广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

广州金逸影视传媒股份有限公司

2023年年度报告

2024年04月

1广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人李晓文、主管会计工作负责人曾凡清及会计机构负责人（会计主管人员）黄于理声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告中有涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

本公司存在的风险因素已在本报告中第三节“管理层讨论与分析”中予以

详细描述，敬请投资者注意风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

2广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................2

第二节公司简介和主要财务指标........................................6

第三节管理层讨论与分析..........................................10

第四节公司治理..............................................30

第五节环境和社会责任...........................................52

第六节重要事项..............................................54

第七节股份变动及股东情况.........................................61

第八节优先股相关情况...........................................67

第九节债券相关情况............................................68

第十节财务报告..............................................69

3广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在巨潮资讯网、《中国证券报》《证券时报》《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、经公司法定代表人签名的2023年年度报告原本。

五、其他相关文件。

广州金逸影视传媒股份有限公司

董事长：李晓文

2024年4月12日

4广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

释义释义项指释义内容深交所指深圳证券交易所

公司、本公司、金逸影视指广州金逸影视传媒股份有限公司

实行统一品牌、统一排片、统一经营、统一管理的发行放映机构由一个

院线、院线公司指

发行主体以资本或供片为纽带，与若干影院组合，金逸院线指广州金逸珠江电影院线有限公司

融海投资指广州融海投资企业（有限合伙）

加拿大 IMAX 集团所研发的一种巨型银幕，被誉为目前世界上最好的IMAX 指 影像系统及"电影的终极体验"。IMAX 体验由三大技术成分组成：

IMAX 放映机、IMAX 银幕和顶级数字环绕音响系统LUXE 是基于 RealD 终极银幕和 RealD3D）驱动的全球化巨幕品牌。品牌定位为：技术+豪华影厅+顶级体验，为观众带来无鬼影、高亮度、LUXE 指 高对比度的细腻画面，最高支持 4K120fps，画面无需借助特殊版本就有最佳的观影效果。同时，LUXE 的品管系统可以帮助用户长期保持高质量的放映质量，为客户的带来稳定的增值保障财政部指中华人民共和国财政部

《章程》指公司现行章程

股票、A股 指 金逸影视 A股股票

会计师、信永中和指信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

巨潮资讯网 指 http://www.cninfo.com.cn/报告期指2023年1月1日至2023年12月31日上年同期指2022年1月1日至2022年12月31日广西红五星指广西红五星影业有限责任公司济南金逸印象指济南金逸印象电影城有限公司

金逸锦翊指金逸锦翊（天津）投资管理中心（有限合伙）五洲电影发行指五洲电影发行有限公司霍尔果斯放映指霍尔果斯金逸电影放映有限公司

5广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息股票简称金逸影视股票代码002905

变更前的股票简称（如有）无股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称广州金逸影视传媒股份有限公司公司的中文简称金逸影视

公司的外文名称（如有） GuangzhouJinyi Media Corporation公司的外文名称缩写（如Jinyi Media

有）公司的法定代表人李晓文注册地址广东省广州市天河区华成路8号之一402房之一注册地址的邮政编码510000公司注册地址历史变更情况无变更办公地址广东省广州市天河区华成路8号之一402房之一办公地址的邮政编码510000

公司网址 www.jycinema.com

电子信箱 ir@jycinema.com

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名许斌彪彭丽娜广东省广州市天河区华成路8号之一广东省广州市天河区华成路8号之一联系地址

402房之一402房之一

电话020-87548898020-87548898

传真020-85262132020-85262132

电子信箱 ir@jycinema.com ir@jycinema.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所 http://www.szse.cn

《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网公司披露年度报告的媒体名称及网址

http://www.cninfo.com.cn广东省广州市天河区华成路8号礼顿阳光大厦4楼金逸影公司年度报告备置地点视证券部

四、注册变更情况统一社会信用代码914401017594041317

公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更

6广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

历次控股股东的变更情况（如有）无变更

五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址深圳市福田区鹏程一路广电金融中心20层

签字会计师姓名王建新、王海霞公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用□不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用□不适用

六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否

2023年2022年本年比上年增减2021年

营业收入（元）1365912514.10855990301.8859.57%1362427039.66归属于上市公司股东

13348099.86-381333271.83103.50%-355949382.35

的净利润（元）归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益-65849164.98-476984194.1286.19%-380812673.32

的净利润（元）经营活动产生的现金

458233095.19268427223.4270.71%423729324.83

流量净额（元）基本每股收益（元/

0.04-1.01103.96%-0.94

股）稀释每股收益（元/

0.04-1.01103.96%-0.94

股）加权平均净资产收益

8.94%-117.67%107.60%-27.57%

率

2023年末2022年末本年末比上年末增减2021年末

总资产（元）4040982051.754511067989.31-10.42%5304882963.12归属于上市公司股东

155823766.30142651429.779.23%514727341.78

的净资产（元）

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是□否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是□否项目2023年2022年备注

营业收入（元）1365912514.10855990301.88—

营业收入扣除金额（元）927799.32909390.57—

7广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

营业收入扣除后金额（元）1364984714.78855080911.31—

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入380528516.99277134536.42473901726.05234347734.64归属于上市公司股东

20435195.253566815.7262174154.20-72828065.31

的净利润归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益1257124.37-23128013.7844957817.62-88936093.19的净利润经营活动产生的现金

177610046.9758944317.60317946878.08-96268147.46

流量净额

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是□否

九、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位：元项目2023年金额2022年金额2021年金额说明非流动性资产处置损

益（包括已计提资产

32911047.5465005132.16-14564800.75

减值准备的冲销部

分）计入当期损益的政府

补助（与公司正常经电影专资返还专项使

71350014.6963350641.7051853819.73

营业务密切相关，符用合国家政策规定、按

8广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除

外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，非金融企业持有金融资产和金理财产品收益、结构

1318548.24897825.271548654.91

融负债产生的公允价性存款公允价值变动值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益单独进行减值测试的

应收款项减值准备转900000.007124533.34回与公司正常经营业务

无关的或有事项产生-4927022.61-2213525.42-13831237.10的损益除上述各项之外的其

4683038.28619924.845047097.43

他营业外收入和支出

减：所得税影响额26558906.5431914999.649294516.89少数股东权益影

479454.7694076.623020259.70响额（税后）

合计79197264.8495650922.2924863290.97--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

9广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

（一）报告期内公司所处行业发展情况及公司所处的行业地位

1、2023年行业发展情况

（1）全国电影市场概况

2023年度内地电影市场总票房549.15亿，同比增长83.5%；观影人次12.99亿，同比增长82.56%；

放映场次1.31亿场，同比增长28.08%。全球主要电影市场中，中国以77亿美元的成绩仅次于北美市场

91亿美元，全球票房贡献比例提升至23.3%。

影片供应方面，上游影片供给全面复苏。2023年上映新片509部，较去年增长183部。其中，过亿新片66部。中高体量影片匮乏，尤其是票房10-20亿及票房1-5亿的影片数量。进口片持续式微，进口片票房贡献大盘仅16.2%。

档期方面，暑期档票房爆发增长，票房、人次、场次三项指标均刷新该档期新纪录；春节档成为档期历史票房亚军；五一档票房位列档期历史第三。然而喜人的成绩背后仍具隐忧，市场大盘仍呈现严重冷热的不均，其中，日票房3亿以上天数46天，仅略少于2019年，但日票房4000万以下大盘天数高达84天，较2019年冷淡天数仍较高。

影院建设经营方面，影院新建持续放缓，2023年新建影院857家，同比小幅增长3.5%。其中，1月初受不确定因素影响，1月影院新建同比下滑明显；4月五一前夕、9月国庆前夕影院新建比例显著高于去年同期。

（2）2023年行业发展特点

*政策环境：助力健康回暖

电影市场的恢复，离不开国家层面和有关部门的大力支持。2023年5月，财政部、国家电影局发布的《关于阶段性免征国家电影事业发展专项资金政策的公告》提出，为支持电影行业发展，自2023年5月1日至2023年10月31日免征国家电影事业发展专项资金。2023年9月，财政部、国家税务总局发布《关于延续实施支持文化企业发展增值税政策的公告》对电影产业的增值税税费优惠政策继续实施至2027年底。2023年11月，最高人民法院发出《关于加强知识产权保护服务推动电影产业高质量发展的司法建议书》，同时发布8个电影知识产权保护典型案例，为电影知识产权保护的规范提供范本。

各级地方政府也采取“惠民让利”多种观影补贴措施，助力电影市场回暖。

10广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

*电影主创：继往开来，优质“新力量”崛起

2023年度类型各异、精彩纷呈的电影银幕之外，是中国电影创作力量的继往开来。资深的张艺谋

以《满江红》《坚如磐石》两部电影证明了他旺盛的创作生命力，陈凯歌以《志愿军：雄兵出击》展现出其驾驭宏大主旋律题材的能力。与此同时，曹保平、程耳、郭帆、乌尔善等中生代导演也继续贡献着《涉过愤怒的海》《无名》《流浪地球2》《封神第一部：朝歌风云》等年度具有代表性的作品。

20世纪70年代后期到80年代出生的青年电影人作为“新力量”集群式崛起。申奥的《孤注一掷》、崔睿和刘翔的《消失的她》、王宝强的《八角笼中》、戴墨的《三大队》、田晓鹏的《深海》、易小星

的《人生路不熟》、董成鹏的《热烈》和《保你平安》、刘晓世的《长空之王》、韩延的《我爱你！》、

苏亮的《学爸》、魏书钧的《河边的错误》和《永安镇故事集》，以及谢君伟、邹靖的《长安三万里》等，无论是在票房成绩还是电影完成度方面，都充分体现了新一代导演对当下青年电影观众和社会情绪的深刻理解，以及作为全球化背景下成长的一代对世界电影美学的融汇能力。

*影院：建设更趋理性、谨慎

拓普数据显示，和2022年对比，新建影院中座位数在500以下的、银幕数在7块以下的中小型影院增长较多，大型影院增长量则不及2022年。新建影院所在地区也以三线和五线城市增长较多，下沉趋势明显。

*档期效应依旧明显，周末档期仍待挖潜在优质影片持续供给和观众热情回应的“双向奔赴”中，2023年各大档期实现全面复苏，春节档以

67.65亿元成为档期历史票房亚军；暑期档票房首次突破200亿元，票房、人次、场次三项指标均刷新该档期新纪录。此外，五一档、端午档、国庆档等档期票房较2022年同期均有大幅上涨。

周末档是电影经济的常态，也是正常年份下形成的观众观影心理需求。电影经济的平稳发展，必须要靠周末档有效供给来满足观众的常态观影需要。

*市场结构：国产片确立绝对优势，进口片持续式微在进口片数量、质量、体量基本恢复、市场竞争充分的前提下，2023年度国产影片总票房460.05亿元，刷新了2019年411.75亿元的最高纪录。在市场份额上，国产片占全年总票房83.77%，已连续4年占比逾80%。2023年票房排名前10位均为国产影片，过亿元票房的国产影片达50部，实现了《“十四五”中国电影发展规划》提出的“每年票房过亿元国产影片达到50部左右”这一目标。

2023年度上映进口片78部，票房89.1亿元，占比从2019年的35.93%下降到16.23%，降幅达

45%，已连续4年占比不足20%。《速度与激情10》以9.84亿元位列年度进口片榜首，仅排名中国市

场年度票房榜第12位。

11广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

*宣传营销：线上线下联动“破圈”

2023年电影市场的复苏与电影营销“花样翻新”息息相关。线下营销活动如火如荼，电影路演数量、形式、创意多，从映前的集中宣传逐步向映后延伸，预售票房和首日排片的优势下降，口碑逆袭、票房逆跌的持久战时而上演，点映有助于电影映前提前释放口碑。本年度有22部电影点映，累计过万场。

短视频营销势头强劲。观众获取影片信息的线上媒体中有70%来自短视频平台。50暑期档期间，抖音电影话题播放量同比增长163%，点赞次数同比增长95%，投稿量同比增长68%，《孤注一掷》《封神第一部：朝歌风云》《八角笼中》《消失的她》《热烈》等5部影片“官抖”点赞破亿。

话题营销、仪式感营销和共创营销等丰富了电影营销的方法论。宣发向社会、经济、情感、教育等更多维度的延展，引发了更大范围的热点讨论。《孤注一掷》《封神第一部：朝歌风云》《消失的她》制造了电诈、女性、神话等热门话题。《一闪一闪亮星星》的“下雪场”、《年会不能停！》的“啤酒场”、《潜行》的“彩票场”又将观影的仪式感和观影过程的体验感效果拉满。电影宣发成为由影片主创、宣发方和观众共同完成的交互盛宴。

*差异化发行模式实现新突破

2023年，在主管部门和行业协会的推动下，有不少影院选择通过参与分线发行、预约放映、专线

放映等特色放映方式，为观众提供独特的观影服务。

在部分影片成功探索分区域发行的基础上，一批中外影片探索分线发行；球赛直播、音乐会直播、演唱会转播、音乐剧录播等多元内容分众发行的方式纷纷落地。

传统的全院线统一发行方式已不适应广大观众日益个性化的观影需求和多样化的创作格局。这些积极探索，有助于促进更多资金流向电影业、更多创作者推出新作力作、更多观众走进电影院，从而增强电影产业链各环节的创新动力，激发电影业改革发展的活力，提高电影强国建设的综合实力。

(资料及数据来源：国家电影局、电影艺术杂志、中国电影报、2023年中国电影产业备忘录)

2、公司行业地位

公司是国内首批进入影院投资运营的民营企业，影院布局优势明显，超过一半以上影院分布在副省级以上城市，具有更强的用户溢出效应，先发优势建立了优质影院品牌，为持续拓展影院建立坚实的基础。

2023年公司实现院线票房22.52亿元，位居全国第8位，公司旗下直营影城实现票房13.03亿元，

位居全国影投公司第6位。

（二）新公布的法律、行政法规、部门规章、行业政策对所处行业的重大影响

12广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

1、《数字电影 LED 影厅技术要求和测量方法》

2023 年 6 月，中影集团发布了《影院 LED 显示屏放映系统技术要求及测量方法》企业标准。2023年 11 月 27 日，国家电影局发布我国首个数字电影 LED 影厅行业标准《数字电影 LED 影厅技术要求和测量方法》，两项标准的发布，对推动我国数字电影 LED 影厅规范有序发展、促进本土 LED 电影放映系统推广应用起到了积极作用。

2023 年国内有近 20 块 LED 电影屏陆续落地。发展 LED 电影屏是国家高新电影技术产业的战略性考虑，《“十四五”中国电影发展规划》中将“新一代数字影院装备系统”列入电影科技发展的重点工程，影院 LED 屏等技术与设备成为重点研究对象。

二、报告期内公司从事的主要业务

（一）报告期内公司所从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式

公司是国内具有先发优势且极具发展潜力的影视传媒集团，主营业务涵盖院线发行、电影放映及相关衍生业务、影视制作投资，所属行业为电影行业。

报告期内，公司主营业务收入主要来自于电影放映收入、院线发行收入、卖品收入、广告服务收入、影视剧收入，主要产品及其用途、经营模式为：

1、电影放映

公司根据金逸院线制定的排片计划，自行安排影片的具体放映时间和场次，同时，影院会根据影片放映的实际情况和收益来合理调整放映时间和场次，为观众提供影片放映业务以及相关的配套服务。

2、卖品销售

公司通过在影院设置卖品部、卖品自助售货区（如无人超市）或通过分账或基数买断等方式试点引

进新型合作产品，向观众提供固定卖品、随机卖品、市场热点卖品、电影衍生产品，满足观影人群观影伴随消费及珍藏的需求。

3、广告服务

影院根据影片的上映计划，影院会与广告代理商洽谈相关的广告业务，包括映前广告、阵地广告等。

映前广告包括贴片广告和影院映前广告。阵地广告主要为在影院范围内，通过 LED 显示屏、灯箱海报、电影票、X 架、KT 板、纸立牌模型、影厅冠名等方式播放或陈列的广告。

4、院线发行

公司旗下金逸院线从专业发行商取得影片一定时期内的在该院线所属影院的放映权，下发到所属的影院（加盟+直营）。

13广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

5、影视制作投资

公司以影院资源为依托、以专业评估为基础直接参与电影制作、发行的投资；同时通过投资影视制作公司，将业务延伸至电视剧业务板块及电影产业链最前端，增加影视投资机会。

（二）报告期内公司经营情况

2023年，受益于不确定因素影响消除，在市场放开后，随着“扩内需，促消费”政策措施持续发力，

供给结构不断优化，国内消费市场整体稳步复苏，电影作为线下消费的重要场景，呈现强势复苏回暖态势。报告期内，公司随着行业复苏实现扭亏为盈，实现营业收入1365912514.10元，归属于上市公司股东的净利润13348099.86元。截至报告期末，公司总资产4040982051.75元，归属于上市公司股东的净资产155823766.30元。

公司紧抓行业复苏契机，继续秉承“展现电影魅力·传播电影文化”的经营理念，在公司董事会的领导下，全体管理层和员工秉持“同心同德、尽心尽责、问心无愧”的工作态度，为公司持续发展积蓄后劲。

报告期内，公司开展的主要工作如下：

1、紧抓复苏趋势，不断创新营销，积极创收

报告期内，公司紧抓行业复苏趋势，立足自身发展优势，不断创新营销，探索新思路、新模式，扩大品牌影响力：

（1）紧跟市场趋势，积极部署各短视频平台，报告期内以抖音平台为主进行短视频创作，截止

2023年年共发布459个视频，平均播放量1.25万，主要以电影资讯热点、原创真人探店说电影、节庆

营销、路演活动等为主，推出的【D 丝建建】说电影、探店等视频栏目深受粉丝喜爱。另外与抖音平台进行直播及团购合作，以更丰富更多元的形式与抖音粉丝进行互动，深挖营销空间及营收可能性，2023年开展抖音直播共计79场，每场维持2-5小时时长。

（2）持续加强自身金逸电商矩阵的建设，通过对公众号、 APP、小程序等移动客户端的产品持续

升级与推广，同时有赖于非接触式交易模式、持续发展储值用户等因素，以及在抖音、快手等新型交易场景的品牌推广，报告期内自营电商在总票房产出、新增用户数等经营指标同比2022年增长超100%。

2、持续挖掘非票业务潜力，增强非票业务收入

报告期内，继续优化卖品供应商准入标准和考核标准，使商品引入策略更加灵活，加快网红产品、IP 衍生品、畅销产品的引入效率，确保及时为顾客提供当季热销产品；更好的控制产品成本，提高卖品销售毛利率；拓展卖品销售渠道，开展产品的外卖服务，让高品质的产品变身为影城额外的引流点，反哺票房客流；卖品区域方面，继续对售卖零售区域整体场景进行升级，同时丰富货品元素，优化柜台陈列，提升体验感，从而提升顾客购买率。

14广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

3、加大影视投资，打造全产业链影视集团

报告期内，公司继续努力拓展影视制作投资及发行业务，截至2023年12月31日，公司参投并上映的电影共8部：《满江红》《请别相信她》《新猪猪侠大电影*超级赛车》《孤注一掷》《我经过风暴》《暗杀风暴》《困兽》《好像也没那么热些沸腾》其中《满江红》《孤注一掷》分别斩获了45.44

亿元、38.48亿元的票房，取得了良好的市场影响力。

4、稳步拓展新项目，提升优质影院观影体验

报告期内，鉴于不确定因素的后续影响，公司实施稳健的拓展策略，主要以一、二线城市为优先

方向拓展市场份额。2023年，公司按照上述确定的策略，实现新签约2家项目，新开直营影城4家。

同时，对优质影院项目进行改造与升级，提升观影体验。

截至2023年12月31日，院线旗下共拥有423家已开业影院，银幕2685块，其中直营影院172家，银幕1236块，加盟影院251家，银幕1449块。院线实现票房225189.40万元，同比2022年增长

