国投证券股份有限公司

关于宇环数控机床股份有限公司

2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

根据《首次公开发行股票注册管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》、

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等有关法律法规和规范性文件的有关规定，国投证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”或“国投证券”）对宇环数控机床股份有限公司（以下简称“宇环数控”或“公司”）2023年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于核准宇环数控机床股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1692号文）核准，宇环数控公开发行人民币普通股（A股）2500万股，发行价格为每股12.78元，募集资金总额为人民币

31950.00万元，扣除发行费用4682.56万元，本次募集资金净额为27267.44万元。

以上募集资金已由天健会计师事务所（特殊普通合伙）于2017年10月9日出

具的天健验[2017]2-30号《验资报告》审验。上述募集资金已经全部存放于募集资金专户。

（二）本年度使用金额及年末余额

宇环数控2023年度实际未使用募集资金，2023年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为169.00万元。

截至2023年12月31日，宇环数控累计已使用募集资金18118.47万元，《精密高效智能化磨削设备及生产线升级扩能建设项目》节余募集资金永久补充流动资

金5661.42万元；累计收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额为3189.55万元。

募集资金余额为人民币6677.10万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。

1二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理制度情况

宇环数控已按照《深圳证券交易所股票上市规则（2023年8月修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等相关规定的要求制定并修订了《宇环数控机床股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“募集资金管理办法”），对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。

（二）募集资金三方监管协议情况

募集资金到位后，根据深圳证券交易所及有关规定的要求，宇环数控对募集资金采取了专户存储管理，并签订了募集资金三方监管协议。2017年10月，宇环数控在中信银行股份有限公司长沙福元路支行、上海浦东发展银行股份有限公司

长沙左家塘支行、长沙银行股份有限公司开福支行（以下简称“开户银行”）开设

了募集资金专项账户（以下简称“专户1”）。宇环数控与开户银行、保荐机构分别签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方权利和义务；宇环数控全资子公司湖南宇环智能装备有限公司（以下简称“宇环智能”）在中信银行股份有限公

司长沙福元路支行开设了募集资金专项账户（以下简称“专户2”），宇环数控及宇环智能连同保荐机构于2019年5月27日与中信银行股份有限公司长沙福元路支

行签订了《募集资金三方监管协议的补充协议》，明确了各方权利和义务。

上述监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议得到了切实履行。

2022年3月29日，宇环数控召开第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议，审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目部分结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司首次公开发行股票募投项目中“精密高效智能化磨削设备及生产线升级扩能建设项目”结项并将节余募集资金余额(包含尚未支付的合同余款及质保金）全部用于永久补充公司流动资金（具体金额以资金转出日专户余额为准）。2022年4月21日，宇环数控召开2021年年度股东大会，会议审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目部分结项并将节余募

2集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司首次公开发行股票募投项目部分结

项并将节余募集资金余额全部用于永久补充公司流动资金。

（三）募集资金专户存储情况

截至2023年12月31日，公司募集资金在银行账户的存放情况如下：

单位：万元开户银行银行账号募集资金余额备注长沙银行股份有限公司开福

800069956702016-已销户

支行

中信银行股份有限公司长沙8111601012900271017（专户1）-已销户

福元路支行8111601012000351248（专户2）-已销户

上海浦东发展银行股份有限661100788012000000506677.10

公司长沙左家塘支行结构性存款-

合计6677.10

注：2022年5月26日，公司已完成对中信银行股份有限公司长沙福元路支行募集资金专项账户专户1、专户2的销户工作，公司与保荐机构、开户银行签署的相关募集资金监管协议随之终止。

报告期内，宇环数控严格按照公司《募集资金管理办法》《募集资金三方监管协议》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金的时候，严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保荐机构的监督。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表公司2023年度募集资金实际使用情况对照表详见本核查意见附件1募集资金使用情况对照表。

（二）募集资金投资项目出现异常情况的说明公司募集资金投资项目未出现异常情况。

（三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

补充流动资金项目主要是保证公司正常的运营，同时配套其他相关项目的流动资金需求，无法单独核算效益；研发中心技术升级改造项目主要是公司技术开发等投入，无法单独核算效益。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

3截至2023年12月31日，公司变更募集资金投资项目的资金使用情况，具体详

见本报告附件2。

五、募集资金使用及披露中存在的问题公司已按《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》及相关公告格式的相关规定及时、真实、准确、

