天津绿茵景观生态建设股份有限公司2024年度财务决算报告

天津绿茵景观生态建设股份有限公司

2024年度财务决算报告

2024年公司实现营业收入40145.16万元，较上年增长0.28%；实现营业利润

12451.19万元，较上年下降13.92%；实现利润总额12811.49万元，较上年下降

10.90%；实现归属于上市公司股东的净利润9990.22万元，较上年下降12.06%。根

据《公司章程》的规定，现将公司2024年财务决算情况报告如下:一、会计报表审计意见

公司2024年财务报表及相关报表附注已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，会计师的审计意见是：天津绿茵生态公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天津绿茵生态公司2024年12月31日财务状况以及2024年度的经营成果和现金流量。

二、主要财务数据指标

单位：人民币万元项目本报告期上年同期增减变动比例

营业收入40145.1640034.040.28%

归属于上市公司股东的净利润9990.2211360.51-12.06%归属于上市公司股东的扣除非经

8051.206432.8725.16%

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额19967.4810566.1788.98%

基本每股收益（元/股）0.320.36-11.11%

加权平均净资产收益率4.18%4.84%-0.66%项目本报告期末本报告期初增减变动比例

总资产406369.28445271.08-8.74%

归属于上市公司股东的净资产236918.45236075.260.36%

注：上述数据以合并报表数据填列。

三、财务状况及经营情况分析

（一）财务状况

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1、资产结构

单位：人民币万元项目2024年末2024年初增减变动变动比例

货币资金20457.7754609.42-34151.65-62.54%

交易性金融资产63063.060.0063063.06100.00%

应收账款96105.46100819.06-4713.60-4.68%

合同资产10237.1211672.43-1435.31-12.30%

其他应收款88.48125.57-37.09-29.54%

预付款项542.28216.93325.35149.98%一年内到期的非流

4965.745761.62-795.88-13.81%

动资产

其他流动资产12153.3363483.67-51330.34-80.86%

流动资产合计208117.51237033.06-28915.55-12.20%

长期应收款63267.5567136.99-3869.44-5.76%

长期股权投资5120.165704.64-584.48-10.25%其他非流动金融资

3392.438161.93-4769.50-58.44%

产

固定资产3416.255201.59-1785.34-34.32%

投资性房地产3668.322280.201388.1260.88%

其他非流动资产111796.49113034.56-1238.07-1.10%

递延所得税资产7249.405840.621408.7824.12%

非流动资产合计198251.78208238.02-9986.24-4.80%

资产总计406369.28445271.08-38901.80-8.74%

2024年末公司资产总额为406369.28万元，比上年445271.08万元减少

38901.80万元，下降8.74%。其中：

（1）流动资产：2024年年末208117.51万元，比年初减少28915.55万元，下降12.20%，主要系报告期内提前清偿2.83亿可转换公司债券所致。其中报告期内主要资产变动原因如下：

货币资金：报告期内金额为20457.77万元，较年初减少34151.65万元，下降62.54%，主要系报告期内提前清偿2.83亿可转换公司债券和利用闲置资金购买银行理财产品所致。

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交易性金融资产：报告期内金额为63063.06万元，较年初增加63063.06万元，上升100%，主要系报告期内利用闲置资金购买银行理财产品所致。

其他流动资产：报告期内金额为12153.33万元，较年初减少51330.34万元，下降80.86%，主要系报告期内上期购买的国债逆回购和银行定期存款收回所致。

（2）非流动资产为198251.78万元，比上年208238.02万元减少9986.24万元，减少 4.80%，主要系报告期内收回其他非流动金融资产部分投资本金及 PPP项目长期应收款转应收所致。

2、负债结构

单位：人民币万元项目2024年末2024年初增减变动变动比例

短期借款6761.945344.771417.1726.52%

应付票据196.811879.43-1682.62-89.53%

应付账款21359.6730755.25-9395.58-30.55%

合同负债4695.885433.63-737.75-13.58%

应付职工薪酬1270.171250.8419.331.55%

应交税费3940.721534.712406.01156.77%

其他应付款355.142616.74-2261.6-86.43%一年内到期的非

8408.558154.04254.513.12%

流动负债

其他流动负债9320.868063.411257.4515.59%

流动负债合计56326.4065049.93-8723.53-13.41%

长期借款60488.7768788.77-8300.00-12.07%

应付债券39962.3363793.49-23831.16-37.36%

递延所得税负债6256.345302.64953.7017.99%

非流动负债合计106707.44137884.90-31177.46-22.61%

负债合计163033.84202934.83-39900.99-19.66%

2024年末，公司负债总额为163033.84万元，比上年202934.83万元减少

39900.99万元，下降19.66%，原因如下：

（1）流动负债为56326.40万元，比年初65049.93万元减少8723.53万元，

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下降13.41%，主要系报告期内应付账款减少所致。

（2）非流动负债106707.44万元，较上年137884.90万元减少31177.46万元，下降22.61%，主要系报告期内提前清偿2.83亿可转换公司债券所致。