70.11%，其中直营影院票房130317.71万元，同比2022年增长70.86%；加盟影院票房实现票房

94871.69万元，同比2022年增长69.10%。

5、继续打造全新影院情感社交新空间

2023年公司继续致力于给客户提供更高端、更具差异化的服务体验，并不断强化特色主题影厅布局，如床厅、情侣厅、按摩厅、儿童影厅、剧场厅等多功能影厅，旨在打破传统影院的思维进行经营创新，丰富观众的观影场景选择，打造更舒适的观影体验。截至2023年12月31日，公司共有床厅24个、情侣厅 8 个、儿童影厅 31 个、IMAX 厅 55 个、LUXE 厅 3 个、CINITY 厅 7 个、剧场厅 1 个。

6、继续多措并举，降本增效，为公司持续发展积蓄后劲

报告期内，公司继续全力推进租金减免工作，结合市场份额及利润率，给所有直营影城重新设置租金谈判目标，每周汇报进度，确保整体成本控制。

同时继续紧抓成本节约，从影城的能耗使用、空调水电、放映维修、消防维保，保洁清理等重点费用，根据影城体量制定具体目标，并跟踪进行达标管理。

7、进一步完善培训体系

持续更新优化“金逸·课堂”线上培训系统，不断根据需求更新课程，并在每季度跟踪学习普及率及回顾总结，2023年线上系统学习完成率同比提升近60%。同时，通过优化稽查评分标准、发布季度龙虎榜、举办全国服务之星擂台赛等措施来检验与强化培训成效。线上线下双线并举，挖掘潜力储备人员并进行强化培训，提升团队士气，提升营运品质。

15广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

三、核心竞争力分析

1、突出的市场开拓能力

得益于公司多年成功的影院拓展经验及品牌积累，公司能够准确而又及时的把握市场需求。报告期内，公司加大对项目的筛选，注重优质影院项目的拓展机会，并加强与优质物业开发商的合作，谨慎填补市场空白点，同时持续跟进，保障公司项目品质。

截至2023年12月31日，公司开业的172家影城，遍布国内27个省，75个市。受不确定因素影响，影院业主对规模运营的品牌连锁影院更为青睐，这给公司带来了进一步开拓市场的机遇。

2、优势区域市场领导地位和品牌影响力

公司是国内第一批进入中国电影放映终端的民营公司，影城的选址和布局在业内同行中具有先发优势，在广州、北京、上海、深圳、苏州、天津、武汉、福州、中山等城市树立良好的品牌形象，牢固的树立了具有“金逸”自身特色的品牌形象，吸引众多行业上下游的知名企业与公司建立稳定的合作关系，同时为公司新业务的拓展和产业链的延伸奠定了坚实的基础。

3、专业化、标准化管理和运营机制的优势

自成立之初，公司充分借鉴了国际知名院线的先进管理经验，凭借多年的经验积累，加以融合、创造，形成了公司股份独特的管理和运营机制，并取得了领先于其他城市院线的运营效率。公司运营机制的优势体现在运营时效性和服务标准化两个方面。运营时效性主要指影院与院线的衔接，包括密钥获取、检查、影院排映等的规范化和时效性；标准化服务内容包括影院布置、购票柜台设置、影片放映、检票

流程、影厅温度湿度设定等。

公司实行总部、同城、影城三级组织机构的基本框架，形成有力的三级管理架构模式。公司每年都在不断完善修订影院管理和运营的行政制度、营运服务制度以及营销制度，以制度的规范化、管理的标准化确保公司的独特发展模式。

4、稳定的管理团队，出色的人才培养和团队建设能力

公司在长期的经营中培育了一批优秀的管理人才和运营团队，涉及影院项目开拓、院线管理以及影院经营各个环节。在满足公司现有运营需求的基础上，也为公司影院业务扩张提供了充足的人才保障。

能进能出、能上能下的开放用人机制；富有吸引力的市场化薪酬福利体系；多层次、多形式的员工讨论、

培训体系，这些都对公司在全国开拓新市场起到了关键的作用。

16广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

在人才引进方面，除了常规的外部招聘引进方式，公司结合自身特色和行业特点，采用定向办学培养机制和实习生培养机制，为公司储备了大量的管理和运营人才；在人才培养方面，公司建立了一整套完善的人才培养制度和潜力人才的梯队建设。

在绩效考核方面，公司建立了制度化的奖惩激励机制。注重内部人才培养，鼓励内部员工竞聘，倡导唯才是举，不拘泥于学历与资历，坚持推行能上能下的人才选拔制度，为优秀人才提供职业保障和职业规划。

四、主营业务分析

1、概述

参见第三节“管理层讨论与分析”中的“二、报告期公司从事的主要业务”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2023年2022年

同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计1365912514.10100%855990301.88100%59.57%分行业

电影行业1365912514.10100.00%855990301.88100.00%59.57%分产品

电影放映收入1184791860.8286.74%701594228.5081.96%68.87%

院线发行收入10980885.850.80%6016797.810.70%82.50%

卖品收入114506597.628.38%73444353.368.58%55.91%

广告服务收入49215677.973.60%68199056.777.97%-27.84%

影视剧收入4701601.450.34%4848742.930.57%-3.03%

设备租赁收入787799.040.06%977731.940.11%-19.43%

商品销售收入292.030.00%0.000.00%100.00%投资性房地产收

927799.320.07%909390.570.11%2.02%

入分地区

国内1365233989.2299.95%854402991.7899.81%59.79%

境外678524.880.05%1587310.100.19%-57.25%分销售模式

直销1365912514.10100.00%855990301.88100.00%59.57%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

□适用□不适用

17广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分行业

电影行业1365912514.101035629886.8324.18%59.57%11.42%381.82%分产品

电影放映收入1184791860.82987456262.9016.66%68.87%11.21%162.71%分地区

国内1365233989.221032902394.9424.34%59.79%11.46%387.74%分销售模式

直销1365912514.101035629886.8324.18%59.57%11.42%381.82%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用□不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□是□否

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用□不适用

（5）营业成本构成行业和产品分类行业和产品分类

单位：元

2023年2022年

行业分类项目占营业成本占营业成本比同比增减金额金额比重重

电影行业营业成本1035629886.83102.47%929459125.76100.00%11.42%

单位：元

2023年2022年

产品分类项目占营业成本占营业成本比同比增减金额金额比重重

电影放映成本营业成本987491282.8195.35%887949526.5095.53%11.21%

院线发行成本营业成本4519282.190.44%3894142.070.42%16.05%

卖品成本营业成本39187048.913.78%32828146.003.53%19.37%

广告服务成本营业成本2789564.670.27%3025270.370.33%-7.79%

商标使用费成本营业成本134033.660.01%63757.000.01%110.23%

设备租赁成本营业成本682927.200.07%872860.100.09%-21.76%

商品销售成本营业成本323.670.00%0.000.00%100.00%

投资性房地产成本营业成本825423.720.08%825423.720.09%0.00%说明

18广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

无

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□是□否

详见“第十节财务报告”中“八、合并范围的变更”相关内容。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用□不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）1030295522.94

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例57.98%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前5大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1第一名674496856.1537.95%

2第二名269526764.9415.17%

3第三名45066825.252.54%

4第四名23815000.001.34%

5第五名17390076.600.98%

合计--1030295522.9457.98%主要客户其他情况说明

□适用□不适用公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）874302688.79

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例62.30%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1第一名676850924.8848.23%

2第二名146694080.5710.45%

3第三名21289124.851.52%

4第四名17969112.761.28%

5第五名11499445.730.82%

合计--874302688.7962.30%主要供应商其他情况说明

□适用□不适用

19广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

3、费用

单位：元

2023年2022年同比增减重大变动说明

销售费用161311756.56154149939.954.65%

管理费用97674329.7990023766.398.50%

财务费用146115892.15172194359.26-15.14%

4、研发投入

□适用□不适用

5、现金流

单位：元项目2023年2022年同比增减

经营活动现金流入小计1476056291.461019209937.4144.82%

经营活动现金流出小计1017823196.27750782713.9935.57%

经营活动产生的现金流量净额458233095.19268427223.4270.71%

投资活动现金流入小计173400487.08167927296.023.26%

投资活动现金流出小计319013918.22255361944.7424.93%

投资活动产生的现金流量净额-145613431.14-87434648.72-66.54%

筹资活动现金流入小计576155273.39434616935.2432.57%

筹资活动现金流出小计904236993.31660443172.1636.91%

筹资活动产生的现金流量净额-328081719.92-225826236.92-45.28%

现金及现金等价物净增加额-12619086.53-30229253.1958.26%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

□适用□不适用项目2023年2022年同比增减说明

经营活动产生的现金流量净额458233095.19268427223.4270.71%主要为报告期内营业收入增加所致

投资活动产生的现金流量净额-145613431.14-87434648.72-66.54%主要为报告期内购买理财增加所致主要为报告期内支付的票据保证金增

筹资活动产生的现金流量净额-328081719.92-225826236.92-45.28%加所致报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用□不适用

20广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

五、非主营业务分析

□适用□不适用

单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性权益法核算的长期股权投

投资收益-49340031.35121.78%否资损失

资产减值-10373556.3925.60%计提的在建工程减值准备否按会计政策核销应付款

营业外收入9812747.73-24.22%否项，政府补助与奖励影院更新改造及闭店，报营业外支出25550349.54-63.06%否废部分资产设备影院更新改造结转的电影

其他收益71304434.69-175.99%是专资返还专项

资产处置收益48450245.02-119.58%使用权资产处置收益否

信用减值损失-6593025.7616.27%计提坏账准备是

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2023年末2023年初

占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明金额金额例例

货币资金639315760.2615.82%414833555.869.20%6.62%

应收账款66394524.821.64%46642208.311.03%0.61%

合同资产0.00%0.00%0.00%

存货16429848.570.41%12092579.500.27%0.14%

投资性房地产12288990.880.30%13114414.600.29%0.01%

长期股权投资50460854.271.25%101842664.832.26%-1.01%

固定资产394772865.219.77%496904950.9211.02%-1.25%

在建工程12778899.320.32%29587945.480.66%-0.34%

使用权资产1991128412.3249.27%2440742089.8154.11%-4.84%

短期借款284632154.417.04%248111342.915.50%1.54%

合同负债320311837.277.93%317098084.897.03%0.90%

长期借款0.000.00%97562474.272.16%-2.16%

租赁负债2521145698.3862.39%2936205527.0265.09%-2.70%境外资产占比较高

□适用□不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

□适用□不适用

单位：元

21广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

本期计入权益本期其公允的累计公计提他项目期初数价值本期购买金额本期出售金额期末数允价值变的减变变动动值动损益金融资产

1.交易性金

融资产

（不含衍5101568.710.00160096092.28160000000.005197660.99生金融资

产）

4.其他权益

168073047.17565558.0850000.004500000.00164188605.25

工具投资金融资产

173174615.88565558.08160146092.28164500000.00169386266.24

小计

上述合计173174615.880.00160146092.28164500000.00169386266.24

金融负债0.000.00其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是□否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

详见第十节“财务报告”之“七合并财务报表项目注释”之“18、所有权或使用权受到限制的资产”中的内容。

七、投资状况分析

1、总体情况

□适用□不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

50460854.27101842664.83-50.45%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

22广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用□不适用公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用□不适用

九、主要控股参股公司分析

□适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润金逸锦翊（天津）文化产业

投资管理参股公司80000.003598.103598.100.00-5192.07-5192.07投资

中心（有限合伙）报告期内取得和处置子公司的情况

□适用□不适用主要控股参股公司情况说明

2023年度，金逸锦翊（天津）投资管理中心（有限合伙）（以下简称“金逸锦翊”）净利润亏损

5192.07万元，主要因投资晟煦（海南）文化传播有限公司亏损5200万元（其中公允价值变动损失

23广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

640万元，计提资产减值准备4560万元）。公司根据金逸锦翊2023年度净利润，确认投资收益-

5140.15万元（其中2023年计提减值准备确认-4514.40万元），影响公司净利润减少5140.15万元（其中2023年计提减值准备减少4514.40万元），持有的金逸锦翊长期股权投资账面价值减少5140.15万元（其中2023年计提减值准备减少4514.40万元）。

十、公司控制的结构化主体情况

□适用□不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）展望

1、行业发展趋势

2023年，中国电影迎来了强势复苏，带给市场非常多的惊喜，重振了各方信心。从档期上看，不

论是2023年初票房“影史第二高”的春节档，还是年中刷新纪录的“影史最强”暑期档，抑或是年末打破票房纪录的“最强”元旦档，电影市场都呈现出一派繁荣。

2024年元旦档15.33亿元票房为2024年的中国电影迎来了“开门红”；2024年春节档全国电影票房

为80.16亿元，观影人次为1.63亿，相比2023年春节假期票房和人次分别增长了18.47%和26.36%，均创造了同档期新的纪录，为全年的影视行业持续崛起也开了个好头，2024年电影行业复苏发展趋势不变。

2、公司发展战略

公司坚持“展现电影魅力*传播电影文化”的经营理念，为观众创造一流的电影享受空间，以电影院终端业务发展为主体，逐步向发行、制作上游业务以及电影后产品、银幕广告等延伸业务发展，拓展影视传媒产业链，力求打造具有完整产业链的多元化的影视集团公司，成为领先的电影投资商和运营商之一。通过不断提升公司管理能力，改善业务盈利模式，使公司发展成为在行业内具有创新型市场营销体系、先进的信息技术与管理体系、灵活人事薪酬体系、安全财务管理体系、规范风险控制体系和高效决策议事体系的国内一流影视传媒集团。

3、2024年经营计划

2024年，公司具体将从以下几方面开展经营活动：

（1）持续提升存量影城盈利能力，动态调整增量影城拓展策略

公司依旧看好影院的主营业务，认定影院独特的社交属性依然是未来休闲娱乐的主流。

24广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

2024年，公司积极对开业年限长、设备及设施陈旧且营运能力及市场潜力佳的项目进行改造与升级；适当对市场经营环境发生巨大改变且无发展潜力的项目进行关停。

同时，谨慎拓展新的影院项目，新的影院需拥有完整商业配套、良好物业及周边的稳定客群。公司将继续加强与知名商业品牌的战略合作，以一、二线城市为优先方向拓展市场份额，拟新增影城5家，

将重点选择租赁成本较低、商业配套完善、场景消费融合较好的商场进行入驻，布局优质的商圈，提升优质影院份额。

（2）继续挖潜广告业务，增强广告业务收入

加强影城的屏幕资源整合，以规模优势吸引广告主，并全力提升广告业务智能化、自动化管理水平，规范广告发布管理。维护现有老客户，稳定长期合作关系，开发新客户，从影城到同城到总部，层层深入提高公司整体的广告收入。

2024 年继续将现有影城的屏幕（电视机/DID 拼墙/LED/海报电子屏/自助机屏）资源整合，形成庞

大的广告资源库，按刊例价体系统一联系多家广告代理商入媒体库，以便广告公司推荐影城广告，提高广告主对影城屏幕关注度，吸引广告主进行投放。

同时，鼓励各影城利用节假日档期及影片旺季，通过公司公众号、抖音等多种线上宣传渠道，加强金逸影城及品牌的宣传推广，使更多客户更加了解影城的多项资源，深入挖掘当地潜在客户映前广告需求，并辅助各同城/影城整合自有多项媒体资源去接洽阵地广告。鼓励各影城寻找体积占地较小、人工成本少、符合影城主题生产链的设备进行业务合作；利用闲时影厅进行多场景合作，如：脱口秀、音乐会、文艺演出、临时性包厅活动阵地、赛事活动等等，增加阵地广告收入。

（3）继续依托金逸电商，多线并行数字化建设

公司一直注重“金逸电影”微信公众号、小程序、APP 等金逸电商矩阵的升级与推广，随着以抖音为代表的短视频平台崛起，公司加强与短视频平台合作，经历多年摸索，公司在“金逸影城+直播电商+短视频团购+达人推荐+品牌异业”逐渐找到了盈利方法及定位。

2024年公司将继续加强金逸电商矩阵的建设，同时积极部署各短视频平台，扩大行业影响力。

（4）激活影院空间，探寻“影院出圈”之路走进影院的，不只是热衷院线电影的影迷，还可以是参与研学观影的学生、沉浸于《泰勒*斯威夫特：时代巡回演唱会》的歌迷、甚至是来到影院午休的公司白领。从大堂、走道、卖品区、放映厅，装修精美的影院本身作为独立的艺术空间存在，不断在空间创新，可吸引更多观众走进影院。

2024年，公司将从影院自身硬件条件出发，激活影院空间，探寻“影院出圈”的创新项目，为影院

业务经营注入新鲜血液。

25广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

（5）升级会员服务，激发会员活力，提升会员粘度

2024年，公司继续全方位打造会员生态体系，提升会员权益及会员增值服务。

公司通过与不同产业领域合作，探索更多的差异化服务模式，并在此基础上建立会员+跨界合作形式，充分发挥金逸影城的会员价值，不断为广大影迷提供更优质的会员服务。

另外，通过进行积分政策调整、增加线下会员权益、丰富会员衍生服务、积分商城及会员指定购票优惠等措施不断为广大影迷提供更优质的会员服务，以充分发挥金逸影城的会员价值，提升会员身份认同感。引导会员重视积分功能，通过会员获得积分、使用积分、再获取积分的循环，以提高公司公众号、App 的浏览量，并促进会员的消费意愿。

（6）加大优质影视投资，增加利润增长点

公司一直关注电影上游方面的合作，并充分发挥自身终端资源优势，积极拓展电影投资项目，多个爆款影片都有公司的联合出品，且都取得了良好的市场影响力。

2024年，一是利用好公司的平台效应，全面深度的与业内主要制作、发行公司合作，增进彼此信

任和默契，从而建立长期、稳定的合作机制，稳固公司在上游制作、发行的渠道关系，确保重要档期、重要项目，都能参与联合出品、或主出品；二是通过和上游制作、发行的深度接触，不断学习、了解影视自作流程、风险把控、渠道、演员、导演等，为开发自己的项目打下基础，力争自主独立开发、制作影视剧项目；同时相互参与到对方项目中，资源整合，形成良性循环趋势。

（7）继续多措并举，降本增效，为公司持续发展积蓄后劲

2024年，行业尚在复苏，所以减租谈判工作依旧是2024年的重点工作之一，公司将继续全力推进租金减免工作。

同时继续紧抓成本节约，从影城的能耗使用、空调水电、放映维修、消防维保，保洁清理等重点费用，根据影城体量制定具体目标，并跟踪进行达标管理。

（8）进一步迭代、完善、优化培训体系

2024年，培训将从以下方面进一步迭代、完善、优化培训体系：

*注重实践：增加实践环节，让学员在实际操作中掌握知识和技能。

*强化评估和反馈：建立更加完善的评估和反馈机制，及时了解学员的学习情况和效果，并根据反馈结果进行调整和优化。

*促进合作学习：运用系统中的社群，运用积分激励，鼓励学员之间相互交流和分享，促进学员之间的学习和成长。例如，组织学习小组、团队项目等。

26广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

*与业务结合：根据业务需求和变化，及时调整培训内容和方式，以更好地支持公司的发展。

*发挥内部专家：运用公司内部优秀人员的资源，邀请其成为讲师，在平台上分享专业知识和实践经验。

（二）公司可能面对的风险

1、突发重大公共卫生事件的风险

突发重大公共卫生安全事件在初始阶段具有一般性低概率卫生安全事件的普遍特征，如起源不明、偶发随机、危害甄别难等。随着事件短时间内大范围传导，加之社会舆论的极度关注，快速演变为对国家的社会、政治、经济综合领域安全具有渗透性危害的重大事件，对政府的综合治理带来了重大挑战。

