圣制药库管员、采购员、采购部部长，现任天圣制药董事长、副总经理。

2、刘维先生，1969年10月出生，中国国籍，无境外居留权，硕士学位。曾任长龙集团副总经理，现任天圣制药董事、副总经理。

3、熊海田先生，1966年6月出生，中国国籍，无境外居留权，生物学专业，大学学历。曾任四川省长江制药厂胶囊车间

86天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

化验员、技术员、供应部副部长及厂长助理，四川迪康长江制药有限公司技术部主管，重庆御一药业有限公司质量管理部部长。现任天圣制药董事、副总经理。

4、余建伟先生，1966年12月出生，中国国籍，无境外居留权，管理学学士。曾任重庆市垫江卧龙化工有限责任公司主办

会计、财务部副经理，重庆市朝阳工业园区开发有限公司主办会计。现任渝垫国资副总经理。

5、王琴女士，1985年11月出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。王琴女士曾任长圣医药会计，天圣制药财务部部长助理，现任天圣制药董事、董事会秘书。

6、何凤慈先生，1956年4月出生，中国国籍，无境外居留权，教授，博士生导师，专业技术4级。曾任第三军医大学科

研部部长、第三军医大学教授（博导）、专家顾问团委员。现已退休。现任天圣制药独立董事。

7、季绍良先生，1940年8月出生，中国国籍，无境外居留权，教授，博士生导师。曾工作于北京中医药大学，现已退休。

现任天圣制药独立董事。

8、邓瑞平先生，1963年8月出生，中国国籍，无境外居留权，博士，西南大学法学教授。现任天圣制药独立董事。

9、杜勇先生，1977年10月出生，中国国籍，无境外居留权，博士，西南大学经管学院会计学教授、博士生导师。现任天

圣制药独立董事。

10、陈晓红女士，1968年11月出生，中国国籍，无境外居留权，管理学学士，高级会计师。曾任重庆港天大酒店审计部长，重庆长龙药业有限公司财务经理，重庆建玛特灯饰广场财务经理。现任长圣医药绩效考核部部长，天圣制药监事会主席。

11、谭国太先生，1946年11月出生，中国国籍，无境外居留权，硕士学位，教授。曾任巫溪县委办公室任副主任，重庆

市委党校科研处长，四川省委第二党校《探索》杂志副主编，《重庆行政》杂志总编辑。现为《重庆行政公共人物》杂志编委，天圣制药监事。

12、钟梅女士，1973年11月出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历。曾任重庆市垫江县周嘉镇广播电视站分站负责人。现任天圣制药工会主席，天圣制药监事。

13、罗燕女士，1973年11月出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历。曾任垫江县水泥厂往来会计、重庆市河柳保温

防腐有限公司财务科长、重庆市南鸟防腐保温工程有限公司财务科长。现任重庆渝垫国有资产经营有限责任公司财务部副经理，天圣制药监事。

14、蒋长洪先生，1969年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。历任万县市制药厂工艺技术员、车间主任，

重庆天圣药业有限公司制药厂生产副厂长、质管部部长，重庆申高生化制药有限公司总工程师、质管部部长，天圣制药质管部副部长，现任天圣制药质管部部长，天圣制药监事。

15、王开胜先生，1974年10月出生，中国国籍，无境外居留权，大学学历，注册会计师，注册税务师，高级会计师。曾

任涪陵开明职业学校中专教师、江苏丹威啤酒有限公司财务部长。现任天圣制药财务总监。

16、李厚霖女士，1993年1月出生，中国国籍，无境外居留权，专科学历。曾任天圣制药销售经理，天圣制药行政部部长，

现任天圣制药资金部部长、副总经理。

17、赵丽君女士，1974年4月出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。历任江西济民可信药业有限公司广东区域经理，

广东大翔药业有限公司销售总监，现任天圣制药副总经理。

在股东单位任职情况

√适用□不适用在股东单任职人员姓股东单位名称任期起始日任期终止日期在股东单位是否位担任的

87天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

名职务期领取报酬津贴余建伟重庆渝垫国有资产经营有限责任公司副总经理是财务部副罗燕重庆渝垫国有资产经营有限责任公司是经理在股东单位任职情况的不适用说明在其他单位任职情况

√适用□不适用在其他单在其他单位是任职人员姓任期起始日其他单位名称位担任的任期终止日期否领取报酬津名期职务贴

执行董事、刘维重庆长圣医药有限公司经理

执行董事、刘维重庆急急送物流有限公司经理刘维重庆柒玖壹大药房有限公司执行董事刘维重庆天圣药业有限公司董事熊海田天圣制药集团中药有限公司监事余建伟重庆兴垫实业有限责任公司董事

重庆市垫江重点产业人力资源服务有限执行董事、余建伟公司经理余建伟重庆市垫江卧龙化工有限责任公司董事余建伟重庆广驰置业有限公司董事余建伟垫江县小厦建筑有限公司监事何凤慈重庆思邈药苑生态农业发展有限公司监事何凤慈贵州博士医疗产业管理服务有限公司监事季绍良石家庄以岭药业股份有限公司独立董事季绍良河南润弘制药股份有限公司独立董事杜勇重庆三圣实业股份有限公司独立董事陈晓红重庆天圣药业有限公司监事陈晓红重庆市壁山区天圣药品销售有限公司监事

谭国太《重庆行政公共人物》编委

执行董事、谭国太重庆哲人文化传播有限公司经理王开胜重庆威普药业有限公司监事

88天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

在其他单位任职情况的不适用说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用√不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司根据《公司法》、《公司章程》和《董事会薪酬委员会议事规则》的相关规定，公司薪酬委员会审查公司董事（非独立董事）及高级管理人员履行职责的情况并对其进行年度绩效考评，根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出董事及高级管理人员的报酬数额和奖励方式，审议通过后，提请董事会审议。公司监事的报酬由监事会审议，董事、监事的报酬最终分别由董事会和监事会提出议案，提请股东大会批准。同时对公司薪酬制度执行情况进行监督。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元从公司获得的是否在公司关姓名职务性别年龄任职状态税前报酬总额联方获取报酬

刘群董事长男54离任114.82否

李洪董事/总经理女50离任106.27否

刘爽董事长男26现任26.74否邓瑞平独立董事男56现任6否杜勇独立董事男42现任6否何凤慈独立董事男63现任6否季绍良独立董事男79现任6否

刘维董事/副总经理男50现任33.51否

熊海田董事/副总经理男53现任28.59否余建伟董事男53现任0是

董事/董事会秘

王琴女34现任7.59否书

陈晓红监事会主席女51现任9.25否罗燕监事女46现任0是谭国太监事男73现任0否

钟梅监事女46现任7.71否

蒋长洪监事男50现任11.79否

牟伦胜监事男43离任17.59否

王开胜财务总监男45现任23.18否

89天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

李厚霖副总经理女26现任8.06否

赵丽君副总经理女45现任14.85否

王永红副总经理女55离任2.95否

李忠副总经理男49离任8.59否

合计--------445.49--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人）620

主要子公司在职员工的数量（人）1160

在职员工的数量合计（人）2485

当期领取薪酬员工总人数（人）2485

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）0专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）生产人员1325销售人员313技术人员90财务人员101行政人员383管理人员213采购人员60合计2485教育程度

教育程度类别数量（人）中专及以下1756大专450本科257研究生22合计2485

90天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

2、薪酬政策

公司的薪酬管理秉持公平、公正、公开、透明的原则，严格按照《劳动法》及《劳动合同法》等法律规定，实行全员劳动合同制，并依据当地社会平均工资和企业经济效益决定工资分配水平，不断改革完善分配制度，建立重实绩、重贡献的分配激励机制，并兼顾分配的公平性和合理性。严格执行国家相关劳动用工和社会保障规章制度，按照国家规定为员工缴纳养老保险及相关保险和公积金，2018年公司退休人员，全部按照退休人员相关制度办理完成退休手续并顺利领取了养老金。同时公司也制定了相关的薪资福利等优胜劣汰机制，提高员工的竞争意识，同时也保障了员工的合法权益，实施公平的员工绩效考核机制。

3、培训计划

公司非常重视人才培养，鼓励在职员工加强内部职业素质提升，实现员工与企业的共同成长。公司把员工培训列入每年的工作内容之一，建立了制度性的培训体系，并以制度为基础夯实公司培训管理平台，落实机构和专人负责员工培训工作。同时，根据企业特点，结合公司发展的需求在年初制定针对性强、专业性高的培训计划，并通过内训和外训相结合的方式，对新入职、在职的员工提供企业文化建设、安全管理、质量管理、生产管理、环保管理等各层面及各专业类型的培训内容，从而切实加强和提高各类人员的专业水平，打造适应企业发展需要的员工队伍，培养复合型人才、专业技能人才以及后备骨干队伍，为企业发展提供坚强保证，也实现了员工自身职业能力提升和公司可持续发展的共赢。

4、劳务外包情况

□适用√不适用

91天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

第九节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规、规范性文件的规定和要求，结合公司实际情况，坚持规范运作，不断完善公司治理结构，建立健全内控制度，加强与投资者的沟通交流，充分维护广大投资者的利益。截止报告期末，公司治理实际情况符合《公司法》和中国证监会、深圳证券交易所等发布的有关上市公司治理的法律法规和规范性文件的要求。

1、关于股东和股东大会

公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《公司股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序，平等对待全体股东特别是中小股东，确保各个股东充分行使自己的权利，并履行相应的义务。

报告期内，召开股东大会除设置会场以现场会议形式召开外，还按照法律、行政法规、中国证监会或公司章程的规定，采用安全、经济、便捷的网络和其他方式为股东参加股东大会提供便利。同时，股东大会审议影响中小投资者利益的重大事项时，对中小投资者的表决实行单独计票，且计票结果及时公开披露，切实维护中小投资者权益。同时，公司聘请专业律师见证股东大会，确保会议召集召开以及表决程序符合相关法律规定，维护股东的合法权益。

2、关于公司和控股股东

公司控股股东严格执行《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等规定和要求，依法通过股东大会行使股东权利，没有越过公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。亦不存在控股股东及其下属企业通过其他方式占用公司资金，以及公司违规为控股股东及其下属企业提供担保等情况发生。

3、关于董事和董事会

公司严格按照《公司章程》规定的程序选举董事，董事会严格按照《公司法》和《公司章程》和《董事会议事规则》等法律法规开展工作，董事会组成人员11名，其中独立董事4名。截至报告期末，因公司部分董事离职，公司现有非独立董事5名，独立董事4名，不会影响公司董事会的正常运作以及公司日常生产经营。公司全体董事均能积极认真学习和遵守有关法律法规和《公司章程》的规定，以维护公司和股东利益为原则，根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规及《董事会议事规则》忠实、诚信、勤勉地履行职责。

公司董事会下设战略、审计、提名、薪酬等四个专门委员会。专门委员会成员全部由董事组成，各专门委员会根据各自的职责及专业知识对董事会的决策提供科学和专业的意见，保障了董事会决策的科学性和规范性，在公司的经营管理中能充分发挥其专业作用。

4、关于监事和监事会

公司监事会组成人员5人，公司根据《公司法》、《公司章程》的规定制定了《监事会议事规则》，公司全体监事严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》的规定行使自己的权利。对公司财务、董事会决策程序、决议事项及公司依法运作情况公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性等进行有效监督。全体监事能够切实履行职责，诚信、勤勉、尽责，监事会的召集、召开、表决及信息披露程序符合相关规定。积极认真维护公司及广大股东的利益。

5、关于绩效评价和激励约束机制

公司已建立并持续完善公正、透明的董事、监事和经理层的绩效评价标准和激励约束机制，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定，公司现有的考核及激励约束机制符合公司的发展现状。

6、相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，加强与各方的沟通和交流，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协

92天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文调平衡，积极践行环境保护、节能减排、依法纳税等社会责任，实现各方可持续发展。

7、关于信息披露与透明度

公司严格按照有关法律法规的规定和《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》的规定，加强信息披露事务和投资关系管理，并指定《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，真实、准确、及时、完整地披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息，对重大未公开内幕信息执行严格的保密程序，控制知情人员范围。同时，公司还主动、及时地与监管部门保持联系与沟通，报告公司的有关事项，从而准确地把握信息披露的规范要求，进一步提高公司透明度和信息披露质量。

8、关于内部审计

公司审计部是公司内部控制的监督和管理部门，在董事会审计委员会的领导下管理公司及子公司的内控制度的制定和执行，对募集资金管理、对外担保、财务管理、销售与回款、采购管理、资产管理、人力资源管理等重要事项进行专项审计和监督，加强了公司内部监督和风险控制，不断优化内部控制流程，提升内控管理水平。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□是√否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》及其他法律法规和规章制度的要求规范运作，建立、健全了公司法人治理结构。公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。

1、业务：公司业务独立于控股股东及其下属企业，拥有独立完整的业务体系和自主经营能力，不依赖于股东或其他任何关联方。控股股东按照承诺为从事与公司业务相同或相近的业务活动。

2、人员：公司人员、薪酬管理完全独立。公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关

规定经选举产生和聘任。公司董事、高级管理人员及核心技术人员均系公司专职工作人员，未在控股股东、实际控制人及其控制的企业领取薪酬，未在控股股东及其它下属企业担任除董监高之外的任何职务。

3、资产：公司为依法整体变更设立的股份有限公司，拥有独立完整的资产。公司对所有资产有完全的控制支配权，不

存在依赖控股股东和实际控制人的情形，不存在为股东和其他个人提供担保的情形，亦不存在控股股东占用公司资金、资产及其他资源的情形。。

4、机构：公司依照《公司法》和《公司章程》等相关规定，建立了完整、独立的法人治理结构，股东大会、董事会和

监事会依照《公司章程》和各项规章制度行使职权。公司根据生产经营需要设立了组织架构，明确了各部门职能，各职能部门各司其职，推动公司生产经营有序开展，不存在受控股股东干预的情形。

5、财务：公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立开设银行账户、独立纳税、独立做出财务决策，实施严格的内部审计制度。公司财务负责人、财务会计人员均系专职工作人员，不存在在控股股东及其控制的其他企业兼职的情况。公司独立支配自有资金和资产，不存在控股股东任意干预公司资金运用及占用公司资金的情况。

93天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

三、同业竞争情况

□适用√不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引巨潮资讯网《2017

2017年度股东大2018年06月262018年06月27年度股东大会决

年度股东大会38.68%会日日议公告》（公告编号：2018-072）巨潮资讯网《2018

年第一次临时股

2018年第一次临2018年10月222018年10月23临时股东大会5.31%东大会决议公告》时股东大会日日

（公告编号：2018-097）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两本报告期应以通讯方式现场出席董委托出席董缺席董事会次未亲自参出席股东大独立董事姓名参加董事会参加董事会事会次数事会次数次数加董事会会会次数次数次数议季绍良169601否1何凤慈1610501否2邓瑞平1613300否2杜勇1612301否1连续两次未亲自出席董事会的说明不适用

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

94天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

□是√否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√是□否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《深圳证券交易所中小板股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》和《独立董事工作制度》的有关规定，勤勉尽责，积极主动了解公司的生产经营情况和规范运作情况，认真审阅公司重大事项的相关文件。对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议，公司结合实际情况予以采纳。为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。

2018年，独立董事对公司董事、监事和高级管理人员的变动、利润分配方案、关联交易、对外担保等事项发表了独立意见；

报告期内，公司独立董事对董事会议案和其他事项没有提出异议。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设四个专门委员会，分别是战略委员会、提名委员会、薪酬委员会、审计委员会。各专门委员会职责明确，依据公司董事会制定的各专门委员会工作制度履行职责，就专业性事项进行研究，提出意见及建议，为董事会决策提供参考。

1、战略委员会

公司董事会战略委员会由5名董事组成，报告期内，各战略委员会委员依照相关法规以及《公司章程》、《公司战略委员会工作制度》的规定，勤勉履行职责，并充分利用参加公司董事会、研讨会的时间，就公司战略规划、行业状况、未来发展等方面积极建言献策，尤其对公司对增强公司核心竞争力，加强决策科学性，提高决策效益和质量发挥了重要作用。

2、提名委员会

公司董事会提名委员会由5名董事组成，报告期内，各提名委员会委员依照相关法规以及《公司章程》、《公司提名委员会工作制度》的规定，勤勉履行职责，对公司董事补选事宜进行了审查，并形成议案提交公司董事会审议。

3、董事会薪酬委员会

公司董事会薪酬委员会由5名董事组成，报告期内，各公司董事会薪酬委员会委员依照《公司章程》、《公司薪酬委员会工作制度》的规定，勤勉履行职责，组织实施了公司董事长、高管2017年度及任期薪酬考核工作，对公司董事长、高管年薪事宜进行了决议。

4、董事会审计委员会公司董事会审计委员会由5名董事组成，报告期内，各审计委员会委员按照中国证监会、深圳证券交易所有关规定及公司《审计委员会工作制度》，认真勤勉地履行职责，凭借丰富的行业经验及专业审计、会计知识，通过监督外部审计机构的工作、指导公司内部审计、审阅公司财务报告等方面向董事会提出了专业意见，在公司审计与风险管理等方面发挥了重要的作用。

报告期内，审计委员会对公司定期财务报告、募集资金存放与使用、关联交易及审计部提交的工作总结及工作计划等事项进行了审议。

七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

95天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

□是√否监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了公正、合理、有效的高级管理人员绩效考核评价体系，董事会下设的薪酬委员会负责对高级管理人员的履职情况、责任目标完成情况等进行评价。报告期内，高级管理人员能够严格按照《公司法》等相关法律法规及《公司章程》的规定，恪尽职守、勤勉工作。公司高级管理人员薪酬方案严格执行了公司薪酬考核制度，薪酬方案合理，薪酬发放的程序符合有关法律、法规及公司制度的规定。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是√否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2019年04月26日

内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《2018年度内部控制自我评价报告》纳入评价范围单位资产总额占公司合

100.00%

并财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合

100.00%

并财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告

（一）重大缺陷：1、公司董事、监事和（一）重大缺陷1、重大事项违反决

高级管理人员舞弊并给公司造成重要损策程序出现重大失误；2、违反国家

失和不利影响；2、已经发现并报告给管法律、法规，受到政府部门处罚，且理层的财务报告内部控制重大缺陷在经对公司定期报告披露造成重大负面

过合理时间后，未得到整改；3、发现以影响；3、高级管理人员和高级技术前年度存在重大会计差错，对已披露的人员流失严重；4、媒体负面新闻频财务报告进行更正；4、公司内部控制环现，情况属实，造成重大社会影响；

境无效；5、注册会计师发现当期财务报5、重要业务缺乏制度控制或制度系定性标准

告存在重大错报，但公司内部控制运行统性失效造成按定量标准认定的重中未能发现该错报；6、审计委员会和内大损失；6、已经发现并报告给管理部审计机构对内部控制的监督无效。层的非财务报告内部控制重大缺陷

