审计委员会工作细则修正案
证券代码：002905证券简称：金逸影视公告编号：2023-045
广州金逸影视传媒股份有限公司
审计委员会工作细则修正案
为强化广州金逸影视传媒股份有限公司(以下简称“公司”)董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件及
《公司章程》的最新修订，于2023年12月11日召开第五届董事会第四次会议，审议通过了《关于修订<审计委员会工作细则>的议案》，现结合公司实际情况，拟对《广州金逸影视传媒股份有限公司审计委员会工作细则》进行修订，具体修订内容如下：
序号修订前修订后
第三条审计委员会成员由3名董事组成，其中
第三条审计委员会成员由3名董事组成，其
独立董事占2名，委员中至少有1名独立董事为
1中独立董事占2名，委员中至少有1名独立董专业会计人员。审计委员会成员应当为不在公司事为专业会计人员。
担任高级管理人员的董事。
第五条审计委员会设主任委员1名，由公司第五条审计委员会设主任委员1名，由公司独
2独立董事担任，负责主持委员会工作。主任委立董事中的会计专业人士担任，负责主持委员会
员在委员会内由董事会选举产生。工作。主任委员在委员会内由董事会选举产生。
第八条公司董事会审计委员会负责审核公司
第八条审计委员会的主要职责权限为：
财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作
(一)提议聘请或更换外部审计机构；和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成
员过半数同意后，提交董事会审议：
(二)监督公司的内部审计制度的制定及其实
施；（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信
息、内部控制评价报告；
3(三)必要时就重大问题与外部审计师进行沟
通；（二）聘用或者解聘承办上市公司审计业务的会计师事务所；
(四)审核公司的财务信息及其披露；
（三）聘任或者解聘上市公司财务负责人；
(五)审查公司的内控制度；
（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政
(六)审查和评价公司重大关联交易；
策、会计估计变更或者重大会计差错更正；审计委员会工作细则修正案
(七)公司董事会授予的其他事项。（五）法律、行政法规、中国证监会规定和公司章程规定的其他事项。
第十一条审计委员会会议由主任委员召集并主
第十一条审计委员会会议由主任委员召集并主持。审计委员会每季度至少召开一次会议，两名持。在公司中期财务报告和年度财务报告公布及以上成员提议，或者召集人认为有必要时，可前应召开审计委员会会议，并于会议召开前5以召开临时会议。审计委员会会议须有三分之二
4日通知全体委员。委员会委员可以提议召开临以上成员出席方可举行。主任委员于收到提议后时会议，主任委员于收到提议后10日内召集临10日内召集临时会议。主任委员不能出席时可委时会议。主任委员不能出席时可委托其他任一托其他任一委员主持。
委员主持。
除以上修订外，《审计委员会工作细则》其他条款均保持不变。
广州金逸影视传媒股份有限公司董事会
2023年12月13日