电影院属于场所密闭、有集聚性风险的特定行业，如发生重大公共卫生事件，为减少人员聚集引发的交叉感染，保障消费者、员工身体健康和安全，将会严格根据政府决策部署及行业监管要求，一定时间内对经营场所进行暂停营业，这势必对公司经营业绩带来大幅下降的风险。

2、影院选址的风险

影院的选址将直接影响影院经营业绩、进而影响投资回收周期。公司多年来已建立一支过硬的拓展队伍，拓展人员在影院选点方面积累了丰富的经验，从城市类型、商圈情况、居民消费情况等各个方面对潜在选址的未来运营环境进行分析预测，做出是否开设新影院的决定，尽最大可能降低影院选址产生的风险。但是，如果选址不当或判断失误，将会对新设影院的盈利能力产生不利影响。

3、行业竞争加剧的风险

随着电影行业的快速发展，院线的竞争日益激烈。根据拓普数据，截至2023年12月31日，全国影院12768家，银幕数量为78255块。竞争的加剧，一方面使得投入不断加大；另外一方面存在单影院、单荧幕收入被稀释的风险。

4、对上游电影制作依赖的风险

在整个电影产业链中，发行放映属于较为被动的环节，影院的业绩一定程度取决于电影制片商推出优秀作品的数量。为此，公司一直致力于加大影院项目开拓力度、提高影院运营管理水平，通过提高市场份额，降低运营成本的方式来降低公司对于上游电影制片商依赖的风险。但电影制片商或发行商无法持续推出或引进质量上乘的优秀影片，导致观众观影热情下降，也难以确保较高的观影人次及上座率，从而会对公司营业收入及盈利水平产生不利影响。

5、票房季节性波动的经营业绩风险

27广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

电影行业存在着明显的档期现象，行业的票房收入根据档期的不同呈现出较为明显的季节性特征。

目前，夏季（暑期档）和冬季（贺岁档及春节档）是国内电影票房收入的两个波峰。电影行业的上述票房季节性波动可能会对包括公司在内的各影院企业各季度经营业绩产生显著的影响。根据当年的票房情况和财务报表截止日的不同，公司届时可能出现在某一季度取得良好的经营业绩，而在另一季度形成季度性亏损的情形。

6、公司快速扩张的风险

按照既定的业务发展规划，公司重新步入快速扩张阶段。目前，公司正在全国众多合适地段开拓新影院，以保持公司先发优势，但快速扩张在短期内将对公司经营业绩带来较大的压力：一方面，根据行业特点和公司经验，新设影院在开业后通常会有1-2年左右的市场培育期，市场培育期带来的亏损将给公司业绩造成一定压力；另一方面，快速扩张对公司的管理效率以及管理效果也提出了更高的要求。

7、（移动）互联网带来的机遇与挑战（移动）互联网的快速发展已经深刻影响社会生活的方方面面。公司影院业务作为一项标准化程度较高的直接针对终端客户的服务，且具备单价较低消费频次较高的特点，因此（移动）互联网企业提供电影放映业务的在线选座和（移动）支付业务，可以保持客户活跃度、培养（移动）支付习惯，对（移动）互联网企业有战略性意义，故而广泛推广上述业务成为（移动）互联网企业的不二选择。一方面，在线选座和（移动）支付业务的广泛普及节省了观众排队买票的时间，持续推出的各类推广活动又降低了观众观影的消费金额，观众的观影成本明显降低会降低观影门槛，扩大观影人群，形成更为稳定的观影习惯。但另一方面，公司电影放映业务原有的现金收入和会员卡业务受到较为明显的冲击，电影的平均票价也因此持续下滑。公司目前已实现会员在线选座及支付功能，未来还将持续优化用户体验，力争在（移动）互联网带来的变革中保持优势。尽管如此，（移动）互联网的冲击可能导致的平均票价持续下滑将对公司经营业绩产生较大不利影响。

同时，互联网已经全面渗透电影制作、发行、放映等环节，并深刻影响着电影行业的发展，与传统电影生产与盈利模式发生着新的碰撞。由于互联网和新媒体能为观众提供更为方便和舒适的观影方式，大大缩短了电影院和新媒体的窗口期。不确定因素影响期间，中外影片采取优先网络的发行模式，“院线转网”“先网后院”“院网同步”等发行模式层出不穷。网络视听业态的快速发展，对院线发行、影院放映构成了竞争和挑战，这对公司的业绩将会产生一定影响。公司将不断强化特色影厅，优化放映技术，创新服务体验，给客户提供更高端、更具差异化的服务体验。

针对上述风险所采取的应对措施，具体可参阅第三节“管理层讨论与分析”二、报告期内公司从事的

主要业务及十一、公司未来发展展望。

28广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

□适用□不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。

□是□否

29广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

第四节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的要求，形成了由公司股东大会、董事会、监事会和管理层组成的治理架构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间的相互协调和相互制衡机制，正在逐步建立科学和规范的法人治理结构。

报告期内，公司逐步完善各项治理制度，主要包括《公司章程》《董事会议事规则》《独立董事工作细则》《股东大会议事规则》《审计委员会工作细则》《独立董事年报工作制度》《薪酬与考核委员会工作细则》《参股公司投后管理制度》等。同时，公司聘任了三名专业人士担任公司独立董事，参与决策和监督，增强董事会决策的客观性、公正性、科学性。

（一）关于股东与股东大会

公司严格按照《公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《公司章程》《股东大会议事规则》等法律、法规和规定性文件的规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序，在股东大会上能够保证各位股东有充分的发言权，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。

报告期内，本公司召开的股东大会不存在违反《上市公司股东大会规则》的情形，公司未发生单独或合并持有本公司有表决权股份总数10%以上的股东请求召开临时股东大会的情形，也无应监事会提议召开的股东大会。

（二）关于公司与控股股东

公司控股股东李玉珍、李根长严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《公司章程》等法律、法规和规范性文件的要求，规范自身行为，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，未损害公司及其他股东的利益，不存在控股股东占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、资产、人员、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。

（三）关于董事与董事会

30广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

报告期内，本公司共设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规和规范性文件的要求。所有董事均能依据《董事会议事规则》《独立董事工作细则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等规范性文件的要求开展工作，勤勉尽责地履行职责和义务。同时，所有董事均积极参加相关培训，熟悉相关法律法规，切实提高了履行董事职责的能力。

公司董事会按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》的要求，设有战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会等四个专门委员会。专门委员会成员全部由董事组成，除战略委员会由董事长担任主任委员以外，其他专门委员会均由独立董事担任主任委员，且独立董事人数占其他专门委员会委员的比例均超过半数，为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。各专门委员会依据《公司章程》和各专门委员会议事规则的规定履行职权，不受公司任何其他部门和个人的干预。

（四）关于监事与监事会

报告期内，本公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合有关法律、法规和规范性文件的要求。所有监事均能按照《公司章程》《监事会议事规则》等规定的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行有效监督。

（五）关于公司与投资者

公司高度重视信息披露与投资者关系管理工作，严格按照《上市公司信息披露管理办法》等规定以及公司制定的《投资者关系管理制度》等操作文件的要求，真实、准确、完整、及时地披露信息。同时，明确董事长为公司信息披露第一责任人，董事会秘书为直接负责人，证券部负责信息披露日常事务。公司指定《证券时报》《中国证券报》为信息披露报纸，巨潮资讯网为信息披露网站。

公司上市以来，公司有效、充分地开展投资者关系管理工作，指定专人负责与投资者进行沟通和交流，设立了电话专线、专用传真、专用邮箱等多种渠道，采取积极回复投资者咨询、接受投资者来访与调研、利用深交所互动易平台等多种形式与投资者展开广泛深入交流，促进投资者详细了解公司业务和投资价值。

（六）关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，重视公司的社会责任，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是□否

31广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司成立以来，均严格按照《公司法》《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作。公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面与实际控制人及其控制的其他企业分开，具有独立、完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。

（一）资产完整

公司的资产产权明晰，发起人投入公司的资产已足额到位，已经办理了相关资产、股权等权属变更手续。

公司资产独立于公司控股股东及其控制的其他企业。公司作为非生产型企业已经具备与经营有关的业务体系及相关资产。公司资产与股东财产严格区分，不存在公司资金、资产被股东占用的情况。

（二）人员独立

公司的董事、监事、高级管理人员均依照《公司法》及《公司章程》等有关规定产生，不存在违法兼职情形，不存在股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均在公司专职工作并领取薪酬，未在实际控制人所控制的其他企业中担任职务或领取薪酬，也不存在自营或为他人经营与公司相同或相似业务的情形。公司的财务人员未在实际控制人控制的其他企业中兼职。

（三）财务独立

公司设有独立的财务部门，建立了独立、完善的财务核算体系，具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度，并实施了有效的财务监督管理制度和内部控制制度，能够根据《公司章程》的相关规定并结合自身的情况独立作出财务决策，独立核算、自负盈亏。公司成立以来，在银行单独开立账户，并依法独立纳税，独立对外签订合同。

（四）机构独立

公司拥有独立的生产经营和办公场所，不存在与控股股东和实际控制人混合经营、合署办公的情形。

自成立以来逐步完善法人治理结构，建立健全了内部经营管理机构，形成了适合自身经营需要且运行良好的内部组织机构。公司独立行使经营管理职权，不存在与实际控制人所控制的其他企业混同的情形。

（五）业务独立

32广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

公司目前主要从事电影发行与放映业务。公司拥有独立完整的制作及销售系统，具备独立面向市场自主经营的能力。截至本报告出具日，公司实际控制人控制的企业不存在其他从事与公司相同、相似业务的情形，不存在依赖性的关联交易，实际控制人已出具承诺，避免与公司发生同业竞争，减少及规范与公司的关联交易，因此不会对公司的业务独立性产生影响。

三、同业竞争情况

□适用□不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议详见刊登在

《中国证券报》

《证券时报》和巨潮资讯网

http://www.cnin

fo.com.cn 上的

2022年年度股东年度股东大会75.09%2023年05月23日2023年05月24日《广州金逸影大会视传媒股份有限公司2022年年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-

026）

详见刊登在

《中国证券报》

《证券时报》和巨潮资讯网

http://www.cnin

fo.com.cn 上的2023年第一次临《广州金逸影临时股东大会75.35%2023年12月29日2023年12月30日时股东大会视传媒股份有限公司2023年

第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-

051）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用□不适用

33广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

本期本期期初其他期末股份增持减持持股增减持股增减任职任期起任期终股份股份姓名性别年龄职务数变动数变动状态始日期止日期数量数量（股（股（股的原（股（股）））因

））

2010年2026年

李晓文男44董事长现任11月05月2200000

15日日

2011年2026年

董事、总李晓东男41现任01月05月2200000经理

20日日

2010年2026年

董事、副易海男74现任11月05月2200000总经理

25日日

董事、副

2013年2026年

总经理、许斌彪男55现任12月05月2200000董事会秘

03日日

书

2010年2026年

黄瑞宁男74董事现任11月05月2200000

25日日

2010年2026年

杨伟洁女59董事现任11月05月2200000

25日日

2023年2026年

修宗峰男45独立董事现任05月05月2200000

23日日

2023年2026年

黄郡女46独立董事现任05月05月2200000

23日日

2023年2026年

谭骅男52独立董事现任05月05月2200000

23日日

2016年2023年

李仲飞男61独立董事离任11月05月2300000

26日日

2016年2023年

罗党论男45独立董事离任11月05月2300000

26日日

2018年2023年

王露女40独立董事离任05月05月2300000

04日日

2023年2026年

监事会主温泉男51现任05月05月2200000席

23日日

2020年2026年

丘晓东男54监事现任05月05月2200000

06日日

2016年2026年

陈碧云女45职工监事现任03月05月2200000

07日日

34广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

2011年2026年

曾凡清男57财务总监现任01月05月2200000

04日日

合计------------00000--

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是□否

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因

第四届董事会于2022年12月10日届满，王露独立董事任期满离任2023年05月23日且独立董事任期已满

6年，但由于公司董

事会成员9名，其中独立董事3名，若届满离任将导致公司独立董事人数少于董事

李仲飞独立董事任期满离任2023年05月23日会成员三分之一，根据《公司法》《上市公司独立董事规则》等

相关规定，需继续履行其独立董事及董事会相关专门委员会委

罗党论独立董事任期满离任2023年05月23日员职责，直至公司股东大会选出新的独立董事。

被选举为公司第五届谭骅独立董事被选举2023年05月23日董事会独立董事。

被选举为公司第五届黄郡独立董事被选举2023年05月23日董事会独立董事。

被选举为公司第五届修宗峰独立董事被选举2023年05月23日董事会独立董事。

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（一）董事会成员

1、李晓文：男，中国国籍，1980年出生，无境外永久居留权，大专学历。历任嘉裕房地产有限公

司信息主管、嘉逸豪庭酒店信息部经理、金慧眼连锁有限公司副总经理。2007年7月至2010年11月任公司董事长兼总经理；2010年11月起担任公司董事长；现任公司董事长，任期自2023年5月23日至2026年5月22日。

2、李晓东：男，中国国籍，1983 年出生，硕士学历。历任澳大利亚 AMCORLIMITED 经理、公司

海外拓展部总监。现任香港嘉逸酒店集团投资有限公司董事；香港太阳城商业有限公司董事；香港裕煌国际有限公司董事。现任公司董事、总经理，任期自2023年5月23日至2026年5月22日。

35广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

3、易海：男，中国国籍，1950年出生，无境外永久居留权，大专学历。历任广西北海日报社编委

兼副刊部主编、广西北海市文化局副局长、广州市文化局艺术处副处长、广州市红豆粤剧团党支部书记、

广州市文化局局长助理、广州市演出公司总经理、广州市电影公司总经理、广东珠江电影院线有限公司

董事长、广东省电影家协会副主席。现任广州金逸珠江电影院线有限公司董事长、广东珠江电影院线有限公司董事。现任公司董事、副总经理，任期自2023年5月23日至2026年5月22日。

4、许斌彪：男，中国国籍，1969年出生，无境外永久居留权，本科学历。历任杭州电影公司任电

影放映、技术管理、物业部经理、影院经理、浙江横店影视娱乐有限公司影院发展部副总经理。现任金逸院线总经理、五洲电影发行董事，广东珠江电影院线有限公司董事、总经理，广西红五星影业有限责任公司监事、广州金喜电影院有限公司监事、中国电影发行放映协会副会长，广东省电影家协会副主席，广东省电影行业协会副会长，广州市天河区第九届政协委员。现任公司董事、副总经理、董事会秘书、任期自2023年5月23日至2026年5月22日。

5、黄瑞宁：男，中国国籍，1950年出生，无境外永久居留权，大专学历。历任广东省农垦建筑承

包公司办公室主任兼生产科长、广东省燕塘企业总公司副总经理、广州燕塘房地产开发有限公司总经理、广州市嘉裕房地产发展有限公司总经理。现任广州市礼顿酒店物业管理有限公司执行董事兼总经理；广州市珠江新城商贸广场有限公司监事；成都嘉裕房地产发展有限公司监事；苏州市礼顿酒店有限公司监事。2004年3月起至2010年10月任金逸有限董事。现任公司董事，任期自2023年5月23日至2026年5月22日。

6、杨伟洁：女，中国国籍，1965年出生，无境外永久居留权，大专学历。历任广东省建筑科学研

究所设计室技术员、广州市穗城工业公司总经理助理。2004年3月至2010年11月任金逸有限监事。

现任广州市嘉裕房地产集团有限公司总裁助理、营销管理中心总经理；成都嘉裕房地产发展有限公司总经理。现任公司董事，任期自2023年5月23日至2026年5月22日。

7、修宗峰：男，中国国籍，1979年出生，博士学历，博士生导师，中南大学副教授。历任中南大

学商学院会计与财务系讲师，现任中南大学商学院会计与财务系主任、副教授；长城信息股份有限公司独立董事；湖南五新智能科技股份有限公司独立董事。现任公司独立董事，任期自2023年5月23日至

2026年5月22日。

8、黄郡：女，中国国籍，1978年出生，硕士学历，暨南大学管理学院会计学系助理教授。历任中

国人民银行广州分行银行监管；State Street Corp 系统分析师。现任暨南大学管理学院会计学系助理教授。现任公司独立董事，任期自2023年5月23日至2026年5月22日。

36广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

9、谭骅：男，1972年生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士学历。历任广州御银科技股份有限

公司董事副总经理、董事会秘书、董事、董事长、总经理；花都稠州村镇银行董事；佛山海晟金融租赁

股份有限公司董事。现任广州御银科技股份有限公司董事、副总经理兼董事会秘书，深圳市联建光电股份有限公司独立董事。现任公司独立董事，任期自2023年5月23日至2026年5月22日。

（二）监事会成员

1、温泉：男，中国国籍，1973年出生，无境外永久居留权，本科学历，会计师职称，国际财务管

理师一级（SIFM），拥有注册会计师执业资格。历任广州伟腾房地产开发有限公司出纳、会计、财务经理、财务总监、集团副总裁等职位。现任广州市嘉裕房地产发展有限公司财务管理中心总经理、成都市卡顿酒店管理有限公司董事、广州市南沙区亚加达培训学校有限公司董事。现任公司监事会主席，任期自2023年5月23日至2026年5月22日。

2、丘晓东：男，中国国籍，1970年出生，无境外永久居留权，本科学历，会计及内部审计师职称。

于2005年7月，在西安交通大学取得会计学本科学位，具有二十多年会计及审计从业经验；1994年5月至1997年3月，在广州市百事(亚洲)饮料有限公司任会计；2000年1月至2005年8月，在广州岭南会计师事务所任审计工作；2005年8月至2007年12月，在广州中审会计师事务所任审计工作；2007年1月至2011年8月在广州市嘉裕房地产发展有限公司任审计监察中心负责人；2011年8月至今在广

州金逸影视传媒股份有限公司任审计监察中心总经理。现任公司监事，任期自2020年5月6日至2022年12月10日。

3、陈碧云：女，中国国籍，1979年出生，无境外永久居留权，大专学历。历任广州大都市市场推

广有限公司行政经理、公司财务部经理。现任公司拓展部综合办公室总经理。现任公司职工代表监事，任期自2023年5月23日至2026年5月22日。

（三）高级管理人员

1、李晓东：公司总经理。简历详见“本节二、（一）董事会成员”。

2、易海：公司副总经理。简历详见“本节二、（一）董事会成员”。

3、许斌彪：公司副总经理、董事会秘书。简历详见“本节二、（一）董事会成员”。

4、曾凡清：男，中国国籍，1967年出生，无境外永久居留权，东北大学本科学历。历任和侨通讯（深圳）有限公司财务总监、中侨通讯（中国）控股有限公司财务总经理。现任公司财务总监，任期自

2023年5月23日至2026年5月22日。

在股东单位任职情况

□适用□不适用

37广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

在其他单位任职情况

□适用□不适用在其他单位担任在其他单位是否任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期的职务领取报酬津贴香港嘉逸酒店集李晓东董事团投资有限公司香港太阳城商业李晓东董事有限公司香港裕煌国际有李晓东董事限公司广州金逸珠江电易海董事长影院线有限公司广东珠江电影院易海董事线有限公司广州金逸珠江电许斌彪总经理影院线有限公司广东省电影行业许斌彪副会长协会中国电影发行放许斌彪副会长映协会广东省电影家协许斌彪副主席会广州市天河区九许斌彪委员届政协五洲电影发行有许斌彪董事限公司广东珠江电影院

许斌彪董事、总经理线有限公司广西红五星影业许斌彪监事有限责任公司广州金喜电影院许斌彪监事有限公司广州市礼顿酒店

黄瑞宁物业管理有限公执行董事、经理司广州市珠江新城黄瑞宁商贸广场有限公监事司成都嘉裕房地产黄瑞宁监事发展有限公司苏州市礼顿酒店黄瑞宁监事有限公司

广州市嘉裕房地总裁助理、营销杨伟洁产集团有限公司管理中心总经理营销管理中心总经理成都嘉裕房地产杨伟洁总经理发展有限公司修宗峰中南大学副教授长城信息股份有修宗峰独立董事限公司湖南五新智能科修宗峰独立董事技股份有限公司黄郡暨南大学助理教授