（二）重要缺陷：1、未依照公认会计准在合理的时间内未得到整改；7、出

则选择和应用会计政策；2、未建立反舞现重大安全生产、环保、产品质量或

弊程序和控制措施或无效；3、对于非常服务事故。（二）重要缺陷：1、民主规或特殊交易的账务处理没有建立或实决策程序存在但不够完善或决策程

施相应的控制机制，且没有相应的补偿序出现失误；2、2、违反国家法律、

96天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

性控制；4、对于期末财务报告过程的控法规，受到政府部门处罚，但未对公制存在一项或多项缺陷且不能合理保证司定期报告披露造成负面影响；3、

编制的财务报表达到真实、准确的目标。重要业务制度执行中存在较大缺陷；

（三）一般缺陷：除重大缺陷、重要缺4、关键岗位业务人员流失严重；5、陷之外的其他财务报告内部控制缺陷。媒体出现负面新闻，波及局部区域；

6、已经发现并报告给管理层的非财

务报告内部控制重要缺陷在合理的

时间内未得到整改。（三）一般缺陷：

1、公司决策程序效率不高，影响公

司生产经营；2、公司员工违反内部规章，给公司造成一般损失；3、媒体出现负面新闻，但影响不大；4、公司一般业务制度或系统存在缺陷；

5、公司一般缺陷未得到整改。

一、利润总额潜在错报：1、一般缺陷：

错报<利润总额的3%；2、重要缺陷：利

润总额的3%≤错报<利润总额的5%；3、

重大缺陷：错报≥利润总额的5%。二、

资产总额潜在错报：1、一般缺陷：错报

<资产总额的0.5%；2、重要缺陷：资产

总额的0.5%≤错报<资产总额的1%；3、直接财产损失金额：1、一般缺陷：

重大缺陷：错报≥资产总额的1%。三、损失<利润总额的3%；2、重要缺陷：

定量标准经营收入潜在错报：1、一般缺陷：错报利润总额的3%≤损失<利润总额的

<经营收入总额的0.5%；2、重要缺陷：5%；3、重大缺陷：损失≥利润总额

经营收入总额的0.5%≤错报<经营收入的5%

总额的1%；3、重大缺陷：错报≥经营

收入总额的1%。四、所有者权益潜在错

报：1、一般缺陷：错报<所有者权益的

1%；2、重要缺陷：所有者权益的1%≤

错报<所有者权益总额的2%；3、重大缺

陷：错报≥所有者权益总额的2%。

财务报告重大缺陷数量（个）0

非财务报告重大缺陷数量（个）0

财务报告重要缺陷数量（个）0

非财务报告重要缺陷数量（个）0

十、内部控制审计报告或鉴证报告不适用

97天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

第十节公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

98天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

第十一节财务报告

一、审计报告审计意见类型无法表示意见审计报告签署日期2019年04月24日

审计机构名称北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号 （2019）京会兴审字第 X-XX号

注册会计师姓名胡毅、邹志文审计报告正文

天圣制药集团股份有限公司全体股东：

一、无法表示意见

我们接受委托，审计天圣制药集团股份有限公司（以下简称“天圣制药”）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们不对后附的天圣制药财务报表发表审计意见。由于“形成无法表示意见的基础”部分所述事项的重要性，我们无法获取充分、适当的审计证据以作为对财务报表发表审计意见的基础。

二、形成无法表示意见的基础

如附注十三所述，天圣制药原董事长刘群于2018年9月23日因涉嫌职务侵占罪被重庆市公安局执行指定居所监视居住。天圣制药原总经理李洪于2018年5月5日被有关部门留置。天圣制药原副总经理李忠于2018年5月10日因涉嫌犯罪被公安机关刑事拘留。天圣制药原副总经理王永红于2018年5月31日因涉嫌犯罪被公安机关刑事拘留。

我们未能获取前述案件的详细资料，因此导致我们无法确定上述职务侵占的对象、发生时间、侵占方式、侵占数额。我们认为（1）天圣制药上述原管理层存在凌驾于内部控制之上的可能，我们也无法实施满意的审计程序作出进一步判断；（2）由于我们未取得涉嫌犯罪的详细资料，我们无法设计并执行满意的审计程序以判断是否需要对财务报表做出调整以及如何调整。

由于以上问题影响重大且具有广泛性，我们对天圣制药编制的2018年度财务报告无法获取充分、适当的审计证据以作为对财务报表发表审计意见的基础。

三、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估天圣制药的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算天圣制药、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督天圣制药的财务报告过程。

四、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的责任是按照中国注册会计师审计准则的规定，对天圣制药的财务报表执行审计工

99天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文作，以出具审计报告。但由于“形成无法表示意见的基础”部分所述的事项，我们无法获取充分、适当的审计证据以作为发表审计意见的基础。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于天圣制药，并履行了职业道德方面的其他责任。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：天圣制药集团股份有限公司

2018年12月31日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金327281963.20606329581.44结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产

应收票据及应收账款854645861.47786136412.24

其中：应收票据2448097.412083054.00

应收账款852197764.06784053358.24

预付款项49424947.5442822207.32应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款134675165.92137237957.91

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货469971728.94518823408.73持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产36665648.24116978038.51

100天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

流动资产合计1872665315.312208327606.15

非流动资产：

发放贷款和垫款

可供出售金融资产8958024.009518533.92持有至到期投资长期应收款长期股权投资

投资性房地产2931875.813166723.73

固定资产1311010864.811263225202.78

在建工程787278659.39774089864.72

生产性生物资产12685251.6010944467.81油气资产

无形资产435487695.92440864775.41开发支出

商誉18458027.7414345912.33

长期待摊费用25082795.3731296280.87

递延所得税资产41075053.9739822355.51

其他非流动资产130691816.64130648288.42

非流动资产合计2773660065.252717922405.50

资产总计4646325380.564926250011.65

流动负债：

短期借款674700000.00814980000.00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债

应付票据及应付账款331735135.93402949477.36

预收款项23467201.7734259047.86卖出回购金融资产款应付手续费及佣金

应付职工薪酬10198684.8411071541.46

应交税费31734279.8943914395.23

101天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

其他应付款164094109.03208829461.14

其中：应付利息1052905.971272694.70应付股利应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债

一年内到期的非流动负债1500000.00其他流动负债

流动负债合计1235929411.461517503923.05

非流动负债：

长期借款14000000.0026750000.00应付债券

其中：优先股永续债

长期应付款54280000.0059670000.00长期应付职工薪酬预计负债

递延收益186787559.40189382078.05

递延所得税负债999207.32271280.09其他非流动负债

非流动负债合计256066766.72276073358.14

负债合计1491996178.181793577281.19

所有者权益：

股本318000000.00212000000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1460876164.901582836164.90

减：库存股

其他综合收益1060820.401537253.83

专项储备760329.34673624.54

盈余公积96541036.9089729418.24

102天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

一般风险准备

未分配利润1209551163.361189702245.94

归属于母公司所有者权益合计3086789514.903076478707.45

少数股东权益67539687.4856194023.01

所有者权益合计3154329202.383132672730.46

负债和所有者权益总计4646325380.564926250011.65

法定代表人：刘爽主管会计工作负责人：王开胜会计机构负责人：王开胜

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金129916247.24401231886.20以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产

应收票据及应收账款150602898.4493226680.16

其中：应收票据1266844.64

应收账款149336053.8093226680.16

预付款项94834848.303058411.38

其他应收款363923692.74410924399.51

其中：应收利息应收股利

存货149355970.26268958507.12持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产4295456.49104988345.15

流动资产合计892929113.471282388229.52

非流动资产：

可供出售金融资产8958024.009518533.92持有至到期投资长期应收款

长期股权投资1313726250.14936316456.24投资性房地产

103天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

固定资产397244256.56408363156.18

在建工程572410790.11554305288.91

生产性生物资产10810601.439568025.87油气资产

无形资产110167545.48114095868.21开发支出商誉

长期待摊费用16187755.0619267466.17

递延所得税资产9830970.698104420.05

其他非流动资产111222917.9257663204.13

非流动资产合计2550559111.392117202419.68

资产总计3443488224.863399590649.20

流动负债：

短期借款384800000.00398380000.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债

应付票据及应付账款80777209.1197282042.49

预收款项40471152.2922222658.32

应付职工薪酬1773283.162410680.20

应交税费6629807.8516798988.17

其他应付款75371841.2932753876.35

其中：应付利息659325.03604521.19应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债

流动负债合计589823293.70569848245.53

非流动负债：

长期借款14000000.0014000000.00应付债券

其中：优先股永续债

长期应付款44940000.0050000000.00

104天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

长期应付职工薪酬预计负债

递延收益102530539.80102979442.77

递延所得税负债187203.60271280.09其他非流动负债

非流动负债合计161657743.40167250722.86

负债合计751481037.10737098968.39

所有者权益：

股本318000000.00212000000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1453937116.501548116067.54

减：库存股

其他综合收益1060820.401537253.83

专项储备760329.34673624.54

盈余公积96541036.9089729418.24

未分配利润821707884.62810435316.66

所有者权益合计2692007187.762662491680.81

负债和所有者权益总计3443488224.863399590649.20

3、合并利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入2171439923.462261414376.96

其中：营业收入2171439923.462261414376.96利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本2094414098.822097242497.80

其中：营业成本1529497825.831495943363.78利息支出手续费及佣金支出退保金

105天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加17311648.9922500536.10

销售费用321508005.59365989790.77

管理费用126682417.81111262994.31

研发费用39782371.6733857937.24

财务费用40230915.2727516125.85

其中：利息费用42182366.2228774438.11

利息收入2015537.172161807.76

资产减值损失19400913.6640171749.75

加：其他收益48310911.6944963471.13投资收益（损失以“－”

1219800.003332397.26号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益（损失以“－”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”

2002100.0076158.74号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填

128558636.33212543906.29

列）

加：营业外收入350024.74572020.45

减：营业外支出24031558.104979507.20四、利润总额（亏损总额以“－”

104877102.97208136419.54号填列）

减：所得税费用21423916.6048889525.94五、净利润（净亏损以“－”号填

83453186.37159246893.60

列）

（一）持续经营净利润（净亏

83453186.37159246893.60损以“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

106天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

归属于母公司所有者的净利润76692536.08152011277.17

少数股东损益6760650.297235616.43

六、其他综合收益的税后净额-476433.43277543.38归属母公司所有者的其他综合收

-476433.43277543.38益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计

划变动额

2.权益法下不能转损益

的其他综合收益

（二）将重分类进损益的其他

-476433.43277543.38综合收益

1.权益法下可转损益的

其他综合收益

2.可供出售金融资产公

-476433.43277543.38允价值变动损益

3.持有至到期投资重分

类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的

有效部分

5.外币财务报表折算差

额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额82976752.94159524436.98归属于母公司所有者的综合收

76216102.65152288820.55

益总额归属于少数股东的综合收益总

6760650.297235616.43

额

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.240.52

（二）稀释每股收益0.240.52

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-28012.48元，上期被合并方实现的净利润为：

-1242514.83元。

法定代表人：刘爽主管会计工作负责人：王开胜会计机构负责人：王开胜

107天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

4、母公司利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业收入566712752.27932377384.10

减：营业成本305001876.75581750047.47

税金及附加3877656.724747225.79

销售费用107818322.70182632773.37

管理费用49373886.3349496673.84

研发费用19262880.3621900143.72

财务费用20034779.2412559523.09

其中：利息费用20891066.5614053129.52

利息收入960860.751536296.58

资产减值损失10481314.0510100918.69

加：其他收益23510743.2419895987.25投资收益（损失以“－”

5419800.007532397.26号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益（损失以“－”号填列）资产处置收益（损失以“-”-68414.3114275.08号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填

79724165.0596632737.72

列）

加：营业外收入48848.71153858.54

减：营业外支出466900.71842919.35三、利润总额（亏损总额以“－”

79306113.0595943676.91号填列）

减：所得税费用11189926.4325332005.50四、净利润（净亏损以“－”号填

68116186.6270611671.41

列）

（一）持续经营净利润（净亏

68116186.6270611671.41损以“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-476433.43277543.38

108天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计

划变动额

2.权益法下不能转损益

的其他综合收益

（二）将重分类进损益的其他

-476433.43277543.38综合收益

1.权益法下可转损益的

其他综合收益

2.可供出售金融资产公

-476433.43277543.38允价值变动损益

3.持有至到期投资重分

类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的

有效部分

5.外币财务报表折算差

额

6.其他

六、综合收益总额67639753.1970889214.79

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

2388336980.662232876682.57

金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金

109天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额

收到的税费返还20988166.3814993921.12收到其他与经营活动有关的现

204740389.74279770530.61

金

经营活动现金流入小计2614065536.782527641134.30

购买商品、接受劳务支付的现

1825308992.411818704591.15

金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的

142746152.50113659327.95

现金

支付的各项税费130190803.93216342667.13支付其他与经营活动有关的现

440381901.85560442221.81

金

经营活动现金流出小计2538627850.692709148808.04

经营活动产生的现金流量净额75437686.09-181507673.74

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金200000000.00300000000.00

取得投资收益收到的现金1219800.003332397.26

处置固定资产、无形资产和其

2291482.071568138.73

他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现12093568.4812659307.80

110天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

金

投资活动现金流入小计215604850.55317559843.79

购建固定资产、无形资产和其

170719940.91736458989.03

他长期资产支付的现金

投资支付的现金100000000.00401000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支

24234778.464301953.39

付的现金净额支付其他与投资活动有关的现

3000000.004200000.00

金

投资活动现金流出小计297954719.371145960942.42

投资活动产生的现金流量净额-82349868.82-828401098.63

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金1133600.001078790700.00

其中：子公司吸收少数股东投

1133600.00

资收到的现金

取得借款收到的现金395800000.00763980000.00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现

56986309.8341436578.41

金

筹资活动现金流入小计453919909.831884207278.41

偿还债务支付的现金560320000.00603680000.00

分配股利、利润或偿付利息支

97213390.3038540467.98

付的现金

其中：子公司支付给少数股东

4200000.004200000.00

的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现

69997207.508990998.49

金

筹资活动现金流出小计727530597.80651211466.47

筹资活动产生的现金流量净额-273610687.971232995811.94

四、汇率变动对现金及现金等价物

-130845.21-125364.89的影响

五、现金及现金等价物净增加额-280653715.91222961674.68

加：期初现金及现金等价物余

567974557.78345012883.10

额

六、期末现金及现金等价物余额287320841.87567974557.78

111天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

6、母公司现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

606239670.891033272009.28

金

收到的税费返还13602400.008668800.00收到其他与经营活动有关的现

824251743.01601230813.86

金

经营活动现金流入小计1444093813.901643171623.14

购买商品、接受劳务支付的现

434363697.45797509808.53

金支付给职工以及为职工支付的

33795063.1035317218.35

现金

支付的各项税费64097171.9770566166.23支付其他与经营活动有关的现

730453533.52937153264.17

金

经营活动现金流出小计1262709466.041840546457.28

经营活动产生的现金流量净额181384347.86-197374834.14

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金200000000.00300000000.00

取得投资收益收到的现金5419800.007532397.26

处置固定资产、无形资产和其

60600.0017055.47

他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现

1140000.0010970000.00

金

投资活动现金流入小计206620400.00318519452.73

购建固定资产、无形资产和其

100090280.64494824566.83

他长期资产支付的现金

投资支付的现金442278744.94523550000.00取得子公司及其他营业单位支

26389900.005325000.00

付的现金净额支付其他与投资活动有关的现

4200000.00

金

112天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

投资活动现金流出小计568758925.581027899566.83

投资活动产生的现金流量净额-362138525.58-709380114.10

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金1078790700.00

取得借款收到的现金339800000.00412380000.00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现

30000000.0032980363.78

金

筹资活动现金流入小计369800000.001524151063.78

偿还债务支付的现金358440000.00342000000.00

分配股利、利润或偿付利息支

71921461.2417058791.13

付的现金支付其他与筹资活动有关的现

58592407.50360000.00

金

筹资活动现金流出小计488953868.74359418791.13

筹资活动产生的现金流量净额-119153868.741164732272.65

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-299908046.46257977324.41

加：期初现金及现金等价物余

401231886.20143254561.79

额

六、期末现金及现金等价物余额101323839.74401231886.20

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元本期归属于母公司所有者权益所有其他权益工具少数项目

减：其他一般未分者权股优永资本专项盈余股东其库存综合风险配利益合本先续公积储备公积权益他股收益准备润计股债

212155211913104

153789725619

一、上年期末余0008366736893863

253.94184023

额000.164.924.54184.5669.0

83.24.01

00002

113天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

加：会计政策变更前期差错更正

同一3000-2192780控制下企业合000009389061

并.00.56.44其他

212158211893132

153789725619

二、本年期初余0008366736702672

253.94184023

额000.164.924.54245.9730.4

83.24.01

00046

106

三、本期增减变-121-4766811198411342165

0008670动金额（减少以9600433.4618.6891756646471

000.4.80“－”号填列）00.0036.42.47.92

00

-476766967608297

（一）综合收益

433.42536650.6752

总额

3.0829.94

-1598785-717

（二）所有者投

6000014.4985

入和减少资本

0.0018.82

1．所有者投入

的普通股

2．其他权益工

具持有者投入资本

3．股份支付计

入所有者权益的金额

-1598785-717

4．其他6000014.4985

0.0018.82

6811-568-420-542

（三）利润分配618.6436100003200

68.66.000.00

1．提取盈余公

618.61618

积

6.66

2．提取一般风

114天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

险准备

-500-420-5423．对所有者（或

320000003200

股东）的分配

0.00.000.00

4．其他

106

-106

（四）所有者权000

0000

益内部结转000.

00.00

00

106

1．资本公积转-106

000增资本（或股0000

000.

本）00.00

00

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．设定受益计

划变动额结转留存收益

5．其他

86708670

（五）专项储备

4.804.80

86708670

1．本期提取

4.804.80

2．本期使用

（六）其他

318146012093154

106096546753

四、本期期末余0008767603551329

820.10369687

额000.164.929.34163.3202.3

40.90.48

00068

上期金额

单位：元上期归属于母公司所有者权益所有少数

项目其他权益工具减：其他一般未分者权股资本专项盈余股东优永其库存综合风险配利益合本公积储备公积权益先续他股收益准备润计

115天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

股债

1591858

51611259826610455354

一、上年期末余0006238948

5051710.825170056129

额000.34.39999.9

4.9045.0959.65.47

005

加：会计政策变更前期差错更正

同一3000-9482905

控制下企业合0000423.71576

并.003.27其他

1591888

54611259826610445354

二、本年期初余0006238000

5051710.825175216129

额000.34.39576.2

4.9045.0935.92.47

002

53010361244

三、本期增减变706114492647

00068527754979672动金额（减少以167.5011893.

00.0650.043.380.15154.2“－”号填列）150.0254

004

152072351595

（一）综合收益2775

1127616.2443

总额43.38

7.17436.98

53010361089

-387

（二）所有者投000685297

722.8

入和减少资本00.0650.0927.1

9

001

53010361089

1．所有者投入000685685

的普通股00.0650.0650.0

000

2．其他权益工

具持有者投入资本

3．股份支付计

入所有者权益的金额

-387-387

4．其他

722.8722.8

116天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

99

7061-706-420-420

（三）利润分配167.1167.00000000

1515.00.00

1．提取盈余公

167.1167.