完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

六、两次以上融资且当年存在募集资金运用情况公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况。

七、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度募集资金存放与使用情

况出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（天健审[2024]2-40号），认为：宇环数控2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》的规定，如实反映了宇环数控公司募集资金2023年度实际存放与使用情况。

八、核查结论

保荐机构通过审阅募集资金投资项目建设相关合同、凭证及明细账，查阅银行对账单资料、与主要负责人员进行沟通交流以及现场核查等方式对宇环数控募

集资金的存放与使用、募集资金投资项目的实施与运行情况进行了审慎核查。根据核查情况，保荐机构认为：

宇环数控2023年度募集资金存放与使用情况符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》

等有关法律、法规和规范性文件的有关规定；宇环数控对募集资金进行专户储存

和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形；保荐机构对公司董事会编制的关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告无异议。

4附件1

募集资金使用情况对照表

2023年度

编制单位：宇环数控机床股份有限公司单位：人民币万元

募集资金总额27267.442023年1-12月投入募集资金总额-

报告期内变更用途的募集资金总额-

累计变更用途的募集资金总额12767.00已累计投入募集资金总额18118.47

累计变更用途的募集资金总额比例46.82%是否调整后截至期末截至期末项目可行性承诺投资项目募集资金本年度项目达到预定本年度是否达到

已变更项目投资总额累计投入金额投资进度(%)是否发生和超募资金投向承诺投资总额投入金额可使用状态日期实现的效益预计效益（含部分变更）(1)(2)(3)＝(2)/(1)重大变化承诺投资项目

1.精密高效智

能化磨削设备

是17767.4717767.47-14078.9679.24%2022年3月4370.50是否及生产线升级扩能建设项目

2.研发中心技

术升级改造项否5499.975499.97-39.510.72%—不适用不适用否目

3.补充流动资

否4000.004000.00-4000.00100.00%—不适用不适用否金项目

合计27267.4427267.44-18118.47—4370.50——

5“研发中心技术升级改造项目”：近年来，市场创新不断，尤其消费电子产品在品质、技术、设计等方面不断提升，

面对新工艺和新材料的应用要求不断升级，公司始终坚持高起点高标准地组织研发中心技术升级改造项目的实施。为未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）

保证募投项目效益的最大化，公司综合考虑了市场创新需求与公司的科研技术现状，对该项目的实施较为谨慎，故调整延后了项目的实施进度。

因公司原规划场地已无法满足项目扩建需求，同时随着公司产品质量及技术的不断提升，以及国产高端数控机床及智能化装备进口替代市场需求的进一步释放，原募投项目“精密高效智能化磨削设备升级扩能建设项目”（以下简称“原募投项目”）已无法适应公司未来发展的需求。根据市场变化以及公司募集资金投资项目实际进展情况，经2019项目可行性发生重大变化的情况说明年4月8日召开第三届董事会第三次会议、2019年4月30日召开的2018年年度股东大会分别审议通过《关于公司变更募集资金投资项目实施方式暨对全资子公司增资的议案》，公司将原募投项目变更为“精密高效智能化磨削设备及生产线升级扩能建设项目”。

超募资金的金额、用途及使用进展情况报告期无。

公司于2019年4月8日召开第三届董事会第三次会议、于2019年4月30日召开2018年年度股东大会分别审议通过了《关于公司变更募集资金投资项目实施方式暨对全资子公司增资的议案》，公司将原募投项目变更为“精密高效募集资金投资项目实施地点变更情况智能化磨削设备及生产线升级扩能建设项目”，新增实施主体公司全资子公司宇环智能。公司负责项目在浏阳制造产业基地现有厂区的建设内容；宇环智能负责项目在长沙经济技术开发区的建设内容。

根据公司审议通过的《关于公司变更募集资金投资项目实施方式暨对全资子公司增资的议案》，公司将原募投项目变更为“精密高效智能化磨削设备及生产线升级扩能建设项目”，项目总投资额为17767.47万元，新增实施主体公司全资子公司宇环智能。公司负责项目在浏阳制造产业基地现有厂区的建设内容，投资金额为5000.47万元，宇环智能募集资金投资项目实施方式调整情况

负责项目在长沙经济技术开发区的建设内容，投资金额为12767.00万元。具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于公司变更募集资金投资项目实施方式暨对全资子公司增资的公告》（公告编号：2019-009）。

6公司于2018年1月20日召开第二届董事会第九次会议，会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币1504.90万元置换预先投入募投项目的自筹资金。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司自筹资金预先投入募投项目的实际投资情况进行了审核，并出具了《关于宇环数控机募集资金投资项目先期投入及置换情况床股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2018〕2-10号）。