广州御银科技股董事、副总经理谭骅份有限公司兼董事会秘书谭骅深圳市联建光电独立董事

38广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

股份有限公司广州市嘉裕房地温泉产发展有限公司总经理财务管理中心成都市卡顿酒店温泉董事管理有限公司广州市南沙区亚温泉加达培训学校有董事限公司在其他单位任职无情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用□不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况由薪酬与考核委员会根据董

事、监事及高级管理人员岗位的主要职责、重要性以及其他同行企业相关岗位的薪酬水平制订薪酬计划或方案，薪酬计划或方案主要包括但不限于绩效评价标准、程序及主要评价体系，奖励和惩罚的主要方案和制度等。年末审查公司董事、监事及高级管理人员履行职责情况，并对其进行年度绩效考评，形成书面文件，提交董事会、监事会及股东大会审议。公司的董事、监事、高级管理人员根据公司第五届董

事会第五次会议、第五届监事会第五次会议及2023年年度股东大会审议通过的方案领取薪酬。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元从公司获得的是否在公司关姓名性别年龄职务任职状态税前报酬总额联方获取报酬

李晓文男44董事长现任43.83否

李晓东男41董事、总经理现任113.16否

易海男74董事、副总经理现任42.87否

董事、副总经理、

许斌彪男55现任68.87否董事会秘书黄瑞宁男74董事现任0是杨伟洁女59董事现任0是

修宗峰男45独立董事现任6.08否

黄郡女46独立董事现任6.08否

谭骅男52独立董事现任6.08否

李仲飞男61独立董事离任3.92否

罗党论男45独立董事离任3.92否

王露女40独立董事离任3.92否

曾凡清男57财务总监现任67.41否温泉男51监事会主席现任0是

丘晓东男54监事现任49.28否

陈碧云女45职工监事现任28.03否

合计--------443.45--

39广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

其他情况说明

□适用□不适用

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议

详见刊登在《中国证券报》

《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网

http://www.cninfo.com.cn 上

第四届董事会第十七次会议2023年04月13日2023年04月15日的《广州金逸影视传媒股份有限公司第四届董事会第十七次会议决议公告》（公告编号：2023-002）

详见刊登在《中国证券报》

《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网

http://www.cninfo.com.cn 上

第四届董事会第十八次会议2023年04月27日2023年04月29日的《广州金逸影视传媒股份有限公司第四届董事会第十八次会议决议公告》（公告编号：2023-015）

详见刊登在《中国证券报》

《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网

http://www.cninfo.com.cn 上

第五届董事会第一次会议2023年05月23日2023年05月24日的《广州金逸影视传媒股份有限公司第五届董事会第一次会议决议公告》（公告编号：2023-027）

详见《证券日报》刊登在

《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网

http://www.cninfo.com.cn 上

第五届董事会第二次会议2023年08月29日2023年08月31日的《广州金逸影视传媒股份有限公司第五届董事会第二次会议决议公告》（公告编号：2023-033）审议通过了《关于公司

第五届董事会第三次会议2023年10月27日<2023第三季度报告>全文及正文的议案》

详见刊登在《中国证券报》

《证券时报》和巨潮资讯网

http://www.cninfo.com.cn 上第五届董事会第四次会议2023年12月11日2023年12月13日的《广州金逸影视传媒股份有限公司第五届董事会第四次会议决议公告》（公告编号：2023-040）

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况

40广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

是否连续两本报告期应以通讯方式现场出席董委托出席董缺席董事会次未亲自参出席股东大董事姓名参加董事会参加董事会事会次数事会次数次数加董事会会会次数次数次数议李晓文61500否1李晓东60600否2易海62400否2许斌彪64200否2黄瑞宁61500否2杨伟洁61500否2修宗峰41300否1黄郡41300否1谭骅41300否1李仲飞20200否1罗党论21100否1王露20200否1连续两次未亲自出席董事会的说明无

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是□否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

□是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司董事勤勉尽责，严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》《董事会议事规则》和《独立董事工作细则》开展工作，关注中小投资者利益，关注公司规范运作情况。对公司重大事项根据《深圳证券交易所股票上市交易规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关规定均发表了事前认可或独立意见，对此意见公司均予以采纳。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况提出的异议事项具召开会议重要意其他履行职委员会名称成员情况召开日期会议内容体情况（如次数见和建责的情况

有）议

第四届审计罗党论、王32023年01月1、2022年第四3位委员均

41广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

委员会露、黄瑞宁20日季度审计工作总出席了本次

结与计划会议，对二

2、治理层沟通个议案均投

报告计划阶段了同意票。

1、2022年度财

务报告

2、2022年度财

务决算报告

3、2023年度财

务预算报告4、关于《控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明》的议案

3位委员均

5、关于公司

出席了本次

第四届审计罗党论、王2023年04月2022年度公司内

3会议，对八

委员会露、黄瑞宁13日部控制规则落实个议案均投

情况和<内部控了同意票。

制自我评价报

告>的议案

6、关于续聘公

司2023年度财务审计机构的议案

7、信永中和会

计师事务所出具的《2022年度审计报告》

8、完成阶段治

理层沟通报告

1、2023年第一3位委员均

季度审计工作总出席了本次

第四届审计罗党论、王2023年04月

3结与计划会议，对二

委员会露、黄瑞宁27日

2、2023年第一个议案均投

季度财务报告了同意票。

1、2023年第二3位委员均

季度审计工作总出席了本次

第五届审计修宗峰、黄2023年08月

2结与计划会议，对二

委员会郡、黄瑞宁29日

2、2023年半年个议案均投

度财务报告了同意票。

1、2023年第三3位委员均

季度审计工作总出席了本次

第五届审计修宗峰、黄2023年10月

2结与计划会议，对二

委员会郡、黄瑞宁27日

2、2023年第三个议案均投

季度财务报告了同意票。

1.关于2023年的3位委员均

发展与展望出席了本次

第四届战略李晓文、李2023年04月

12.关于公司2023会议，对二

委员会晓东、易海13日年度投资计划的个议案均投议案了同意票。

1、关于2022年

3位委员均

度公司董事薪

第四届薪酬李仲飞、罗出席了本次

2023年04月酬、津贴的议案

与考核委员党论、李晓1会议，对二

13日2、关于2022年

会东个议案均投度公司高级管理了同意票。

人员薪酬的议案

第四届提名李仲飞、王12023年04月1、关于审核公3位委员均

42广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

委员会露、杨伟洁21日司第五届董事会出席了本次

非独立董事任职会议，对三资格的议案个议案均投

1.1审核李晓文了同意票。

先生的任职资格

1.2审核李晓东

的任职资格

1.3审核易海先

生的任职资格

1.4审核许斌彪

先生的任职资格

1.5审核黄瑞宁

先生的任职资格

1.6审核杨伟洁

女士的任职资格

2、关于审核公

司第五届董事会独立董事任职资格的议案

2.1审核修宗峰

先生的任职资格

2.2审核黄郡女

士的任职资格

2.3审核谭骅先

生的任职资格

3、关于审核公

司第五届董事会股东代表监事任职资格的议案

3.1审核温泉先

生的任职资格

3.2审核丘晓东

先生的任职资格

八、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是□否监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）352

报告期末主要子公司在职员工的数量（人）2125

报告期末在职员工的数量合计（人）2477

当期领取薪酬员工总人数（人）4309

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）0专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）

43广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

销售人员73技术人员67财务人员236行政人员69营运人员2032合计2477教育程度

教育程度类别数量（人）硕士及以上13本科642大专及以下1822合计2477

2、薪酬政策

公司按照国家和地方的有关规定建立相应规章制度，以兼顾国家、企业、员工三者利益为基础，根据经营战略和发展目标制订相应的薪酬政策，并结合所属行业、区域消费水平等实际情况进行薪酬政策的适时调整，保持员工工资收入水平的适度增长。公司按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定，与员工签订劳动合同。公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家规定为公司按照国家和地方的有关规定建立相应规章制度，以兼顾国家、企业、员工三者利益为基础，根据经营战略和发展目标制订相应的薪酬政策，并结合所属行业、区域消费水平等实际情况进行薪酬政策的适时调整，保持员工工资收入水平的适度增长。公司按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定，与员工签订劳动合同。

公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家规定为员工缴纳医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险、公积金。

3、培训计划

公司根据行业特点与经营发展的实际需求，从新员工到影城、区域与总部等各层级管理人员，设有相应培训计划与课程，并有一套完整的影业人员培训体系，同时定期组织各层级员工的学习与训练，实现从员工基础岗位技能的提升到能力综合素质的开发与培养，培养计划内容涵盖业务专业技能的提高、思想品德的提升、职业管理能力以及领导力的培养、团队合作意识的强化等方面；推动营运训练系统在

影城的有效落实，提升营运训练效能，积极贯彻以人为本的理念，做好人才发展储备及提升员工的团队士气，全面提高了全员的工作效能。

44广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

4、劳务外包情况

□适用□不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□适用□不适用

（一）决策机制与程序：公司的利润分配政策和具体股利分配方案由董事会制定及审议通过后报由

股东大会批准；董事会在制定利润分配政策、股利分配方案时应充分考虑独立董事和公众投资者的意见。

（二）利润分配的原则：公司实行连续、稳定的利润分配政策，公司的利润分配应重视对投资者的

合理的、稳定的投资回报并兼顾公司的长远和可持续发展。

（三）利润的分配形式：公司可采取现金、股票或者现金股票相结合的方式分配股利。公司将优先

考虑采取现金方式分配股利；若公司增长快速，在考虑实际经营情况的基础上，可采取股票或者现金股票相结合的方式分配股利。

（四）利润分配的期间间隔：原则上公司应按年将可供分配的利润进行分配，公司也可以进行中期现金分红。

（五）利润分配的比例：

在满足公司正常生产经营的资金需求情况下，如公司外部经营环境和经营状况未发生重大不利变化，公司每年以现金形式分配的利润应当不少于当年实现的可供分配利润的10%。鉴于目前公司所处的发展阶段为成长期，且存在如影院投资建设等重大资金支出安排，因此若公司同时采取现金及股票股利分配利润的，在满足公司正常生产经营的资金需求情况下，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。

公司将根据未来所处发展阶段的变化和是否存在重大资金支出安排对上述现金分红在利润分配中所占的比例进行调整。

股东大会授权董事会每年在综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及

是否有重大资金支出安排等因素，根据上述原则提出当年利润分配方案。

（六）利润分配应履行的审议程序：

（1）利润分配预案应经公司董事会审议通过后方能提交股东大会审议。董事会在审议利润分配预案时，须经全体董事过半数表决同意，且经公司二分之一以上独立董事表决同意。

（2）股东大会在审议利润分配方案时，须经出席股东大会的股东所持表决权的二分之一以上表决同意；股东大会在表决时，应向股东提供网络投票方式。

45广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

（3）公司对留存的未分配利润使用计划安排或原则作出调整时，应重新报经董事会、股东大会按

照上述审议程序批准，并在相关提案中详细论证和说明调整的原因，独立董事应当对此发表独立意见。

（4）公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利派发事项。

（七）董事会、股东大会对利润分配政策的研究论证程序和决策机制：

（1）定期报告公布前，公司董事会应在充分考虑公司持续经营能力、保证生产正常经营及发展所

需资金和重视对投资者的合理投资回报的前提下，研究论证利润分配的预案，独立董事应在制定现金分红预案时发表明确意见。

（2）独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。

（3）公司董事会制定具体的利润分配预案时，应遵守法律、法规和本章程规定的利润分配政策；

利润分配预案中应当对留存的当年未分配利润的使用计划安排或原则进行说明，独立董事应当就利润分配预案的合理性发表独立意见。

（4）公司董事会审议并在定期报告中公告利润分配预案，提交股东大会批准；公司董事会未做出

现金利润分配预案的，应当征询独立董事的意见，并在定期报告中披露原因，独立董事应当对此发表独立意见。

（5）董事会、股东大会在有关决策和论证过程中应当充分考虑独立董事和公众投资者的意见。

（八）利润分配政策调整：

（1）公司如因外部经营环境或者自身经营状况发生较大变化而需要调整利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定。

“外部经营环境或者自身经营状况的较大变化”是指以下情形之一：

*国家制定的法律法规及行业政策发生重大变化，非因公司自身原因导致公司经营亏损；

*出现地震、台风、水灾、战争等不能预见、不能避免并不能克服的不确定性因素，对公司生产经营造成重大不利影响导致公司经营亏损；

*公司法定公积金弥补以前年度亏损后，公司当年实现净利润仍不足以弥补以前年度亏损；

*中国证监会和证券交易所规定的其他事项。

（2）公司董事会在利润分配政策的调整过程中，应当充分考虑独立董事和公众投资者的意见。董

事会在审议调整利润分配政策时，须经全体董事过半数表决同意，且经公司二分之一以上独立董事表决同意。

46广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

（3）利润分配政策调整应经董事会审议通过后方能提交股东大会审议。公司应以股东权益保护为出发点，在股东大会提案中详细论证和说明原因。股东大会在审议利润分配政策调整时，须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上表决同意。

公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）

情况：

1、2021年度利润分配预案：

根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》等有关规定及《公司章程》中关于利润分配的相关规定，公司

2021年度业绩亏损，不满足现金分红条件。为保障公司持续、稳定、健康发展，更好地维护全体股东

的长远利益，综合考虑公司中长期发展规划和短期生产经营实际，结合宏观经济环境、行业发展态势以及公司资金需求，为保障公司现金流的稳定性和长远发展，增强抵御风险的能力，公司董事会提出

2021年度利润分配预案为：2021年度拟不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。

2、2022年度利润分配预案：

根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》等有关规定及《公司章程》中关于利润分配的相关规定，公司

2022年度业绩亏损，不满足现金分红条件。为保障公司持续、稳定、健康发展，更好地维护全体股东

的长远利益，综合考虑公司中长期发展规划和短期生产经营实际，结合宏观经济环境、行业发展态势以及公司资金需求，为保障公司现金流的稳定性和长远发展，增强抵御风险的能力，公司董事会提出

2022年度利润分配预案为：2022年度拟不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。

3、2023年度利润分配预案：

根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》等有关规定及《公司章程》中关于利润分配的相关规定，公司

2023年度末未分配利润为负，不满足现金分红条件。为保障公司持续、稳定、健康发展，更好地维护

全体股东的长远利益，综合考虑公司中长期发展规划和短期生产经营实际，结合宏观经济环境、行业发展态势以及公司资金需求，为保障公司现金流的稳定性和长远发展，增强抵御风险的能力，公司董事会提出2023年度利润分配预案为：2023年度拟不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

47广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步是

为增强投资者回报水平拟采取的举措：

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、不适用

透明：

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用□不适用报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现公司未分配利润的用途和使用计划金红利分配预案的原因

公司根据信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构

出具的标准无保留意见的2023年度审计报告，公司2023年度合并报表实现归属于母公司股东的净利润为

13348099.86元，母公司2023年度实现净利润-

59590534.01元；截至2023年12月31日，公司合并报表

未分配利润为-940074488.65元，母公司未分配利润为

850151232.71元。

2023年，受益于不确定因素影响消除，在市场放开后，随

着“扩内需，促消费”政策措施持续发力，供给结构不断优化，国内消费市场整体稳步复苏，电影作为线下消费的重要场景，呈现强势复苏回暖态势。报告期内，公司随着行业复苏实现扭亏为盈，实现归属于上市公司股东的净利润

13348099.86元，但尚不足弥补以前年度亏损。

根据《深圳证券交易所股票上市规则》5.3.2条：“上市公司利润分配应当以母公司报表中可供分配利润为依据。同时，为避免出现超分配的情况，公司应当以合并报表、母公司2023年度合并报表未分配利润为负值。

公司报表中可供分配利润孰低的原则来确定具体的利润分配比例。”，2023年度公司可供分配的利润为-

940074488.65元。

由于2023年度公司可供分配的利润为负值，根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等有关规定及《公司章程》中关于利润分配的相关规定，公司2023年度不满足现金分红条件。

综上，为保障公司持续、稳定、健康发展，更好地维护全体股东的长远利益，综合考虑公司中长期发展规划和短期生产经营实际，结合宏观经济环境、行业发展态势以及公司资金需求，为保障公司现金流的稳定性和长远发展，增强抵御风险的能力，经董事会研究决定，公司拟定2023年度不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。

本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用□不适用

公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

48广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按照公司实际情况，已建立健全了公司的内部控制制度体系并得到有效的执行，并由审计委员会、内部审计部门共同组成公司的风险内控管理组织体系，对公司的内部控制管理进行监督与评价，公司《2023年度内部控制评价报告》全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况，报告期公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是□否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况整合中遇到的已采取的解决公司名称整合计划整合进展解决进展后续解决计划问题措施不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2024年04月16日巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上的《广州金逸影视传媒股份有限公司内部控制评价报告全文披露索引

2023年度内部控制评价报告》

纳入评价范围单位资产总额占公司合

100.00%

并财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合

100.00%

并财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告

重大缺陷：（1）公司董事、监事和高重大缺陷：发生可能性高，会严重降级管理人员的重大舞弊行为；（2）因低工作效率或效果、或严重加大效果

存在重大错报，公司更正已公布的财的不确定性、或使之严重偏离预期目定性标准务报告；（3）注册会计师发现的却未标的缺陷。重要缺陷：发生可能性较被公司内部控制识别的当期财务报告高，会显著降低工作效率或效果、或中的重大错报；（4）审计委员会和内显著加大效果的不确定性、或使之显

审部门对公司的对外财务报告和财务著偏离预期目标的缺陷。一般缺陷：

49广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

报告内部控制监督无效。重要缺陷：不构成重大缺陷和重要缺陷的非财务

（1）未依照公认会计准则选择和应用报告内部控制缺陷。

会计政策；（2）未建立反舞弊程序和

控制措施；（3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控

制；（4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保

证编制的财务报表达到真实、完整的目标。一般缺陷：是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷

重大缺陷：错报金额超过营业收入的重大缺陷：错报金额超过营业收入的

1%；错报金额超过资产总额的1%。1%；错报金额超过资产总额的1%。

重要缺陷：错报金额超过营业收入的重要缺陷：错报金额超过营业收入的

0.5%但小于或等于1%；错报金额超0.5%但小于或等于1%；错报金额超

定量标准

过资产总额0.5%但小于或等于1%。过资产总额0.5%但小于或等于1%。

一般缺陷：错报金额小于或等于营业一般缺陷：错报金额小于或等于营业

收入的0.5%；错报金额小于或等于资收入的0.5%；错报金额小于或等于资

产总额的0.5%。产总额的0.5%。

财务报告重大缺陷数量（个）0

非财务报告重大缺陷数量（个）0

财务报告重要缺陷数量（个）0

非财务报告重要缺陷数量（个）0

2、内部控制审计报告

□适用□不适用内部控制审计报告中的审议意见段

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了广州金逸影视传媒股份有限公司（以下简称金逸影视公司）2023年12月31日财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是金逸影视公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，金逸影视公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期2024年04月16日巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上的《内部控制审计内部控制审计报告全文披露索引报告》

50广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是□否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

□是□否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不适用

51广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是□否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名对上市公司生产处罚原因违规情形处罚结果公司的整改措施称经营的影响不适用不适用不适用不适用不适用不适用参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用□不适用未披露其他环境信息的原因

公司自成立以来一直坚持绿色环保的经营理念，并严格遵守环境保护相关规定，公司及下属子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位，公司的管理及运营严格遵守国家有关法律法规，公司将持续加强环保监督管理，确保企业发展符合环境保护政策法规。

