关于天圣制药集团股份有限公司

募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告

目录

一、募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告1—3页

二、募集资金年度存放与使用情况的专项报告4—8页

三、募集资金使用情况对照表9—12页关于天圣制药集团股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

[2026]京会兴专字第00840160号

天圣制药集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附天圣制药集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）2025年度《关于公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证。

贵公司的责任是按照《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引等规定编

制《关于公司募集资金年度存放与使用情况报告》，提供相关的真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的证据。

我们的责任是在实施审核工作的基础上对《关于公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告》发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对《关于公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

本报告是我们根据《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引的规定与贵

公司提供的募集资金相关资料，在审慎调查并实施了必要的鉴证程序基础上对所取得的资料作出的职业判断，并不构成我们对贵公司募集资金的投资项目前景及其效益实现的任何保证。

我们认为，贵公司2025年度《关于公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引的规定

第1页，共12页编制，在所有重大方面如实反映了贵公司2025年度募集资金年度存放与使用情况。

第2页，共12页本鉴证报告仅供贵公司按照上述规定的要求在年度报告中披露之目的使用，未经本所书面同意，不得用作任何其他目的。

北京兴华会计师事务所中国注册会计师：1（特殊普通合伙）（盖章）

中国·北京中国注册会计师：2

二○二六年四月二十七日

第3页，共12页天圣制药集团股份有限公司

2025年度募集资金存放与实际使用情况专项报告

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于核准天圣制药集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]620 号）核准，公司向社会首次公开发行人民币普通股（A 股）5300万股，每股面值1元，发行价格为人民币22.37元，共计募集资金118561.00万元，

扣除发行费用10681.93万元后，募集资金净额为107879.07万元，公司募集资金到账时间为2017年5月16日。上述募集资金到位情况业经四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具《验资报告》（川华信验（2017）41号）。上述募集资金已经全部存放于募集资金专户。

公司实际募集资金净额1078790700.00元，以前年度使用募集资金515637230.38元，本年度使用募集资金2608441.75元，当前余额为46412699.09元。

截止2025年12月31日，募集资金具体使用情况如下：（单位：万元）募集资金净额107879.07

减：1、以前年度至报告期末募集资金使用情况51824.56

1-1、以前年度募集资金实际使用情况51563.72

1-2、报告期内募集资金实际使用情况260.84

2、置换预先投入募集资金项目的自筹资金24470.93

3、闲置募集资金暂时补充流动资金

4、募集资金永久性补充流动资金28163.30

5、闲置募集资金进行现金管理

加：利息收入扣除手续费1220.99

募集资金余额4641.27

二、募集资金存放和管理情况

为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效率，保障募集资金安全，保护投资者利益，本公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规章、规范性文件和《公司章程》的规定，结合本公司实际情况，制定了《募集资金使用管理制度》。

第4页，共12页根据《募集资金使用管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，并在重庆农村商业

银行股份有限公司垫江支行（账号2501010120010012655）、兴业银行重庆分行（账号346030100100348106）、重庆农村商业银行江北支行（账号0205010120010028743）开设募集资金专用账户，保证专款专用。本公司已与上述开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》，明确各方的权利和义务。按照协议约定，公司在上述银行开设了募集资金专用账户，均以活期存款的方式存放。

募集资金专户初始存储情况如下：（单位：万元）专户银行名称银行账号存储余额

中国民生银行股份有限公司重庆分行69966838119863.00

重庆农村商业银行股份有限公司垫江支行250101012001001265537279.70

兴业银行重庆分行34603010010034810620909.87

重庆农村商业银行江北支行020501012001002874320000.00

招商银行重庆分行长寿支行0239002813106039826.50

合计——107879.07

公司严格按照《募集资金使用管理制度》的规定使用募集资金，严格履行申请和审批程序，确保专款专用。公司在进行项目投资时，资金支出按照公司募集资金管理制度履行资金使用审批手续，以保证专款专用。凡涉及募集资金的支出，由使用部门按照募集资金使用计划提出募集资金使用申请，经公司相关部门审核批准，同时由专人与保荐机构、独立董事进行沟通，确保募集资金的使用合法合规。

截止2025年12月31日，募集资金专户存储情况如下：（单位：万元）专户银行名称银行账号存储余额

重庆农村商业银行股份有限公司垫江支行25010101200100126553728.62

兴业银行重庆分行3460301001003481061.21

重庆农村商业银行股份有限公司江北支行0205010120010028743911.44

合计——4641.27

三、2025年募集资金的使用情况

1、募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

本公司募投项目的资金使用情况，参见“募集资金使用情况对照表”（附表1）。

2、募投项目先期投入及置换情况

公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金，置换金额为

244709306.78元。本次募集资金置换事项经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出

第5页，共12页具鉴证报告（[2017]京会兴专字第03000015号），并经2017年6月13日第四次董事会第

四次会议通过，独立董事、监事会、保荐机构均发表了明确的同意意见，审计程序合法合规。

3、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无。

4、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2023年4月25日召开的第五届董事会第十三次会议、第五届监事会第十次会