积

1515

2．提取一般风

险准备

-420-4203．对所有者（或

00000000

股东）的分配.00.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．设定受益计

划变动额结转留存收益

5．其他

49794979

（五）专项储备

0.150.15

53535353

1．本期提取

7.047.04

-374-374

2．本期使用

6.896.89

（六）其他

21215823132

1537897211895619

四、本期期末余0008366736672

253.941870224023

额000.164.924.54730.4

83.2445.94.01

0006

117天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元本期其他权益工具未分所有者

项目资本公减：库其他综专项储盈余公股本优先永续配利权益合其他积存股合收益备积股债润计

212015481810426624

一、上年期末余153726736289729

000016067.353191680.

额53.834.54418.24

0.00546.6681

加：会计政策变更前期差错更正其他

212015481810426624

二、本年期初余153726736289729

000016067.353191680.

额53.834.54418.24

0.00546.6681

三、本期增减变10601127

-94178-4764386704.6811629515动金额（减少以00002567.

951.043.438018.66506.95“－”号填列）0.0096

6811

（一）综合收益-4764367639

6186.

总额3.43753.19

62

（二）所有者投1182111821

入和减少资本048.96048.96

1．所有者投入

的普通股

2．其他权益工

具持有者投入资本

3．股份支付计

入所有者权益的金额

1182111821

4．其他

048.96048.96

68116-568-50032

（三）利润分配

18.664361000.00

118天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

8.66

-6811

1．提取盈余公68116

618.6

积18.66

6

-5002．对所有者（或-50032

3200

股东）的分配000.00

0.00

3．其他

（四）所有者权

00000000.0

益内部结转

0.000

1．资本公积转1060-10600增资本（或股00000000.0本）0.000

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．设定受益计

划变动额结转留存收益

5．其他

86704.86704.

（五）专项储备

8080

86704.86704.

1．本期提取

8080

2．本期使用

（六）其他

318014539821726920

四、本期期末余106087603296541

000037116.078807187.

额20.409.34036.90

0.00504.6276

上期金额

单位：元上期其他权益工具未分所有者

项目资本公减：库其他综专项储盈余公股本优先永续配利权益合其他积存股合收益备积股债润计

119天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

1590746815018

一、上年期末余511430125976238382668

0000848167025.

额417.5410.454.39251.09

0.002.4087

加：会计政策变更前期差错更正其他

1590746815018

二、本年期初余511430125976238382668

0000848167025.

额417.5410.454.39251.09

0.002.4087

三、本期增减变530010366635511606

2775449790.70611动金额（减少以0000.85650.0504.24654.

3.381567.15“－”号填列）00002694

7061

（一）综合收益2775470889

1671.

总额3.38214.79

41

53001036610896

（二）所有者投

0000.85650.85650.

入和减少资本

000000

53001036610896

1．所有者投入

0000.85650.85650.

的普通股

000000

2．其他权益工

具持有者投入资本

3．股份支付计

入所有者权益的金额

4．其他

-706

70611

（三）利润分配1167.

67.15

15

-706

1．提取盈余公70611

1167.

积67.15

152．对所有者（或股东）的分配

3．其他

120天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．设定受益计

划变动额结转留存收益

5．其他

49790.49790.

（五）专项储备

1515

53537.53537.

1．本期提取

0404

-3746.-3746.

2．本期使用

8989

（六）其他

212015481810426624

四、本期期末余153726736289729

000016067.353191680.

额53.834.54418.24

0.00546.6681

三、公司基本情况

天圣制药集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”或“天圣制药”）是由重庆天圣制药有

限公司依法变更而设立的股份有限公司。注册地及总部地址为重庆市朝阳工业园区（垫江桂溪）。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]620号文核准，本公司于2017年5月10日向社会公开发行人民币普通股（A股）5300万股，每股面值1.00元，每股发行价22.37元，并于2017年5月19日在深圳证券交易所上市交易，发行后本公司注册资本变更为21200万元。

经公司2017年度股东大会决议，公司以股本总数212000000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.36元（含税）（股权登记日为2018年8月21日，除权、除息日为2018年8月22日，实施派送红股后，公司股本总数为318000000股。本次利润分配及资本公积金转增股本方案已于2018年8月22日实施完成。

公司经营范围：生产、销售（仅限本企业生产的产品）：片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、散剂、大容量注

射剂、茶剂、溶液剂、酊剂、醑剂、药用辅料（甘油、白凡士林、黄凡士林、液体石蜡）、原料药（盐酸小檗碱和罗通定）、软膏剂、乳膏剂、糊剂、栓剂、凝胶剂、消毒剂、卫生用品；批发化学原料药及其制

剂、抗生素原料药及其制剂、生化药品、中成药、生物制品（除疫苗）、中药饮片、中药材、蛋白同化制

剂、肽类激素；普通货运。（以上经营范围按相关许可证核定期限从事经营）中药材种植，物流咨询服务，

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货物进出口，药品研发与技术服务，中药材初加工（仅限挑选、整理、捆扎、清洗、晾晒）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）公司主要从事医药制造和医药流通业务。

公司主要产品有：小儿肺咳颗粒、红霉素肠溶胶囊、银参通络胶囊、延参健胃胶囊、氯化钠注射液、

葡萄糖注射液、血塞通注射液等产品。

2019年2月13日，公司完成相关工商变更登记手续并取得重庆市工商行政管理局换发的《营业执照》。

公司的统一社会信用代码：9150000073397948XL，住所：重庆市朝阳工业园区（垫江桂溪），法定代表人：

刘爽。

本公司的控股股东和最终控制人为刘群。

本财务报表已经公司董事会于2018年4月24日批准报出。

本期纳入合并范围的子（孙）公司包括51家，与上年相比新增6家，没有减少，新增子(孙)公司包括重庆中大医疗技术服务有限公司、重庆天圣生物工程研究院有限公司、重庆万利康制药有限公司、重庆世

昌医药有限公司、广东天圣药业有限公司，具体见本附注“八、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》及42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

公司在可以预见的未来，在财务方面和经营方面，不存在可能导致对持续经营假设产生重大疑虑的事项，因此本财务报表系在持续经营假设基础上编制的。公司的会计主体不会遭遇清算、解散等变故而不复存在。

五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

具体会计政策和会计估计提示：

公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项坏账准备的确认和计量、固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本节第11“应收账款”，16“固定资产”，21“无形资产”，28“收入”等各项描述。

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1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司的营业周期为自公历1月1日至12月31日止。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。

被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。

在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。

企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理：

确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。

长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，

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与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。

合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外

的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。

在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。

非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。

购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；

合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。

对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1）源于合同性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。

购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。

非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净

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损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。

购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。

将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准

本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下：

这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

6、合并财务报表的编制方法

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。

被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。

在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的

权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新评估。

在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。

本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。

子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

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子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。

本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表。

母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。

母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；

但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

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合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

外币业务折算外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。

外币报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

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10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债或权益工具。在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融工具的分类

管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

金融工具的确认依据和计量方法

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作

为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

应收款项

对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后续计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

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金融资产转移的确认依据和计量方法

发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

所转移金融资产的账面价值；

因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

终止确认部分的账面价值；

终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

金融资产和金融负债公允价值的确定方法采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。

金融资产（不含应收款项）减值

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

可供出售金融资产的减值

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少并且能够可靠计量，将认定其发生减值：

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*债务人发生严重财务困难；

*债务人违反了合同条款如偿付利息或本金发生违约或逾期；

*本公司出于经济或法律等方面因素的考虑对发生财务困难的债务人做出让步；

*债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

*因发行方发生重大财务困难该金融资产无法在活跃市场继续交易；

*权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；

*权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。

认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。

持有至到期投资的减值准备持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11、应收票据及应收账款

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准将单项金额≥100万元的应收款项视为重大应收款项。

当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄组合账龄分析法单独测试未发生减值的单项金额重大应收款项账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√适用□不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

1年以内（含1年）5.00%5.00%

1－2年10.00%10.00%

2－3年15.00%15.00%

3－4年30.00%30.00%

4－5年100.00%100.00%

130天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

5年以上100.00%100.00%组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□适用√不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项对公司已知涉及纠纷及诉讼的款项及重分类调整转入的预单项计提坏账准备的理由交税金，需要单独判断其可收回性。

对重分类调整转入的暂估进项税金产生的应收款项，不提坏账准备的计提方法坏账准备。对涉及纠纷及诉讼的款项则以其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否存货的分类

存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、发出商品、消耗性生物资产等六大类。

取得和发出存货的计价方法

取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。

存货发出时按加权平均法计价或个别认定法计价。

存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

存货的盘存制度采用永续盘存制。

131天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品采用一次转销法包装物采用一次转销法

13、持有待售资产

持有待售的非流动资产或处置组的确认标准

公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，应当将其划分为持有待售类别。

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

持有待售的非流动资产或处置组的会计处理方法

公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。

对于持有待售的联营企业或合营企业的权益性投资，自划分至持有待售之日起，停止按权益法核算。

对于出售的对子公司的投资将导致本公司丧失对子公司的控制权的，无论出售后本公司是否保留少数股东权益，本公司在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

不再满足持有待售确认条件时的会计处理

某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售固定资产确认条件的，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：

*该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；

*决定不再出售之日的再收回金额。

已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，本公司从其被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。

其他持有待售非流动资产的会计处理

132天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，此处所指其他非流动资产不包括递延所得税资产、职工薪酬形成的资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融

资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。

14、长期股权投资

长期股权投资的分类及其判断依据长期股权投资的分类

长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。

长期股权投资类别的判断依据

*确定对被投资单位控制的依据详见本附注四、（六）；

*确定对被投资单位具有重大影响的依据：

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响：

在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。

参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。

与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。

向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。

向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。

公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。

投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。

*确定被投资单位是否为合营企业的依据：

本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。

合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注四、（七）。

长期股权投资初始成本的确定企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证

券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值

133天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权

益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。

合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益。

其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

长期股权投资的后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。

采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。

134天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。

被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。

本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。

本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产的初始计量

本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

本公司对没有正式明确以出租获取租金作为长期持有目的的出租开发产品，不确认为投资性房地产，在“存货-意图出售而暂时出租的开发产品”项目核算；对于以出租为目的的开发产品，将其账面价值转入投资性房地产核算。

本公司的投资性房地产按其成本进行初始计量，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

投资性房地产的后续计量

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

135天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：

房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20--30（年）3%-5%3.17%--4.85%

机器设备年限平均法5--10（年）3%-5%9.50%--19.40%

运输设备年限平均法5--8（年）3%-5%11.875%--19.40%

其他设备年限平均法2--10（年）3%-5%9.50%--48.50%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：

(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

(2)公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。

在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；

无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

17、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否在建工程以立项项目分类核算。

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。

所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

18、借款费用

借款费用资本化的确认原则

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借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

借款费用已经发生；

为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

借款费用暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者

可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

借款费用资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

19、生物资产

生物资产的分类及确定标准生物资产的分类

137天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。

消耗性生物资产，是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，包括生长中的大田作物、蔬菜、用材林以及存栏待售的牲畜等。

生产性生物资产，是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林、薪炭林、产畜和役畜等。

公益性生物资产，是指以防护、环境保护为主要目的的生物资产，包括防风固沙林、水土保持林和水源涵养林等。

生物资产的确定标准

生物资产同时满足下列条件的，予以确认：

*企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；

*与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；

*该生物资产的成本能够可靠地计量。

生物资产的初始计量生物资产按照成本进行初始计量。

外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。

自行栽培、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本，按照以下方式确定：

*自行栽培的大田作物和蔬菜的成本，包括在收获前耗用的种子、肥料、农药等材料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。

*自行繁殖的育肥畜的成本，包括出售前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。

自行繁殖的生产性生物资产的成本，按照以下方式确定：

自行繁殖的产畜和役畜的成本，包括达到预定生产经营目的（成龄）前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。达到预定生产经营目的，是指生产性生物资产进入正常生产期，可以多年连续稳定产出农产品、提供劳务或出租。

自行营造的公益性生物资产的成本，按照郁闭前发生的造林费、抚育费、森林保护费、营林设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出确定。

应计入生物资产成本的借款费用，借款费用的相关规定处理。

投资者投入生物资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。

生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。

生物资产的后续计量

公司对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按期计提折旧，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。

公司根据生产性生物资产的性质、使用情况和有关经济利益的预期实现方式，合理确定其使用寿命、预计净残值和折旧方法。选用折旧方法年限平均法。

公司在确定生产性生物资产的使用寿命，综合考虑下列因素：该资产的预计产出能力或实物产量；该资产

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的预计有形损耗，如产畜和役畜衰老、经济林老化等；该资产的预计无形损耗，如因新品种的出现而使现有的生产性生物资产的产出能力和产出农产品的质量等方面相对下降、市场需求的变化使生产性生物资产产出的农产品相对过时等。

生产性生物资产折旧采用平均年限法。对已计提减值的生产性生物资产按减值后的金额计提折旧。本公司的生产性生物资产主要是种植业，具体分乔木、灌木、其他类，分别确认预计使用寿命。

其中生产性生物资产预计使用寿命和预计净残值率及年折旧率如下表：

类别预计使用寿命预计净残值率（%）年折旧率（%）确定依据乔木10010预期产出年限灌木5020预期产出年限

其他类3-5020-33.33预期产出年限

公司于每年度年度终了对生产性生物资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。如果生产性生物资产的使用寿命或预计净残值的预期数与原先估计数有差异的，或者有关经济利益预期实现方式有重大改变的，作为会计估计变更处理。

生物资产的收获与处置

对于消耗性生物资产，在收获或出售时，按照其账面价值结转成本。结转成本的方法加权平均法。

生产性生物资产收获的农产品成本，按照产出或采收过程中发生的材料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出计算确定，并采用加权平均法，将其账面价值结转为农产品成本。

生物资产改变用途后的成本，按照改变用途时的账面价值确定。

生物资产出售、盘亏或死亡、毁损时，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的余额计入当期损益。

20、油气资产

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试无形资产的计价方法取得无形资产时按成本进行初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

139天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况项目预计使用寿命依据土地使用权土地使用年限法定使用年限非专利技术10年预计使用寿命药品注册批件10年预计使用寿命应用软件5年预计使用寿命每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

（2）内部研究开发支出会计政策内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

与研究开发项目相关的无形资产的确认、计量

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转

140天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文为无形资产。

合作研发下根据交易经济实质判断合作研发交易经济实质属于自行开发相关技术（研发劳务外包）还是外购技术。

交易经济实质属于自行开发的，则按照上述自行研究开发支出资本化的条件以及确认无形资产的标准进行会计处理。

交易经济实质属于外购技术的，研发支出先由预付款项科目归集，项目约定进程达到目标（一般为取得国家食品药品监督管理总局颁发新药注册证书）后确认为无形资产，未达到项目约定进程但全部研发支出可以回收的情况下，冲减预付款项；未达到项目约定进程但研发支出部分可以回收的情况下，按可回收金额冲减预付款项，不可回收部分计入当期损益。

许可使用技术下，支出先由预付款项科目归集，项目约定进程达到目标后确认为无形资产，未达到项目约定进程但全部支出可以回收的情况下，冲减预付款项；未达到项目约定进程但部分支出可以回收的情况下，按可回收金额冲减预付账款，不可回收部分计入当期损益。

22、长期资产减值

在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、

采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。

对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。

关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

23、长期待摊费用

对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益

141天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债

券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。

设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。

报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。

在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。

企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。

（3）辞退福利的会计处理方法

在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。

142天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。

25、预计负债

涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。

于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。

（1）亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。

（2）重组义务

对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。

（3）质量保证及维修

本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。

（4）回购担保

本公司会为有融资需求的客户向融资机构提供设备回购担保，并根据可能发生的回购担保损失确认预计负债。预计负债时已考虑了本公司历史上实际履行回购担保的比例、履行回购担保后实际发生损失比例等数据、并评估不同客户的支付能力。由于历史数据或评估数据均可能无法反映将来的回购损失情况，这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。

26、股份支付

股份支付的种类及会计处理股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

以权益结算的股份支付

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股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

以现金结算的股份支付

股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

权益工具公允价值的确定方法

对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。

对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。

确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。

修改和终止股份支付计划的处理

如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加。

如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。

如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。

27、优先股、永续债等其他金融工具

公司发行的优先股或永续债根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将其分类为金融负债或权益工具。

优先股或永续债属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，计入当期损益。

优先股或永续债属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，作为权益的变动处理。

对权益工具持有方的分配应作利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。

144天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。交易费用，是指可直接归属于购买、发行或处置优先股或永续债的增量费用。增量费用，是指企业不购买、发行或处置金融工具就不会发生的费用。

发行或取得自身权益工具时发生的交易费用（例如登记费，承销费，法律、会计、评估及其他专业服务费用，印刷成本和印花税等），可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。终止的未完成权益性交易所发生的交易费用计入当期损益。

28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否销售商品收入的确认公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。公司的商品销售按照商品来源分为自制产品销售和外购商品销售，按照商品销售模式可以分为通过经销商销售的经销商销售模式和对医院等终端客户的直接销售模式；公司自产产品和外购商品在不同的销售模式下的收入

确认原则均是一致的。公司的收入确认的具体原则为：公司按销售合同（订单）约定的时间、地点将产品交付客户，待客户验收后确认销售收入。

销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。

提供劳务收入的确认

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

让渡资产使用权收入的确认

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

建造合同收入的确认建造合同的结果能够可靠估计

在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和费用。完

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工百分比法，是指根据合同完工进度确认收入与费用的方法。合同完工进度采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。

固定造价合同的结果能够可靠估计确定依据为：

*合同总收入能够可靠地计量；

*与合同相关的经济利益很可能流入本公司；

*实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；

*合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

成本加成合同的结果能够可靠估计，确定依据为：

*与合同相关的经济利益很可能流入本公司；

*实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。

如果合同的预计总成本超过合同总收入的，对形成的合同预计损失，确认为资产减值损失，并计入当期损益。合同完工时，同时转销合同预计损失准备。

建造合同的结果不能可靠估计

建造合同的结果不能可靠估计的，分别情况进行处理：

*合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；

*合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

29、政府补助

政府补助，是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：

用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益冲减相关成本。

用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

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与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

政策性优惠贷款贴息的会计处理

财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政

扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。

已确认的政府补助需要退回的，公司在需要退回的当期进行会计处理，即对初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值（或：存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益，或：属于其他情况的，直接计入当期损益）。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合

收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一

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具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

（2）融资租赁的会计处理方法

融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。

采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

2.融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现

融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

32、其他重要的会计政策和会计估计

终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：

该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

该组成部分是专为转售而取得的子公司。

符合持有待售的资产的会计处理见本附注四、（十三）。

股份回购

为减少注册资本或奖励本公司职工等原因而收购本公司股份时，按实际支付的金额记入库存股。

148天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

根据以权益结算的股份支付协议将收购的股份奖励给本公司职工时，按奖励库存股账面余额与职工所支付现金及授予权益工具时确认的资本公积之间的差额，计入资本公积（股本溢价）。

注销库存股时，按所注销库存股面值总额注销股本，按所注销库存股的账面余额，冲减库存股，按其差额冲减资本公积（股本溢价），股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

附回购条件的资产转让

销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足销售收入或资产转让收益确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，不确认销售收入或资产转让收益。回购价款大于销售或转让价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。