二、社会责任情况

报告期内公司重视并积极履行社会责任，依据公司实际经营情况，在保护全体股东、债权人权益、公司员工权益、供应商及客户、消费者的合法权益方面积极行动，同时积极倡导并践行环境保护理念，响应党和政府的号召积极参与社会公益活动等方面的实践，促进了公司和区域经济和谐发展。

1、股东和债权人的权利保护。公司依据《公司法》《证券法》及《公司章程》等相关规定，不断

完善公司治理，加强公司内控体系，形成了以股东大会、董事会及管理层为主体结构，监事会为监督机构的决策及经营体系，切实保障全体股东，特别是中小股东，及债权人的合法权益。

2、公司员工的权益保护。公司以人为本，切实考虑员工的利益，严格遵守《劳动法》《劳动合同法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，有完善的员工培训体系，举办丰富的员工活动，以促进员工和企业的共同成长，不断将企业的发展成果惠及全体员工，构建和谐稳定的员工队伍。

3、供应商、客户和消费者权益保护。公司按照诚实守信、互惠互利、合法合规的交易原则，与供

应商保持良好稳定的合作关系。公司秉承“展现电影魅力传播电影文化”的经营理念，不断改善观影环境，提升消费者观影体验，为消费者提供最舒适的观影环境和最佳的视听体验。

52广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

4、环境保护与可持续发展。公司自成立以来一直坚持绿色环保的经营理念，从员工的日常工作到

观众的观影消费，均秉承着绝不铺张浪费的工作及经营方式，公司也将在将来进一步督促员工养成低碳节能的工作及生活方式，践行环境保护和可持续发展的理念。

5、公益活动。公司旗下影院不定时与政府部门、社会公益团体合作，举办观影活动，为留守儿童

等观众带去政府及公司的关怀。公司在未来也将继续开展类似的活动，在公益活动方面贡献一份力量。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

公司报告期年度内暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

53广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期

末尚未履行完毕的承诺事项

□适用□不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

公司控股股东及实际控制人李玉珍、

李根长承诺：目前未从事与金逸股份相同或类似的业务。在本人作为金逸股份股东期间，本人及本人近亲属将不直接或间接参与经营任何与公司经营的业务有竞争或可能有竞争的业关于同业务；本人及本人近亲属现有或将来成

竞争、关

首次公开发行李玉立的全资子公司、持有51%股权以上2017年联交易、正常履行

或再融资时所珍、李的控股公司和其他受本人及本人近亲10月16长期有效资金占用中。

作承诺根长属控制的企业也不直接或间接从事与日方面的承公司有竞争的或可能有竞争的业务；

诺如本人及本人近亲属或其控制的企业从任何第三者获得的任何商业机会与公司经营的业务有竞争或可能有竞争，则将立即通知公司，并尽力将该商业机会让予公司。如违反承诺，本人同意承担给公司造成的全部损失。

公司股东融海投资承诺：承诺本企业目前未从事与金逸股份相同或类似的业务。在本企业作为金逸股份股东期间，不直接或间接参与经营任何与公司经营的业务有竞争或可能有竞争的业务；本企业及本企业近亲属现有或关于同业

将来成立的全资子公司、持有51%股

竞争、关首次公开发行权以上的控股公司和其他受本企业及2017年融海投联交易、正常履行或再融资时所本企业近亲属控制的企业也不直接或10月16长期有效资资金占用中。

作承诺间接从事与公司有竞争的或可能有竞日方面的承争的业务；如本企业及本企业近亲属诺或其控制的企业从任何第三者获得的任何商业机会与公司经营的业务有竞

争或可能有竞争，则将立即通知公司，并尽力将该商业机会让予公司；

如违反承诺而参与同业竞争，将承担由此给公司造成的全部损失。

关于同业李晓文、李晓东分别出具《关于避免竞争、关同业竞争的承诺函》，承诺现时及将来首次公开发行李晓2017年联交易、均不会以任何方式从事与上市公司业正常履行

或再融资时所文、李10月16长期有效资金占用务有竞争或可能构成竞争的业务或活中。

作承诺晓东日

方面的承动，并愿意承担因违反该承诺给上市诺公司造成的所有损失。

54广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

1、公司控股股东及实际控制人李玉

珍、李根长承诺：承诺在本人作为公

司实际控制人期间，（1）严格按照相关约定履行广州金逸、广州太阳城金

逸和苏州亿象城金逸租赁合同；（2）在前述三份租赁合同租赁期限届满后，公司具有租赁前述三处房产的优先权，公司与关联方届时将按照电影院租赁市场公允租金水平进行续约；

首次公开发行李玉（3）在公司首次公开发行人民币普通2017年正常履行

或再融资时所珍、李其他承诺股并上市后，不会向公司及其分支机10月16长期有效中。

作承诺根长构出售位于广州市广州大道北路1811日

号嘉裕太阳城广场03-20号的房产以及位于苏州市沧浪区友新路1188号苏州

亿象城广场5幢第三层的房产；（4）如因违反本承诺而给公司或公司股东

造成任何损失的，我们将无条件地、即时地赔偿公司或公司股东的损失。

2、发行人首次公开发行股票所募集资

金不会用于其控制的房地产开发企业开发房地产业务。

公司董事（除独立董事）、监事、高级李晓

管理人员承诺：（1）承诺不无偿或以

东、李不公平条件向其他单位或者个人输送

晓文、利益，也不采用其他方式损害公司利易海、

益；（2）承诺对董事和高级管理人员许斌

首次公开发行的职务消费行为进行约束；（3）承诺2017年彪、杨正常履行或再融资时所其他承诺不动用公司资产从事与其履行职责无10月16长期有效伟洁、中。

作承诺关的投资、消费活动；（4）承诺由董日黄瑞事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与

宁、温公司填补回报措施的执行情况相挂钩；

泉、陈

（5）承诺拟公布的公司股权激励的行

碧云、权条件与公司填补回报措施的执行情曾凡清况相挂钩。

承诺是否按时是履行如承诺超期未

履行完毕的，应当详细说明未完成履行的无具体原因及下一步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测

及其原因做出说明

□适用□不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用

55广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

□适用□不适用

公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用□不适用

详见“第十节财务报告”中“八、合并范围的变更”相关内容。

八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元）135境内会计师事务所审计服务的连续年限14

境内会计师事务所注册会计师姓名王建新、王海霞

境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限王建新（1年）、王海霞（1年）当期是否改聘会计师事务所

□是□否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□适用□不适用

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用□不适用

56广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

十、破产重整相关事项

□适用□不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用□不适用诉讼（仲诉讼（仲诉讼（仲裁）涉案金额是否形成预诉讼（仲裁）审理结裁）判决执披露日期披露索引

基本情况（万元）计负债裁）进展果及影响行情况淮北海容实业

有限责任公司1、淮北市巨潮资讯网一审判决金（原告）与广相山区人民披露的1、

额为260.65州金逸影视传法院已出具《金逸影万元（包含媒股份有限公（2023）皖视：关于重

租金、滞纳司（被告一）、0603民初大诉讼的公

金、违约广州金逸珠江1605号《民告》（2023-金、律师2023年04电影院线有限1852.1是事判决书》暂无011）；2、

费、保全月15日公司（被告（一审判《金逸影费、按165二）及广州金决）;视：关于重

万/年暂计半

逸珠江电影院2、截止大诉讼的进年的占有使线有限公司淮2023年12展公告》(公

用费、案件北分公司（被月31日二审告编号：受理费）

告三）房屋租尚未结束。2023-038)。

赁合同纠纷

十二、处罚及整改情况

□适用□不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用□不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用□不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

57广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

3、共同对外投资的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用□不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用□不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用□不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用□不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用□不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用□不适用

58广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

租赁情况说明

报告期内，因办公及经营需要，公司存在租赁办公场所、影城经营场所的情形，同时存在租赁相关设备的情形，各项租赁协议均在正常履行中。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用□不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□适用□不适用公司报告期不存在重大担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□适用□不适用报告期内委托理财概况

单位：万元委托理财的资金逾期未收回的金逾期未收回理财具体类型委托理财发生额未到期余额来源额已计提减值金额

银行理财产品自有资金22030.936222.3100

合计22030.936222.3100

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用□不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用□不适用

（2）委托贷款情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用□不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

□适用□不适用

59广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

为推动公司战略布局，提升公司竞争力及行业地位，在实现产业协同效应的同时也能获得较高的资本增值收益。2020年公司与专业投资机构合作设立文化产业投资基金，充分借助外部专业投资机构的优势资源、投资经验、风险控制能力，通过股权投资、项目投资等灵活的投资方式，拓展以影院为核心的上下游产业，优化公司产业结构和业务布局，提升公司竞争力及行业地位，推动公司整体战略目标的实现。截至2020年12月31日，公司与专业投资机构完成了《金逸锦翊（天津）投资管理中心（有限合伙）之有限合伙协议》的签署，同时完成了产业投资基金工商登记手续并领取了天津市滨海新区市场监督管理局颁发的《营业执照》。具体详情可参阅公司于2020年8月7日在指定信息披露媒体上披露的《关于投资设立文化产业投资基金的进展公告》（公告编号：2020-022）。按照合伙协议约定，首期认缴人民币2亿元，截至2023年12月31日公司已累计支付9000万元。

2023年度，金逸锦翊（天津）投资管理中心（有限合伙）（以下简称“金逸锦翊”）净利润亏损

5192.07万元，主要因投资晟煦（海南）文化传播有限公司亏损5200万元（其中公允价值变动损失

640万元，计提资产减值准备4560万元）。公司根据金逸锦翊2023年度净利润，确认投资收益-

5140.15万元（其中本次计提减值准备确认-4514.40万元），影响公司净利润减少5140.15万元（其中本次计提减值准备减少4514.40万元），持有的金逸锦翊长期股权投资账面价值减少5140.15万元（其中本次计提减值准备减少4514.40万元）。

十七、公司子公司重大事项

□适用□不适用

60广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后发行公积金转数量比例送股其他小计数量比例新股股

一、有限

售条件股268800007.14%00000268800007.14%份

1、国

00.00%0000000.00%

家持股

2、国

有法人持00.00%0000000.00%股

3、其

他内资持268800007.14%00000268800007.14%股其

中：境内268800007.14%00000268800007.14%法人持股境内

自然人持00.00%0000000.00%股

4、外

00.00%0000000.00%

资持股其

中：境外00.00%0000000.00%法人持股境外

自然人持00.00%0000000.00%股

二、无限

售条件股34944000092.86%0000034944000092.86%份

1、人

民币普通34944000092.86%0000034944000092.86%股

2、境

内上市的00.00%0000000.00%外资股

3、境

外上市的00.00%0000000.00%外资股

4、其00.00%0000000.00%

61广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

他

三、股份

376320000100.00%00000376320000100.00%

总数股份变动的原因

□适用□不适用股份变动的批准情况

□适用□不适用股份变动的过户情况

□适用□不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用□不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用□不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用□不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末年度报告表决权恢年度报告披露日前上一报告期末披露日前复的优先月末表决权恢复的优先普通股股21127上一月末21552股股东总00

股股东总数（如有）东总数普通股股数（如（参见注8）东总数有）（参见注8）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

报告期末持报告期内持有有限持有无限质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例股数量增减变动售条件的售条件的股份状态数量

62广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

情况股份数量股份数量

20215050

李玉珍境内自然人53.72%20215050200不适用0

2

李根长境内自然人11.76%442494980044249498不适用0广州融海投资企业

其他9.52%358400000268800008960000不适用0

（有限合伙）中国工商银行股份有限公司

－大成中证360互

其他0.79%2991000299100002991000不适用0

联网+大数据100指数型证券投资基金中信证券

股份有限国有法人0.75%2811422157407102811422不适用0公司阿拉丁文化传媒境内非国有（北京）0.35%1300000130000001300000不适用0法人集团有限公司华泰证券

股份有限国有法人0.34%127934723958301279347不适用0公司

UBS AG 境外法人 0.33% 1250475 321846 0 1250475 不适用 0中信里昂资产管理有限公司

－客户资境外法人0.31%1170705117070501170705不适用0

金－人民币资金汇入申万宏源

证券有限国有法人0.30%1147023114702301147023不适用0公司战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股无

东的情况（如有）（参见注3）

李玉珍、李根长为兄妹关系。融海投资是公司董事、高级管理人员及核心技术人员持股平上述股东关联关系或一致台。公司未知其他股东间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于上市公司持股变动行动的说明信息披露管理办法中规定的一致行动人。

上述股东涉及委托/受托表

决权、放弃表决权情况的无说明前10名股东中存在回购

专户的特别说明（如有）无（参见注10）

63广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量人民币普李玉珍202150502202150502通股人民币普李根长4424949844249498通股广州融海投资企业（有限人民币普

89600008960000

合伙）通股中国工商银行股份有限公

司－大成中证360互联网人民币普

29910002991000

+大数据100指数型证券通股投资基金人民币普中信证券股份有限公司28114222811422通股

阿拉丁文化传媒（北京）人民币普

13000001300000

集团有限公司通股人民币普华泰证券股份有限公司12793471279347通股人民币普

UBS AG 1250475 1250475通股中信里昂资产管理有限公人民币普

司－客户资金－人民币资11707051170705通股金汇入人民币普申万宏源证券有限公司11470231147023通股前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无李玉珍、李根长为兄妹关系。融海投资是公司董事、高级管理人员及核心技术人员持股平限售流通股股东和前10台。公司未知其他股东间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于上市公司持股变动名股东之间关联关系或一信息披露管理办法中规定的一致行动人。

致行动的说明前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明无（如有）（参见注4）前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用前十名股东较上期发生变化

□适用□不适用

单位：股前十名股东较上期末发生变化情况

期末股东普通账户、信用账户持股及股东名称（全本报告期新增/退期末转融通出借股份且尚未归还数量转融通出借股份且尚未归还的股份数称）出量数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例中国工商银行股

份有限公司－大成中证360互联

新增00.00%00.00%

网+大数据100指数型证券投资基金阿拉丁文化传媒

新增00.00%00.00%（北京）集团有

64广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

限公司中信里昂资产管

理有限公司－客

新增00.00%00.00%

户资金－人民币资金汇入申万宏源证券有

新增00.00%00.00%限公司光大证券股份有

退出00.00%00.00%限公司国泰君安证券股

退出00.00%00.00%份有限公司中国国际金融股

退出00.00%00.00%份有限公司中国建设银行股

份有限公司－易

方达信息产业混退出00.00%00.00%合型证券投资基金

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：自然人控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权李玉珍中国否李根长中国否

1、李玉珍：现任宁波市嘉裕房地产开发有限公司总经理、广州市金慧眼网吧连

锁有限公司董事、粤港澳大湾区产融投资有限公司监事；2、李根长：现任广州主要职业及职务

南国投资有限公司监事、广州市嘉福物业管理有限公司监事和广州市嘉裕房地产发展有限公司监事。

报告期内控股和参股的其他境内外上无市公司的股权情况控股股东报告期内变更

□适用□不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人是否取得其他国家或地区居实际控制人姓名与实际控制人关系国籍留权李玉珍本人中国否

李根长一致行动（含协议、亲属、同一控制）中国否

65广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

1、李玉珍：现任宁波市嘉裕房地产开发有限公司总经理、广州市金慧眼网吧连锁有限公

主要职业及职务司董事、粤港澳大湾区产融投资有限公司监事；2、李根长：现任广州南国投资有限公司

监事、广州市嘉福物业管理有限公司监事和广州市嘉裕房地产发展有限公司监事。

过去10年曾控股的境内外无上市公司情况实际控制人报告期内变更

□适用□不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用□不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用□不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用□不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用□不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况

□适用□不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用□不适用

66广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

第八节优先股相关情况

□适用□不适用报告期公司不存在优先股。

67广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

第九节债券相关情况

□适用□不适用

68广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2024年04月12日

审计机构名称信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号 XYZH/2024SZAA3B0049

注册会计师姓名王建新、王海霞审计报告正文审计报告

广州金逸影视传媒股份有限公司全体股东：

XYZH/2024SZAA3B0049广州金逸影视传媒股份有限公司

一、审计意见

我们审计了广州金逸影视传媒股份有限公司（以下简称金逸影视公司）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金逸影视公司2023年12月31日合并及母公司的财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于金逸影视公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

69广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

1.收入确认

关键审计事项审计中的应对

如金逸影视合并财务报表附注三、24；五、36我们实施的主要审计程序包括：

所述，金逸影视2023年度营业收入为1）测试评价与收入相关关键内部控制，复核

1365912514.10元，包括电影放映收入、院线发行相关会计政策是否正确且一贯运用；

收入、广告服务收入、卖品收入、电影投资收入等2）根据不同类别收入的确认方式，对收入执多种类型。行分析性复核程序，判断其合理性；

由于收入是金逸影视的关键业绩指标之一，且3）将账面票房与沃思达系统中数据进行核不同类别收入确认时点及依据不同，属于财务报表对，根据电影专资分析票房的合理性，确认电影放重要项目，且属于特别风险，因此我们将收入作为映及发行收入的真实性、完整性；

关键审计事项。

4）从广告收入的会计记录中选取样本，与收

入相关的合同、广告执行单核对，确认广告收入的真实性、完整性；

5）取得影片投资协议，了解投资成本、投资

收入、版权等约定条款；取得影片摄制进度，及放映许可证、公映证等，根据影片摄制所处阶段，判断会计处理是否正确；

6）对重大的、新增的客户当期发生额及年末

余额执行函证程序；

7）检查期后回款情况。

2.使用权资产减值

关键审计事项审计中的应对

如金逸影视合并财务报表附注三、27;五、13我们实施的主要审计程序包括：

所述，金逸影视的使用权资产截止2023年12月311）了解管理层对使用权资产减值评估管理的日，账面价值为1991128412.32元，占资产总额流程和控制；

的比重为49.27%。2）评价管理层设定的减值迹象判断标准的合由于其对财务报表的重要性，同时在评估潜在理性；

减值时涉及管理层的判断和估计，其中可能存在错3）评价管理层对影城未来现金流量折现值计误或潜在的管理层偏向的情形，因此，我们将使用算的过程；

70广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文权资产减值作为关键审计事项。4）复核管理层对使用权资产减值测试的方法过程，判断其减值计提充分性。

四、其他信息

金逸影视公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括金逸影视公司2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估金逸影视公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算金逸影视公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督金逸影视公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意

71广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对金逸影视公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金逸影视公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就金逸影视公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：王建新（项目合伙人）

中国注册会计师：王海霞

中国北京二○二四年四月十二日

72广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：广州金逸影视传媒股份有限公司

2023年12月31日

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金639315760.26414833555.86结算备付金拆出资金

交易性金融资产5197660.995101568.71衍生金融资产应收票据

应收账款66394524.8246642208.31应收款项融资

预付款项42803117.2184451576.29应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款112222787.58126516908.69

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货16429848.5712092579.50合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产41447426.3946599127.78

流动资产合计923811125.82736237525.14

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资50460854.27101842664.83

其他权益工具投资164188605.25168073047.17其他非流动金融资产

投资性房地产12288990.8813114414.60

固定资产394772865.21496904950.92

在建工程12778899.3229587945.48

73广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

生产性生物资产油气资产

使用权资产1991128412.322440742089.81

无形资产20735826.1421341611.12开发支出商誉

长期待摊费用368190373.14457189106.61

递延所得税资产98736676.6643320501.08

其他非流动资产3889422.742714132.55

非流动资产合计3117170925.933774830464.17

资产总计4040982051.754511067989.31

流动负债：

短期借款284632154.41248111342.91向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据9976367.8925218850.92

应付账款204932787.41244022598.10

预收款项0.00855855.91

合同负债320311837.27317098084.89卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬21563653.4219547049.23

应交税费13674033.8211453768.90

其他应付款17470522.2921184922.29

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债436153519.87337844907.29其他流动负债

