沃特股份:国信证券关于沃特股份2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

国信证券股份有限公司

关于深圳市沃特新材料股份有限公司

2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等有关规定，国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”或“保荐人”）作为深圳市沃特新材料股份有限公司（以下简称“沃特股份”或“公司”）向特定对象发行股票的保荐人，对沃特股份2023年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查。具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位情况根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意深圳市沃特新材料股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1078 号），公司向特定对象发行人民币普通股（A 股）36630036 股，募集资金

总额为人民币599999989.68元，募集资金净额为人民币587852395.60元。上述募集资金已全部到位，中喜会计师事务所（特殊普通合伙）于2023年8月11日出具《验资报告》（中喜验资 2023Y00046号）。公司对募集资金采取了专户存储制度，开立了募集资金专项账户，募集资金全部存放于募集资金专项账户内。

（二）2023年度募集资金使用金额及年末余额

截至2023年12月31日，公司对募集资金项目累计投入21267.49万元，其中：2023年度使用募集资金21267.49万元，进行现金管理余额11000.00万元，暂时补充流动资金余额25000.00万元，募集资金专户利息累计收入（含现金管理利息收入）87.88万元。

截至2023年12月31日，公司募集资金余额为人民币1623.78万元（含累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额），具体情况如下：

单位：万元

1闲置募集暂时补充

利息收入截止日募投项目累资金进行流动资金银行名称账号（含理财活期存计投入资金现金管理的募集资

收益）款余额的余额金中国银行股份有限76797747

20124.497000.0025000.0079.17758.08

公司深圳市分行8769重庆农村商业银行04060401

股份有限公司九龙200100231143.014000.00--8.71865.70坡支行403

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

为了规范公司募集资金的管理和使用，最大限度地保护投资者权益，公司依照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规，结合实际情况，制定了《深圳市沃特新材料股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”）。

根据有关法律法规及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指

引第1号——主板上市公司规范运作》的相关规定，公司于2023年7月18日召

开第四届董事会第二十一次会议审议通过设立募集资金专用账户，并与保荐人国

信证券、开户银行签订了《募集资金三方监管协议》《募集资金四方监管协议》。

（二）募集资金专户存储情况截至2023年12月31日，募集资金存放专项账户的存款余额（含计划投入项目但尚未实际使用的资金及利息收入）如下：

单位：万元银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式中国银行股份有限

76797747876959200.00758.08活期存款

公司深圳市分行重庆农村商业银行

股份有限公司九龙0406040120010023403--865.70活期存款坡支行

三、募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况

2报告期内，公司实际使用募集资金人民币21267.49万元，具体使用情况详

见本核查意见附表1。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

报告期内，不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证并出具中喜专审 2023Z00944号《深圳市沃特新材料股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》，于2023年8月28日经公司第四届董事会第二十二次会议审议通过，公司募集资金到位后以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金，置换总额为3224.11万元。

报告期内，除上述情况外，不存在其他募集资金投资项目发生对外转让或置换的情况。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2023年8月21日，公司召开第四届董事会第二十二次会议、第四届监事会第二十一次会议分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用不超过2.5亿元（含2.5亿元）的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自2023年8月21日起，最晚不超过2024年8月20日，到期将归还至募集资金专户。

在上述授权额度及期限内，公司募集资金暂时补充流动资金金额为25000.00万元。

（五）用闲置募集资金进行现金管理情况

2023年8月21日，公司召开第四届董事会第二十二次会议、第四届监事会第二十一次会议分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过1.7亿（含1.7亿元，可循环滚动使用额度）的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、投资期限不超过12个月、满足保本要求的投资产品（包括但不限于结构性存款、大额存单等），额度使用期限为自本次董事会审议通过之日起12个月。

3截至2023年12月31日，公司累计取得现金管理收益87.88万元，已到期

赎回的本金和收益均已归还至募集资金专户，尚未到期的现金管理余额为11000万元。

（六）节余募集资金使用情况

公司募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金节余的情况。

（七）超募资金使用情况公司不存在超募资金使用的情况。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

截至2023年12月31日，公司尚未使用的募集资金中11000万元用于现金管理，25000万元暂时补充流动资金，其余部分将按照计划用于公司的募投项目建设。

（九）募集资金使用的其他情况公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，不存在变更募集资金投资项目。