关联方

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成的关联方。

本公司关联方包括但不限于：

母公司；

子公司；

受同一母公司控制的其他企业；

实施共同控制的投资方；

施加重大影响的投资方；

合营企业，包括合营企业的子公司；

联营企业，包括联营企业的子公司；

主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；

本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；

本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。

除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人（包括但不限于）也属于本公司的关联方：

持有本公司5%以上股份的企业或者一致行动人；

直接或者间接持有本公司5%以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员；

在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述第1、3和11项情形之一的企业；

在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述第9、12项情形之一的个人；

由上述第9、12和14项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。

分部报告

以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。

149天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：

该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部：

各单项产品或劳务的性质；

生产过程的性质；

产品或劳务的客户类型；

销售产品或提供劳务的方式；

生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√适用□不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注按照财政部于2018年度颁布的《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）的规定修订公司的财务报表格式。因公司尚未执行新金融准则和新收入准则，应采用通知附件1的要求编制财务报表，并对比较报表的列报进行相应调整。

会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目影响金额名称根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业应收票据及应收账款786136412.24财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），在应收票据-2083054.00资产负债表中删除原“应收票据”及“应收账应收账款-784053358.24款”项目，将其整合为新增的“应收票据及应收账款”项目，反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等经营活

动应收取的款项，以及收到的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。

根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业应付票据及应付账款402949477.36财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），在应付票据-38265772.80资产负债表中删除原“应付票据”及“应付账应付账款-364683704.56款”项目，将其整合为新增的“应付票据及应

150天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文付账款”项目，反映资产负债表日因购买材料、商品和接受服务等经营活动应支付的款项，以及开出、承兑的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。

根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业其他应付款1272694.70财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），在应付利息-1272694.70资产负债表中删除原“应付利息”及“应付股应付股利利”项目，归并至“其他应付款”项目。

根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业管理费用-33857937.24财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），在研发费用33857937.24利润表中新增“研发费用”项目，反映进行研究与开发过程中发生的费用化支出。

根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业利息费用28774438.11财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），在利息收入2161807.76利润表“财务费用”下新增“利息费用”与“利息收入”项目，分别反映为筹集生产经营所需资金等而发生的应予费用化的利息支出和确认的利息收入。

其他重要会计政策变更

除上述会计政策变更外，本报告期公司其他重要会计政策未发生变更。

（2）重要会计估计变更

□适用√不适用

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

按税法规定计算的销售货物或者加工、

修理修配劳务，销售服务、无形资产、2018年5月1日前为3%、5%、6%、增值税不动产收入为基础计算的销项税额，在11%、17%、免税，2018年5月1日后扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额为3%、5%、6%、10%、16%、免税部分为应交增值税

城市维护建设税实缴增值税5%、7%

企业所得税应纳税所得额25%、15%、10%

教育费附加实缴增值税3%

151天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

地方教育费附加实缴增值税2%、1.5%

自用物业的房产税，以房产原值的房产税1.2%

70%-90%为计税依据

对外租赁物业的房产税，以物业租赁收房产税12%入为计税依据

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

天圣制药集团股份有限公司15%

重庆长圣医药有限公司15%

重庆急急送物流有限公司10%

重庆多健药业有限公司15%

重庆天圣药业有限公司15%

重庆长圣药业集团有限公司15%、免税

天圣制药集团重庆药物研究有限公司10%重庆港龙中药材开发有限公司中药材种植免税

重庆威普药业有限公司15%

重庆国中医药有限公司25%、免税

重庆天泰医药有限公司15%

重庆天通医药有限公司15%

四川天圣药业有限公司15%

重庆天欣药业有限公司25%

天圣制药集团重庆有限公司25%、免税

湖南天圣药业有限公司25%

天圣制药集团河北有限公司25%

天圣制药集团北京天泰慧智医药科技有限公司25%

湖北天圣清大中药材有限公司25%

湖北天圣药业有限公司25%

天圣制药集团山西有限公司25%

重庆华友制药有限公司25%

天圣制药集团璧山有限公司25%

重庆玖壹健康管理有限公司25%

重庆市璧山区天圣药品销售有限公司25%

重庆柒玖壹大药房连锁有限公司15%

四川天圣药品销售有限公司25%

天圣制药集团重庆市合川区药业有限公司15%

152天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

重庆大广药业有限公司25%

天圣制药集团中药有限公司25%，免税重庆柒玖壹健康管理股份有限公司15%

柒玖壹健康管理（香港）有限公司16.50%

北京柒玖壹健康管理有限公司25%

山西天圣药业有限公司25%

四川天圣医学研究有限公司25%

重庆天圣医药物流有限公司25%

重庆大美药业有限公司15%，免税重庆长天药业有限公司25%

湖北仙明医疗器械有限公司25%

重庆骏曜药用包装制品有限公司25%

重庆广阳医药有限公司25%

重庆天济药业有限公司25%

泸州天圣药业有限公司25%

重庆天圣仙明医疗器械有限公司25%

重庆乐邦新型建材有限公司25%

重庆通和药业有限公司25%

重庆天圣生物工程研究有限公司25%

重庆中大医疗技术服务有限公司25%

重庆万利康药业有限公司15%

重庆世昌医药有限公司25%

广东天圣药业有限公司25%

重庆天遥药业有限公司25%

2、税收优惠

税收优惠及批文

1、企业所得税

（1）根据《财政部、国家税务总局关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》（财税[2007]92号）、《国家税务总局、民政部、中国残疾人联合会关于促进残疾人就业税收优惠政策征管办法通知》（国税发[2007]67号）等文件规定，公司在计算企业所得税应纳税所得额时对收到的增值税退税收入，免征企业所得税，支付给残疾人的实际工资在企业所得税前按100%加计扣除。

（2）根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）文件规定，本公司、重庆长圣医药有限公司、重庆急急送物流有限公司、重庆多健药业有限公司、重庆天圣药业有限公司、重庆长圣药业集团有限公司、重庆威普药业有限公司、重庆天

153天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

泰医药有限公司、重庆天通医药有限公司、四川天圣药业有限公司、重庆柒玖壹大药房连锁有限公司、天

圣制药集团重庆市合川区药业有限公司、重庆柒玖壹健康管理股份有限公司、重庆大美药业有限公司及重

庆万利康药业有限公司系《西部地区鼓励类产业目录》中的鼓励产业类企业，故享受减按15%税率缴纳企业所得税的税收优惠政策。

（3）公司所属子公司--重庆国中医药有限公司、天圣制药集团重庆有限公司、重庆大美药业有限公司在经营业务中对药用植物进行初加工（具体特指对药用植物的根、茎、皮、叶、花、果实、种子等进行挑选、整理、捆扎、清洗、晾晒、切碎、蒸煮、炒制等简单加工），该项初加工业务所得收入根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》规定免征企业所得税。

（4）公司所属子公司--重庆港龙中药材开发有限公司系从事农林牧渔项目，根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条（一）3之规定并经重庆市长寿区国家税务局长寿湖税务所下达的“国税长寿湖减[2009]2号”《减、免税批准通知书》审核，该公司从事农林牧渔项目经营所得自2009年至2028年免征企业所得税。

（5）公司所属子公司--重庆长圣药业集团有限公司、天圣制药集团中药有限公司系从事农林牧渔项目，根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》规定，公司从事农、林、牧、渔业项目的所得，免征企业所得税。

（6）根据《财政部税务总局关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税〔2017〕43号）的规定，自2017年1月1日至2019年12月31日，符合条件的小型微利企业，其年应纳税所得额低于50万元（含50万元）的，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税的政策，本公司所属子（孙）

公司-重庆急急送物流有限公司和天圣制药集团重庆药物研究有限公司2018年度享受该政策优惠。

2、增值税

（1）自2016年5月1日起，根据《财政部国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》（财税[2016]52号）之规定，本公司、国中医药、四川天圣、天圣重庆及湖南天圣根据残疾人实际安置人数，享受增值税即征即退优惠政策，安置的每位残疾人每月可退还的增值税具体限额，由县级以上税务机关根据纳税人所在区县（含县级市、旗）适用的经省（含自治区、直辖市、计划单列市）人民政府批准的月最低工资标准的4倍确定。

（2）公司所属子公司--重庆港龙中药材开发有限公司、重庆长圣药业集团有限公司、天圣制药集团中药有限公司等系从事中药材种植等农业生产的企业，根据2008年11月10日国务院颁布的《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条的规定，其销售的自产农业产品免征增值税。

（3）公司及公司所属子（孙）公司根据2008年11月10日国务院颁布的《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条的规定，销售的计生用品免征增值税。

（4）根据2012年国家税务总局第20号公告《关于药品经营企业销售生物制品有关增值税问题的公告》，属于增值税一般纳税人的药品经营企业销售生物制品，可以选择简易办法按照生物制品销售额3%的征收率计算缴纳增值税。

（5）根据《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）

附件3第一条第（二十六）款的通知内容，并经重庆市渝北区国家税务局备案，天圣制药集团重庆药物研

究有限公司在2016年11月1日至2020年12月31日期间取得的技术转让、技术开发服务收入免征增值税。

3、其他税收优惠

（1）根据《省人民政府办公厅关于降低企业成本激发市场活力的意见》（鄂政办发〔2016〕27号）的规定，从2016年5月1日起，湖北省企业地方教育附加征收率由2%下调至1.5%，降低征收率的期限暂按两年执行。

154天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

（2）根据国家税务局关于转发《关于土地使用税若干问题解释和暂行规定》的通知（（1988）国税地字第15号）、《关于安置残疾人就业单位城镇土地使用税等政策的通知》（财税[2010]121号）、重庆市地方税务局关于社会福利企业免征房产税、土地使用税的补充规定（重地发[1995]22号）、《重庆市人民政府办公厅转发市残联等部门和单位关于加快推进残疾人社会保障体系和服务体系建设实施意见的通知》（渝办发[2010]389号）、《重庆市社会福利企业指导中心关于摘要转发市政府支持福利企业发展优惠政策的通知》（重福企发[2011]001号）、《垫江县民政局转发市政府支持福利企业发展优惠的通知》（垫江民政发[2011]8号）的相关规定，对认定为社会福利企业的公司及公司所属子公司――重庆国中医药有限公司、天圣制药集团重庆有限公司免征房产税、城镇土地使用税；四川天圣药业有限公司减半征收房产税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金899005.77852261.88

银行存款286290219.38567083345.02

其他货币资金40092738.0538393974.54

合计327281963.20606329581.44

其中：存放在境外的款项总额899005.771622263.04其他说明其中，受限制的货币资金明细如下：

项目期末余额期初余额

银行承兑汇票保证金39961121.3338355023.66

信用证保证金--

合计39961121.3338355023.66

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

3、衍生金融资产

□适用√不适用

155天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

4、应收票据及应收账款

单位：元项目期末余额期初余额

应收票据2448097.412083054.00

应收账款852197764.06784053358.24

合计854645861.47786136412.24

（1）应收票据

1)应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据2448097.412083054.00

合计2448097.412083054.00

2)期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额

3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据39172648.04

商业承兑票据696600.00

合计39869248.04

4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位：元项目期末转应收账款金额其他说明

156天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

（2）应收账款

1)应收账款分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按信用风险特征90742852198354

100.0055231100.0051353784053

组合计提坏账准9502.06.09%7764.006406.15%

%737.96%045.88358.24

备的应收账款264.12

90742852198354

5523151353784053

合计9502.07764.00640

737.96045.88358.24

264.12

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例

1年以内分项

1年以内小计802976155.5340148807.735.00%

1至2年88032131.178803213.1210.00%

2至3年9091163.701363674.5615.00%

3至4年3448584.391034575.3230.00%

4至5年1175062.071175062.07100.00%

5年以上2706405.162706405.16100.00%

合计907429502.0255231737.966.09%

确定该组合依据的说明：

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

157天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额3701392.87元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额收回方式

3)本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的应收账款82127.98

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金386379900.33元，占应收账款期末余额合计数的比例42.58%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额19326256.41元。

5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

无

6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

其他说明：

5、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元账龄期末余额期初余额

158天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

金额比例金额比例

1年以内47854331.0196.82%42221517.3898.60%

1至2年1350905.582.73%375211.710.88%

2至3年71560.790.14%72887.600.17%

3年以上148150.160.30%152590.630.35%

合计49424947.54--42822207.32--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称与本公司关期末余额占期末余额预付款时未结算系合计数的比间原因例（%）

第一名非关联方13621610.0027.561年以内未满足结算条件

第二名非关联方3158400.006.391年以内未满足结算条件

第三名非关联方1522228.003.081年以内未满足结算条件

第四名非关联方1514040.003.061年以内未满足结算条件

第五名非关联方990862.482.001年以内未满足结算条件

合计--20807140.4842.09----

其他说明：

6、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款134675165.92137237957.91

合计134675165.92137237957.91

（1）应收利息

1)应收利息分类

单位：元

159天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

项目期末余额期初余额

2)重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

（2）应收股利

1)应收股利

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

其他说明：

（3）其他应收款

1)其他应收款分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例单项金额重大并4440

28.8760378383621

单独计提坏账准000013.60%

%90.5609.44

备的其他应收款.00按信用风险特征15754134671093

100.002287214.5271.1310520988758

组合计提坏账准7832.75165.996299.62%

%666.80%%443.3148.47

备的其他应收款221.78

15754134671537

100.002287214.52100.0016558137237

合计7832.75165.9962910.77%

%666.80%%333.87957.91

221.78

160天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例

1年以内分项

1年以内小计59384628.592969231.435.00%

1至2年77717936.867771793.6910.00%

2至3年1413636.00212045.4015.00%

3至4年10160050.003048015.0030.00%

4至5年6870159.356870159.35100.00%

5年以上2001421.922001421.93100.00%

合计157547832.7222872666.80

确定该组合依据的说明：

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额6314332.93元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元单位名称转回或收回金额收回方式

3)本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其他应收款30700.00

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

161天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

其他应收款核销说明：

4)其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

押金保证金29756729.2074150405.75

员工款345137.47739364.60

备用金68765.261182660.72

借款3066042.963726580.77

其他124311157.8373997279.94

合计157547832.72153796291.78

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

刘群其他123074950.001年以内、1-2年78.12%9821195.00重庆两山建设投

土地保证金6000000.004至5年3.81%6000000.00资有限公司

丰都县中医院保证金5000000.003至4年3.17%1500000.00重庆市合川区公

投标保证金2000000.003至4年1.27%600000.00共资源交易中心

1至2年、2至3

冯谊借款1373380.770.87%140476.52年

----

合计--137448330.77--87.24%18061671.52

6)涉及政府补助的应收款项

单位：元

预计收取的时间、金单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄额及依据无

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无

162天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

其他说明：

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料72207063.7446138.3072160925.4471770565.12541222.4171229342.71

在产品61462449.0761462449.0798540812.7598540812.75

库存商品221461051.994603499.83216857552.16260515121.258732411.60251782709.65消耗性生物资

3160418.283160418.281173723.261173723.26

产

低值易耗品349866.34349866.34680670.05680670.05

发出商品116616540.88636023.23115980517.6598046583.192630432.8895416150.31

合计475257390.305285661.36469971728.94530727475.6211904066.89518823408.73

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求否

（2）存货跌价准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料541222.4158117.79553201.9046138.30

库存商品8732411.604316928.068445839.834603499.83

发出商品2630432.88523331.492517741.14636023.23

合计11904066.894898377.3411516782.875285661.36

163天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位：元项目金额

其他说明：

8、持有待售资产

单位：元项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明：

9、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

10、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待抵扣进项税额29084974.898108386.64

增值税留抵税额3585257.414236854.07

预交所得税2819490.01800180.00

待认证进项税额817747.453825883.72

预交增值税283059.246734.08

待摊房租75119.24

购买理财产品100000000.00

合计36665648.24116978038.51

其他说明：

11、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位：元项目期末余额期初余额

164天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

可供出售权益工具：8958024.008958024.009518533.929518533.92按公允价值计量

2208024.002208024.002768533.922768533.92

的

按成本计量的6750000.006750000.006750000.006750000.00

合计8958024.008958024.009518533.929518533.92

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位：元可供出售金融资产分可供出售权益工具可供出售债务工具合计类

权益工具的成本/债务

960000.00960000.00

工具的摊余成本

公允价值2208024.002208024.00累计计入其他综合收

益的公允价值变动金1248024.001248024.00额

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位：元账面余额减值准备在被投被投资资单位本期现本期增本期减本期增本期减单位期初期末期初期末持股比金红利加少加少例重庆垫江中银富登村675000675000

9.00%

镇银行0.000.00有限公司

675000675000

合计--

0.000.00

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位：元可供出售金融资产分可供出售权益工具可供出售债务工具合计类

165天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位：元公允价值相对可供出售权益持续下跌时间已计提减值金未计提减值原投资成本期末公允价值于成本的下跌

工具项目（个月）额因幅度其他说明

12、持有至到期投资

（1）持有至到期投资情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

（2）期末重要的持有至到期投资

单位：元债券项目面值票面利率实际利率到期日

（3）本期重分类的持有至到期投资其他说明

13、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明

14、长期股权投资

单位：元

166天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

本期增减变动权益法宣告发减值准被投资期初余其他综期末余追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末单位额合收益其他额资资的投资益变动股利或值准备余额调整损益利润

一、合营企业

二、联营企业其他说明

15、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额5747058.675747058.67

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资

产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额5747058.675747058.67

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额2580334.942580334.94

2.本期增加金额234847.92234847.92

（1）计提或摊销234847.92234847.92

3.本期减少金额

167天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额2815182.862815182.86

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值2931875.812931875.81

2.期初账面价值3166723.733166723.73

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用√不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明无

16、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产1311010864.811263225202.78

合计1311010864.811263225202.78

168天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额1133027206.05384287119.0631469595.7988427690.541637211611.44

2.本期增加金

102315885.0238334882.172083804.0910089703.50152824274.78

额

（1）购置54963005.4719193134.211898082.078411596.7984465818.54

（2）在建工

41534600.884937706.5946472307.47

程转入

（3）企业合

5818278.6714204041.37185722.021678106.7121886148.77

并增加

3.本期减少金

103402.002819060.581051673.19584420.834558556.60

额

（1）处置或

83402.002819060.581051673.19584420.834538556.60

报废

（2）其他转出20000.0020000.00

4.期末余额1235239689.07419802940.6532501726.6997932973.211785477329.62

二、累计折旧

1.期初余额159962130.32155258545.6615072747.4643692985.22373986408.66

2.本期增加金

43037279.6247984977.893752398.979819331.81104593988.29

额

（1）计提42149669.9537409194.023665685.958855920.1092080470.02

（2）企业合并增

887609.6710575783.8786713.02963411.7112513518.27

加

3.本期减少金

80899.942693122.54801885.62538024.044113932.14

额

（1）处置或

80899.942693122.54801885.62538024.044113932.14

报废

4.期末余额202918510.00200550401.0118023260.8152974292.99474466464.81

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

169天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

1032321179.07219252539.6414478465.8844958680.221311010864.81

值

2.期初账面价

973065075.73229028573.4016396848.3344734705.321263225202.78

值

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

房屋建筑物35491098.5312803107.9622687990.57

机器设备18018178.9016792681.021225497.88

运输工具188492.70182837.925654.78

其他设备552397.40311967.99240429.41

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

房屋及建筑物1273269.55

机器设备466039.36

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

170天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

项目账面价值未办妥产权证书的原因

天圣制药集团股份有限公司房屋174953082.19正在办理中天圣制药集团北京天泰慧智医药科技

76791845.11正在办理中

有限公司房屋

湖南天圣药业有限公司房屋3037761.96正在办理中

天圣制药集团山西有限公司房屋28422511.90正在办理中其他说明

（6）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额其他说明

17、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程787278659.39774089864.72