3、股东权益

单位：人民币万元项目2024年末2024年初增减变动变动比例

股本30598.6531200.00-601.35-1.93%

资本公积80403.7183601.32-3197.61-3.82%

其他权益工具7265.7912113.60-4847.81-40.02%

库存股0.007973.22-7973.22-100.00%

盈余公积11676.4011676.400.000.00%

未分配利润107752.40105424.322328.082.21%归属于上市公

司股东的净资236918.45236075.26843.190.36%产

2024年年末归属于上市公司股东的净资产为236918.45万元，较上年

236075.26万元增加843.19万元增长0.36%，与上年差异不大。

其中，股本、库存股、资本公积减少原因为本年注销了回购股份。

其他权益工具减少原因主要系报告期内提前清偿2.83亿可转换公司债券所致。

（二）经营成果

单位：人民币万元项目2024年收入占比2023年收入占比增减变动变动比例

营业收入40145.1640034.04111.120.28%

营业成本21517.0553.60%24565.2761.36%-3048.22-12.41%

毛利率46.40%38.64%7.76%20.09%

税金及附加258.930.64%199.140.50%59.7930.02%

管理费用4341.0510.81%4187.5510.46%153.503.67%

研发费用1379.673.44%1663.124.15%-283.45-17.04%

财务费用4626.1411.52%1968.014.92%2658.13135.07%

其他收益568.561.42%606.991.52%-38.43-6.33%

投资收益9502.7323.67%10536.8226.32%-1034.09-9.81%

资产减值损失-2080.86-5.18%-667.19-1.67%1413.67211.88%

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信用减值损失-3984.12-9.92%-3662.23-9.15%321.898.79%

利润总额12811.4914378.69-1567.20-10.90%

所得税费用2665.272861.02-195.75-6.84%

净利润10146.2211517.67-1371.45-11.91%归属于上市公

9990.2211360.51-1370.29-12.06%

司股东净利润

2024年公司营业状况与2023年相比，实现营业收入40145.16万元，较上年

增长0.28%，实现归属于上市公司股东的净利润9990.22万元，较上年下降12.06%，主要损益项目变动原因如下:

（1）营业收入:较上年增加111.12万元，与上年基本持平。

（2）营业成本:较上年减少3048.22万元，主要系报告期内成本降低所致。

（3）资产减值损失：较上年增加 1413.67 万元，主要系报告期内 PPP 项目计

提减值准备所致，部分 PPP 项目决算滞后和地方政府阶段性财政支付压力，导致资金回笼周期延长。

（4）财务费用：较上年增加2658.13万元，主要系主要系报告期内理财收益

减少和提前清偿2.83亿可转换公司债券所致。

（三）现金流量

单位：人民币万元项目2024年2023年增减变动变动比例经营活动产

生的现金流19967.4810566.179401.3188.98%量净额投资活动产

生的现金流-6334.89-72851.0066516.1191.30%量净额筹资活动产

生的现金流-45958.58-45008.27-950.31-2.11%量净额现金及现金

等价物净增-32325.99-107293.1174967.1269.87%加额期末现金及

20122.6852448.67-32325.99-61.63%

现金等价物

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（1）2024年经营活动产生的现金流量净额为19967.48万元，较上年同期增加

9401.31万元，主要系报告期内工程回款增加所致。

（2）2024年投资活动产生的现金流量净额为-6334.89万元，较上年增加

66516.11万元，主要系本报告期内收回上期购买国债逆回购及银行定期存款所致。

（3）2024年筹资活动产生的现金流量净额为-45958.58万元，较上年减少

950.31万元，与上年差异不大。

（四）主要财务指标分析项目指标本报告期上年同期增减变动

净利率25.27%28.77%-3.50%加权平均净

盈利能力4.18%4.84%-0.66%资产收益率基本每股收

0.320.36-0.04

益

流动比率3.693.640.05

偿债能力速动比率3.503.460.04

资产负债率40.12%45.58%-5.46%

存货周转率1.731.96-0.23营运能力应收账款周

0.310.310.00

转率

（1）报告期末，基本每股收益和加权平均净资产收益率较上年同期降低，原因系本报告期归属于上市公司股东的净利润较去年减少所致。

（2）报告期末，资产负债率较于年初下降，主要系报告期内提前清偿2.83亿可转换公司债券所致。

天津绿茵景观生态建设股份有限公司

2025年4月25日

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