流动负债合计1308714876.381225337380.44

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款0.0097562474.27应付债券

其中：优先股永续债

74广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

租赁负债2521145698.382936205527.02长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债1231000.000.00

递延收益44555420.24103436339.93递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计2566932118.623137204341.22

负债合计3875646995.004362541721.66

所有者权益：

股本376320000.00376320000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积577264216.18577264216.18

减：库存股

其他综合收益10201731.5410377494.87专项储备

盈余公积132112307.23132112307.23一般风险准备

未分配利润-940074488.65-953422588.51

归属于母公司所有者权益合计155823766.30142651429.77

少数股东权益9511290.455874837.88

所有者权益合计165335056.75148526267.65

负债和所有者权益总计4040982051.754511067989.31

法定代表人：李晓文主管会计工作负责人：曾凡清会计机构负责人：黄于理

2、母公司资产负债表

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金411161093.58194316900.45交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款22192893.9312115119.23应收款项融资

预付款项4212030.6324757587.56

其他应收款1934449206.222005337182.48

其中：应收利息应收股利

存货1396763.131450234.88合同资产

75广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产6856338.747835821.68

流动资产合计2380268326.232245812846.28

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资299715231.18456012180.49

其他权益工具投资163538605.25167423047.17其他非流动金融资产

投资性房地产42934272.4045818070.28

固定资产76546104.6192801578.41

在建工程271090.359704622.90生产性生物资产油气资产

使用权资产240774877.97267251301.35

无形资产20656267.7920985148.79开发支出商誉

长期待摊费用47638541.2664566047.37

递延所得税资产65740198.7137232549.97

其他非流动资产2499712.391583335.63

非流动资产合计960314901.911163377882.36

资产总计3340583228.143409190728.64

流动负债：

短期借款117632154.41125976786.07交易性金融负债衍生金融负债

应付票据176976367.89147353407.76

应付账款99292805.98148406706.91预收款项

合同负债306216081.31302419416.77

应付职工薪酬11492110.405244410.20

应交税费5439896.024253266.89

其他应付款116799438.02171340449.30

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债263658651.3481365941.11其他流动负债

流动负债合计1097507505.37986360385.01

76广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

非流动负债：

长期借款0.0097562474.27应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债293144657.52314533325.66长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益962289.242740791.76递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计294106946.76414836591.69

负债合计1391614452.131401196976.70

所有者权益：

股本376320000.00376320000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积577762059.69577762059.69

减：库存股

其他综合收益12623176.3812057618.30专项储备

盈余公积132112307.23132112307.23

未分配利润850151232.71909741766.72

所有者权益合计1948968776.012007993751.94

负债和所有者权益总计3340583228.143409190728.64

3、合并利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业总收入1365912514.10855990301.88

其中：营业收入1365912514.10855990301.88利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1444138325.801348361349.72

其中：营业成本1035629886.83929459125.76利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额

77广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加3406460.472534158.36

销售费用161311756.56154149939.95

管理费用97674329.7990023766.39研发费用

财务费用146115892.15172194359.26

其中：利息费用157752416.14191231899.19

利息收入10382363.503579036.50

加：其他收益71304434.6963141658.07

投资收益（损失以“－”号填列）-49340031.353421299.97

其中：对联营企业和合营企

-51381810.56-2412168.27业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-6593025.76-19520450.89

列）资产减值损失（损失以“-”号填-10373556.39-2954151.35

列）资产处置收益（损失以“-”号填

48450245.0275677728.10

列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-24777745.49-372604963.94

加：营业外收入9812747.732226012.59

减：营业外支出25550349.5414283225.48四、利润总额（亏损总额以“－”号填-40515347.30-384662176.83

列）

减：所得税费用-54043898.34-1277925.25

五、净利润（净亏损以“－”号填列）13528551.04-383384251.58

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号

13528551.04-383384251.58

填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润13348099.86-381333271.83

2.少数股东损益180451.18-2050979.75

六、其他综合收益的税后净额-175763.339257359.82归属母公司所有者的其他综合收益的

-175763.339257359.82税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综

565558.0812057618.30

合收益

78广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综

合收益

3.其他权益工具投资公允价值变

565558.0812057618.30

动

4.企业自身信用风险公允价值变

动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合

-741321.41-2800258.48收益

1.权益法下可转损益的其他综合

收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合

收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-741321.41-2800258.48

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额13352787.71-374126891.76

归属于母公司所有者的综合收益总额13172336.53-372075912.01

归属于少数股东的综合收益总额180451.18-2050979.75

八、每股收益

（一）基本每股收益0.04-1.01

（二）稀释每股收益0.04-1.01

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：李晓文主管会计工作负责人：曾凡清会计机构负责人：黄于理

4、母公司利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业收入228494411.17181115576.77

减：营业成本137077935.45142063592.18

税金及附加800313.31638217.99

销售费用16477456.2314327900.04

管理费用52284143.3546187755.94研发费用

财务费用28786001.0028389828.53

其中：利息费用29831537.9527955564.99

利息收入2685627.97978357.73

加：其他收益3634214.953441725.72

投资收益（损失以“－”号填列）44719709.69-17824805.56

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

79广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-3219593.77-15374608.28

列）资产减值损失（损失以“-”号填-130444294.52-10004151.35

列）资产处置收益（损失以“-”号填

4249911.9413209075.67

列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-87991489.88-77044481.71

加：营业外收入3252077.19945550.26

减：营业外支出3358770.06-8960445.80三、利润总额（亏损总额以“－”号填-88098182.75-67138485.65

列）

减：所得税费用-28507648.74-656285.66

四、净利润（净亏损以“－”号填列）-59590534.01-66482199.99

（一）持续经营净利润（净亏损以-59590534.01-66482199.99“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额565558.0812057618.30

（一）不能重分类进损益的其他

565558.0812057618.30

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综

合收益

3.其他权益工具投资公允价值变

565558.0812057618.30

动

4.企业自身信用风险公允价值变

动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合

收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合

收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-59024975.93-54424581.69

七、每股收益

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

80广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

5、合并现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1404919600.64915225385.78客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还4025944.9762697695.53

收到其他与经营活动有关的现金67110745.8541286856.10

经营活动现金流入小计1476056291.461019209937.41

购买商品、接受劳务支付的现金552153800.65388118010.59客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金178038007.90182708608.70

支付的各项税费40903156.9327046948.82

支付其他与经营活动有关的现金246728230.79152909145.88

经营活动现金流出小计1017823196.27750782713.99

经营活动产生的现金流量净额458233095.19268427223.42

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金171609271.19164438098.85

取得投资收益收到的现金1302058.343444784.17

处置固定资产、无形资产和其他长

489157.5544413.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计173400487.08167927296.02

购建固定资产、无形资产和其他长

98454597.1090260632.19

期资产支付的现金

投资支付的现金220309321.12165101312.55质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

81广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

支付其他与投资活动有关的现金250000.000.00

投资活动现金流出小计319013918.22255361944.74

投资活动产生的现金流量净额-145613431.14-87434648.72

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金560597846.54432762250.50

收到其他与筹资活动有关的现金15557426.851854684.74

筹资活动现金流入小计576155273.39434616935.24

偿还债务支付的现金436131357.28454202351.46

分配股利、利润或偿付利息支付的

14498848.8514585335.07

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金453606787.18191655485.63

筹资活动现金流出小计904236993.31660443172.16

筹资活动产生的现金流量净额-328081719.92-225826236.92

四、汇率变动对现金及现金等价物的

2842969.3414604409.03

影响

五、现金及现金等价物净增加额-12619086.53-30229253.19

加：期初现金及现金等价物余额404698991.39434928244.58

六、期末现金及现金等价物余额392079904.86404698991.39

6、母公司现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金246372599.51141656200.36

收到的税费返还401922.9512157881.71

收到其他与经营活动有关的现金1867251303.381453489454.60

经营活动现金流入小计2114025825.841607303536.67

购买商品、接受劳务支付的现金277530473.6986119561.75

支付给职工以及为职工支付的现金37444490.5827689823.06

支付的各项税费6273886.645517992.46

支付其他与经营活动有关的现金1570453275.171296488000.42

经营活动现金流出小计1891702126.081415815377.69

经营活动产生的现金流量净额222323699.76191488158.98

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金164500000.0050000000.00

取得投资收益收到的现金1582455.961465521.34

处置固定资产、无形资产和其他长

296370.005898.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

82广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计166378825.9651471419.34

购建固定资产、无形资产和其他长

83389104.6674079755.74

期资产支付的现金

投资支付的现金160050000.0055800000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计243439104.66129879755.74

投资活动产生的现金流量净额-77060278.70-78408336.40

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金253305441.98191783382.25

收到其他与筹资活动有关的现金15557426.851854684.74

筹资活动现金流入小计268862868.83193638066.99

偿还债务支付的现金160231459.44234204817.40

分配股利、利润或偿付利息支付的

14486214.839494611.12

现金

支付其他与筹资活动有关的现金202809276.9730469141.32

筹资活动现金流出小计377526951.24274168569.84

筹资活动产生的现金流量净额-108664082.41-80530502.85

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额36599338.6532549319.73

加：期初现金及现金等价物余额185562849.23153013529.50

六、期末现金及现金等价物余额222162187.88185562849.23

83广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2023年度

少数股东权归属于母公司所有者权益所有者权益合计益项目其他权益工减

具：其他资本专项盈余一般风险股本优永库综合未分配利润其他小计公积储备公积准备先续其他存收益股债股

103132

5772-

一、上年376320774112

6421953422588.5142651429.775874837.88148526267.65

期末余额000.0094.8307.

6.181

723

加：

会计政策变更前期差错更正其他

103132

5772-

二、本年376320774112

6421953422588.5142651429.775874837.88148526267.65

期初余额000.0094.8307.

6.181

723

三、本期

-增减变动

175

金额（减13348099.8613172336.533636452.5716808789.10

763.

少以“－”

33号填列）

（一）综-

合收益总17513348099.8613172336.53180451.1813352787.71

额763.

84广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

33

（二）所有者投入

3456001.393456001.39

和减少资本

1．所有

者投入的普通股

2．其他

权益工具持有者投入资本

3．股份

支付计入所有者权益的金额

4．其他3456001.393456001.39

（三）利润分配

1．提取

盈余公积

2．提取

一般风险准备

3．对所

有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本

公积转增

资本（或

85广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

股本）

2．盈余

公积转增

资本（或股本）

3．盈余

公积弥补亏损

4．设定

受益计划变动额结转留存收益

5．其他

综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期

提取

2．本期

使用

（六）其他

102132

5772-

四、本期376320017112

6421940074488.6155823766.309511290.45165335056.75

期末余额000.0031.5307.

6.185

423

86广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

上期金额

单位：元

2022年度

少数股东权归属于母公司所有者权益所有者权益合计益项目其他权益工

具减：其他资本专项盈余一般风险股本优永库存综合未分配利润其他小计公积储备公积准备先续其他股收益股债

577

1121321-

一、上年376320264

0131230572089316.6514727341.787925817.64522653159.42

期末余额000.00216.

5.057.238

18

加：

会计政策变更前期差错更正其他

577

1121321-

二、本年376320264

0131230572089316.6514727341.787925817.64522653159.42

期初余额000.00216.

5.057.238

18

三、本期

增减变动925-

金额（减735381333271.8-372075912.01-2050979.76-374126891.77少以“－”9.823号填列）

（一）综925-

合收益总735381333271.8-372075912.01-2050979.76-374126891.77

额9.823

（二）所

87广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

有者投入和减少资本

1．所有

者投入的普通股

2．其他

权益工具持有者投入资本

3．股份

支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取

盈余公积

2．提取

一般风险准备

3．对所

有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本

公积转增

资本（或股本）

2．盈余

88广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

公积转增

资本（或股本）

3．盈余

公积弥补亏损

4．设定

受益计划变动额结转留存收益

5．其他

综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期

提取

2．本期

使用

（六）其他

577103

1321-

四、本期376320264774

1230953422588.5142651429.775874837.88148526267.65

期末余额000.00216.94.8

7.231

187

89广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2023年度

其他权益工减具专

项目：项股本优永资本公积库其他综合收益盈余公积未分配利润其他所有者权益合计其储先续存他备股债股

一、上年376320

577762059.6912057618.30132112307.23909741766.722007993751.94

期末余额000.00

加：

会计政策变更前期差错更正其他

二、本年376320

577762059.6912057618.30132112307.23909741766.722007993751.94

期初余额000.00

三、本期增减变动

金额（减565558.08-59590534.01-59024975.93少以“－”号填列）

（一）综

合收益总565558.08-59590534.01-59024975.93额

（二）所有者投入和减少资本

90广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

1．所有

者投入的普通股

2．其他

权益工具持有者投入资本

3．股份

支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取

盈余公积

2．对所

有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本

公积转增

资本（或股本）

2．盈余

公积转增

资本（或股本）

3．盈余

公积弥补亏损

91广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

4．设定

受益计划变动额结转留存收益

5．其他

综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期

提取

2．本期

使用

（六）其他

四、本期376320

577762059.6912623176.38132112307.23850151232.711948968776.01

期末余额000.00

92广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

上期金额

单位：元

2022年度

其他权益工减具专

项目：其他综合收项股本优永资本公积库盈余公积未分配利润其他所有者权益合计其益储先续存他备股债股

一、上年376320

577762059.69132112307.23976223966.712062418333.63

期末余额000.00

加：

会计政策变更前期差错更正其他

二、本年376320

577762059.69132112307.23976223966.712062418333.63

期初余额000.00

三、本期增减变动

金额（减12057618.30-66482199.99-54424581.69少以“－”号填列）

（一）综

合收益总12057618.30-66482199.99-54424581.69额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有

者投入的

93广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

普通股

2．其他

权益工具持有者投入资本

3．股份

支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取

盈余公积

2．对所

有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本

公积转增

资本（或股本）

2．盈余

公积转增

资本（或股本）

3．盈余

公积弥补亏损

4．设定

受益计划

94广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

变动额结转留存收益

5．其他

综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期

提取

2．本期

使用

（六）其他

四、本期376320

577762059.6912057618.30132112307.23909741766.722007993751.94

期末余额000.00

95广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

三、公司基本情况

广州金逸影视传媒股份有限公司成立于2004年03月01日，注册地位于广州市天河区华成路8号，主要从事电影放映及相关衍生业务，同时涵盖院线发行、影视制作投资。2017年9月15日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1689号文《关于核准广州金逸影视传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，本公司首次向社会公众公开发行人民币普通股4200万股，并于2017年10月16日在深圳证券交易所上市。股票代码：002905。

截至2023年12月31日，本公司股本及股权结构情况如下：

股份数量（股）持股比例

一、有限售条件股份

1、高管锁定股--

2、首发前限售股--

小计--

二、无限售条件股份

1、人民币普通股376320000.00100.00%

小计376320000.00100.00%

三、股份总额376320000.00100.00%

公司属文化产业中的电影行业，主要从事电影放映及相关衍生业务，同时涵盖院线发行、影视制作投资。

本财务报表于2024年4月12日由本公司董事会批准报出。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本集团财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及其应用指南、解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2023年修订）的披露相关规定编制。

2、持续经营

本集团对自2023年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。本财务报表以持续经营为基础列报。

96广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备、存货跌价准

备、长期资产的折旧摊销与减值准备、收入确认和计量等。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2023年12月31日财务状况以及2023年度经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3、营业周期

本集团以12个月为一个营业周期，并以此作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币，本公司之境外子公司香港金逸以港币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准

应收账款本期坏账准备收回或转回金额重要的单项收回或转回金额≥人民币100万元

重要的应收账款核销单项核销金额占应收账款核销总额的10%以上

其他应收款本期坏账准备收回或转回金额重要的单项收回或转回金额≥人民币100万元

重要其他应收款核销单项核销金额占其他应收款核销总额的10%以上

账龄超过1年的重要预付款项金额前五大且单项金额≥人民币100万元

账龄超过1年的重要应付账款金额前五大且单项金额≥人民币100万元

账龄超过1年的重要其他应付款金额前五大且单项金额≥人民币100万元

重要的非全资子公司少数股东权益期末余额占合并少数股东权益期末余额10%以上

重要的合营企业或联营企业长期股权投资账面价值占合并长期股权投资账面价值10%以上

重要在建工程单项在建工程期末余额≥人民币500万元

97广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

重要或有事项单项对财务状况和经营成果的影响数≥人民币100万元

重要的投资活动单项投资活动现金流≥1000万元

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

本集团作为购买方，在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并成本进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的所有子公司。

本集团判断控制的标准为，本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵消。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

98广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。

编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，不属于一揽子交易的，对每一项交易按照是否丧失控制权分别进行会计处理。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

对于共同经营项目本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

99广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

9、现金及现金等价物的确定标准

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易

本集团外币交易在初始确认时，采用即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

11、金融工具

金融工具的确认和终止确认本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：*收取金融资产现金流量的权利届满；*转移了收取金融资产现金

流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

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（2）金融资产分类和计量方法本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。

在判断合同现金流量特征时，本集团需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对（货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异/对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小）等。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：*管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团该分类的金融资产主要包括：货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：*管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。

3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

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本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该指定一经作出，不得撤销。本集团仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。本集团该分类的金融资产为其他权益工具投资。

4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类或指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收

益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

此类金融资产按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动计入当期损益。本集团该分类的金融资产主要包括：交易性金融资产。

本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

只有能够消除或显著减少会计错配时，本集团才将金融资产在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

（3）金融负债分类、确认依据和计量方法

除了签发的财务担保合同、以低于市场利率贷款的贷款承诺及由于金融资产转移不符合终止确认条

件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外，本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，（除与套期会计有关外，）所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动

102广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

计入当期损益；如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损

益中的会计错配，本集团将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

只有符合以下条件之一，本集团才将金融负债在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：*能够消除或显著减少会计错配；*风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；*包含一项或多项嵌入衍生

工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；*包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

按照上述条件，本集团指定的这类金融负债主要包括（具体描述指定的情况，包含指定的金融负债的性质、标准以及如何满足指定标准，具体参考金融资产部分）。本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

（4）金融工具减值

本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本集团考虑预期信用损失计量方法时反映如下要素：*通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；*货币时间价值；*在资产负债表日无须付出不必要的额外

成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，本集团基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、债务人所处地理位置、债务人所处行业、逾期信息、应收款项账龄等。

本集团采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。

1）应收款项和合同资产的减值测试方法

103广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款、应收票据等应收款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本集团选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于应收款项，除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单项确定其信用损失外，通常按照共同信用风险特征组合的基础上，考虑预期信用损失计量方法应反映的要素，参考历史信用损失经验，编制应收账款逾期天数/应收账款账龄与违约损失率对照表，以此为基础计算预期信用损失。若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，例如客户发生严重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于账龄、逾期区间的预期信用损失率等，本集团对应收该客户款项按照单项计提损失准备。

应收账款的组合类别及确定依据

本集团根据应收账款的账龄、款项性质、信用风险敞口、历史回款情况等信息为基础，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组。对于应收账款（与合同资产），本集团判断账龄/逾期账龄为其信用风险主要影响因素，因此，本集团以账龄组合/逾期账龄组合为基础评估其预期信用损失。本集团根据开票日期确定账龄/根据合同约定收款日计算逾期账龄。

应收票据的组合类别及确定依据

本集团基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策：a.承兑人为上市的商业银行的银行承兑汇票，本集团评价该类款项具有较低的信用风险，不确认预期信用损失；b.承兑人为非上市的商业银行的银行承兑汇票及商业承兑汇票，参照本集团应收账款政策确认预期损失率计提损失准备，与应收账款的组合划分相同。

（5）金融资产转移的确认依据和计量方法

对于金融资产转移交易，本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债，未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售

104广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

该金融资产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产

为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

（6）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：*如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他

金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。*如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。