合计787278659.39774089864.72

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值口服固体制剂

GMP技术改造

357785311.31357785311.31372044467.85372044467.85

项目（天圣制药）现代医药物流总部基地（天103104381.49103104381.49100747683.04100747683.04圣制药）渝北空港天圣标准厂房建设

86253762.1186253762.1185159640.0085159640.00

项目（天圣重庆）南川中医药加

60447418.0360447418.0345198599.6845198599.68

工基地建设项

171天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文目（天圣制药）年产一万台套机电设备产业

67401468.3467401468.3436754791.6136754791.61化项目（天圣生物）黔江中药产业化项目（天圣49026440.9849026440.9834565794.1534565794.15制药）河北公司制药

基地 GMP建

28925857.9128925857.9127934024.5727934024.57

设项目工程（天圣河北）综合楼工程项

12718150.8812718150.885594920.235594920.23目（湖北天圣）电缆分界室及配电室供电工

5585585.585585585.58

程（北京天泰慧智）北碚标准化厂

4715412.194715412.194715412.194715412.19房（天圣重庆）

待安装设备5157134.985157134.98茶园办公楼装

2315407.592315407.591748744.191748744.19修（天圣制药）化学原料药

GMP生产基地 2183223.88 2183223.88 1435664.82 1435664.82项目（长天）三峡静配中心

927273.41927273.41（重庆长圣）大容量注射

液、医药物流

731830.71731830.71基地项目（天圣制药）口服固体制剂

GMP生产线建

19688028.0319688028.03设项目（天圣集团璧山）静配中心工程

3555000.003555000.00款（重庆长圣）梁平县人民医

1157729.151157729.15

院的配电工程

172天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文款（重庆长圣）万州区电商公

共服务中心10776749.1810776749.18（国中医药）奉节药用银杏

规范化种植示20837.4020837.40

范基地（天济）

山西 GMP技改项目（天圣22991778.6322991778.63山西）

合计787278659.39787278659.39774089864.72774089864.72

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

工程其中：

本期利息本期累计本期本期本期转入资本项目预算期初其他期末投入工程利息利息资金增加固定化累名称数余额减少余额占预进度资本资本来源金额资产计金金额算比化金化率金额额例额口服固体口服制剂车间

GMP 主体

57279372041490035778

技术6412462.46完成，198171308募股

7000.4467.400.15311.1.80%

改造3.62%正进566.251.76资金

0085631

项目行设

（天备安圣制装

药）现代医药物流

209091007410310

总部235649.31基础6667634011募股

8700.7683.4381.1.80%

基地698.45%工程2.646.76资金

000449

（天圣制

药）渝北385008515986253正在

109422.40

空港0000.640.0762.1进行其他

122.11%

天圣0001土建

173天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

标准施工厂房建设项目

（天圣重

庆）南川中医药加主体工基15000451981524860447

40.30框架

地建0000.599.6818.3418.0其他

%基本设项00853完成

目（天圣制

药）年产一万台套机电主体

12000367543064667401

设备56.17框架

0000.791.6676.7468.3其他

产业%基本

00134

化项完成

目（天圣生

物）黔江中药产业15000345651446049026土建

32.68

化项0000.794.1646.8440.9施工其他

%

目（天00538中圣制

药）河北公司制药基地正在

553902793428925

GMP 99183 52.22 进行

000.0024.5857.9其他

建设3.34%土建

071

项目施工工程

（天圣河

174天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

北）口服固体制剂

GMP生产388781968819688平场

线建0000.028.0028.05.06%其他完成设项0033

目（天圣集团璧

山）综合楼工主体

1200012718

程项55947123105.98完成，

000.0150.8其他

目(湖920.23230.65%验收

08

北天阶段

圣)电缆分界室及

55855585

配电-其他

585.58585.58

室供电工程北碚标准

30000

化厂47154715场平

0000.1.57%其他

房（天412.19412.19完成

00

圣重

庆）待安

51575157

装设-其他

134.98134.98

备茶园办公

15000

楼装174856666231515.44基础

000.0其他

修（天744.193.40407.59%装修

0

圣制

药）化学260001435747552183场平

0.84%其他

原料0000.664.829.06223.88完成

175天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

药00

GMP生产基地项目

（长天）三峡静配净化

中心1500927279272761.82安装其他

（重000.003.413.41%过程庆长中

圣）大容量注

射液、医药

物流80000731837318391.48验收其他

基地0.000.710.71%阶段项目

（天圣制

药）静配中心

工程3880355524298379797.89

-其他

款（重000.00000.005.06985.06%庆长

圣）梁平县人民医院的

1658115711611139117968.71

配电-其他

800.00729.15969.56721.53977.18%

工程

款（重庆长

圣）万州区电135001077613112

233597.13

商公000.0749.1088.9-其他

339.80%

共服088务中

176天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

心（国中医

药）奉节药用银杏规范转生

50000208375359855682

化种物资其他

0.00.406.153.55

植示产范基

地（天济）山西部分

GMP 设备

500002299128422

技改543056.85在调

000.0778.6511.9其他

项目733.27%试安

030

(天圣装过

山西)程中

26897740895986464723632578727

26481053

合计904509864.331.0307.4228.98659.------

328.89198.52

0.007267239

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目本期计提金额计提原因其他说明

（4）工程物资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明：

18、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

√适用□不适用

单位：元

177天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

项目种植业畜牧养殖业林业水产业合计

一、账面原值

1.期初余额11178929.2111178929.21

2.本期增加金

1799399.111799399.11

额

(1)外购1799399.111799399.11

(2)自行培育

3.本期减少金

额

(1)处置

(2)其他

4.期末余额12978328.3212978328.32

二、累计折旧

1.期初余额234461.40234461.40

2.本期增加金

58615.3258615.32

额

(1)计提58615.3258615.32

3.本期减少金

额

(1)处置

(2)其他

4.期末余额293076.72293076.72

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

(1)计提

3.本期减少金

额

(1)处置

178天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

(2)其他

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

12685251.6012685251.60

值

2.期初账面价

10944467.8110944467.81

值

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

19、油气资产

□适用√不适用

20、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元土地使用非专利技药品生产药品注册项目专利权软件商标合计权术技术批件

一、账面原值

1.期446311696435238.3275925.5306671850912888

39300.00

初余额8.215165.150.52

2.本

1095898711022498

期增加金42735.0420776.36.26.66额

（1）8680102.8680102.购置5656

（2）内部研发

（3）

2278884.2342396.

企业合并42735.0420776.36

7010

增加

3.本期36100.0013845.1549945.15

179天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

减少金额

（1）

13845.1513845.15

处置

（2）其他

36100.0036100.00

转出

4.期457234586435238.3304815.5306671852010143

60076.36

末余额5.475154.154.03

二、累计摊销

1.期485781854247548.1337602.1409982468264105

945.00

初余额.490922.31.11

2.本

9917791.5308576.16377135

期增加金547523.88599314.083930.00

7032.98

额

（1）计提

9679079.5308576.16128452

（2）摊销547523.88589342.583930.00

5032.28

（3）企业

238712.209971.50248683.70

合并增加

3.本

期减少金13657.8313845.1527502.98额

（1）

13845.1513845.15

处置

（2）其他

13657.8313657.83

转出

4.期584823194795071.1923071.1940840084613738

4875.00

末余额.369715.63.11

三、减值准备

1.期

初余额

2.本

期增加金额

（1）计提

180天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

3.本

期减少金额

（1）处置

4.期

末余额

四、账面价值

1.期

398752261640166.1381744.3365831743548769

末账面价55201.36

6.115439.525.92

值

2.期

397733512187690.1938323.3896689344086477

初账面价38355.00

2.724243.845.41

值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明：

21、开发支出

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益合计其他说明

22、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名期初余额本期增加本期减少期末余额

181天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

称或形成商誉企业合并形成处置的事项的天圣制药集团

125523.61125523.61

迁安有限公司重庆天通医药

1147282.021147282.02

有限公司重庆华友制药

1532993.801532993.80

有限公司湖北仙明医疗

5503548.325503548.32

器械有限公司重庆新美药业

3973825.423973825.42

有限公司重庆通和药业

2188262.772188262.77

有限公司重庆万利康药

5812289.075812289.07

业有限公司重庆世昌医药

539068.25539068.25

有限公司广东天圣药业

2367345.562367345.56

有限公司

合计14471435.948718702.8823190138.82

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额计提处置的事项天圣制药集团

125523.61125523.61

迁安有限公司重庆世昌医药

526268.25526268.25

有限公司重庆华友制药

482493.80482493.80

有限公司重庆新美药业

3597825.423597825.42

有限公司

合计125523.614606587.474732111.08商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

182天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

公司采用非同一控制下企业合并方式收购天圣制药集团迁安有限公司、重庆天通医药有限公司和重庆

华友制药有限公司、湖北仙明医疗器械有限公司、重庆新美药业有限公司和重庆通和药业有限公司、重庆

万利康药业有限公司、重庆世昌医药有限公司、广东天圣药业有限公司的股权产生的商誉计算方式：按照合并日公司支付的合并对价与享有的被合并方账面净资产公允价值份额的差额确定。2018年收购重庆万利康药业有限公司、重庆世昌医药有限公司、广东天圣药业有限公司三家公司的商誉确定具体见“附注七、

（一）”。

商誉减值测试的影响

报告期末对商誉均进行减值测试，2014年12月31日通过减值测试发现，天圣制药集团迁安有限公司由于经营状况不佳，公司拟对其进行重组，因此对其全额计提商誉减值准备。

本报告期末，经减值测试，重庆世昌医药有限公司、重庆华友制药有限公司、重庆新美药业有限公司的商誉存在减值。

其他说明

23、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额高标准农田建设

12366666.671399999.9110966666.76项目（天圣制药）潼南中药材种植

5576554.40670072.804906481.60基地（港龙）积壳种植基地基

础设施建设工程3462666.67392000.043070666.63（天圣制药）垫江生态谷种植

1721916.61206630.041515286.57基地（天圣制药）厂房维修工程（天

2451712.351131559.441320152.91圣重庆）园区绿化（湖北天

1039152.75131261.40907891.35

圣）南川中药材良种

繁育基地道路(天716216.2281081.12635135.10圣制药）

内、外墙粉刷工程

676988.89213786.00463202.89（天圣山西）装修工程（多健药

572733.36218400.00354333.36

业）

183天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

库房、办公室装修

358540.06154186.44204353.62工程（重庆世昌）库房办公室装修

237500.0050000.00187500.00

工程摊销（天济）双河口库房装修

281583.43108999.96172583.47工程（重庆天圣）屋顶改造（天圣重

241908.2582940.04158968.21

庆）化验室装饰工程

221899.9088760.04133139.86（国中医药）库房改造（湖北天

121648.7466354.0055294.74

圣）办公室装修费（长

114163.0783024.7731138.30圣医药）房屋修理费（天圣

1000000.001000000.00

制药）渝北库房改造（长

34587.1434587.14圣医药）合川库房改造工

458382.42458382.42程（合川药业）

合计31296280.87358540.066572025.5625082795.37其他说明

24、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备81903735.5212936359.7079587188.9112776734.09

内部交易未实现利润56494463.799285636.32152841443.0713081474.49

可抵扣亏损266791.4740018.72

技术开发费11024861.582756215.40

固定资产折旧6307957.201576989.30

递延收益77620773.6214479834.5375266418.3913964146.93

合计233618583.1841075053.97307695050.3739822355.51

184天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并

5413358.17812003.72

资产评估增值可供出售金融资产公

1248024.00187203.601808533.92271280.09

允价值变动

合计6661382.17999207.321808533.92271280.09

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产41075053.9739822355.51

递延所得税负债999207.32271280.09

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异1486330.67141267.76

可抵扣亏损179420962.94135551455.45

合计180907293.61135692723.21

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

201819397738.03

20197659569.897137177.83

201025711514.2525711514.25

202138096156.0937576547.63

202247501797.1545728477.71

202360451925.56

合计179420962.94135551455.45--

185天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

其他说明：

25、其他非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

预付技术转让、开发费26076000.0040991000.00

预付工程款20129690.8240372033.02

预付设备款23709481.4524135110.43

预付土地款2100000.004426589.00

预付购房款等58676644.3720623555.97

预付购车款100000.00

合计130691816.64130648288.42

其他说明：

26、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款16000000.0046000000.00

保证借款50000000.00212100000.00

抵押/保证/质押组合借款145000000.00

保证/质押借款81000000.00305000000.00

保证/抵押借款382700000.00251880000.00

合计674700000.00814980000.00

短期借款分类的说明：

（1）期末无质押借款。

（2）期末保证借款组成情况如下：

借款单位发放借款银行2018年12月31日提供担保的单位及自然人

天圣制药集团股份有限公司中国光大银行南坪支行50000000.00刘群

合计--50000000.00--

（3）期末抵押借款组成情况如下：

借款单位发放借款银行2018年12月31日抵押人/抵押物

天圣制药集团股中国农业银行股份有限16000000.00抵押人：天圣制药集团股份有限公

186天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

份有限公司公司重庆垫江支行司、重庆天通医药有限公司；抵押

物：房地产及土地使用权

合计--16000000.00--

（4）期末无抵押/保证/质押组合借款

借款单位发放借款银行2018年12月31日抵押人/抵押物

天圣制药集团股重庆三峡银行大坪支100000000.00保证人：刘群；质押人：刘群；质押

份有限公司行物：股权；抵押人：天圣制药集团股

份有限公司：抵押物：土地使用权

重庆长圣医药有重庆农村商业银行垫30000000.00保证人：刘群、刘维、天圣制药集团；

限公司江支行质押人：重庆长圣医药有限公司；质

押物：应收账款，抵押人：天圣制药集团股份有限公司;抵押物：土地使用权

重庆长圣医药有重庆农村商业银行垫15000000.00保证人：刘群、刘维、天圣制药集团；

限公司江支行质押人：重庆长圣医药有限公司；质

押物：应收账款，抵押人：天圣制药集团股份有限公司：抵押物：土地使用权

合计--145000000.00--

（5）期末保证/质押组合借款组成情况如下：

借款单位发放借款银行2018年12月31日保证人/质押人/质押物

重庆长圣医药有中国民生银行股份有40000000.00保证人：刘爽、刘维；质押人：重庆

限公司限公司重庆分行长圣医药有限公司；质押物：应收账款

重庆长圣医药有中国民生银行股份有40000000.00保证人：刘爽、刘维；质押人：重庆

限公司限公司重庆分行长圣医药有限公司；质押物：应收账款

重庆世昌医药有重庆药易商业保理有1000000.00保证人：张昌元、林龙龙、李清、王

限公司限公司懿、蒋丽、黄斌清、陈贵永；质押物：

应收账款

合计--81000000.00--

（6）期末保证/抵押组合借款组成情况如下：

借款单位发放借款银行2018年12月31日保证人/抵押人/抵押物

天圣制药集团重重庆农村商业银行江9500000.00保证人：姜海霞、天圣制药集团；抵

庆市合川区药业北支行押人：重庆国中医药有限公司；抵押

有限公司物：房地产

重庆威普药业有重庆农村商业银行江3900000.00保证人：姜海霞、重庆长圣医药有限

限公司北支行公司，抵押人：天圣制药集团重庆有限公司，抵押物：土地使用权重庆天泰医药有重庆农村商业银行江11500000.00保证人：谭华、刘维、重庆长圣医药

187天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

限公司北支行有限公司，抵押人：天圣制药集团重庆有限公司，抵押物：房地产重庆天通医药有重庆农村商业银行江1000000.00保证人：李洪、刘爽、重庆长圣医药

限公司北支行有限公司，抵押人：天圣制药集团重庆有限公司，抵押物：房地产天圣制药集团股上海浦东发展银行重45000000.00保证人：刘爽、刘维；抵押人：太能

份有限公司庆北城天街支行寰宇投资管理（北京）有限公司；抵

押物：房产及土地

天圣制药集团股重庆农村商业银行垫8480000.00保证人：刘群；抵押人：天圣制药集

份有限公司江支行团、天圣制药集团重庆有限公司；抵

押物：房地产

天圣制药集团股重庆农村商业银行垫15440000.00保证人：刘群；抵押人：天圣制药集

份有限公司江支行团、天圣制药集团重庆有限公司；抵

押物：房地产

天圣制药集团股重庆农村商业银行垫63080000.00保证人：刘群；抵押人：天圣制药集

份有限公司江支行团、天圣制药集团重庆有限公司；抵

押物：房地产

天圣制药集团股重庆农村商业银行垫26800000.00保证人：刘群；抵押人：重庆速动商

份有限公司江支行贸有限公司、重庆天通医药有限公司、刘群；抵押物：房地产

天圣制药集团股兴业银行股份有限公60000000.00保证人：刘群、刘爽；抵押人：天圣

份有限公司司重庆分行制药集团股份有限公司、重庆天圣药

业有限公司；抵押物：房地产

湖北天圣药业有重庆农村商业银行垫30000000.00保证人：天圣制药集团、刘群；抵押

限公司江支行人：天圣制药集团；抵押物：房地产

重庆天圣药业有重庆农村商业银行垫43000000.00保证人：天圣制药集团股份有限公司；

限公司江支行抵押人：重庆国中医药有限公司；抵

押物：房地产

四川天圣药业有重庆农村商业银行垫15000000.00保证人：天圣制药集团、刘群；抵押

限公司江支行人：四川天圣药业有限公司；抵押物：

房地产

重庆长圣医药有重庆农村商业银行垫50000000.00保证人：刘群、刘维、天圣制药集团；

限公司江支行质押人：重庆长圣医药有限公司；抵

押物：土地使用权

合计--382700000.00--

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元

188天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明：

无

27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

28、衍生金融负债

□适用√不适用

29、应付票据及应付账款

单位：元项目期末余额期初余额

应付票据39828672.3038265772.80

应付账款291906463.63364683704.56

合计331735135.93402949477.36

（1）应付票据分类列示

单位：元种类期末余额期初余额

银行承兑汇票39828672.3038265772.80

合计39828672.3038265772.80本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

（2）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

材料款36174076.6242574433.21

货款222126988.24304012125.14

工程款22528751.865730666.41

设备款9820226.4810802392.74

其他1256420.431564087.06

189天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

合计291906463.63364683704.56

（3）账龄超过1年的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

第一名7676578.10未满足结算条件

第二名1134865.00未满足结算条件

第三名831283.20未满足结算条件

第四名588895.50未满足结算条件

第五名558600.00未满足结算条件

合计10790221.80--

其他说明：

30、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

药品款20047171.8932157833.81

医疗器械3232518.131911182.35

其他187511.75190031.70

合计23467201.7734259047.86

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

第一名1529980.00未满足结算条件

第二名1149296.80未满足结算条件

第三名249660.20未满足结算条件

第四名212804.50未满足结算条件

第五名203500.00未满足结算条件

合计3345241.50--

190天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位：元项目金额

其他说明：

31、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬10960485.83129252257.43130046604.8210166138.44