五、募集资金使用及披露中存在的问题2023年度，公司已按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关规定，及时、真实、准确、完整披露募集资金的使用及存放情况，不存在募集资金管理违规情况。

六、会计师对募集资金年度存放于使用情况专项报告的鉴证意见中喜会计师认为，沃特股份董事会编制的2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》及《深圳证券交易所上市公司自律监管

指引第1号—主板上市公司规范运作（2022年）》的相关规定，并在所有重大方

4面如实反映了沃特新材料公司募集资金2023年度实际存放与使用情况。

七、保荐人核查意见经核查，保荐人认为：公司2023年度募集资金存放与使用情况符合《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

5附表1：2023年度向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表

2023年度

单位：万元本年度投入

募集资金总额58785.24募集资金总21267.49额报告期内变更用途的募集资金总额0已累计投入

累计变更用途的募集资金总额0募集资金总21267.49

累计变更用途的募集资金总额比例0%额是否已变截至期末累截至期末投项目达到预本年度项目可行性募集资金承调整后投本年度投是否达到

承诺投资项目和超募资金投向更项目(含计投入金额资进度(%)(3)定可使用状实现的是否发生重

诺投资总额资总额(1)入金额预计效益

部分变更)(2)＝(2)/(1)态日期效益大变化承诺投资项目

1、年产4.5万吨特种高分子材料2025年8月不适用

否26525.2426525.242142.112142.118.08%不适用否

建设项目11日（注1）

2、总部基地及合成生物材料创新2027年8月不适用

否15260.0015260.002125.382125.3813.93%不适用否

中心建设项目11日（注2）

3、补充流动资金否17000.0017000.0017000.0017000.00100.00%不适用不适用不适用否

承诺投资项目小计—58785.2458785.2421267.4921267.49—————超募资金投向无

合计—58785.2458785.2421267.4921267.49—————未达到计划进度或预计收益的情况不适用

和原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况说不适用

6明

超募资金的金额、用途及使用进展不适用情况募集资金投资项目实施地点变更情不适用况募集资金投资项目实施方式调整情不适用况经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证并出具中喜专审 2023Z00944号《深圳市沃特新材料股份有限公司以募集募集资金投资项目先期投入及置换资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》，并于2023年8月28日经公司第四届董事会

情况第二十三次会议审议通过，公司募集资金到位后以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金3124.49万元、置换预

先支付发行费用99.62万元，置换总额为3224.11万元。

2023年8月21日，公司召开的第四届董事会第二十二次会议、第四届监事会第二十一次会议分别审议通过《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过2.5亿元（含2.5亿元）的闲置募集资金暂时补情况充流动资金，使用期限自2023年8月21日起，最晚不超过2024年8月20日，到期将归还至募集资金专户。截至

2023年12月31日，公司募集资金用于暂时补充流动资金余额25000万元。

2023年8月21日，公司召开的第四届董事会第二十二次会议、第四届监事会第二十一次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司（含子公司）在不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的前提下，使用不超过1.7亿元（含1.7亿元，可循环滚动使用额度）的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、用闲置募集资金进行现金管理情况

流动性好、投资期限不超过12个月、满足保本要求的投资产品（包括但不限于结构性存款、大额存单等），额度使用期限为自本次董事会审议通过之日起12个月。截至2023年12月31日，公司累计取得现金管理收益87.88万元，已到期赎回的本金和收益均已归还至募集资金专户，尚未到期的现金管理余额为11000万元。

项目实施出现募集资金结余的金额不适用及原因

截至2023年12月31日，公司尚未使用的募集资金中11000万元用于现金管理，25000万元暂时补充流动资金，尚未使用的募集资金用途及去向其余部分将按照计划用于公司的募投项目建设。

募集资金使用及披露中存在的问题不适用或其他情况

注1：年产4.5万吨特种高分子材料建设项目处于建设投入中，尚未达产。

注2：总部基地及合成生物材料创新中心建设项目处于建设投入中，尚未达产。

7附表2：变更募集资金投资项目情况表

2023年度

单位：万元变更后项目截至期末实项目达到预定变更后的项对应的原承拟投入募集本年度实际截至期末投资进本年度实现是否达到预计变更后的项目可行性际累计投入可使用状态日

目诺项目资金总额投入金额度（%）(3)=(2)/(1)的效益效益是否发生重大变化

金额(2)期

（1）

合计---------