本集团根据所发行的优先股、永续债的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将这些金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。

金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。

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金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动

12、应收票据

参见“应收账款”部分。

13、应收账款

应收账款、应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法：

本集团对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收账款，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

以组合为基础的评估。对于应收票据及应收账款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所以本集团按照金融工具类型、信用风险评级、初始确认日期、剩余合同期限为共同风险特征，对应收票据及应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。

预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本集团在资产负债表日计算应收票据及应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收账款减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。

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本集团实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记：“应收票据”或“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“信用减值损失”。

本集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，作为计量预期信用损失的会计估计政策。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法：

本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备：*信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；*信用风险自初始确认后已显著增加的

金融资产，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；*购买或源生已发生信用减值的金融资产，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

以组合为基础的评估。对于其他应收款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所以本集团按照金融工具类型、信用风险评级、担保物类型、初始确认日期、剩余合同期限、借款人所处的行业、借款人所在

的地理位置、贷款抵押率为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。

15、存货

存货的分类：本集团存货主要包括库存商品、低值易耗品等。

存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。

期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

库存商品的可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

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16、长期股权投资

本集团长期股权投资主要包括本集团持有的能够对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。

（1）重大影响、共同控制的判断

本集团对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。重大影响，是指本集团对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确的证据表明本集团不能参与被投资单位的生产经营决策或形成对被投资单位的控制。本集团持有被投资单位20%以下表决权的，如本集团在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表的、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程的、或向被投资单位派出管理人员的、

或向被投资单位提供关键技术资料等(或综合考虑以上多种事实和情况)，本集团认为对被投资单位具有重大影响。

本集团与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资，即对合营企业投资。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的决策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

（2）会计处理方法本集团按照初始投资成本对取得的长期股权投资进行初始计量。

通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为初始投资成本；被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，初始投资成本按零确定。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本除企业合并形成的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；以发行权益性证券取得

的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；

本公司对子公司投资在个别财务报表中采用成本法核算。采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

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本集团对合营企业及联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法时，长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，不调整长期股权投资账面价值；长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，差额调增长期股权投资的账面价值，同时计入取得投资当期损益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，在持有投资期间，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的不构成业务的交易产生的未实现内部交易损益按照应享有比例计算归属于

本集团的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。

采用权益法核算的长期股权投资，原权益法核算的相关其他综合收益在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期投资收益。

因处置部分股权后剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比例结转，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期投资收益。

因处置部分股权后丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（财会[2017]7号）》核算的，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控

制或施加重大影响的，适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（财会[2017]7号）》进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

109广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

17、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

本集团投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，采用成本模式计量。

本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧。

各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率如下：

类别折旧年限（年）预计残值率（%）年折旧率（%）

房屋建筑物2054.75

18、固定资产

（1）确认条件

本集团固定资产是为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备和其他设备等。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。

计提折旧时采用平均年限法。

本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋建筑物年限平均法2054.75

机器设备年限平均法1059.5

110广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

运输设备年限平均法5519电子设备年限平均法5519其他设备年限平均法5519

19、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产、长期待摊费用，固定资产次月起、长期待摊费用当月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产、长期待摊费用原值差异进行调整。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产、长期待摊费用，标准如下：

项目结转固定资产、长期待摊费用的标准

（1）整体完工，达到预定可使用状态；（2）企业相关管理部门办理完成现场验收，并装修工程通过当地执法部门相关专项验收

（1）相关设备及配套设施安装调试完成，达到理想效果；（2）企业相关管理部门完成机器设备现场验收

20、借款费用

本集团将发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的构建或者生产的借款费用予以资本化，计入相关资产成本，其他借款费用计入当期损益。本集团确定的符合资本化条件的资产包括需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

在资本化期间内的每一会计期间，本集团按照以下方法确认借款费用的资本化金额：借入专门借款的，按照当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定，其中资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

111广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

21、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

本集团无形资产包括专利权、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。

摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

22、长期资产减值

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建

工程、使用权资产、无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。

（1）除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）

本集团在进行减值测试时，按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定其可收回金额。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。

本集团以单项资产为基础估计其可回收金额，难以对单项资产的可回收金额进行估计的，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可回收金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

23、长期待摊费用

本集团长期待摊费用是指装修工程、消防工程、设计监理等已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

本集团长期待摊费用主要的分类摊销年限、年摊销率如下：

类别摊销年限(年)年摊销率（%）消防工程1010

设计监理812.5

112广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

装修工程812.5

地面铺设工程812.5

其他812.5

24、合同负债

合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。

25、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费（含医疗保险费、工伤保险费和生育保险费）、住房公积金、工会经费和职工教育经费、短期带薪缺勤以及其他短期薪酬等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

辞退福利由于解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。

26、预计负债

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符

合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

113广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。本集团于资产负债表日对当前最佳估计数进行复核并对预计负债的账面价值进行调整。

非同一控制下企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始确认后，按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。

27、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

本集团的营业收入主要包括电影放映票房收入、院线电影发行收入、卖品收入、广告服务收入、设

备销售收入、影视剧收入和让渡资产使用权收入等。

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始时，按照个单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

1.客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。

2.客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。

3.在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至

今已完成的履约部分收取款项。

114广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本集团考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象：

1.本集团就该商品或服务享有现时收款权利。

2.本集团已将该商品的法定所有权转移给客户。

3.本集团已将该商品的实物转移给客户。

4.本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。

5.客户已接受该商品或服务等。

本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收货应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

（1）电影放映票房收入本集团销售的电影票款在观众入场观看电影时确认为电影放映票房收入。

本集团对采用电影卡、兑换券等方式预售电影票的，出售卡、券取得的收入，先记入“合同负债”科目，待卡、券持有人兑换电影票时，再确认收入，并进行有关款项的结转；已售卡、券期满，尚未用以兑换电影票的卡、券收入，全额转入当期主营业务收入。

（2）院线电影发行收入

电影发行包括专业发行商发行和院线发行两部分，专业发行商从制片方取得影片发行权，院线从专业发行商取得影片一定时期内的在该院线所属影院的放映权，下放到所属的影院。本集团的电影发行业务指的是院线发行。本集团依据院线与影城签订的分账协议和影城实际取得票房收入计算应取得的分账

款（A），院线与专业发行商签订的分账协议和按比例实际应支付予专业发行商的分账款（B），将二者之间的差额（A-B）确认为院线发行收入。

（3）卖品收入

本集团的商品销售收入主要是卖品收入，具体包括各影院销售的爆米花、饮料、食品、电影衍生纪念品等商品。本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所

115广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的

经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。

（4）广告服务收入广告服务收入主要包括电影广告服务收入以及阵地广告服务收入

广告服务收入是在提供广告服务后经广告服务对象确认后，按合同、协议约定的标准，根据服务时间与价格按会计期间确认广告服务收入的实现。

（5）设备销售收入本集团的设备销售收入是放映设备及配套设施的销售收入款。本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品

实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生

的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。

（6）影视剧收入

影视剧收入以影剧片于院线、影院上映或电视台与视频平台上播出后，按双方确认的实际票房统计或播放收入及相应的分账方法所计算的金额为依据，在销售收入金额已确定，相关经济利益很可能流入，服务的相关成本能够可靠计量时，本集团根据签署的相关合同约定，确认收入的实现。

（7）让渡资产使用权收入

交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况无

28、政府补助

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。

本集团的政府补助包括收到的电影专资的返还款、国产影片放映奖励等。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，

116广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照分期计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：

1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。

2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。

3）属于其他情况的，直接计入当期损益。

29、递延所得税资产/递延所得税负债

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值之间的差额、以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的计税基础与其账面价值之间的差

额产生的(暂时性差异)计算确认。

本集团对除以下情形外的所有应纳税暂时性差异确认递延所得税负债：（1）暂时性差异产生于商

誉的初始确认或既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的

资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，本集团能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的。

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，对除以下情形外产生的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减确认递延所得税资产：（1）暂时性

差异产生于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产

或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，不能同时满足以下条件的：暂时性差异在可预见的未来很可能转回、未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

117广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

本集团在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，决定应确认的递延所得税资产的金额，因此存在不确定性。

于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

30、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

1）租赁确认

除了短期租赁和低价值资产租赁，在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。

使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利，按照成本进行初始计量。

该成本包括：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额扣除已享受的租

赁激励相关金额；*发生的初始直接费用；*为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁

资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（属于为生产存货而发生的除外）。本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。

本集团根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式以直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。

本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。租赁付款额包括：

*固定付款额及实质固定付款额，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额；*本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；*租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；*根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时，本集团因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。

本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。

在租赁期开始日后，本集团确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定

118广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况

发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

2）租赁变更

租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围或延长了租赁期限；*增加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，本集团采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本集团区分以下情形进行会计处理：*租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。*其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。

3）短期租赁和低价值资产租赁

对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

本集团作为出租人，如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，本集团将该项租赁分类为融资租赁，除此之外分类为经营租赁。

1）融资租赁

在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。

119广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

2）经营租赁

在租赁期内各个期间，本集团采用直线法/其他系统合理的方法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。

本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

31、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

单位：元会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额

执行《企业会计准则解释第16号》

2022年11月30日，财政部发布了

《企业会计准则解释第16号》(财会

[2022]31号，以下简称解释16号)关于单项交易产生的资产和负债相关的

无0.00递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行，执行解释16号的相关规定对本公司报告期内财务报表未产生重大影响。

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

120广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税销项税额抵扣进项税额后余额或销售额13%、9%、6%、5%、3%

城市维护建设税应缴流转税额7%、5%

企业所得税应纳税所得额25%、15%

教育费附加应缴流转税额3%

地方教育费附加应缴流转税额2%、1.5%

香港利得税应课税溢利16.50%

文化事业建设费广告发布收入3%

堤围防护费以营业收入或流转税额0.06%-1%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

广州金逸影视传媒股份有限公司25.00%

广州金逸珠江电影院线有限公司25.00%

广州市金逸国际电影城有限公司25.00%

武汉金逸影城有限公司25.00%

北京嘉裕金逸国际电影城有限公司25.00%

嘉兴市金逸电影城有限公司25.00%

无锡金逸影院有限公司25.00%

苏州市金逸电影院有限公司25.00%

福州金逸电影城有限公司25.00%

沈阳金逸电影院有限公司25.00%

天津西岸金逸影城有限公司25.00%

天津市奥城金逸电影院有限公司25.00%

重庆市金逸电影院有限公司25.00%

湛江市金逸电影院有限公司25.00%

阳江市金逸电影城有限公司25.00%

秦皇岛金逸影城有限公司25.00%

东莞市金逸电影放映有限公司25.00%

中山市金逸电影城有限公司25.00%

中山市小榄镇金逸电影城有限公司25.00%

深圳金逸电影城有限公司25.00%

肇庆市金逸电影城有限公司25.00%

厦门金逸电影城有限公司25.00%

厦门市名汇金逸电影城有限公司25.00%

南京金逸影城有限公司25.00%

泉州金逸电影城有限公司25.00%

扬州金逸电影城有限公司25.00%

鞍山金逸影城有限公司25.00%

呼和浩特金逸影城有限公司15.00%

莆田金逸电影城有限公司25.00%

121广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

厦门嘉裕金逸电影城有限公司25.00%

广西红五星影业有限责任公司15.00%

东莞市虎门金逸电影放映有限公司25.00%

西安金逸影城有限公司25.00%

大连金逸电影城有限公司25.00%

太原金逸影城有限公司25.00%

青岛金逸影城有限公司25.00%

上海金逸大连路电影院有限公司25.00%

重庆市名汇金逸电影城有限公司25.00%

上海虹口金逸电影院有限公司25.00%

合肥金逸影城有限公司25.00%

杭州金逸电影院有限公司25.00%

宁波市金逸电影城有限公司25.00%

威海金逸电影城有限公司25.00%

常州金逸影城有限公司25.00%

长沙金逸电影放映有限公司25.00%

成都金逸电影城有限公司15.00%

杭州辰东金逸电影院有限公司25.00%

杭州城联金逸电影院有限公司25.00%

福州金美逸贸易有限公司25.00%

广州金逸数字文化发展有限公司25.00%

香港金逸文化投资有限公司16.50%

北京金逸嘉逸电影发行有限公司25.00%

霍尔果斯金逸影业有限公司15.00%

霍尔果斯金逸影院技术服务有限公司15.00%

银川金逸电影城有限公司15.00%

北京金逸嘉逸影业有限公司25.00%

兰州金逸电影城有限公司15.00%

济南金逸印象电影城有限公司25.00%

兰州金逸巨幕电影城有限公司15.00%

杭州金逸天元城电影院有限公司25.00%

厦门金逸传媒有限公司25.00%

宁乡市金逸电影放映有限公司25.00%

南通嘉逸电影城有限公司25.00%

重庆市博悦金逸电影城有限公司15.00%

江西鑫逸电影有限公司15.00%

2、税收优惠

企业所得税税收优惠1、根据南宁市兴宁区国家税务局2014年3月25日发布的《西部大开发税收优惠事项审核确认通知书》（兴宁国税审字【2014】4号），广西红五星影业有限责任公司符合国家税务总局2020年4月23日发布的《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部税务总局

122广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文国家发展改革委公告2020年第23号）中对税收优惠企业的认定；广西红五星2021年度企业

所得税汇算清缴可暂按15%税率缴纳，2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本条所称鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业。

2、根据新疆维吾尔自治区财政厅，国家税务总局新疆维吾尔自治区税务局，新疆生产建

设兵团财务局关于新疆困难地区及喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区新办企业所得税优惠政

策的通知财税[2021]27号，2021年1月1日至2030年12月31日，对霍尔果斯金逸影业有限公司、霍尔果斯金逸影院技术服务有限公司自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。第一笔生产经营收入，是指产业项目已建成并投入运营后所取得的第一笔收入。根据霍尔果斯经济开发区企业所得税税收优惠管理办法霍特管办发[2013]33号，2010年1月1日至2020年12月31日期间，对新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》(以下简称《目录》)范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税，免税期满后再免征企业五年所得税地方分享部分。

3、根据国家税务总局《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》国税务总局公

告2022年第13号文件对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。公告所称小型微利企业，是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过

300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。公告执行期限为2022年1月1日至

2024年12月31日。

4、根据2020年5月13日财政部税务总局关于电影等行业税费支持政策的公告（财政部税务总局公告2020年第25号），对电影行业企业2020年度发生的亏损，最长结转年限由5年延长至8年。电影行业企业限于电影制作、发行和放映等企业，不包括通过互联网、电信网、广播电视网等信息网络传播电影的企业。

5、根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例和财政部、税务总局、国家发

展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》公告2020年第23号定，现将深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题公告如下：自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本条所称鼓励类产业企业

123广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业。

6、根据《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号）规定，自为2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

增值税税收优惠1.根据2017年12月25日财政部税务总局发布的《财政部税务总局关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》（财税[2017]90号），自2018年1月1日起，纳税人租入固定资产、不动产，既用于一般计税方法计税项目，又用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或个人消费的，其进项税额准予从销项税额中全额抵扣。

2.根据2023年9月22日《财政部税务总局关于延续实施支持文化企业发展增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第61号）对电影主管部门（包括中央、省、地市及县级）按

照职能权限批准从事电影制片、发行、放映的电影集团公司（含成员企业）、电影制片厂及其他电

影企业取得的销售电影拷贝（含数字拷贝）收入、转让电影版权（包括转让和许可使用）收入、电

影发行收入以及在农村取得的电影放映收入，免征增值税。一般纳税人提供的城市电影放映服务，可以按现行政策规定，选择按照简易计税办法计算缴纳增值税。

3.根据2022年3月31日《财政部税务总局关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》（财政部税务总局公告2022年第14号）加大小微企业增值税期末留抵退税政策力度，将先进制造业按月全额退还增值税增量留抵税额政策范围扩大至符合条件的小微企业（含个体工商户，下同），并一次性退还小微企业存量留抵税额。

4.根据2022年4月17日《财政部税务总局关于进一步加快增值税期末留抵退税政策实施进度的公告》（财政部税务总局公告2022年第17号），一、加快小微企业留抵退税政策实施进度，按照《财政部税务总局关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》（财政部税务总局公告2022年第14号，以下称2022年第14号公告）规定，抓紧办理小微企业留抵退税，在纳税人自愿申请的基础上，加快退税进度，积极落实微型企业、小型企业存量留抵税额分别于2022年4月30日前、6月30日前集中退还的退税政策。

5.根据2022年6月7日《财政部税务总局关于扩大全额退还增值税留抵税额政策行业范围的公告》（财政部税务总局公告2022年第21号）扩大全额退还增值税留抵税额政策行业范围，将

124广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文《财政部税务总局关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》（财政部税务总局公告2022年第14号，以下称2022年第14号公告）第二条规定的制造业等行业按月全额退还增值税增量留抵税额、一次性退还存量留抵税额的政策范围，扩大至“批发和零售业”、“农、林、牧、渔业”、“住宿和餐饮业”、“居民服务、修理和其他服务业”、“教育”、“卫生和社会工作”和“文化、体育和娱乐业”（以下称批发零售业等行业）企业（含个体工商户，下同）。

6.根据《财政部税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第1号），自2023年1月1日至2023年12月31日，允许生产性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳税额。生产性服务业纳税人，是指提供邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务取得的销售额占全部销售额的比重超过50%的纳税人。

文化建设事业费税收优惠

根据2019年4月22日财政部《关于调整部分政府性基金有关政策的通知》，自2019年7月1日至2024年12月31日，对归属中央收入的文化事业建设费，按照缴纳义务人应缴费额的50%减征；对归属地方收入的文化事业建设费，各省（区、市）财政、党委宣传部门可以结合当地经济发展水平、宣传思想文化事业发展等因素，在应缴费额50%的幅度内减征。

其他税费税收优惠

1）根据2022年3月1日《财政部税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第10号），由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况，以及宏观调控需要确定，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用

税和教育费附加、地方教育附加。

2）、根据2023年5月21日财政部国家电影局《关于阶段性免征国家电影事业发展专项资金政策的公告》（财政部国家电影局公告2023年第9号），自2023年5月1日至2023年10月31日免征国家电影事业发展专项资金。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金753757.76892621.55

银行存款407143712.60236937784.03

125广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

其他货币资金231418289.90177003150.28

合计639315760.26414833555.86

其中：存放在境外的款项总额172786988.97168165016.26

其他说明：

使用受到限制的货币资金项目内容年末余额年初余额

银行承兑汇票保证金169627905.708754051.22

受冻结的银行存款20582539.311380513.25

期限超过3个月定期存款57025410.39-

合计247235855.4010134564.47

注：受冻结的银行存款主要系2023年3月海容公司向淮北市相山区人民法院提起诉讼，要求解除合同，并要求本公司逸珠江淮北分公司支付租金、违约金、支付律师费，并申请冻结了银行存款

1937.10万元。

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损

5197660.995101568.71

益的金融资产

其中：

理财产品5197660.995101568.71

其中：

合计5197660.995101568.71

3、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）69149918.3445830011.61

1至2年1562220.386968203.03

2至3年5259039.765064787.94

3年以上9471072.696427459.77

3至4年4689229.512261869.99

4至5年2133797.59813739.71

126广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

5年以上2648045.593351850.07

合计85442251.1764290462.35

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏账准11095110953118463118463

12.98%100.00%0.0018.43%100.00%0.00

备的应收321.3321.3397.4897.48账款

其中：

37775377755377755377755

单项重大4.42%100.00%0.005.88%100.00%0.00

51.871.871.871.87

单项不重73177731776806884806884

8.56%100.00%0.0012.55%100.00%0.00

大69.469.465.615.61按组合计提坏账准74346795240663945524440580185466422

87.02%10.70%81.57%11.06%

备的应收929.845.0224.8264.876.5608.31账款

其中：

按信用风险特征组

74346795240663945524440580185466422

合计提坏87.02%10.70%81.57%11.06%

929.845.0224.8264.876.5608.31

账准备的应收账款

85442190477663945642904176482466422

合计100.00%100.00%

251.1726.3524.8262.3554.0408.31

按单项计提坏账准备：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由应收影片分账

5669657.975669657.975669657.975669657.97100.00%预计无法收回

款应收加盟影城

4707201.714707201.714707201.714707201.71100.00%预计无法收回

分账款

零星票款1469537.801469537.800.000.000.00%预计无法收回应收场地租赁

0.000.00718461.65718461.650.00%预计无法收回

款

合计11846397.4811846397.4811095321.3311095321.33

按组合计提坏账准备：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内68470314.033567524.915.00%

