证券代码：002892证券简称：科力尔公告编号：2025-028

科力尔电机集团股份有限公司

关于开展外汇套期保值业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1、交易目的：公司及控股子公司开展外汇套期保值业务，主要为了有效

规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司生产经营造成不良影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，增强财务稳健性。

2、交易品种：远期结售汇、外汇掉期、外汇互换、外汇期权或上述产品的组合，对应基础资产包括汇率、利率、货币或上述资产的组合，及其他外汇衍生产品业务。

3、交易场所：经国家外汇管理局和中国人民银行批准，具有外汇套期保

值交易业务经营资格的金融机构。

4、交易金额：公司及控股子公司使用总额度不超过人民币50000万元（任一交易日最高合约价值）的自有资金开展外汇套期保值业务。公司开展外汇套期保值业务预计占用金融机构授信额度不超过人民币2500万元。

5、已履行的审议程序：公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，该议案在董事会权限范围内，无需提交股东大会审议。

6、风险提示：公司及控股子公司开展外汇套期保值业务遵循锁定汇率风险原则，围绕公司主营业务进行，不进行投机和套利交易。但是，在汇率行情变动较大的情况下，外汇套期保值业务仍面临一定的投资风险。敬请广大投资者注意投资风险。

一、开展外汇套期保值业务事项的概述

1、投资目的

公司出口业务占营业收入比重较大。为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司生产经营造成不良影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，增强财务稳健性，公司及控股子公司拟开展外汇套期保值业

1证券代码：002892证券简称：科力尔公告编号：2025-028务。公司及控股子公司开展外汇套期保值业务遵循锁定汇率风险原则，围绕公司主营业务进行，不进行投机和套利交易。

2、投资金额及期限公司及控股子公司使用总额度不超过人民币50000万元（任一交易日最高合约价值）的自有资金开展外汇套期保值业务，授权期限自公司本次董事会审议通过之日起十二个月内有效。上述额度在授权期限内可循环滚动使用，授权期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不超过审议额度。公司开展外汇套期保值业务无需向金融机构缴纳交易保证金，但需按照与金融机构签订的协议占用授信额度，预计占用额度不超过人民币2500万元。

3、投资方式

公司及控股子公司的外汇套期保值业务只限于从事与公司及控股子公司

生产经营所使用的主要结算货币相同的币种，主要外币币种为美元，交易对手为有合法资格且实力较强的金融机构。公司进行的外汇套期保值业务包括但不限于：远期结售汇、外汇掉期、外汇互换、外汇期权或上述产品的组合，对应基础资产包括汇率、利率、货币或上述资产的组合，及其他外汇衍生产品业务。

4、资金来源

只涉及自有资金，不涉及募集资金。公司开展外汇套期保值无需向金融机构缴纳交易保证金，但需按照与金融机构签订的协议占用授信额度。

二、审议程序

根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号—交易与关联交易》及《公司章程》等相关规定，公司于2025年4月24日召开第四届董事会第四次会议，审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》。本议案在董事会权限范围内，无需提交股东大会审议。

本次使用部分自有资金进行外汇套期保值不构成关联交易。

三、外汇套期保值业务的风险分析及风险措施

（一）投资风险

1、市场风险：公司及控股子公司开展的外汇套期保值业务，主要为与主

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营业务相关的日常跨境收支业务以及外币投融资业务，在汇率行情变动较大的情况下，外汇套期保值业务面临一定的市场风险。

2、流动性风险：在外汇汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离

的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出，从而造成公司损失。

3、信用风险：外汇套期保值交易对手出现违约，不能按照约定支付公司

套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失。

4、操作风险：在具体开展业务时，如发生操作人员未按规定程序报备及审批，或未准确、及时、完整地记录外汇套期保值业务信息，将可能导致损失或丧失交易机会。

5、法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造

成合约无法正常执行而给公司带来损失。

（二）风险应对措施

1、公司开展外汇套期保值业务将以规避和防范汇率风险为目的，遵循合

法、审慎、安全、有效的原则，不进行投机和套利交易，在签订合约时严格基于公司外汇收支的预测金额进行交易并审慎审查与银行等金融机构签订的

合约条款，以防范法律风险。

2、公司制定了《证券投资、期货及衍生品交易管理制度》，对开展外汇

套期保值业务的基本原则、决策权限、管理要求、内部风险报告、风险监控

及风险处理程序、信息披露等做出了明确规定。

3、公司财务部将严格执行外汇套期保值业务的操作和内控管理制度，持

续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估外汇交易的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，发现异常情况及时上报，提示风险并执行应急措施。严格按照企业会计准则的相关规定执行，合理进行会计处理工作。

4、为防止外汇套期保值延期交割，公司将严格按照客户回款计划，控制

外汇资金总量及结售汇时间。外汇套期保值业务锁定金额和时间原则上应与外币货款回笼金额和时间相匹配。同时公司将高度重视外币应收账款管理，避免出现应收账款逾期的现象。

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5、审计监察部应每季度或不定期地对外汇套期保值业务的实际操作情

况、资金使用情况和盈亏情况进行核查。

四、投资对公司的影响本次开展外汇套期保值业务是为了适应公司业务发展和市场变化的需要，能有效规避和防范汇率风险，提高外汇资金使用效率，增强财务稳定性。

公司将根据相关法律法规及公司制度的相关规定审慎开展相关工作。

公司根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号—套期会计》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》相关

规定及其应用指南要求，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的会计处理，反映资产负债表、损益表相关项目。

五、备查文件

1、《科力尔电机集团股份有限公司第四届董事会第四次会议决议》；

2、《科力尔电机集团股份有限公司第四届独立董事专门会议第一次会议决议》；

3、《科力尔电机集团股份有限公司关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告》；

4、《科力尔电机集团股份有限公司证券投资、期货及衍生品交易管理制度》。

特此公告。

科力尔电机集团股份有限公司董事会

2025年4月25日

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