关于北京京能热力股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联

资金往来的专项说明

致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录关于北京京能热力股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明北京京能热力股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关

联资金往来情况汇总表致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004

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www.grantthornton.cn关于北京京能热力股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

致同专字（2026）第 110A010782 号

北京京能热力股份有限公司全体股东：

我们接受北京京能热力股份有限公司（以下简称“京能热力公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了京能热力公司2025年12月31日的合并及公司资产负债表，2025年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2026）第

110A017932 号无保留意见审计报告。

根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，京能热力公司编制了本专项说明所附的北京京能热力股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是京能热力公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计京能热力公司2025年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对京能热力公司实施于2025年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2025年度京能热力公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。本专项说明仅供京能热力公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。

致同会计师事务所中国注册会计师赵鹏（特殊普通合伙）中国注册会计师张萌

中国·北京二〇二六年四月二十八日北京京能热力股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：北京京能热力股份有限公司单位：万元上市公司核2025年期初2025年度占用2025年度占2025年度2025年期占用方与上市公司的关占用形成非经营性资金占用资金占用方名称算的会计科占用资金累计发生金额用资金的利偿还累计末占用资占用性质联关系原因

目余额（不含利息）息(如有)发生金额金余额

控股股东、实际控制人及其附属企业小计

前控股股东、实际控制人及其附属企业小计其他关联方及其附属企业小计总计上市公司核2025年期初2025年度占用2025年度占2025年度2025年期往来方与上市公司的关往来形成其他关联资金往来资金往来方名称算的会计科占用资金累计发生金额用资金的利偿还累计末占用资往来性质联关系原因

目余额（不含利息）息(如有)发生金额金余额京热（乌兰察布）热力有限责任公司母公司控制的其他企业应收账款224.38----224.38--服务费经营性往来京热（潜江）热力有限责任公司母公司控制的其他企业应收账款118.31116.00--234.31--服务费经营性往来

北京上庄燃气热电有限公司母公司控制的其他企业应收账款18.3498.28--34.9981.63服务费经营性往来京热（乌兰察布）热力有限责任公司母公司控制的其他企业其他应收款--616.11----616.11往来款经营性往来京热（潜江）热力有限责任公司母公司控制的其他企业其他应收款--94.42----94.42往来款经营性往来

控股股东、实际控制北京上庄燃气热电有限公司母公司控制的其他企业预付款项379.0421.43--400.47--燃气费经营性往来

人及其附属企业北京京能信息技术有限公司同一母公司预付款项106.00----106.00--服务费经营性往来

北京市热力集团有限责任公司同一母公司预付款项3.36----3.36--供暖费经营性往来

北京能源集团有限责任公司控股股东预付款项--0.31----0.31服务费经营性往来

迁西富龙热力有限责任公司子公司应收账款1017.00339.00----1356.00设备租赁非经营性往来

北京华意龙达科技发展有限公司子公司其他应收款41027.7914.04----41041.83往来款非经营性往来

迁西和然节能科技有限责任公司子公司其他应收款93.28------93.28往来款非经营性往来其他关联方及其附属企业

总计42987.501299.59--1003.5143283.58

公司法定代表人：付强主管会计工作的公司负责人:刘海燕公司会计机构负责人：付国欣

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