二、离职后福利-设定

78059.2312429957.6812508016.91

提存计划

三、辞退福利32996.40269110.69269560.6932546.40

五、其他10016.9110016.91

合计11071541.46141961342.71142834199.3310198684.84

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

9089830.00111020669.51112219242.227891257.29

和补贴

2、职工福利费15480.005614792.975625772.974500.00

3、社会保险费7272469.807272469.80

其中：医疗保险

6182766.896182766.89

费工伤保险

788258.49788258.49

费生育保险

117437.22117437.22

费

补充医疗费179549.90179549.90

4、住房公积金90288.003721690.003722058.0089920.00

5、工会经费和职工教

1764887.831597693.111182119.792180461.15

育经费

八、其他24942.0424942.04

191天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

合计10960485.83129252257.43130046604.8210166138.44

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险78059.2311989595.8012067655.03

2、失业保险费440361.88440361.88

合计78059.2312429957.6812508016.91

其他说明：

32、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税9818817.527048566.93

企业所得税13780343.2234568366.31

个人所得税6198443.16154166.73

城市维护建设税544632.85385157.91

教育费附加293883.71207650.96

地方教育费附加182340.26135208.25

房产税363301.42373120.88

城镇土地使用税288488.12304156.54

印花税171707.09738000.72

其他92322.54

合计31734279.8943914395.23

其他说明：

33、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付利息1052905.971272694.70

其他应付款163041203.06207556766.44

合计164094109.03208829461.14

192天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

（1）应付利息

单位：元项目期末余额期初余额

长、短期借款应付利息1052905.971272694.70

合计1052905.971272694.70

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

押金保证金124453606.78139464436.77

股权收购款7476288.476079900.00

借款21701944.3953614567.85

增资款3300000.003350000.00

其他6109363.425047861.82

合计163041203.06207556766.44

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

第一名21271944.39未满足结算条件

第二名3247634.40未满足结算条件

第三名3151696.20未满足结算条件

第四名3140202.40未满足结算条件

193天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

第五名3005929.00未满足结算条件

合计33817406.39--其他说明

34、持有待售负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

35、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款1500000.00

合计1500000.00

其他说明：

36、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面值债券名发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿期末余面值计提利称期限额额行摊销还额息

合计------

其他说明：

37、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款12750000.00

保证/抵押借款14000000.0014000000.00

194天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

合计14000000.0026750000.00

长期借款分类的说明：

（1）期末保证/抵押借款组成情况如下：

借款人借款银行借款起始日借款终止日利率（%）借款金额

天圣制药集团股重庆农村商业银行股份2017/11/12027/9/274.914000000.00份有限公司有限公司垫江支行

合计--------14000000.00

其他说明，包括利率区间：

38、应付债券

（1）应付债券

单位：元项目期末余额期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元按面值债券名发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿期末余面值计提利称期限额额行摊销还额息

合计------

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值具其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

195天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

39、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

长期应付款54280000.0059670000.00

合计54280000.0059670000.00

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

重庆渝垫国有资产经营有限责任公司44940000.0050000000.00

十堰市城市基础建设投资有限公司9340000.009670000.00

其他说明：

*根据公司与重庆渝垫国有资产经营有限责任公司（“渝垫国资公司”）、刘群、垫江县人民医院、垫

江县财政局五方共同签订“渝垫合同（2016）150号”合同，约定：为保证口服固体制剂GMP技术改造项目的顺利实施，经县政府安排，以及中国农发重点建设基金有限公司（“农发基金公司”）的管理要求，由渝垫国资公司代本公司申报农发基金建设项目4000万元，专项用于该项目建设。基金使用期限为10年，从

2016年3月2日起计算。协议约定基金还款日期为2025年2月1日和2026年2月1日。协议约定基金使用年成本

率为1.2%，管理税费为基金余额的0.6%/年计取。该笔借款以本公司对垫江县人民医院不低于5000万元的应收账款作为质押。截止2018年12月31日，公司实际收到该协议款项4000万元。

*根据本公司与渝垫国资公司、刘群、垫江县人民医院、垫江县财政局五方共同签订“渝垫合同（2016）

151号”合同，约定：为保证天圣（重庆）现代医药物流总部基地项目的顺利实施，经县政府安排，以及

农发基金公司的管理要求，由渝垫国资公司代本公司申报农发基金建设项目2000万元，专项用于该项目建设。基金使用期限为15年，从2016年3月2日起计算。协议约定基金还款日期为2030年2月1日和2031年2月1日，协议约定基金使用年成本率为1.2%，管理税费为基金余额的0.6%/年计取。该笔借款以本公司对垫江县人民医院不低于3000万元的应收账款作为质押。截止2018年12月31日，公司实际收到该协议款项494万元。其余款项按照农发基金管理办法支付。

截至2018年12月31日，发行人共应支付渝垫国资公司资金利息207万元，管理费108万元，其中本年度应支付利息73万元，管理费36元。

*根据本公司的子公司湖北天圣药业有限公司（“湖北天圣”）与十堰市城市基础建设投资有限公司（“十堰城基建投公司”）签订的《委托融资合同》，约定：为保证湖北天圣大容量注射剂项目建设顺利实施，委托十堰城基建投公司代本公司向国家开发银行融资1200万元。融资使用期限为10年，从十堰城基建投公司从国家开发银行提款之日起计算。协议约定融资年利率为1.2%，并由湖北天圣一次性支付融资服务费80万元。该笔借款以湖北天圣一宗位于十堰市郧阳区茶店镇二道坡村、蔡家岭村工业用地土地使用权（郧阳国用（2016）第16050260-1号使用面积62840.30平方米）提供抵押担保。协议约定自2017年至2024年每年10月27日归还133万元本金，于2025年10月27日归还136万元本金。截止2018年12月31日，湖北天圣实际收到该协议款项1200万元，借款余额为934万元。

196天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

（2）专项应付款

单位：人民币元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

40、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元项目期末余额期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元项目本期发生额上期发生额

计划资产：

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

41、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

42、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助189382078.0510700000.0013294518.65186787559.40政府拨款

合计189382078.0510700000.0013294518.65186787559.40--

197天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

涉及政府补助的项目：

单位：元本期计入本期计入本期冲减与资产相本期新增

负债项目期初余额营业外收其他收益成本费用其他变动期末余额关/与收益补助金额入金额金额金额相关建设项目专项资金

（水针剂、

415329532429038.39103914与资产相

大输液生.5480.74关

产、医药物流交易中

心等）天圣中药材加工及3115132730443342与资产相

707984.72

口服固体.62.90关制剂技改天圣物流

1547739115125632与资产相

交易中心351758.88.83.95关项目收招商引

11084280.11084280与资产相

资政府优

00.00关

惠款国有土地

7573063.7172725.与资产相

出让价款400338.16

3317关

补贴中药口服固体制剂

6650000.6650000.与收益相

数字化车

0000关

间新模式应用垫江县

2014年扶

持龙头企8016666.6454666.与资产相

962000.00600000.00

业带动产6767关业发展试点项目枳壳等4

种中药饮3132000.4000000.1128000.6004000.与收益相片标准化00000000关建设项目

技术改造6072250.340500.005731750.与资产相

198天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

资金0000关大宗中药材枳壳跨

省规范化4441800.4441800.与收益相种植及加0000关工建设项目清洁生产

和废水综4417272.4196590.与资产相

220681.96

合治理项1923关目药用新型高分子植

物复合材4760000.4080000.与资产相

680000.00

料及制品0000关产品化项目

年产2.1亿支小容量

4250000.4000000.与资产相

注射剂250000.00

0000关

GMP 技术改造项目重庆三峡

现代医药4116500.03949833.与资产相

166666.66

物流交易034关配送中心三峡库区

中药材物3379999.3273333.与资产相

106666.66

流配送中9630关心

90亿粒药

3738000.3204000.与资产相

用空心胶534000.00

0000关

囊生产

节能重点、

循环经济、

资源节约3527500.3017500.与资产相

510000.00

及重点工0000关业污染治理项目

电商中心2900000.2900000.与资产相建设项目0000关

199天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

第一批121科技示范

工程收到2811500.02811500.与收益相的政府补000关

助（重庆科委）

年产2.5亿

袋颗粒剂3034500.2728500.与资产相

306000.00

车间 GMP 00 00 关技改项目

青霉素类、

头孢类注2012958.1809582.与资产相

203376.00

射剂生产6464关线项目重庆中药材种植和

1385000.1385000.与资产相

加工科技

0000关

支撑示范工程地贞颗粒

1310000.1310000.与资产相

智能制造

0000关

项目

2011年服

1400000.1200000.与收益相

务业发展200000.00

0000关

项目资金物流管理

1040000.与资产相

信息平台43333.33996666.69

02关

建设重庆市物

流业发展1040000.与资产相

73333.33966666.70

专项资金03关项目中药大品

种二次开1360000.与收益相

120000.00600000.00880000.00

发及产业00关化项目年产3600万袋非

1025000.与资产相

PVC 软袋 150000.00 875000.00

00关

大量注射

剂 GMP技

200天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

改工程澧县财政与资产相

局拨公租879840.0132586.64847253.37关房补贴款重庆三峡现代医药与资产相

803333.3333333.33770000.00

物流配送关中心项目中药新药地贞颗粒与资产相

783333.33100000.00683333.33

高新技术关产业人工智能技术创新与资产相

750000.00270000.00340000.00680000.00

重大主题关专项项目全剂型中与资产相

药扩能改825000.00150000.00675000.00关造项目玻瓶生产与资产相

线技术升711971.02110956.52601014.50关级改造中药口服制剂数字化先进制与资产相

造重庆市500000.00500000.00关工业和信息化重点实验室迁安市燃与资产相

煤锅炉补480000.00480000.00关助市控重点企业污染与资产相

源自动监174000.00360000.0066000.00468000.00关控运维补助经济作物技术推广与资产相

510000.0060000.00450000.00

站—16年关特效农业

201天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

产业链—中药饮片产业链建设

3900T/年

中药材粗与资产相

505000.0060000.00445000.00

加工技改关项目项目基础设施建设与资产相

476621.6047462.60429159.00

补助（土地关款返还）

HPMC 植物空心胶与资产相

囊的产业490000.0070000.00420000.00关化政府补助儿童专用新药小儿温热口服与收益相

400000.00400000.00

液临床前关药学研究项目儿童用中药新药小儿温热口与收益相

服液临床400000.00400000.00关前药学研究科委补助工业废水与资产相

796366.78400000.00396366.78

治理项目关银参通络胶囊高技与资产相

术产业化392000.0216333.33375666.69关项目标准厂房建设利园食品技术服务与资产相（研发）中412500.0050000.00362500.00关心项目建设

202天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

澧县财政局拨战略与资产相

型新兴产353662.1233450.00320212.12关业专项引导资金中药材提

取（灵芝多与资产相

400000.00120000.00280000.00

糖）技改项关目澄溪镇丹皮种植基与资产相

510000.00255000.00255000.00

地及加工关项目特色中药饮片及精致配方颗与收益相

粒生产过160000.00160000.00关程规范化研究及应用示范燃煤锅炉与资产相

160000.00160000.00

改造费关

2015年重

庆市工业与资产相

186666.6580000.00106666.65

振兴专项关资金技术改造项目补助与资产相

（湖南天110152.6910035.00100117.69关圣拆迁工

程）中药饮片与资产相

新版 GMP 169166.67 70000.00 99166.67关技改项目治疗女性更年期综合症中药与资产相

新药高技127500.0030000.0097500.00关术产业化项目厂房建设

203天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

3600万瓶/

年大容量与资产相

注射剂生75000.0050000.0025000.00关产线技改项目中药材产业技术体与收益相

150000.00145682.734317.27

系课题经关费

其他说明：

43、其他非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

44、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

212000000.106000000.106000000.318000000.

股份总数

00000000

其他说明：

股本中有1.08亿股为有限售条件股份。

45、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值具

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

204天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

46、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）1582836164.90121960000.001460876164.90

合计1582836164.90121960000.001460876164.90

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期以资本公积金向全体股东每10股转增股本5股，共减少资本公积106000000元。

本期发生同一控制下企业合并减少资本公积30960000.00元。

47、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

48、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期计本期所税后归期末余

项目期初余额入其他综合减：所得税后归属得税前属于少额收益当期转税费用于母公司发生额数股东入损益

二、将重分类进损益的其他综合1537253.-560509.-84076.4-476433.10608

收益839294320.40

可供出售金融资产公允价1537253.-560509.-84076.4-476433.10608

值变动损益839294320.40

1537253.-560509.-84076.4-476433.10608

其他综合收益合计

839294320.40

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

49、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费673624.5486704.80760329.34

合计673624.5486704.80760329.34

205天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：根据2012年2月14日财政部、安全生产监管总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用的管理办法》（财企[2012]16号）的通知，公司以本年度外用消毒剂实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照标准逐月提取。1、营业收入不超过1000万元的，按照4%提取；2、营业收入超过1000万元至1亿元的部分，按照2%提取；3、营业收入超过1亿元至10亿元的部分，按照0.5%提取；4、营业收入超过10亿元的部分，按照0.2%提取。

50、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积89729418.246811618.6696541036.90

合计89729418.246811618.6696541036.90

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

51、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润1189702245.941045700559.65

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）-948423.73调整后期初未分配利润1189702245.941044752135.92

加：本期归属于母公司所有者的净利润76692536.08152011277.17

减：提取法定盈余公积6811618.667061167.15

应付普通股股利50032000.00

期末未分配利润1209551163.361189702245.94

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润-2190938.56元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

52、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务2144547097.561527901990.122235337385.681494363047.71

206天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

其他业务26892825.901595835.7126076991.281580316.07

合计2171439923.461529497825.832261414376.961495943363.78

53、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税4389149.657169188.94

教育费附加2323372.733900194.21

房产税2845379.973784189.07

土地使用税4549450.362662605.50

车船使用税259279.8169565.92

印花税1386512.772347981.85

地方教育费附加1459407.772563600.30

环镜保护税19923.93

其他79172.003210.31

合计17311648.9922500536.10

其他说明：

54、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

市场推广费189376264.16242879092.18

运杂费19637072.2321846477.48

差旅费29903464.6328010424.39

职工薪酬45572254.6639167928.91

租赁费2918838.923146625.18

折旧费8528236.627941464.85

会务费956799.55853145.67

办公费4481773.913263721.55

其他20133300.9118880910.56

合计321508005.59365989790.77

其他说明：

207天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

55、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬27331429.4725838604.14

折旧费49208453.9334387058.98

无形资产摊销14658307.1214825060.63研发支出

办公费2057226.322620179.36

业务招待费1874034.401702112.03

中介服务费2262893.545877139.77

劳保费145801.64225683.27

车辆使用费1810337.001526294.60

差旅费2359119.121742914.03税金

修理费2933789.164331878.59

会务费1423835.772503840.64

水电费1232834.341058086.19

租赁费3196549.551516734.03

检测费152072.15657882.33

财产保险费419559.83204473.85

环境保护费666538.091129124.98

运杂费888253.64613445.05

其他14061382.7410502481.84

合计126682417.81111262994.31

其他说明：

56、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

技术开发费16273864.758932541.46

职工薪酬9469224.804647781.84

材料消耗6400415.4814115421.79

折旧费3492974.832987105.54

办公费1962874.522290832.88

208天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

检测费1679597.12474215.89

差旅费333596.18366273.94

其他169823.9943763.90

合计39782371.6733857937.24

其他说明：

57、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出42182366.2228774438.11

减:利息收入2015537.172161807.76

汇兑损失125364.89

减：汇兑收益98106.04

金融机构手续费等162192.26778130.61

合计40230915.2727516125.85

其他说明：

58、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失9895948.8528273606.35

二、存货跌价损失4898377.3411898143.40

十三、商誉减值损失4606587.47

合计19400913.6640171749.75

其他说明：

59、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

增值税退税（垫江）13602400.008668800.00

生产发展扶持资金10670101.547983070.45退税（万州）3699342.792047121.12

退税（四川）3358200.004278000.00

建设项目专项资金(水针剂、大输液生2429038.802429038.80

209天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文产、医药物流交易中心等）重庆市拟上市重点培育企业财政扶持

