申万宏源证券承销保荐有限责任公司

关于北京元隆雅图文化传播股份有限公司

2025年度现场检查报告

保荐人名称：申万宏源证券承销保荐有限责任公司被保荐公司简称：元隆雅图

保荐代表人姓名：陈胜安联系电话：18900662962

保荐代表人姓名：万辉联系电话：15295553660

现场检查人员姓名：陈胜安、黄思璇

现场检查对应期间：2025年度

现场检查时间：2025年12月29日至2025年12月30日

一、现场检查事项现场检查意见

（一）公司治理是否不适用

现场检查手段：1.查阅公司章程和公司治理相关制度；2.查阅三会文件及相关决议，核查其执行情况；3.核查董监高人员变动及相关决策文件；4.核查控股股东、实际控

制人的变动情况及其对外投资情况；5.访谈公司高级管理人员。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规√

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行√

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容

√

等要件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认√

5.公司董监高是否按照有关法律法规和深交所相关业务规则履

√行职责

6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披

√露义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应

√程序和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立√

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争√

（二）内部控制

现场检查手段：1.检查内审部门的设置及制度建设；2.检查内审部门的运作情况；3.访谈公司内部审计负责人，了解公司内部控制的有效性。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门

√（如适用）

2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部审

√

计部门（如适用）3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）√

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部

√

门提交的工作计划和报告等（如适用）

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作

√

进度、质量及发现的重大问题等（如适用）

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部

审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等√（如适用）

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况

√

进行一次审计（如适用）

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委

√

员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委

√

员会提交年度内部审计工作报告（如适用）

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控

√

制评价报告（如适用）

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立

√

了完备、合规的内控制度

（三）信息披露

现场检查手段：1.查阅公司信息披露档案资料；2.查阅公司信息披露的相关支持文件。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致√

2.公司已披露的内容是否完整√

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展√

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项√

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息

√披露管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在深交所互动易网站刊载√

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：1.查阅公司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他公司内部

的相关规定；2.查阅公司定期报告、相关三会资料和信息披露文件；3.访谈公司财务总监。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人直接或

√者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

2.控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或者间

√

接占用上市公司资金或者其他资源的情形3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务√

4.关联交易价格是否公允√

5.是否不存在关联交易非关联化的情形√

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务√

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务

√等情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的

√审批程序和披露义务

（五）募集资金使用

现场检查手段：1.查阅公司募集资金管理制度及其制定、审批相关的三会文件；2.查

阅募集资金三方监管协议；3.核对募集资金专户银行对账单等资料；4.访谈公司高级管理人员。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议√

2.募集资金三方监管协议是否有效执行√

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形√

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补

√

充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更

为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者√

偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益

√[注1]是否与招股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险√

（六）业绩情况

现场检查手段：1.查阅公司披露的定期报告，了解业绩波动情况；2.查阅行业研究报告，与公司进行对比分析；3.访谈公司财务总监，了解业绩波动的原因。

1.业绩是否存在大幅波动的情况√[注2]

2.业绩大幅波动是否存在合理解释√

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常√

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：1.查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函；2.查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件。

1.公司是否完全履行了相关承诺√

2.公司股东是否完全履行了相关承诺√

（八）其他重要事项现场检查手段：1.查阅公司章程、分红规划、相关决议及信息披露文件；2.查阅公司

重大合同、大额资金支付记录及相关凭证；3.与公司相关人员进行沟通。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露√

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露√

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因√

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者

√风险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险√

6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相关要

√求予以整改

二、现场检查发现的问题及说明

2025年7月12日，公司公告因一名在职销售人员存在职务侵占嫌疑，向北京市公安

局西城分局经侦支队报案，并收到了北京市公安局西城分局出具的《立案告知书》。

2025年7月19日，公司公告收到《行政监管措施决定书》，中国证券监督管理委员会北

京监管局因上述事项对公司、董事长兼总经理孙震、财务负责人边雨辰采取责令改正

的行政监管措施。截至目前公司已基于审慎性原则，结合自查情况对自2023年第四季度至2025年第一季度期间的财务数据进行前期会计差错更正。并且，公司已全面自查梳理，完善公司治理体系，提高财务核算和内控管理水平，进行了全面整改。保荐人将持续关注该事件进展，并督促公司及时履行相关信息披露义务。

注1：公司募集资金使用与已披露情况一致，公司募投项目存在终止及延期的情况。

公司终止“数字营销业务系统建设项目”并将剩余募集资金用于永久性补充流动资金，将“一体化信息系统平台研发升级建设项目”和“智能仓储中心建设项目”达到预定可使用状态日期由2025年12月31日调整至2027年12月31日。公司已于2025年11月22日发布公告对相关情况进行披露。

注2：2025年1-9月，公司实现营业收入221445.64万元，同比增长23.75%，实现归属于上市公司股东的净利润898.57万元，同比上升127.09%，盈利水平大幅提高。2025年1-9月，公司业绩向好主要源于两方面：一方面部分大客户收入持续增长，礼赠品和促销服务业务收入和毛利润增长明显，另一方面，公司降本增效取得了显著成效，2025年1-9月，公司销售、管理、研发三项费用合计22453.45万元，同比下降17.88%。（本页无正文，为《申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于北京元隆雅图文化传播股份有限公司2025年度现场检查报告》之签章页）

保荐代表人：

陈胜安万辉申万宏源证券承销保荐有限责任公司年月日