议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过3000万元闲置募集资金进行现金管理，使用期限为自公司股东大会审议通过之日起12个月。公司独立董事对该议案发表了独立意见，保荐机构对该事项发表了核查意见。

公司于2024年4月24日召开的第六届董事会第四次会议、第六届监事会第二次会议

审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》。同意公司使用不超过3000万元闲置募集资金及不超过15000万元闲置自有资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起十二个月。

公司于2025年4月25日召开的第六届董事会第十一次会议、第六届监事会第七次

会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过3000万元闲置募集资金进行现金管理，使用期限为自董事会审议通过之日起12个月。在上述使用期限及额度范围内，资金可循环使用。

截至2025年12月31日，公司累计取得现金管理收益为33.39万元，已到期赎回的本金和收益均已归还至募集资金专户，尚未到期定期存款余额0万元。

序投资收益

受托方理财产品名称金额（万元）起息日到息日是否赎回号（万元）重庆农村商业银行股

1定期存款3000.002025.05.292025.08.29是8.25

份有限公司垫江支行利多多公司稳利

25JG3087 期月月

上海浦东发展银行股

2滚利12期特供款3000.002025.03.072025.03.31是5.25

份有限公司重庆分行

B 人民币对公结构性存款重庆农村商业银行股

3定期存款3000.002025.08.292025.12.01是8.26

份有限公司垫江支行

第6页，共12页重庆三峡银行大坪支

4定期存款3000.002024.11.202025.02.20是11.63

行

合计9000.00——————33.39

5、终止部分募集资金投资项目并将节余募集资金永久性补充流动资金的情况

公司于2019年8月23日召开了第四届董事会第二十八次会议及第四届监事会第十六次会议，以及2019年9月19日召开的2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止部分募投项目并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》。同意公司终止实施部分募集资金投资项目“非 PVC 软袋大容量注射剂 GMP 技术改造项目”、“药物研发中心建设项目”，且将上述募集资金投资项目节余募集资金28163.30万元永久性补充流动资金，用于公司日常经营活动。独立董事、保荐机构均发表了明确的同意意见，审议程序合法合规。

6、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无。

7、超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况无。

8、结余募集资金使用情况

公司于2019年8月23日召开了第四届董事会第二十八次会议及第四届监事会第十六次会议，审议通过了《关于终止部分募投项目并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》。同意公司终止实施部分募集资金投资项目“非 PVC 软袋大容量注射剂 GMP 技术改造项目”、“药物研发中心建设项目”，该事项已经2019年第一次临时股东大会审议通过。具体详见“三、5、终止部分募集资金投资项目并将节余募集资金永久性补充流动资金的情况”。

9、尚未使用的募集资金用途及去向截至2025年12月31日，尚未使用的募集资金应有余额46412699.09元（含利息收入扣除手续费12209960.97元），其中存放于募集资金专户46412699.09元。

四、变更募投项目的资金使用情况

2025年度本公司未变更募投项目的资金使用用途，严格执行募集资金专款专用。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2018年度公司原董事长刘群侵占挪用公司募集资金7808.40万元，公司追溯调整2018年度募集资金使用情况。截至2021年4月8日刘群侵占挪用资金及利息已归还。

第7页，共12页合计——107879.0779869.32——260.8476295.50-————3708.60————

公司于2017年5月19日在深圳证券交易所挂牌上市，公司于2019年8月23日召开的第四届董事会第二未达到计划进度原因十八次会议及第四届监事会第十六次会议、2019年9月19日召开的2019年第一次临时股东大会审议通过（分具体募投项目）了《关于终止部分募投项目并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司终止实施部分募集资金投资项目“非 PVC 软袋大容量注射剂 GMP 技术改造项目”、“药物研发中心建设项目”。

公司于2019年8月23日召开的第四届董事会第二十八次会议及第四届监事会第十六次会议、2019年9月19日召开的2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止部分募投项目并将节余募集资金永久性补项目可行性发生重大变化的情况说明充流动资金的议案》。同意公司终止实施部分募集资金投资项目“非 PVC 软袋大容量注射剂 GMP 技术改造项目”、“药物研发中心建设项目”。

1、2017年12月12日，公司召开第四届董事会第九次会议、第四届监事会第六次会议，审议通过将“非PVC 软袋大容量注射剂 GMP 技术改造项目”的实施主体由母公司“天圣制药”变更为全资子公司“泸州天圣药业有限公司”，同时实施地点由“重庆市朝阳工业园区（垫江桂溪）”变更为“泸州高新区医药产业园酒香大道”，其他内容不变。详见公司于2017年12月13日披露的《关于变更部分募集资金投资项目实施主体及实施地点的公告》。

