铭普光磁:募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

一、募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告………………第1—2页

二、关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告……第3—12页

三、附件……………………………………………………………第13—17页

（一）本所营业执照复印件……………………………………第13页

（二）本所执业证书复印件……………………………………第14页

（三）注册会计师执业资格证书复印件……………………第15-17页募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕6-404号

东莞铭普光磁股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的东莞铭普光磁股份有限公司（以下简称铭普光磁公司）管

理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供铭普光磁公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为铭普光磁公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任铭普光磁公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕480号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对铭普光磁公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共17页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，铭普光磁公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕480号）的规定，如实反映了铭普光磁公司募集资金2025年度实际存放、管理与使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

中国注册会计师：

二〇二六年四月二十三日

第2页共17页东莞铭普光磁股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕

480号）的规定，将本公司募集资金2025年度存放、管理与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意东莞铭普光磁股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1513号），本公司由主承销商国泰海通证券股份有限公司采用非公开发行方式，向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票 23626062 万股，发行价为每股人民币17.65元，共计募集资金41700.00万元，坐扣承销和保荐费用795.64万元后的募集资金为40904.36万元，已由主承销商国泰海通证券股份有限公司于2024年

3月4日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、募集说明书印刷费、申报会计

师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用144.89万元后，公司本次募集资金净额为40759.47万元。上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（信会师〔2024〕ZI10025 号）。

(二)募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 40759.47

项目投入 B1 18779.03

截至期初累计发生额利息收入净额 B2 256.75用闲置募集资金暂时补

B3 5000.00充流动资金

项目投入 C1 8044.36本期发生额

利息收入净额 C2 147.99

第3页共17页项目序号金额用闲置募集资金暂时补

C3 3000.00充流动资金

项目投入 D1=B1+C1 26823.39

截至期末累计发生额利息收入净额 D2=B2+C2 404.74用闲置募集资金暂时补

D3=B3+C3 8000.00充流动资金

应结余募集资金 E=A-D1+D2-D3 6340.82

实际结余募集资金 F 540.82

差异[注] G=E-F 5800.00

[注]应结余募集资金与实际结余募集资金的差异主要系公司利用闲置募集资金购买理

财产品所致，理财产品详见本报告三(一)3之说明二、募集资金存放和管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕480号）等有关法律、法规和规范性文

件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》。根据《募集资金管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国泰海通证券股份有限公司于2024年3月20日与公司及子公司东莞市铭庆电子有限公司（以下简称铭庆电子）、保荐人、存放募集资金的商业银行分别签订募集资金三方或四方监管协议，于2024年11月7日公司及子公司湖北铭普光通科技有限公司（以下简称湖北铭普）、泌阳县铭普电

子有限公司（以下简称泌阳铭普）与保荐人、存放募集资金的商业银行分别签订募集资金四

方监管协议，对募集资金的存放和使用进行专户管理，明确了各方的权利和义务。三方或四方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，本公司有8个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元

第4页共17页序号主体开户银行银行账号募集资金余额备注东莞银行股份有

1铭普光磁568000014529682已注销

限公司石排支行东莞银行股份有

2铭庆电子569000015949416849647.10

限公司石排支行

大华银行（中国）

3铭庆电子有限公司深圳分17230214782748928.36

行中国民生银行股

4铭庆电子份有限公司东莞648869210-

分行营业部上海浦东发展银行股份有限公司

5铭普光磁54050078801300001007-

东莞松山湖科技支行上海浦东发展银行股份有限公司

6铭普光磁54050078801500001006已注销

东莞松山湖科技支行上海浦东发展银行股份有限公司

7湖北铭普70090078801800001574306892.96

武汉分行青山支行中国建设银行股

8泌阳铭普份有限公司泌阳410501747908095555551502702.75

支行

合计5408171.17

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金使用情况对照表

1.募集资金投资项目先期投入及置换情况

公司于2024年5月20日召开第五届董事会第一次会议和第五届监事会第一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金3619.13万元。立信会计师事务所(特殊普通合伙)对以自筹资金预先投入情况进行专项审核，并出具了《东莞铭普光磁股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》(信会师报字〔2024〕第 ZI10412号)。截至2025年12月31日，公司以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的置换金额3619.13万元。

第5页共17页2.用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司于2024年5月20日召开了第五届董事会第一次会议、第五届监事会第一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。同意公司（含子公司）合计使用不超过人民币8000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与主营业务相关的生产经营，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。

