募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

科力尔电机集团股份有限公司

容诚专字[2025]518Z0373号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京目录序号内容页码

1募集资金年度存放与使用情况鉴证报告1-2

2募集资金年度存放与使用情况专项报告1-8容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至1001-26(100037)

TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 E-mail:bj@rsmchina.com.cn

https//WWW.rsm.global/china/

容诚专字[2025]518Z0373 号

科力尔电机集团股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的科力尔电机集团股份有限公司（以下简称科力尔公司）董

事会编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供科力尔公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为科力尔公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是科力尔公司董事会的责任这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对科力尔公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

1五、鉴证结论我们认为，后附的科力尔公司2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了科力尔公司2024年度募集资金实际存放与使用情况。

（此页为科力尔电机集团股份有限公司容诚专字[2025]518Z0373 号募集资金年度存放与使用情况鉴证报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）黄绍煌

中国·北京中国注册会计师：

朱爱银

2025年4月24日

2科力尔电机集团股份有限公司

关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定，将科力尔电机集团股份有限公司（以下简称公司）2024年度募集资金存放与使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕12号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商平安证券股份有限公司通过向特定投资者发行股票方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票 26041666 股，发行价为每股人民币 19.20元，共计募集资金499999987.20元，扣减承销和保荐费用（不含税）9999999.74元后的募集资金为489999987.46元，已由主承销商平安证券股份有限公司于2021年7月

21日汇入本公司募集资金监管账户。另减除承销及保荐费用以外的其他与发行权益性证

券直接相关的新增外部费用（不含税）1703812.90元后，公司本次募集资金净额为

488296174.56元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕7-70号）。公司已对募集资金采取了专户存储制度，并与保荐机构、存放募集资金的银行签署了募集资金监管协议。

（二）募集资金使用及结余情况

2024年度，公司募集资金使用情况为：2024年度直接投入募集资金项目4025.49万元。截至2024年12月31日公司累计使用募集资金32594.67万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为16234.95万元，累计收到理财收益和银行存款利息扣除银行手续费等的净额为2383.50万元，募集资金2024年12月31日余额合计为18618.45万元，其中募集资金专户余额16618.45万元，购买理财产品余额2000.00万元。

1二、募集资金存放和管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》。

根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构平安证券股份有限公司于2021年8月16日分别与中国建设银行股份有限公司永州市分行、平安银行股份有限公司深圳分行、中国工商银行股份有限公司深圳高新园南区支行、交通银行股份有限公司深圳分行签署了《2020年度非公开发行股票募集资金专户存储三方监管协议》。

为了更好地推进非公开发行股票募集资金投资项目“智能电机与驱控系统建设项目”的建设，公司于2022年4月22日召开了第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于非公开募投项目新增实施主体、实施地点、实施方式并使用部分募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的议案》，同意根据项目实施需要增设募集资金专户。2022年5月17日，该议案经公司2021年年度股东大会审议通过。

2022年10月26日，公司会同公司全资子公司科力尔电机（惠州）有限公司与募集资金

专项账户银行中国工商银行深圳高新园南区支行、保荐机构平安证券股份有限公司签署

了《2020年度非公开发行股票募集资金专户存储三方监管协议》。

公司签署的三方监管协议与深圳证券交易所募集资金专户存储三方监管协议范本

不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

截至2024年12月31日止，募集资金专户存储情况如下：

金额单位：人民币万元银行名称银行帐号余额理财余额

中国建设银行股份有限公司永州市分行43050171790800001393347.392000.00

平安银行股份有限公司深圳分行155097997799995687.34

中国工商银行股份有限公司深圳高新园南区支行400002721920076130310532.68

交通银行股份有限公司深圳分行4430663020130039686346.37

中国工商银行股份有限公司深圳高新园南区支行400002721920078422044.67

合计16618.452000.00

2三、2024年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况募集资金投资项目的资金使用情况详见《2024年度募集资金使用情况对照表》（附表1）。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

报告期内，不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更的情况。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

报告期内，不存在募集资金投资项目先期投入及置换的情况。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（五）闲置募集资金进行现金管理情况

2023年8月24日，公司召开了第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第十一次会议，会议审议通过了关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及控股子公司使用额度不超过23000万元的暂时闲置募集资金用于现金管理，在上述额度内允许公司按实际情况进行额度分配，资金可以在公司董事会决议有效期内进行滚动使用，期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益再投资的相关金额）不应超过审议额度。

2024年6月6日，公司召开了第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十六次会议，会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及控股子公司使用额度不超过人民币20000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，在上述额度内允许公司按实际情况进行额度分配，该额度自公司董事会审议通过之日起十二个月内可循环滚动使用，期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益再投资的相关金额）不超过审议额度。

截至2024年12月31日，公司尚未使用的募集资金存放于募集资金专户16618.45万元，使用闲置募集资金购买保本型理财产品2000.00万元。本年度公司累计收到的理财产品收益为391.08万元。

3附表1：

2024年度募集资金使用情况对照表

单位：万元本年度投入募集

募集资金总额48829.624025.49资金总额报告期内变更用途的募集资金总额已累计投入募集

累计变更用途的募集资金总额32594.67资金总额累计变更用途的募集资金总额比例是否已变截至期末投资进项目达到预项目可行性承诺投资项目和超募募集资金承调整后投资本年度投入截至期末累计本年度实是否达到