募集资金投资项目实施地点变更情况

2、2018年2月13日，公司召开公司第四届董事会第十一次会议、第四届监事会第七次会议，审议通过将

“药物研发中心建设项目”的实施主体由母公司“天圣制药”变更为全资子公司“重庆天圣生物工程研究院有限公司”，同时实施地点由“重庆市朝阳工业园区（垫江桂溪）”变更为“重庆市渝北区龙兴镇迎龙大道19号”，其他内容不变。详见公司于2018年2月14日披露的《关于变更部分募集资金投资项目实施主体及实施地点的公告》。

公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金，置换金额为244709306.78元。本次募集资金置换事项经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具鉴证报告（[2017]京会兴专字第03000015号），募集资金投资项目先期投入及置换情况

并经2017年6月13日第四次董事会第四次会议通过，独立董事、监事会、保荐机构均发表了明确的同意意见，审计程序合法合规。

公司于2024年4月24日召开的第六届董事会第四次会议、第六届监事会第二次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》及2025年4月25日召开的第六届董事会第十一次会议、

第六届监事会第七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。同意公司

第10页，共12页使用不超过3000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。截至使用期限到期日，公司未使用过闲置募集资金暂时补充流动资金。

公司于2023年4月25日召开的第五届董事会第十三次会议、第五届监事会第十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过3000万元闲置募集资金进行现金管理，使用期限为自公司股东大会审议通过之日起12个月。公司独立董事对该议案发表了独立意见，保荐机构对该事项发表了核查意见。

公司于2024年4月24日召开的第六届董事会第四次会议、第六届监事会第二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》。同意公司使用不超过3000万元闲置募集资金及不超过15000万元闲置自有资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起十二个月。

2023年10月19日，公司在重庆三峡银行大坪支行存定期存款，以部分闲置募集资金人民币3000.00万元

存定期存款，收益起始日为2023年10月19日，到期日为2024年4月19日。

对闲置募集资金进行现金管理情况

2024年5月7日，公司在重庆三峡银行大坪支行存定期存款，以部分闲置募集资金人民币3000.00万元存

定期存款，收益起始日为2024年5月7日，到期日为2024年11月7日。

2024年11月20日，公司在重庆三峡银行大坪支行存定期存款，以部分闲置募集资金人民币3000.00万元

存定期存款，收益起始日为2024年11月20日，到期日为2022年2月20日。

截至2024年12月31日，公司累计取得现金管理收益为61.51万元，已到期赎回的本金和收益均已归还至募集资金专户，尚未到期定期存款余额3000万元。

公司于2025年4月25日召开的第六届董事会第十一次会议、第六届监事会第七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过3000万元闲置募集资金进行现金管理，使用期限为自董事会审议通过之日起12个月。在上述使用期限及额度范围内，资金可循环使用。

公司于2019年8月23日召开了第四届董事会第二十八次会议及第四届监事会第十六次会议，以及2019年9月19日召开的2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止部分募投项目并将节余募集资金永久性终止部分募集资金投资项目并将节余募集资金永久性 补充流动资金的议案》。同意公司终止实施部分募集资金投资项目“非 PVC 软袋大容量注射剂 GMP 技术补充流动资金的情况改造项目”、“药物研发中心建设项目”，且将上述募集资金投资项目节余募集资金28163.30万元（含利息，具体金额以实际结转时项目专户资金余额为准）永久性补充流动资金，用于公司日常经营活动。独立董事、保荐机构均发表了明确的同意意见，审议程序合法合规。

第11页，共12页用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无

超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况无

公司于2019年8月23日召开了第四届董事会第二十八次会议及第四届监事会第十六次会议，审议通过了《关于终止部分募投项目并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》。同意公司终止实施部分募集资结余募集资金使用情况

金投资项目“非 PVC 软袋大容量注射剂 GMP 技术改造项目”、“药物研发中心建设项目”，该事项已经

2019年第一次临时股东大会审议通过。

报告期内，公司使用3000.00万元闲置募集资金购买了结构性存款，使用募集资金260.84万元投入到募投尚未使用的募集资金用途及去向项目，截至2025年12月31日尚未使用募集资金总额4641.27万元，募集资金专户余4641.27万元（含利息收入扣除手续费1220.99万元）。

2018年度公司原董事长刘群侵占挪用公司募集资金7808.40万元，公司追溯调整2018年度募集资金使用情

募集资金其他使用情况况。截至2021年4月8日刘群侵占挪用资金及利息已归还。

第12页，共12页