1900000.001000000.00

资金垫江县财政局关于兑现天圣制药新建

1638000.002480000.00

项目奖励资金的核实意见垫江县2014年扶持龙头企业带动产业

962000.00962000.00

发展试点项目

天圣中药材加工及口服固体制剂技改707984.72707984.72

企业研发投入项目补助资金700000.002750000.00

高新补贴700000.00100000.00药用新型高分子植物复合材料及制品

680000.00680000.00

产品化项目

90亿粒药用空心胶囊生产534000.00534000.00

节能重点、循环经济、资源节约及重点

510000.00510000.00

工业污染治理项目

国有土地出让价款补贴400338.16400338.16

工业废水治理项目400000.00400000.00

天圣物流交易中心项目351758.88351758.89

技术改造资金340500.00340500.00

北京同仁堂课题协作费330000.00

稳岗补助324350.44308587.36年产 2.5亿袋颗粒剂车间 GMP 技改项

306000.0025500.00

目

标准制修订奖励300000.00

澄溪镇丹皮种植基地及加工项目255000.00255000.00年产 2.1亿支小容量注射剂 GMP 技术

250000.00250000.00

改造项目

清洁生产和废水综合治理项目220681.96220681.96

财税扶持资金210149.00226093.06

青霉素类、头孢类注射剂生产线项目203376.00203376.00

2011年服务业发展项目资金200000.00200000.00

扶持做大做强资金170000.00120000.00

重庆三峡现代医药物流交易配送中心166666.66166666.66年产3600万袋非PVC软袋大量注射剂

150000.00150000.00

GMP 技改工程

全剂型中药扩能改造项目150000.00150000.00

210天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

中药材提取（灵芝多糖）技改项目120000.00120000.00

玻瓶生产线技术升级改造110956.52110956.52

三峡库区中药材物流配送中心106666.66106666.68

中药新药地贞颗粒高新技术产业100000.00100000.00

2015年重庆市工业振兴专项资金80000.0080000.00

2016年度优秀商贸企业表彰奖80000.0080000.00

重庆市物流业发展专项资金项目73333.3373333.32

中药饮片新版 GMP技改项目 70000.00 70000.00

HPMC 植物空心胶囊的产业化政府补

70000.0070000.00

助市控重点企业污染源自动监控运维补

66000.006000.00

助

3900T/年中药材粗加工技改项目 60000.00 60000.00

经济作物技术推广站—16年特效农业

60000.0060000.00

产业链—中药饮片产业链建设

3600万瓶/年大容量注射剂生产线技改

50000.0050000.00

项目

利园食品技术服务（研发）中心项目建

50000.0050000.00

设

专利实施与促进专项资金50000.00200000.00

项目基础设施建设补助（土地款返还）47462.6047462.60

物流管理信息平台建设43333.3343333.32

就业局培训补贴36932.008910.00澧县财政局拨战略型新兴产业专项引

33450.0033450.00

导资金

重庆三峡现代医药物流配送中心项目33333.3333333.34

澧县财政局拨公租房补贴款32586.6432586.65治疗女性更年期综合症中药新药高技

30000.0030000.00

术产业化项目厂房建设

治污染奖励24200.00银参通络胶囊高技术产业化项目标准

16333.3316333.32

厂房建设

专利资助费14000.0012000.00技术改造项目补助（湖南天圣拆迁工

10035.0010035.00

程）

科技奖励资金10000.0020000.00

211天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

科学技术进步奖励10000.0010000.00

工业基础统计工作经费2400.002400.00

重庆市黔江区招商引资优惠3230000.00

2017年重庆市新型研发机构资助500000.00

创新驱动发展战略专项资金250000.00

2016年十项措施补助资金173988.00

创新基金150000.00

安全质量奖100000.00

2015年县级科技项目后补资金50000.00

人才工作经费50000.00

2016年度统计奖励20000.00

精准扶贫款4165.20

合计48310911.6944963471.13

60、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

可供出售金融资产在持有期间的投资收益120000.00120000.00

购买理财产品取得的收益1099800.003212397.26

合计1219800.003332397.26

其他说明：

61、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

其他说明：

62、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产

除外）或处置组时确认的处置利得或损失小计

处置未划分为持有待售的固定资产、在2002100.0076158.74

212天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失小计

其中：固定资产处置2007245.6076158.74在建工程处置生产性生物资产处置

无形资产处置-5145.60非流动资产债务重组利得或损失小计非货币性资产交换利得或损失小计

合计2002100.0076158.74

63、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额与企业日常活动无关的政府补助

其他350024.74572020.45350024.74

合计350024.74572020.45350024.74

计入当期损益的政府补助：

单位：元补贴是否与资产相是否特殊本期发生上期发生

补助项目发放主体发放原因性质类型影响当年关/与收益补贴金额金额盈亏相关

其他说明：

64、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

对外捐赠2884556.823392941.812884556.82

非流动资产毁损报废损失133245.791130821.11133245.79

在建工程非常损失19688028.0319688028.03

其他1325727.46455744.281325727.46

合计24031558.104979507.2024031558.10

其他说明：

213天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

65、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用22943744.3158654350.51

递延所得税费用-1519827.71-9764824.57

合计21423916.6048889525.94

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额104877102.97

按法定/适用税率计算的所得税费用15731565.45

子公司适用不同税率的影响-5541026.90

调整以前期间所得税的影响7990.05

非应税收入的影响-9772060.08

不可抵扣的成本、费用和损失的影响6602826.81本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

18007718.70

亏损的影响

企业所得税税率调整的影响71719.92

残疾人工资加计扣除-1651154.84

收回的免税的投资收益-648000.00

研发费用加计扣除-1385662.50

所得税费用21423916.60其他说明

66、其他综合收益

详见附注注六、（二十九）。

67、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

214天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

利息收入2015537.172161807.76

其他应收和其他应付181718743.87252137488.33

政府补助20656450.2524899214.07

其他营业外收入349658.45572020.45

合计204740389.74279770530.61

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

销售费用267407514.31314878447.61

管理费用30363198.6333056213.57

研发费用20419756.5612107628.07

银行手续费支出2466451.16778130.61

营业外支出4210284.282884420.75

其他应收和其他应付115514696.91196737381.20

合计440381901.85560442221.81

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

与资产相关的政府补助4400000.0011686580.00购买子公司及其他营业单位收到的现

4693568.48840927.80

金净额

其他3000000.00131800.00

合计12093568.4812659307.80

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

股权投资及工程保证金4200000.00

向非金融性企业拆出资金3000000.00

215天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

合计3000000.004200000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

向非金融性企业拆入资金30000000.00

保证金存款年初与期末差额26986309.8337126578.41

财政贴息4310000.00其他

合计56986309.8341436578.41

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

保证金存款年初与期末差额28592407.50

偿还非金融性企业拆入资金41404800.003180998.49

其他5810000.00

合计69997207.508990998.49

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

68、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：----

净利润83453186.37159246893.60

加：资产减值准备19400913.6640171749.75

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性

92373933.2680361451.12

生物资产折旧

无形资产摊销16128452.2814825060.66

长期待摊费用摊销6572025.5611696110.58

处置固定资产、无形资产和其他长期资-2002100.00-76158.74

216天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填

133245.791130821.11

列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）42313211.4328774438.11

投资损失（收益以“－”号填列）-1219800.00-3332397.26递延所得税资产减少（增加以“－”号-1252698.46-9214707.44

填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号-267129.25

填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）47991172.59-95125491.63经营性应收项目的减少（增加以“－”

68362650.65-269525039.99号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－”-316237405.82-140440403.61号填列）

其他19688028.03

经营活动产生的现金流量净额75437686.09-181507673.74

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

----

动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：----

现金的期末余额287320841.87567974557.78

减：现金的期初余额567974557.78345012883.10

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-280653715.91222961674.68

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物22310000.00

其中：--

重庆万利康药业有限公司4800000.00

217天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

重庆世昌医药有限公司1550000.00广东天圣药业有限公司

重庆天圣生物工程研究院有限公司15960000.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物2155121.54

其中：--

重庆万利康药业有限公司967463.31

重庆世昌医药有限公司1187658.23广东天圣药业有限公司重庆天圣生物工程研究院有限公司

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物4079900.00

其中：--

取得子公司支付的现金净额24234778.46

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额

其中：--

其中：--

其中：--

其他说明：

无

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金287320841.87567974557.78

其中：库存现金899005.77852261.88

可随时用于支付的银行存款286290219.38567083345.02

可随时用于支付的其他货币资金131616.7238950.88

三、期末现金及现金等价物余额287320841.87567974557.78

其他说明：

218天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

69、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

70、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元项目期末账面价值受限原因

货币资金39961121.33银行承兑汇票保证金

固定资产534887024.70借款抵押

无形资产253905915.61借款抵押

应收账款190000000.00借款质押

合计1018754061.64--

其他说明：

应收账款披露口径为只有应收账款质押担保的借款金额。

71、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金----1413344.68

其中：美元194322.446.863201333673.77欧元

港币88049.150.9048579670.91

应收账款----

其中：美元欧元港币

长期借款----

其中：美元欧元港币

219天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用√不适用

72、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

73、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额

计入递延收益的政府补助186787559.40递延收益10480835.92

计入其他收益的政府补助37830075.77其他收益37830075.77

（2）政府补助退回情况

□适用√不适用

其他说明：

74、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净入利润重庆万利

2018年015800000.2018年01获得控制9934863.-1123415

康药业有100.00%收购股权

月31日00月31日权日期165.30限公司

220天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

重庆世昌

2018年011550000.2018年01获得控制8979961.-1737380.

医药有限51.00%增资月31日00月31日权日期2136公司广东天圣

2018年02105000002018年02获得控制16156457

药业有限51.00%增资971048.23月28日.00月28日权日期.46公司

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本重庆万利康药业有限公司重庆世昌医药有限公司广东天圣药业有限公司

--现金5800000.001550000.0010500000.00

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他

合并成本合计5800000.001550000.0010500000.00

减：取得的可辨认净资产公

1058398.741010931.752203825.47

允价值份额

商誉/合并成本小于取得的

可辨认净资产公允价值份额5812289.07539068.252367345.56的金额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

合并成本根据收购时点的评估报告确定。

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元重庆万利康药业有限公司重庆世昌医药有限公司广东天圣药业有限公司

221天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

购买日公允价购买日账面价购买日公允价购买日账面价购买日公允价购买日账面价值值值值值值

资产：

货币资金967463.31967463.311187658.231187658.234693568.484693568.48

应收款项487909.43487909.434388031.794388031.79

存货2698199.052698199.051339671.091339671.09

固定资产8937983.503079047.80251563.50251270.97183083.50126782.46

无形资产2060948.86781965.8032763.5432763.54

预付账款1242728.601242728.60478558.00478558.00

其他应收款7430103.347430103.34208837.83208837.83134624.18134624.18

其他流动资产402944.20402944.20

其他资产336893.06336893.06

负债：

借款

应付款项1225639.441225639.441690798.531690798.53递延所得税负债

短期借款4600000.004600000.00

应付票据4142773.284142773.28

应付职工薪酬398830.33398830.3378765.3178765.31

应交税费8539269.948539269.94110.03110.0380185.8280185.82

其他应付款4800000.004800000.003530000.013530000.011015316.531015316.53

净资产1058398.74-6079520.021982219.111981926.584321226.424264925.38

减：少数股东

971287.36971144.022117400.952089813.44

权益

取得的净资产1058398.74-6079520.021010931.751010782.562203825.472175111.94

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

采用评估确认。

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是√否

222天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润重庆天圣

生物工程同受刘群2018年01获得控制-1101410.-1242514.

100.00%

研究院有控制月31日权日期1183限公司

其他说明：

（2）合并成本

单位：元合并成本重庆天圣生物工程研究院有限公司

--现金30960000.00

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元重庆天圣生物工程研究院有限公司合并日上期期末

资产：

货币资金应收款项

223天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

存货固定资产

无形资产22601140.4822640652.96

在建工程23311282.2522720140.97

其他非流动资产30865241.7415893113.34

其他资产合计3097421.912933702.39

负债：

借款应付款项

其他应付款51196644.3835405944.39

其他负债合计897393.04972603.83

净资产27781048.9627809061.44

减：少数股东权益

取得的净资产27781048.96

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益

性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□是√否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是√否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

224天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接重庆长圣医药

重庆市南岸区重庆市南岸区药品批发100.00%设立有限公司重庆急急送物同一控制下企

重庆市经开区重庆市经开区货运及仓储100.00%流有限公司业合并重庆多健药业药品销售及中

重庆市巫溪县重庆市巫溪县100.00%设立有限公司药材初加工重庆天圣药业药品批发及零同一控制下企

重庆市万州区重庆市万州区50.00%有限公司售业合并重庆长圣药业重庆市石柱土重庆市石柱土

药品批发99.90%0.10%设立集团有限公司家族自治县家族自治县天圣制药集团药物研究及技

重庆药物研究重庆市渝北区重庆市渝北区100.00%设立术咨询有限公司重庆港龙中药同一控制下企

材开发有限公重庆市长寿区重庆市长寿区中药材种植100.00%业合并司重庆威普药业同一控制下企

重庆市长寿区重庆市长寿区药品批发85.00%有限公司业合并

重庆国中医药药品销售、中同一控制下企

重庆市万州区重庆市万州区100.00%有限公司药材初加工业合并重庆天泰医药非同一控制下

重庆市黔江区重庆市黔江区药品批发100.00%有限公司企业合并重庆天通医药非同一控制下

重庆市南川区重庆市南川区药品批发100.00%有限公司企业合并

四川天圣药业包装物、胶囊非同一控制下

四川省邻水县四川省邻水县100.00%有限公司生产与销售企业合并重庆天欣药业非同一控制下

重庆市璧山区重庆市璧山区胶囊生产销售100.00%有限公司企业合并天圣制药集团生产中药饮同一控制下企

重庆市渝北区重庆市渝北区100.00%

重庆有限公司片、药品批发业合并

225天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

湖南天圣药业粉针剂的生产

湖南省澧县湖南省澧县100.00%设立有限公司和销售大容量注射液天圣制药集团河北省迁安市河北省迁安市（聚丙烯塑料100.00%设立河北有限公司

瓶）生产天圣制药集团北京天泰慧智

北京市通州区北京市通州区医学技术推广100.00%设立医药科技有限公司湖北天圣清大

中药材种植、

中药材有限公湖北省十堰市湖北省十堰市100.00%设立初加工司湖北天圣药业药品生产及药

湖北省郧阳区湖北省郧阳区100.00%设立有限公司品销售天圣制药集团非同一控制下

山西省稷山县山西省稷山县药品生产100.00%山西有限公司企业合并重庆华友制药非同一控制下

重庆市北碚区重庆市北碚区药品生产100.00%有限公司企业合并天圣制药集团

中药材种植、

重庆市璧山区重庆市璧山区重庆市璧山区100.00%设立销售药业有限公司重庆玖壹健康

重庆市南岸区重庆市南岸区健康管理咨询100.00%设立管理有限公司重庆市壁山区

天圣药品销售重庆市璧山区重庆市璧山区药品销售100.00%设立有限公司重庆柒玖壹大

药房连锁有限重庆市南岸区重庆市南岸区药品零售100.00%设立公司四川天圣药品

四川省邻水县四川省邻水县药品销售100.00%设立销售有限公司天圣制药集团

重庆市合川区重庆市合川区重庆市合川区药品批发100.00%设立药业有限公司

中药材种植、重庆大广药业

重庆市酉阳县重庆市酉阳县收购、初加工、100.00%设立有限公司销售

天圣制药集团中草药收购、

重庆市南川区重庆市南川区100.00%设立

中药有限公司初加工、销售

重庆柒玖壹健重庆市忠县重庆市忠县健康管理咨询99.55%非同一控制下

226天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

康管理股份有与互联网平台企业合并限公司药品销售柒玖壹健康管医生学术交理（香港）有中国香港中国香港流、医疗技术100.00%设立限公司讨论北京柒玖壹健健康管理；健

康管理有限公北京市丰台区北京市丰台区100.00%设立康咨询司山西天圣药业

山西省稷山县山西省稷山县药品批发100.00%设立有限公司四川天圣医学医学研究与技

四川省成都市四川省成都市100.00%设立研究有限公司术服务重庆天圣医药货物运输及仓

重庆市北碚区重庆市北碚区100.00%设立物流有限公司储服务重庆大美药业药品批发及中

重庆市忠县重庆市忠县100.00%设立有限公司药材初加工化学原料药及重庆长天药业其制剂的研

重庆市长寿区重庆市长寿区100.00%设立

有限公司发、生产、销售湖北仙明医疗湖北省仙桃工湖北省仙桃工医疗器械生产非同一控制下

51.00%

器械有限公司业园业园销售企业合并

加工销售：药重庆新美药业重庆市铜梁工重庆市铜梁工用包装制品非同一控制下

100.00%有限公司业园区业园区（含吸塑、注企业合并塑类产品）重庆广阳医药

重庆市开州区重庆市开州区批发药品100.00%设立有限公司重庆天济药业

重庆市奉节县重庆市奉节县药品销售100.00%设立有限公司

生产、销售药泸州天圣药业泸州高新区医泸州高新区医

品、中药材种100.00%设立有限公司药产业园药产业园植重庆天圣仙明医疗器械生产

医疗器械有限重庆市潼南区重庆市潼南区51.00%设立销售公司

生产、销售：

重庆乐邦新型

重庆市垫江县重庆市垫江县新型建筑材100.00%设立建材有限公司

料、保温材料

重庆通和药业重庆市丰都县重庆市丰都县生产、销售片100.00%非同一控制下

227天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

有限公司剂，自产产品企业合并进出口业务重庆天圣生物生物制品研发同一控制下企

工程研究院有重庆市渝北区重庆市渝北区100.00%及技术咨询业合并限公司重庆中大医疗

技术服务有限重庆市忠县重庆市忠县医疗技术开发100.00%设立公司

重庆万利康药原料药生产、非同一控制下

重庆市垫江县重庆市垫江县100.00%业有限公司销售企业合并重庆世昌医药非同一控制下

重庆市永川区重庆市永川区药品销售51.00%有限公司企业合并广东天圣药业非同一控制下

广东省广州市广东省广州市批发业51.00%有限公司企业合并重庆天遥药业

重庆市丰都县重庆市丰都县药品销售100.00%设立有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

是否具有控制权

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额重庆天圣药业有限公

50.00%5247336.914200000.0051254160.53

司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

228天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

期末余额期初余额子公非流非流非流非流司名流动资产流动负债流动资产流动负债动资动负动资动负称资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债重庆天圣16709162081833080795807951897413177202911025010250

药业5810.431.54242.921.2921.21249.028.48278.4631.4631.有限6882611938411818公司

单位：元本期发生额上期发生额子公司名综合收益经营活动综合收益经营活动称营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量重庆天圣

554147761049467310494673290368496953818714739435147394354274598.

药业有限

3.91.82.82.191.99.74.7406

公司

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明报告期内未发生在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易。

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价

--现金

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计

229天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额

其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产

其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

230天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

231天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

营业收入净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自联营企业的股利其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：----

下列各项按持股比例计算的合计数----

联营企业：----

下列各项按持股比例计算的合计数----其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元累积未确认前期累计认的损本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称本期末累积未确认的损失失分享的净利润）其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

232天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

公司主要的金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注四。

与这些金融工具有关的风险，以及公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

（一）市场风险

（1）利率风险

公司利率风险产生于金融机构借款。浮动利率的金融负债使公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使公司面临公允价值利率风险。虽然公司尚未制定政策管理其利率风险，但公司重视与银行等金融机构的信息交流及国家金融政策的调整，根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，管理层也将密切监控利率风险，并于有需求时运用利率互换以实现预期的利率结构。

（2）价格风险

公司价格风险主要受市场需求影响市场价格。公司重视市场的变化及分析，及时采取防范措施应对市场需求和市场风险，并在此基础上，调整经营策略及采购策略，降低成本费用，扩展客户渠道和销售网络，通过规模效益发挥对市场价格的影响来控制及减少商品价格的风险。

（3）汇率风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。

（二）信用风险

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施：

1、银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

2、应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。此外，公司于每月通过与客户进行对账，核实每一单项应收账款回收情况，以确保无法收回的款项计提充分的坏账准备，确保公司的整体信用风险在可控的范围内。

（三）流动风险

233天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控非受限货币资金余额、将到期变现的银行承兑汇票以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值计

--------量

（二）可供出售金融资

2208024.002208024.00

产

（2）权益工具投资2208024.002208024.00

二、非持续的公允价值

--------计量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例

234天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

刘群------32.47%32.47%本企业的母公司情况的说明

刘群先生持本公司的股权比例为32.47%。本公司的其他股东所持股权较为分散，刘群先生对本公司具有实际控制权，为本公司控股股东、实际控制人。

本企业最终控制方是刘群。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注八、（一）。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系其他说明无

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

重庆长龙实业（集团）有限公司本公司的实际控制人刘群持股90%的企业湖北康帮农业发展有限公司长龙集团全资子公司湖北久谷电子商务有限公司长龙集团全资子公司重庆新生活文化传媒有限公司长龙集团全资子公司

太能寰宇投资管理（北京）有限公司长龙集团全资子公司重庆华创股权投资基金管理有限公司长龙集团全资子公司重庆妙可食品有限公司受本公司实际控制人刘群重大影响重庆国中酒酒业有限公司妙可食品控股子公司重庆国中红葡萄酒酒业有限公司妙可食品全资子公司重庆柠柠柒饮料有限公司（原名“重庆加多宝饮料有限公妙可食品全资子公司

司）垫江县丰薪农业开发有限责任公司妙可食品全资孙公司湖北加多宝饮料有限公司与本公司受同一实际控制人控制的企业重庆聚朗农产品有限公司长龙集团控股孙公司重庆速动商贸有限公司（原名称“重庆速动机电设备有限长龙集团全资子公司

235天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文公司”）重庆达创机电设备有限公司长龙集团全资子公司重庆长仁商贸有限公司长龙集团全资子公司重庆恒社房地产开发有限公司长龙集团全资子公司

重庆渝垫国有资产经营有限责任公司可对公司施加重大影响的股东，持有公司4.34%股份重庆市长寿区老年康复研究所持有本公司子公司威普药业15%股权重庆市长寿区人民医院重庆市长寿区老年康复研究所的实际管理机构重庆物谷电子商务有限公司长龙集团全资子公司重庆天佑生态农业有限公司长龙集团参股子公司重庆超凡企业管理咨询有限责任公司受本公司实际控制人刘群重大影响