公司于2020年11月13日召开第三届董事会第十五次会议，会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换。公司独立董事、监事会及保荐机构发表了明确的同意意见。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况报告期无。

2022年7月26日，公司第四届董事会第六次会议、公司第四届监事会第六次会议分别审议通过了《关于继续使用部分募集资金进行现金管理的议案》，同意公司继续使用不超过6500万元的闲置募集资金进行现金管理。

2023年8月22日，第四届董事会第十三次会议、第四届监事会第十三次会议审议通过了《关于继续使用部分募集用闲置募集资金进行现金管理情况资金进行现金管理的议案》，同意公司继续使用不超过6500万元的闲置募集资金进行现金管理。

公司2023年度依据上述决议将闲置募集资金用于现金管理(购买保本型理财产品等)，本期理财产品收益为169.00万元。

公司于2022年3月29日召开了第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议、于2022年4月21日召开了2021年年度股东大会，审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目部分结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司首次公开发行股票募投项目中“精密高效智能化磨削设备及生产线升级扩能建设项目”结项并将节余募集资金余额(包含尚未支付的合同余款及质保金）全部用于永久补充公司流动资金（具体金额以资金转出日专项目实施出现募集资金结余的金额及原因户余额为准）。

截止至2022年6月30日，公司“精密高效智能化磨削设备及生产线升级扩能建设项目”结项并节余募集资金5661.42万元（转出金额），主要原因是：公司在项目实施过程中，通过预算及成本控制，加强建设过程监督和管控，

降低项目的建造和采购成本，节约了部分募集资金；同时，公司在不影响募投项目开展的前提下，对募集专户里存放的资金进行了合理安排，包括购买银行理财产品等合规的资金管理方式，在募集资金存放期间产生了部分利息收益。

72022年7月26日，公司第四届董事会第六次会议、公司第四届监事会第六次会议分别审议通过了《关于继续使用部分募集资金进行现金管理的议案》，同意公司继续使用不超过6500万元的闲置募集资金进行现金管理。

尚未使用的募集资金用途及去向2023年8月22日，第四届董事会第十三次会议、第四届监事会第十三次会议审议通过了《关于继续使用部分募集资金进行现金管理的议案》，同意公司继续使用不超过6500万元的闲置募集资金进行现金管理。

截止2023年12月31日，尚未使用的募集资金总额为6677.10万元均存放在募集资金专用账户。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况报告期无。

8附件2：

变更募集资金投资项目情况表

2023年度

编制单位：宇环数控机床股份有限公司单位：人民币万元变更后项目拟截至期末实截至期末投资变更后的对应的原承诺本年度实际项目达到预定可本年度实现是否达到变更后的项目可行性是否发生重大投入募集资金际累计投入进度%）项目项目投入金额使用状态日期的效益预计效益变化

总额（1）金额(2)(3)=(2)/(1)精密高效智能化磨精密高效智能化

削设备及生产线升磨削设备升级扩17767.47-14078.9679.24%2022年3月4370.50是否级扩能建设项目能建设项目

合计-17767.47-14078.9679.24%2022年3月4370.50是-

因公司原规划场地已无法满足项目扩建需求，同时随着公司产品质量及技术的不断提升，以及国产高端数控机床及智能化装备进口替代市场需求的进一步释放，原募投项目“精密高效智能化磨削设备升级扩能建设项目”（以下简称“原募投项目”）已无法适应公司未来发展的需求。根据市场变化以及公司募集资金投资项目实际进展情况，公司于2019年4月8日召开第三届董事会第三次会议、于2019年4月30日召开2018年年度股东大会分别审议通过了《关于公司变更募集资金投资项目实施方式暨对全资子公司增资的议案》，变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）

公司将原募投项目变更为“精密高效智能化磨削设备及生产线升级扩能建设项目”。项目总投资额为17767.47万元，新增实施主体公司全资子公司宇环智能。公司负责项目在浏阳制造产业基地现有厂区的建设内容，投资金额为5000.47万元，宇环智能负责项目在长沙经济技术开发区的建设内容，投资金额为12767.00万元。

具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于公司变更募集资金投资项目实施方式暨对全资子公司增资的公告》（公告编号：2019-009）。

9未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用10（本页无正文，为《国投证券股份有限公司关于宇环数控机床股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）

保荐代表人：

陈鹏樊长江国投证券股份有限公司年月日

11