在授权金额和期限内，公司（含子公司）实际使用5000万元募集资金暂时补充流动资金。

截至2025年4月15日，公司已将上述用于暂时性补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金专用账户，该笔资金使用期限未超过12个月。

公司于2025年4月30日召开了第五届董事会第九次会议、第五届监事会第九次会议

审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。同意公司(含子公司)合计使用不超过人民币8000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与主营业务相关的生产经营，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户截至2025年12月31日，公司及子公司实际使用闲置募集资金补充流动资金金额为8000万元。

3.用闲置募集资金进行现金管理情况

公司于2025年4月18日召开的第五届董事会第八次会议和第五届监事会第八次会议审

议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司(含子公司)使用额度不超过人民币19000万元暂时闲置募集资金进行现金管理投资由商业银行发行的安全性

高、流动性好、短期(不超过12个月)有保本承诺的投资理财品种或进行定期存款、结构性

存款、通知存款等存款形式存放，使用期限不超过12个月。

2025年度，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理情况如下:

金额单位：人民币万元受托人名产品类预期年化收委托人产品名称理财金额起始日终止日称型益率名称东莞银行东莞银行单位结股份有限构性存款2025保本浮铭庆电

2000.002025-11-72026-2-61.25%-1.75%

公司石排年第0443期动型子

支行（SD20250443）大华银行（中国）有保本保铭庆电

7天通知存款1900.002025-10-312026-1-301.30%

限公司深息子圳分行

上海浦东3个月定期存款保本保700.002025-12-12026-3-11.00%湖北铭

第6页共17页发展银行息普股份有限公司武汉分行青山支行中国建设银行股份保本保泌阳铭

3个月定期存款1200.002025-11-42026-2-40.80%

有限公司息普泌阳支行

合计5800.00募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

(一)改变募集资金投资项目情况表

公司分别于2024年9月25日召开第五届董事会第三次会议和第五届监事会第三次会议，于2024年10月14日召开2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意拟将“光伏储能和片式通信磁性元器件智能制造项目”部分募集资金

9200.00万元和“安全智能光储系统智能制造项目”剩余募集资金3367.66万元(不含银

行利息和理财收益)，建设新增募投项目“光模块及光器件产品改建项目”。具体内容详见公司于 2024 年 9 月 26 日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于变更部分募集资金用途的公告》。

改变募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。

(二)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

详见本专项报告三(三)之说明。

(三)募集资金投资项目对外转让或置换情况说明本公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换情况说明。

第7页共17页4.补充流动资金否10800.0010800.0010806.22100.06不适用不适用不适用否

5.光模块及光

器件产品改建项是12567.661344.071355.6810.792026年12月31日不适用不适用否目承诺投资项目

41700.0040759.478044.3626823.39

小计

1.公司分别于2026年2月10日召开第五届董事会第十六次会议，于2026年3月2日召开2026年第一次临

时股东会，审议通过《关于终止部分幕集资金投资项目的议案》，同意终止“安全智能光储系统智能制造项目”。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）

截至该幕集资金投资项目终止日，该项目仍未形成完整的产线，无法单独形成效益，即无法测算效益。

2.其他项目尚未达到预定可使用状态日期。

公司分别于2026年2月10日召开第五届董事会第十六次会议，于2026年3月2日召开2026年第一次临时股项目可行性发生重大变化的情况说明东会，审议通过《关于终止部分募集资金投资项目的议案》，同意终止“安全智能光储系统智能制造项目”超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本报告三(一)1之说明

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况详见本报告三(一)2之说明

用闲置募集资金进行现金管理情况详见本报告三(一)3之说明项目实施出现募集资金节余的金额及原因不适用

尚未使用的募集资金用途及去向截至2025年12月31日，公司尚未使用的募集资金存放于募集资金专户及购买理财产品和暂时补充流动资金。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用

第10页共17页改变后项目截至期末实际截至期末项目达到预定可使本年度改变后的项目对应的本年度是否达到

改变后的项目拟投入募集资金总额累计投入金额投资进度（%）用状态实现的可行性是否发原承诺项目实际投入金额预计效益

(1)(2)(3)=(2)/(1)日期效益生重大变化改变后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

第12页共17页本复印件仅为东莞铭普光磁股份有限公司2025年报审计天健审〔2026〕6-404号文号报告后附件之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

第13页共17页本复印件仅为东莞铭普光磁股份有限公司2025年报审计天健审〔2026〕6-404号文号报告后附件之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

第14页共17页本复印件仅为东莞铭普光磁股份有限公司2025年报审计天健审〔2026〕6-404

号文号报告后附之用，证明周立新是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。