重庆市三峡肿瘤防治研究所持有本公司子公司天圣药业25%股权重庆三峡中心医院重庆市三峡肿瘤防治研究所的管理机构

重庆市微创外科研究所持有本公司子公司天圣药业25%股权重庆市涪陵中心医院重庆市微创外科研究所的管理机构重庆恒社房地产开发有限公司本公司的实际控制人刘群控制的企业重庆天佑生态农业有限公司本公司的实际控制人刘群控制的企业重庆吾想装饰工程有限公司本公司的实际控制人刘群控制的企业重庆吾想建材有限公司本公司的实际控制人刘群控制的企业其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额重庆柠柠柒饮料

酒及饮料105600.003000000.00否406140.00有限公司重庆国中酒酒业

酒及饮料3816.00否77196.00有限公司重庆妙可食品有

酒及饮料596796.00否1076200.00限公司重庆渝垫国有资基金贷款管理

产经营有限责任360000.00400000.00否360000.00费公司

重庆吾想建材有采购材料15231061.00否

236天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

限公司重庆天佑生态农

采购商品700000.00否业有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

重庆柠柠柒饮料有限公司运输服务6782.00

重庆柠柠柒饮料有限公司销售商品3315.3218800.00

重庆三峡中心医院销售药品391889415.24408005979.08

重庆市涪陵中心医院销售药品110411628.64158669317.96

重庆市长寿区人民医院销售药品29996341.1045225046.67

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元本期确认的托

委托方/出包方受托方/承包方受托/承包资产受托/承包起始受托/承包终止托管收益/承包

管收益/承包收名称名称类型日日收益定价依据益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包方受托方/承包方委托/出包资产委托/出包起始委托/出包终止托管费/出包费本期确认的托

名称名称类型日日定价依据管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

重庆柠柠柒饮料有限公司厂房及办公楼420885.93420885.93

本公司作为承租方：

单位：元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

重庆速动商贸有限公司房屋555415.20555415.20

重庆速动商贸有限公司房屋1800.001800.00

237天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

重庆速动商贸有限公司房屋10800.0013800.00

重庆速动商贸有限公司房屋18000.0018000.00

重庆长龙实业（集团）有限

房屋11275.92公司

刘群等房屋、仓库120000.00120000.00

重庆兴隆科技开发有限公司房屋48060.0048060.00

重庆三峡中心医院房屋3082311.936183024.57

合计3836387.136951375.69关联租赁情况说明本公司作为出租方根据本公司的控股子公司-重庆天圣药业有限公司与重庆加多宝饮料有限公司（现已更名为重庆柠柠柒饮料有限公司）于2015年12月25日续签的《房屋租赁合同》规定，重庆天圣药业有限公司将其位于重庆市万州区永佳路297号的厂房及办公楼（建筑面积合计7285平方米）租赁给重庆加多宝饮料有限公司使用，租赁期限自2016年1月1日起至2019年12月31日止，年租金为420885.93元。

2.本公司作为承租方

*根据本公司所属子公司-重庆长圣医药有限公司与重庆速动商贸有限公司于2017年12月1日签订的《房屋租赁合同》规定，重庆速动商贸有限公司将其位于重庆市南岸区金山支路10号的房产（建筑面积3085.64平方米）租赁给重庆长圣医药有限公司使用，租赁期限自2018年1月1日起至2019年12月31日止，

年租金为555415.20元。

*根据本公司所属孙公司-重庆急急送物流有限公司与重庆速动商贸有限公司于2018年1月1日签订的《房屋租赁合同》规定，重庆速动商贸有限公司将其位于重庆市南岸区南坪金山支路10号的仓库（建筑面积10平方米）租赁给重庆急急送物流有限公司使用，租赁期限自2018年1月1日起至2019年12月31日止，年租金为1800.00元。

*根据本公司所属子公司重庆玖壹健康管理有限公司与重庆速动商贸有限公司于2014年12月3日签订

的《房屋租赁合同》约定，重庆速动商贸有限公司将其位于重庆市南岸花园村街道金山支路10号1层的房屋（面积100平方米）租赁给重庆玖壹健康管理有限公司使用，租赁期间为2014年12月3日到2015年11月30日，年租金17850元；2015年12月3日，重庆玖壹健康管理有限公司与重庆速动商贸有限公司续签合同，租赁期限自2015年12月3日起至2017年11月30日，年租金为18000元；2017年12月3日，重庆玖壹健康管理有限公司与重庆速动商贸有限公司续签合同，租赁期限自2017年12月3日起至2018年6月2日，年租金为

18000元。

*根据本公司所属孙公司-重庆威普药业有限公司与本公司实际控制人刘群于2010年10月22日签订的

《房屋租赁合同》规定，刘群将其位于重庆市长寿区凤城街道办事处望江路53号楼附一楼至二楼和劳动局一楼底楼的仓库租赁给重庆威普药业有限公司使用，租赁期限自2011年1月1日起至2020年12月31日止，年租金为120000.00元。

*根据本公司所属孙公司-重庆威普药业有限公司与重庆兴隆科技开发有限公司于2015年1月1日签订

的《房屋租赁合同》约定，重庆兴隆科技开发有限公司将其位于长寿区晏家工业园区第2幢1-1#.2-1#的房屋租赁给重庆威普药业有限公司使用，租赁期限自2015年1月1日起至2019年12月31日止，年租金为

61020.00元。2016年重庆兴隆科技开发有限公司与重庆威普药业有限公司签署《合同变更协议》，变更

原租赁房屋面积和租金，其中面积由原来的1017平方米变更为801平方米，年租金由61020元变更为

238天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

48060元。

*根据本公司所属子公司重庆天圣药业有限公司与重庆三峡中心医院于2017年3月22日签订的合作开

办便民药房协议及补充协议，重庆三峡中心医院将其位于重庆市万州区新城路165号惠恩楼第二层自动扶梯左后第一间的房屋租赁给重庆天圣药业有限公司用于开办并独立运营管理便民药房，租赁期限自2017年

4月1日起至2018年3月31日止，年租金300000.00元，同时重庆天圣药业有限公司支付一定的服务费。

说明：租赁费支出由缴纳营业税调整为缴纳增值税后，以上租金收支金额为含税金额。

（4）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕

刘群、重庆速动商贸

有限公司、重庆天通26800000.002018年03月20日2019年03月13日是医药有限公司

刘群、天圣制药集团

股份有限公司、天圣

63080000.002018年01月11日2019年01月03日是

制药集团重庆有限公司

刘群、天圣制药集团

股份有限公司、天圣

15440000.002018年01月23日2018年12月28日是

制药集团重庆有限公司

刘群、天圣制药集团

股份有限公司、天圣

8480000.002018年01月23日2019年01月18日是

制药集团重庆有限公司天圣制药集团股份有

限公司、重庆天通药16000000.002018年03月27日2019年03月13日是业有限公司

刘群、天圣制药集团

股份有限公司、重庆60000000.002018年03月19日2019年03月18日是天圣药业有限公司

重庆长龙实业（集团）

30000000.002017年09月05日2018年09月04日是

有限公司

239天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

刘群、太能寰宇投资管理（北京）有限公45000000.002017年11月15日2018年11月15日是司

刘群50000000.002018年03月06日2019年03月06日是

刘群、天圣制药集团

北京天泰慧智医药科65000000.002017年07月14日2018年07月14日是技有限公司

刘群、天圣制药集团

50000000.002017年11月24日2018年11月24日是

股份有限公司

刘群、天圣制药集团

50000000.002017年12月07日2018年12月07日是

股份有限公司

刘群、天圣制药集团

14000000.002017年11月01日2027年09月21日否

股份有限公司重庆长圣医药有限公

司、天圣制药集团、40000000.002017年09月27日2018年09月23日是刘群等

天圣制药集团、重庆

40000000.002017年12月01日2018年12月01日是

长圣医药有限公司重庆长圣医药有限公

40000000.002018年01月23日2019年01月23日是

司、刘群等重庆长圣医药有限公

司、刘群、刘维、天

30000000.002017年11月02日2018年11月01日是

圣制药集团股份有限公司重庆长圣医药有限公

司、刘群、刘维、天

50000000.002017年11月13日2018年11月12日是

圣制药集团股份有限公司重庆长圣医药有限公

司、刘群、刘维、天

15000000.002018年01月10日2019年01月09日是

圣制药集团股份有限公司重庆天圣药业有限公

40000000.002017年10月31日2018年10月31日是

司、刘群等天圣制药集团股份有

限公司、重庆国中医43000000.002017年10月11日2018年10月10日是药有限公司重庆长圣医药有限公

4000000.002017年09月20日2018年09月14日是

司、姜海霞

天圣制药集团股份有10000000.002017年09月20日2018年09月14日是

240天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

限公司、姜海霞、重庆国中医药有限公司

谭华、重庆长圣医药

12000000.002017年09月21日2018年09月14日是

有限公司

李洪、重庆长圣医药

1100000.002017年09月20日2018年09月14日是

有限公司

刘群、天圣制药集团

股份有限公司、四川17000000.002018年05月17日2019年05月16日否天圣药业有限公司天圣制药集团股份有

30000000.002017年12月12日2018年12月07日是

限公司、刘群

刘群、天圣制药集团

股份有限公司、天圣

15440000.002018年12月28日2019年12月02日否

制药集团重庆有限公司

刘维、刘爽、太能寰

宇投资管理（北京）45000000.002018年11月15日2019年11月09日否有限公司

刘群、天圣制药集团

100000000.002018年12月07日2019年12月07日否

股份有限公司

刘维、刘爽、天圣制药集团股份有限公

40000000.002018年11月30日2019年11月30日否

司、重庆长圣医药有限公司重庆长圣医药有限公

司、刘群、刘维、天

30000000.002018年11月01日2019年10月31日否

圣制药集团股份有限公司重庆长圣医药有限公

司、刘群、刘维、天

50000000.002018年11月12日2019年11月11日否

圣制药集团股份有限公司天圣制药集团股份有

限公司、重庆国中医43000000.002018年10月10日2019年10月09日否药有限公司重庆长圣医药有限公

3900000.002018年09月14日2019年09月05日否

司、姜海霞天圣制药集团股份有

限公司、姜海霞、重9500000.002018年09月14日2019年09月03日否庆国中医药有限公司

241天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

谭华、刘维、重庆长

圣医药有限公司、天

11500000.002018年09月14日2019年09月06日否

圣制药集团重庆有限公司

李洪、刘爽、重庆长

圣医药有限公司、天

1000000.002018年09月14日2019年09月05日否

圣制药集团重庆有限公司天圣制药集团股份有

30000000.002018年12月08日2019年12月02日否

限公司关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入

重庆长龙实业（集团）

100000.002018年01月15日

有限公司拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

重庆长龙实业（集团）有限

股权转让30960000.00公司

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬3991555.683974775.91

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

242天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备重庆市长寿区人

其他应收款7000.007000.007000.006999.00民医院重庆三峡中心医

其他应收款300000.0015000.00院重庆兴垫实业有

其他应收款2000.00300.002000.00200.00限责任公司重庆三峡中心医

应收账款67538531.743378123.4458136224.052909441.06院重庆市涪陵中心

应收账款44032311.762202328.3915115801.61755790.08医院重庆市长寿区人

应收账款13889291.16694464.567508005.31375400.27民医院

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额重庆渝垫国有资产经营有限

长期应付款44940000.0050000000.00责任公司

重庆长龙实业（集团）有限

其他应付款21371944.3935404944.39公司

应付账款重庆妙可食品有限公司22596.00

其他应付款重庆三峡中心医院288511.62

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

243天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至2018年12月31日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项本期无需要披露的重大或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数

2、利润分配情况

单位：元

拟分配的利润或股利0.00

经审议批准宣告发放的利润或股利0.00

244天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

本公司无其他需要说明的重大资产负债表日后事项。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称

（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

245天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目分部间抵销合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

本公司不存在多种经营，故无报告分部。

（4）其他说明股权质押及冻结情况

因资金需求，本公司实际控制人刘群将其所持有的公司部分股票进行质押，截至财务报告报出日止，累计被质押股份为2500万股。

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

公司原董事长刘群2018年3月24日被相关机关留置；2018年9月23日，刘群因涉嫌职务侵占罪被重庆市公安局执行指定居所监视居住。目前该案仍在重庆市公安局侦查阶段。2018年12月3日，公司公告刘群辞去董事长、董事及董事会下属专门委员会委员的职务，辞职后刘群不再担任公司任何职务。

公司原总经理李洪2018年5月5日被有关部门留置。2018年11月6日，公司公告李洪辞去董事、总经理及董事会下属专门委员会委员的职务，辞职后李洪不再担任公司任何职务。

公司原副总经理李忠2018年5月10日因涉嫌犯罪被公安机关刑事拘留。2018年5月14日，公司公告李忠辞去副总经理职务。

公司原副总经王永红2018年5月31日因涉嫌犯罪被公安机关刑事拘留。2018年6月5日，公司公告王永红辞去公司副总经理职务。

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收票据及应收账款

单位：元

246天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

项目期末余额期初余额

应收票据1266844.64

应收账款149336053.8093226680.16

合计150602898.4493226680.16

（1）应收票据

1)应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据1266844.64

合计1266844.64

2)期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额

3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据17398710.85

商业承兑票据988065.20

合计18386776.05

4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位：元项目期末转应收账款金额其他说明

（2）应收账款

1)应收账款分类披露

单位：元类别期末余额期初余额

247天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按信用风险特征15673149339849

100.0073959100.0052717932266

组合计提坏账准1985.94.72%6053.884435.35%

%32.16%63.1380.16

备的应收账款60.29

15673149339849

100.0073959100.0052717932266

合计1985.94.72%6053.884435.35%

%32.16%63.1380.16

60.29

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例

1年以内分项

1年以内小计132044319.206602215.965.00%

1至2年2236293.99223629.4010.00%

2至3年123296.0018494.4015.00%

3至4年3535.001060.5030.00%

5年以上550531.90550531.90100.00%

合计134957976.097395932.165.48%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额2124169.03元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额收回方式

3)本期实际核销的应收账款情况

单位：元

248天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

无

6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

其他说明：

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款363923692.74410924399.51

合计363923692.74410924399.51

249天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

（1）应收利息

1)应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2)重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

（2）应收股利

1)应收股利

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

其他说明：

（3）其他应收款

1)其他应收款分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例单项金额重大并2220

30189191810

单独计提坏账准00005.28%13.60%

45.2854.72

备的其他应收款.00

按信用风险特征38132100.00174024.56%36392398394.72660311.66%391743

250天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

组合计提坏账准6403.2%710.543692.74653%93.30344.79

备的其他应收款848.09

38132363924205

100.0017402100.0096221410924

合计6403.24.56%3692.746532.29%

%710.54%38.58399.51

848.09

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例

1年以内分项

1年以内小计53328262.802666413.145.00%

1至2年75227110.007522711.0010.00%

2至3年2000.00300.0015.00%

4至5年6665400.006665400.00100.00%

5年以上547886.40547886.40100.00%

合计135770659.2017402710.5412.82%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额7780571.96元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元单位名称转回或收回金额收回方式

3)本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

251天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

本期无实际核销的其他应收款。

4)其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

内部关联方往来款245555744.08310421513.61

押金保证金8883960.0035404560.00

员工款86388.39171441.06

备用金2412.84102187.02

借款500000.00660000.00

其他126297897.9773786836.40

合计381326403.28420546538.09

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

刘群其他123074950.001年以内、1-2年32.28%9821195.00重庆长圣医药有限内部关联方往来

41640000.001年以内10.92%

公司款四川天圣医学研究内部关联方往来

40000000.001年以内10.49%

有限公司款天圣制药集团重庆内部关联方往来

39750000.002-3年10.42%

有限公司款湖北天圣清大中药内部关联方往来

38852000.003年以内10.19%

材有限公司款

合计--283316950.00--74.30%9821195.00

6)涉及政府补助的应收款项

单位：元

252天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据无

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无

8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

1313726250.1313726250.

对子公司投资936316456.24936316456.24

1414

1313726250.1313726250.

合计936316456.24936316456.24

1414

（1）对子公司投资

单位：元本期计提减值减值准备期末被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额准备余额重庆天圣药业

17275849.4217275849.42

有限公司重庆长圣医药

100110619.32100110619.32

有限公司

重庆长圣药业101000000.0101000000.0集团有限公司00湖北天圣清大

中药材有限公4658195.004658195.00司

湖北天圣药业100922698.4100922698.4有限公司22

天圣制药集团2000000.002000000.00

253天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

重庆药物研究有限公司湖南天圣药业

20520000.0020520000.00

有限公司天圣制药集团

10000000.0010000000.00

河北有限公司天圣制药集团北京天泰慧智

10000000.0010000000.00

医药科技有限公司四川天圣药业

34847620.2934847620.29

有限公司天圣制药集团

99026573.7999026573.79

重庆有限公司天圣制药集团

49000000.0049000000.00

山西有限公司天圣制药集团

100000000.0100000000.0

璧山县有限公

00

司重庆玖壹健康

95000000.0095000000.00

管理有限公司天圣制药集团

50000000.0050000000.00

中药有限公司天圣制药集团

重庆市合川区50000000.0050000000.00药业有限公司重庆大美药业

500000.00500000.00

有限公司四川天圣医学

50000000.0050000000.00

研究有限公司重庆长天药业

22700000.00100000.0022800000.00

有限公司湖北仙明医疗

5100000.005100000.00

器械有限公司重庆骏曜药用

包装制品有限4575000.003650000.008225000.00公司

泸州天圣药业195005725.1200005725.1

5000000.00

有限公司22

254天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

重庆通和药业

4079900.004079900.00

有限公司重庆乐邦新型

5360000.005360000.00

建材有限公司重庆世昌医药

1550000.001550000.00

有限公司重庆万利康制

5800000.005800000.00

药有限公司重庆天圣仙明

医疗器械有限35700000.0035700000.00公司重庆天圣生物

工程研究院有119744068.78119744068.78限公司广东天圣药业

10500000.0010500000.00

有限公司

936316456.2377409793.91313726250.

合计

4014

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动权益法宣告发减值准投资单期初余其他综期末余追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末位额合收益其他额资资的投资益变动股利或值准备余额调整损益利润

一、合营企业

二、联营企业

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务560782592.16299084610.57932359539.22581733951.64

其他业务5930160.115917266.1817844.8816095.83

255天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

合计566712752.27305001876.75932377384.10581750047.47

其他说明：

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益4200000.004200000.00可供出售金融资产在持有期间的投资收

120000.00120000.00

益

购买理财产品投资收益1099800.003212397.26

合计5419800.007532397.26

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动资产处置损益2002100.00计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定27163987.36量享受的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益1099800.00同一控制下企业合并产生的子公司期初

-28012.48至合并日的当期净损益除上述各项之外的其他营业外收入和支

-23681533.36出

减：所得税影响额1633732.24

少数股东权益影响额72430.50

合计4850178.78--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

256天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利

2.46%0.240.24

润扣除非经常性损益后归属于公

2.31%0.230.23

司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

257天圣制药集团股份有限公司2018年年度报告全文

第十二节备查文件目录

一、载有公司负责人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、载有公司签章的2018年度报告及摘要。

五、其他备查文件。

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