深圳市沃特新材料股份有限公司
2023年度财务决算报告
一、财务报表审计情况
深圳市沃特新材料股份有限公司（以下简称“公司”）2023年财务报表已经
中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。
会计师的审计意见是：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的合并及公司财务状况，以及2023年度合并及公司的经营成果和现金流量。
二、公司2023年度有关财务数据及指标分析
（一）财务状况
单位：万元资产2023年12月31日2023年1月1日变动率
流动资产：
其中：货币资金15976.0516132.46-0.97%
交易性金融资产12030.950
应收票据6052.825647.677.17%
应收账款36526.1233651.828.54%
存货67346.0565714.912.48%
预付账款1927.593315.84-41.87%
其他流动资产9654.271696.09469.21%
非流动资产：
其中：固定资产73679.7058107.3726.80%
在建工程50951.7943180.3718.00%
无形资产20156.1920880.33-3.47%
商誉3605.263624.09-0.52%
其他非流动资产11606.006266.9185.19%
资产总计319626.38265985.7920.17%负债和所有者权益2023年12月31日2023年1月1日变动率
流动负债：
其中：短期借款33233.0562795.43-47.08%
应付票据8069.516628.5821.74%
应付账款8664.7411181.52-22.51%
其他应付款5129.407428.82-30.95%
其他流动负债2653.624303.22-38.33%
长期借款42037.5827845.0050.97%
递延收益8145.667114.0614.50%
负债合计130048.27137295.11-5.28%所有者权益：
股本26320.3622657.3516.17%
资本公积108630.2553508.02103.02%
盈余公积3690.703690.700.00%
未分配利润37116.6936866.950.68%
负债和所有者权益总计319626.38265985.7920.17%
预付账款期末余额同比减少41.87%，主要系本期预付原料采购款减少所致。
其他流动资产期末余额同比增加469.21%，主要系本期增加大额存单所致。
其他非流动资产期末余额同比增加85.19%，主要系本期预付固定资产款项增加所致。
短期借款期末余额同比减少47.08%，主要系本期银行贷款逐步转为长期贷款所致。
其他应付账款期末余额同比减少30.95%，主要系本期应付工程款以及并购款减少所致。
其他流动负债期末余额同比减少38.33%，主要系本期已背书转让但未到期的票据减少所致。
长期借款期末余额同比增加50.97%，主要系本期银行贷款逐步转为长期贷款所致。
资本公积期末余额同比增加103.02%，主要系本期公司收到非公开发行股份资本溢价增加所致。
（二）经营业绩
单位：万元项目2023年度2022年度变动率
一、营业总收入153651.74149017.353.11%
二、营业总成本152870.66148404.843.01%
其中：营业成本125523.09126593.57-0.85%
税金及附加941.19602.4256.23%
销售费用3634.964062.29-10.52%
管理费用9364.047398.3226.57%
研发费用9845.157555.3430.31%
财务费用3574.682192.9063.01%
信用减值损失（损失以“－”号填列）-436.18-143.33-204.32%
其他收益1166.461205.00-3.20%投资收益-11.60-66.5582.58%
三、营业利润1482.651528.52-3.00%
加：营业外收入33.5427.2922.89%
减：营业外支出136.52135.410.82%
四、利润总额1379.661420.40-2.87%
减：所得税费用-721.72-1177.13-38.78%
五、净利润2101.392597.52-19.15%
六、归属于母公司股东的净利润589.611458.87-59.63%
本期税金及附加同比增加56.23%，主要系本期公司厂房转固房产税增加所致。
本期管理费用同比增加26.57%，主要系本期公司设立越南沃特开办费增加所致。
本期研发费用同比增加30.31%，主要系本期公司加强特种高分子产品研发，导致研发费用增加所致。
本期财务费用同比增加63.01%，主要系本期汇兑收益减少、项目贷款利息增加所致。
本期信用减值损失同比增加204.32%，主要系本期销售增加，应收款项增加所致。
本期投资收益同比增加82.58%，主要系本期公司大额存单利息收益增加所致。
本期归母净利润同比减少59.63%，主要系本期研发投入增加以及项目建设期贷款利息增加所致。
（三）现金流量
单位：万元项目2023年度2022年度变动率
一、经营活动产生的现金流量：
经营活动现金流入小计135733.14176444.08-23.07%
经营活动现金流出小计130465.87164504.99-20.69%
经营活动产生的现金流量净额5267.2711939.09-55.88%
二、投资活动产生的现金流量：
投资活动现金流入小计3173.941363.71132.74%
投资活动现金流出小计59518.0549844.1319.41%
投资活动产生的现金流量净额-56344.11-48480.4216.22%
三、筹资活动产生的现金流量：筹资活动现金流入小计152435.3693593.0162.87%
筹资活动现金流出小计101482.1261171.5365.90%
筹资活动产生的现金流量净额50953.2432421.4857.16%
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响39.54278.95-85.82%
五、现金及现金等价物净增加额-84.06-3840.90-97.81%
加：期初现金及现金等价物余额14801.2218642.11-20.60%
六、期末现金及现金等价物余额14717.1514801.22-0.57%
经营活动产生的现金流量净额同比减少55.88%，主要系本期公司收到政府补助、退税减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额同比增加57.16%，主要系本期收到非公开募集资金所致。
（四）主要财务指标项目2023年度2022年度变动率
流动比率1.941.2653.95%
偿债能力速动比率1.080.6177.29%
资产负债率40.68%51.60%-10.92%
应收账款周转天数83.3586.04-3.13%经营效率
存货周转天数193.46166.5316.17%
毛利率18.31%15.05%3.26%
净利润率1.36%1.74%-0.38%
盈利能力加权平均净资产收益率0.43%1.25%-0.82%
基本每股收益0.0230.064-64.06%
基本每股收益（扣除非经常性损益）0.00530.029-81.72%
每股经营活动产生的净现金流量0.200.53-62.26%其他归属上市公司股东的每股净资产（元/
6.685.1529.71%
股）
流动比率本期同比增加53.95%，主要系本期公司短期银行贷款减少所致。
速动比率本期同比增加77.29%，主要系本期公司短期银行贷款减少所致。
基本每股收益同比下降64.06%，主要是系本期公司净利润较上年同期下降所致。
基本每股收益（扣除非经常性损益）同比下降81.72%，主要系本期公司净利润较上年同期下降所致。
每股经营活动产生的净现金流量同比减少62.26%，主要系本期公司收到政府补助、退税减少导致经营活动产生的净现金流量减少所致。深圳市沃特新材料股份有限公司董事会
二〇二四年四月十九日