更项目（含度（%）(3)＝定可使用状是否发生重

资金投向诺投资总额总额（1）金额投入金额(2)现的效益预计效益部分变更）(2)/(1)态日期大变化承诺投资项目

1、智能电机与驱控系

否45000.0045000.004025.4928765.0563.922025-10-313537.04否否统建设项目

2、补充流动资金否3829.623829.623829.62100.00--不适用否

承诺投资项目小计48829.6248829.624025.4932594.673537.04

合计48829.6248829.624025.4932594.673537.042023年12月29日召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于非公开发行募集资金投资未达到计划进度或预项目延期的议案》，在募投项目初期，项目的基础建设和设备采购等进度有一定程度的放缓。2023年，公司积极有序推进项目进展，计收益的情况和原因但由于外部宏观环境、市场需求以及公司战略布局调整等因素的变化，公司在募集资金的使用上持谨慎态度，合理进行募投项目的（分具体项目）资金投入，项目的进展受到了一定的影响。根据结合实际经营情况，经审慎评估和综合考量，公司预计项目2025年1月31日达到预定可使用状态。

52025年1月2日，公司召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，审议通过了《关于非公开发行股票募投项目调整实施地点及项目延期的议案》，为了应对市场多元变化，满足公司未来发展需要，公司结合实际情况，对公司国内外产业布局进行了规划调整。产业规划调整期间，公司对募投项目投入进度放缓，影响了募集资金使用效率。公司同意将募投项目达到预定可使用状态的日期调整为2025年10月31日。

截至报告期末公司募投项目效益暂未达到预期目标，主要系项目初期建设进度有所放缓，同时受外部环境变化及公司战略调整影响，公司在资金投入方面保持审慎态度；此外，产业布局规划的优化调整亦对项目实施进度产生一定影响。目前，公司正积极推进募投项目建设，力争实现预期效益目标。

项目可行性发生重大

报告期内，公司不存在项目可行性发生重大变化的情况。

变化的情况说明

超募资金的金额、用途不适用及使用进展情况

募集资金投资项目实2022年4月22日公司召开了第三届董事会第二次会议，2022年5月17日公司召开了2021年度股东大会，上述会议审议通过施地点变更情况了《关于非公开募投项目新增实施主体、实施地点、实施方式并使用部分募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的议案》，同意增加全资子公司科力尔电机（惠州）有限公司，作为非公开募投项目“智能电机与驱控系统建设项目”的实施主体，同时增加其注册地址为募投项目实施地点，并使用部分募集资金向科力尔电机（惠州）有限公司增资人民币18000万元的方式具体实施；同意根据项目实施需要增设募集资金专户；同意公司购置募投项目部分设备租赁给公司的控股孙公司深圳市科力尔运动控制技术有限公司、

深圳市科力尔工业自动化控制技术有限公司、深圳市科力尔智能控制技术有限公司、深圳市科力尔泵业有限公司，由控股孙公司在募集资金投资项目实其场所使用承租的募投项目部分设备实施募投项目，即增加对应控股孙公司注册地址为募投项目实施地点。

施方式调整情况2023年10月24日，公司召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于变更部分非公开募投项目实施地点的议案》，同意变更募投项目的实施地点。“深圳市光明区玉塘街道田寮社区第七工业区9栋整栋”变更为“深圳市光明区玉塘街道田寮社区聚汇模具工业园3栋301、501”；“深圳市光明区光明街道白花社区第二工业区11号汇得宝工业园1号二层”变

更为“深圳市光明区玉塘街道田寮社区融汇路与同观路交汇瑞丰光电大厦7层706房和708房”；新增募投项目实施地点“湖南祁阳经济开发区电子信息产业园5栋南面2楼”。

6募集资金投资项目先2021年8月17日，公司第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十六次审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目期投入及置换情况自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金，置换金额为22231511.84元。

用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况2021年8月17日，公司召开第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十六次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司董事会同意使用额度不超过35000.00万元人民币的闲置募集资金用于现金管理，上述额度自公司董事会审议通过之日起12个月内可循环滚动使用。

2021年9月29日，公司召开第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第十八次会议，审议通过了《关于增加使用闲置募集资金进行现金管理额度的议案》，公司董事会同意公司增加不超过人民币10000.00万元进行现金管理，即使用总额度不超过45000.00万元的闲置募集资金用于现金管理，该增加额度自公司股东大会审议通过之日起12个月内可循环滚动使用。

2021年10月18日，公司召开2021年第二次临时股东大会，审议通过了上述议案。

2022年8月26日，公司召开了第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次会议，会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置用闲置募集资金进行募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及控股子公司使用额度不超过40000万元人民币的暂时闲置募集资金进行现金管理，在上现金管理情况述额度内允许公司按实际情况进行额度分配，资金可以在公司董事会决议有效期内进行滚动使用，期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益再投资的相关金额）不应超过审议额度。

2023年8月24日，公司召开了第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第十一次会议，会议审议通过了关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及控股子公司使用额度不超过人民币23000万元的暂时闲置募集资金用于现金管理，在上述额度内允许公司按实际情况进行额度分配，资金可以在公司董事会决议有效期内进行滚动使用，期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益再投资的相关金额）不应超过审议额度。

2024年6月6日，公司召开了第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十六次会议，会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及控股子公司使用额度不超过人民币20000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，在上述额度内允许公司按实际情况进行额度分配，该额度自公司董事会审议通过之日起十二个月内可循环滚动使用，期限内任一时

7点的交易金额（含前述投资的收益再投资的相关金额）不超过审议额度。

截至2024年12月31日，募集资金可用余额为18618.45万元，其中募集资金专户余额16618.45万元，购买理财产品余额2000.00万元。

项目实施出现募集资不适用金节余的金额及原因

尚未使用的募集资金公司尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户中，并将继续用于募投项目；同时公司将其中部分暂时闲置募集资金用于购买银用途及去向行理财产品以进行现金管理。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他无情况

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