127广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

1-2年1523363.04152336.3110.00%

2-3年243588.08122919.1150.00%

3年以上4109664.694109624.69100.00%

合计74346929.847952405.02

确定该组合依据的说明：

对于整个存续期预期信用损失率是以账龄表建立减值矩阵模型，以预计存续期的历史违约损失率为基础，并根据前瞻性资料估计并予以调整计算得出该损失率，用以计算截止到2023年12月31日应计提的坏账准备余额，减去年初数从而得出本年应计提坏账金额。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提坏

11846397.48718461.651469537.8011095321.33

账准备按组合计提坏

5801856.562189427.6138879.157952405.02

账准备

合计17648254.042907889.261508416.9519047726.35

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的应收账款1508416.95

其中重要的应收账款核销情况：

无

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

单位一票款1469537.80确认无法收回管理层审批否

合计1469537.80

应收账款核销说明：

128广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

无

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

第一名11540202.0011540202.0013.51%577022.37

第二名7579065.307579065.308.87%379075.29

第三名4723350.184723350.185.53%236167.51

第四名3777551.873777551.874.42%3777551.87

第五名2790754.162790754.163.27%2790754.16

合计30410923.5130410923.5135.60%7760571.20

4、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款112222787.58126516908.69

合计112222787.58126516908.69

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

定金、押金144007340.78158307492.84

代垫款16487373.039524321.66

合计160494713.81167831814.50

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）20384637.5620165996.41

1至2年15342398.1214481967.86

2至3年14405457.577850305.57

3年以上110362220.56125333544.66

3至4年21788947.6525799053.15

4至5年6719445.239507855.00

5年以上81853827.6890026636.51

合计160494713.81167831814.50

129广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

438490438490367796367796

计提坏27.32%100.00%0.0021.91%100.00%0.00

50.5050.5050.5050.50

账准备其

中：

单项重

0.000.00%0.000.00%0.000.000.00%0.000.00%0.00

大单项不438490438490367796367796

27.32%100.00%0.0021.91%100.00%0.00

重大50.5050.5050.5050.50按组合

116645442287112222131052453525126516

计提坏72.68%3.79%78.09%3.46%

663.315.73787.58164.005.31908.69

账准备其

中：

按信用风险特征组合

116645442287112222131052453525126516

计提坏72.68%3.79%78.09%3.46%

663.315.73787.58164.005.31908.69

账准备的应收账款

160494482719112222167831413149126516

合计100.00%100.00%

713.8126.23787.58814.5005.81908.69

按单项计提坏账准备：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

保证金250000.00250000.00250000.00250000.00100.00%预计无法收回

代垫款123690.50123690.504458690.504458690.50100.00%预计无法收回

影城定金36405960.0036405960.0039140360.0039140360.00100.00%预计无法收回

合计36779650.5036779650.5043849050.5043849050.50

按组合计提坏账准备：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内20384637.56311275.341.53%

1-2年15342398.1248866.080.32%

2-3年13605457.571400429.0610.29%

3年以上67313170.062662305.253.96%

合计116645663.314422875.73

确定该组合依据的说明：

130广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

无

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信未来12个月预期信用整个存续期预期信用损合计用损失（已发生信损失失（未发生信用减值）用减值）

2023年1月1日余额4535255.3136779650.5041314905.81

2023年1月1日余额

在本期

本期计提-53118.988969400.008916281.02

本期转回900000.00900000.00

本期核销59260.601000000.001059260.60

2023年12月31日余

4422875.7343849050.5048271926.23

额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他按信用风险特

征组合计提坏4535255.31-53118.9859260.604422875.73账准备按单项计提坏

36779650.508969400.00900000.001000000.0043849050.50

账准备

合计41314905.818916281.02900000.001059260.6048271926.23

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

按单项计提坏账准备1000000.00

按信用风险特征组合计提坏账准备59260.60

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生已解约确认收不按单项计提坏账

定金1000000.00回的定金进行核管理层审批件否准备销

合计1000000.00

131广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

第一名保证金4435478.001年以内2.76%

第二名代垫款4335000.003年以上2.70%4335000.00

第三名押金3812105.052-3年；3年以上2.38%

第四名影城定金3500000.003年以上2.18%3500000.00

第五名保证金3000000.003年以上1.87%

合计19082583.0511.88%7835000.00

5、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内14740146.3934.44%44470610.8552.66%

1至2年7256188.0316.95%13614148.3016.12%

2至3年4876688.8911.39%585279.990.69%

3年以上15930093.9037.22%25781537.1530.53%

合计42803117.2184451576.29

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

项目年末余额未结算原因

单位一12000000.00

单位二6014624.05

单位三3000000.00投资款影片暂未上映或暂未结算

单位四2000000.00

单位五1180000.00

合计24194624.05

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付款项年末余额合计数的单位名称年末余额账龄

比例(%)

第一名12000000.003年以上28.04

第二名6014624.051-2年14.05

第三名3000000.002-3年7.01

第四名2000000.003年以上4.67

132广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

第五名1670975.311年以内3.90

合计24685599.36-57.67

6、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

库存商品12808315.9912808315.998329586.768329586.76

低值易耗品3621532.583621532.583762992.743762992.74

合计16429848.5716429848.5712092579.5012092579.50

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用□不适用

7、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

预缴企业所得税1489364.17786015.74

留抵税额29343665.9332253957.96

待认证进项税额10614396.2913559154.08

合计41447426.3946599127.78

8、其他权益工具投资

单位：元本指定期为以计公允入价值其计量本期末累计本期计入其他本期末累计计且其计入其他综本期确认的项目名称期末余额期初余额他综合收益综入其他综合收变动合收益的损股利收入的利得合益的利得计入失收其他益综合的收益损的原失因

133广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

非交广东珠江易目

电影院线2306128.872306128.87360000.00的持有限公司有广州市金非交声电影院易目

500000.00500000.00

管理有限的持公司有非交广州金喜易目

电影院有150000.00150000.00的持限公司有黄山光美非交金逸电影易目

200000.00200000.00

城有限公的持司有新余光美非交金逸电影易目

3000000.003000000.00

城有限公的持司有广州市光非交美金逸电易目

2000000.002000000.00

影城有限的持公司有非交广州市美易目

逸电影院100000.00100000.00的持有限公司有平顶山光非交美金逸电易目

100000.00100000.00

影有限公的持司有非交厦门光逸易目

电影城有100000.00100000.00的持限公司有晋江光美非交金逸电影易目

100000.00100000.00

城有限公的持司有成都市光非交美金逸电易目

200000.00200000.00

影院有限的持公司有非交广州市光易目

逸电影院100000.00100000.00的持有限公司有连云港光非交美金逸电易目

100000.00100000.00

影院有限的持公司有龙海光美非交金逸电影易目

100000.00100000.00

城有限公的持司有

无锡光美100000.00100000.00非交

134广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

金逸电影易目院有限公的持司有武汉光美非交金逸电影易目

100000.00100000.00

城有限公的持司有南京美逸非交电影城管易目

100000.00100000.00

理有限公的持司有非交合肥美逸易目

电影城有100000.00100000.00的持限公司有铜陵光美非交金逸电影易目

100000.00100000.00

城有限公的持司有深圳市中非交汇影视文易目

化传播股116459300.00116459300.00的持份有限公有司福州东方非交西提国际易目

-450000.00电影城有的持限公司有思润企业非交

管理（天易目

津）合伙38123176.3842057618.30565558.0812623176.38的持

企业（有有限合伙）广州市逸非交美金逸电易目

50000.000.00

影城有限的持公司有

164188605.2

合计168073047.17565558.0812623176.38-450000.00360000.00

5

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因广东珠江电影非交易目的持

360000.00

院线有限公司有广州市金声电非交易目的持影院管理有限有公司广州金喜电影非交易目的持院有限公司有黄山光美金逸非交易目的持电影城有限公有司

135广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

新余光美金逸非交易目的持电影城有限公有司广州市光美金非交易目的持逸电影城有限有公司广州市美逸电非交易目的持影院有限公司有平顶山光美金非交易目的持逸电影有限公有司厦门光逸电影非交易目的持城有限公司有晋江光美金逸非交易目的持电影城有限公有司成都市光美金非交易目的持逸电影院有限有公司广州市光逸电非交易目的持影院有限公司有连云港光美金非交易目的持逸电影院有限有公司龙海光美金逸非交易目的持电影城有限公有司无锡光美金逸非交易目的持电影院有限公有司武汉光美金逸非交易目的持电影城有限公有司南京美逸电影非交易目的持城管理有限公有司合肥美逸电影非交易目的持城有限公司有铜陵光美金逸非交易目的持电影城有限公有司深圳市中汇影非交易目的持视文化传播股有份有限公司福州东方西提非交易目的持

国际电影城有-450000.00有限公司思润企业管理（天津）合伙非交易目的持

12623176.38

企业（有限合有伙）广州市逸美金非交易目的持逸电影城有限有公司

136广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

9、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初期末减值权益宣告减值被投余额准备法下其他发放余额

资单（账其他计提准备期初追加减少确认综合现金

（账期末位面价权益减值其他投资投资的投收益股利面价余额余额值）变动准备资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业五洲1657816683

10452

电影748.8276.2

7.42

发行68

霍尔-

13951310

果斯84861

693.88832.63

放映.25金逸锦翊

（天津）-

8386832466

投资51401

222.0745.3

管理476.7

96

中心3

（有限合

伙）

-

1018450460

51381

小计2664.854.2

810.5

837

6

-

1018450460

51381

合计2664.854.2

810.5

837

6

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

其他说明：

五洲电影发行有限公司（简称“五洲电影发行”）系2014年04月03日由本公司与万达影视传媒有

限公司、大地时代电影发行（北京）有限公司和横店电影院线有限公司共同出资设立，注册资本5000万元。分别由本公司出资1100万元，占注册资本的比例为22.00%；万达影视传媒有限公司出资2225万元，占注册资本的比例为44.50%；大地时代电影发行（北京）有限公司出资1125万元，占注册资本的比例为22.50%；横店电影院线有限公司出资550万元，占注册资本的比例为11.00%。统一社会信

137广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

用代码为 91370211096313369W。根据《关于共同出资设立五洲电影发行有限公司之股东投资协议》：

公司成立当年股东按照各自出资比例行使表决权，2014年本公司持有22%的股权，即拥有22%的表决权，能对五洲电影发行公司实施重大影响，故按照权益法核算。此后公司每年调整一次表决权比例，计算公式为：一方表决权比例=（一方或一方关联院线公司上一年度国内电影票房收入/各方或各方院线公司上一年度国内电影票房收入总和）*100%。2023年度本公司表决权比例为12.77%。五洲电影发行公司董事会，其中一名董事系本公司委派。

霍尔果斯金逸电影放映有限公司（简称"霍尔果斯放映")系由本公司之子公司北京嘉裕金逸国际电影城有限公司出资150万，霍尔果斯金亿旅游开发有限公司出资350万元共同设立，本公司持股比例

30%。本公司派陈碧云担任霍尔果斯放映公司监事，公司不设董事会。股东会作出普通决议，应当有公

司全体股东所持表决权二分之一以上通过；依据公司法需经全体股东三分之二以上表决通过的事项，应当经全体股东三分之二以上表决通过。

金逸锦翊（天津）投资管理中心（有限合伙）（以下简称“金逸锦翊”）系2020年03月19日由本

公司与与天津锦翊投资管理有限公司共同投资设立文化产业投资基金，其中：锦翊投资作为基金普通合伙人，占1%；公司作为基金有限合伙人，占99%；天津孚惠资产管理有限公司为基金管理人。金逸于

2020年投入锦翊基金3000万元，2021年追加投资6000万合计投资9000万元。由于基金投资底层资产晟煦（海南）文化传播有限公司的经营业绩不达预期，金逸锦翊预计难以回收投资金额及海南晟煦的应收款项。金逸锦翊管理人经审慎考虑，决定对上述投资进行减值。本期确认其他应收款坏账损失4560万元以及其他非流动金融资产公允价值变动640万元。公司根据金逸锦翊2023年度净利润，确认投资收益-5140.15万元。

138广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

10、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额17412592.6917412592.69

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\

固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额17412592.6917412592.69

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额4298178.094298178.09

2.本期增加金额825423.72825423.72

（1）计提或

825423.72825423.72

摊销

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额5123601.815123601.81

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

139广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值12288990.8812288990.88

2.期初账面价值13114414.6013114414.60

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

11、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产394772865.21496904950.92固定资产清理

合计394772865.21496904950.92

（1）固定资产情况

单位：元项目电子设备机器设备运输设备房屋建筑物其他设备合计

一、账面原

值：

1.期初余

415651026.09787467652.024093467.3483174224.33275534031.861565920401.64

额

2.本期增

3211655.125140401.491094597.105324716.8614771370.57

加金额

（1

1764900.282325171.961094597.101742226.526926895.86

）购置

（2）在建工程转1446754.842815229.533582490.347844474.71入

（3）企业合并增加

3.本期减

37060782.8840277851.6425440522.80102779157.32

少金额

（1

37060782.8840277851.6425440522.80102779157.32

）处置或报废

4.期末余

381801898.33752330201.874093467.3484268821.43255418225.921477912614.89

额

二、累计折旧

1.期初余

354950639.00471400928.623888793.9722046604.65215706843.101067993809.34

额

140广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

2.本期增

19721802.7654556076.343959683.5319978690.6998216253.32

加金额

（1

19721802.7654556076.343959683.5319978690.6998216253.32

）计提

3.本期减

32563946.8629260075.4222643976.9884467999.26

少金额

（1

32563946.8629260075.4222643976.9884467999.26

）处置或报废

4.期末余

342108494.90496696929.543888793.9726006288.18213041556.811081742063.40

额

三、减值准备

1.期初余

278247.73743393.651021641.38

额

2.本期增

121364.09150465.60104215.21376044.90

加金额

（1

121364.09150465.60104215.21376044.90

）计提

3.本期减

少金额

（1）处置或报废

4.期末余

121364.09428713.33847608.861397686.28

额

四、账面价值

1.期末账

39572039.34255204559.00204673.3758262533.2541529060.25394772865.21

面价值

2.期初账

60700387.09315788475.67204673.3761127619.6859083795.11496904950.92

面价值

（2）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

机器设备1677500.00

（3）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

141广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

单位：元稳定期的关预测期的年预测期的关稳定期的关项目账面价值可收回金额减值金额键参数的确限键参数键参数定依据

影院停业，预计剩余租赁期内现金

流量为0，太原金逸影

50616.740.0050616.743年营业收入营业收入经管理层审

城有限公司批对无法调

拨、变卖的机器设备全额计提减值

影院停业，预计剩余租赁期内现金合肥金逸影

流量为0，城有限公司

325428.160.00325428.1610年营业收入营业收入经管理层审

新地广场分批对无法调公司

拨、变卖的机器设备全额计提减值

合计376044.900.00376044.90

12、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程12778899.3229587945.48

合计12778899.3229587945.48

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

西安金逸14757022.9014757022.9014757022.9014757022.90

金逸包头12157122.2112071982.0185140.2014510997.2412071982.012439015.23

重庆凤凰城14100982.2013402900.79698081.4114342532.2013402900.79939631.41

宁波金逸6520930.026520930.02

南通嘉逸8169089.866938907.941230181.926741038.826741038.82

武汉金逸4770000.004770000.004645193.004645193.00

零星在建工程11324983.075329487.285995495.7914240167.235938030.238302137.00

合计65279200.2452500300.9212778899.3275757881.4146169935.9329587945.48

142广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元其工程

本期利息中：

本期累计本期本期转入资本本期项目期初其他期末投入工程利息资金预算数增加固定化累利息名称余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额

1475714757

西安14757100.00100.0

022.9022.9其他

金逸022.90%0

00

1451014510

金逸1857678.11100.0

997.2997.2其他

包头574.05%0

44

重庆1434214342

1488096.39

凤凰532.2532.295.00其他

000.00%

城00

南通9000064271741816990.77100.0其他

嘉逸00.00478.82611.04089.86%0

5003851779

572131741

合计031.1642.2

596.95611.04

60

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因

南通嘉逸6938907.946938907.94长期停滞

青岛金逸147922.02147922.02长期停滞

苏州金逸1241937.401241937.40洽谈解约

番禺星海汇218064.00231000.00449064.00洽谈解约

番禺渔人码头1783993.251783993.25核销浙江宁波影视中

1235923.061235923.06洽谈解约

心

贵阳大西南377358.49377358.49洽谈解约

肇庆金逸274462.58274462.58洽谈解约

佛山溢东广场233480.00233480.00核销四川宜宾临港中

358508.25358508.25核销

央

合计2594045.5010447511.494214904.928826652.07--

（4）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

143广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

□适用□不适用

单位：元稳定期的关可收回金预测期的预测期的关稳定期的关项目账面价值减值金额键参数的确额年限键参数键参数定依据在建工程长期停滞，影院暂无开业计划，预计新建影城工

10447511.490.0010447511.49/营业收入营业收入未来现金流

程

为0，经管理层审批对影院装修工程计提减值

合计10447511.490.0010447511.49

13、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋建筑物设备合计

一、账面原值

1.期初余额3904749018.7226650642.363931399661.08

2.本期增加金额91710179.3591710179.35

（1）租入88706963.9188706963.91

（2）到期续租3003215.443003215.44

3.本期减少金额537093878.67537093878.67

（1）处置285389440.26285389440.26

（2）租约到期36218602.1636218602.16

（3）租赁变更215485836.25215485836.25

4.期末余额3459365319.4026650642.363486015961.76

二、累计折旧

1.期初余额1485614733.615042837.661490657571.27

2.本期增加金额208399418.053002996.64211402414.69

（1）计提208399418.053002996.64211402414.69

3.本期减少金额207172436.52207172436.52

（1）处置158264977.83158264977.83

（2）租约到期36218602.0636218602.06

（3）租赁变更12688856.6312688856.63

4.期末余额1486841715.148045834.301494887549.44

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

144广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值1972523604.2618604808.061991128412.32

2.期初账面价值2419134285.1121607804.702440742089.81

14、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件合计

一、账面原值

1.期初余额40332.3361657656.8261697989.15

2.本期增加

4133470.744133470.74

金额

（1）购

4133470.744133470.74

置

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少

6434005.236434005.23

金额

（1）处

6434005.236434005.23

置

4.期末余额40332.3359357122.3359397454.66

二、累计摊销

1.期初余额15324.5940340111.1140355435.70

2.本期增加

4033.324526164.184530197.50

金额

（1）计

4033.324526164.184530197.50

提

3.本期减少

6224947.016224947.01

金额

（1）处

6224947.016224947.01

置

4.期末余额19357.9138641328.2838660686.19

三、减值准备

1.期初余额942.33942.33

2.本期增加

145广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额942.33942.33

四、账面价值

1.期末账面

20974.4220714851.7220735826.14

价值

2.期初账面

25007.7421316603.3821341611.12

价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

15、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

开办费134925.33785263.31813813.13106375.51

消防工程35670107.052973473.147018995.081026979.1230597605.99

设计监理28163168.631611432.436565702.981546747.4121662150.67

装修工程339197987.5621959671.5982203612.568327134.94270626911.65

地面铺设工程20167165.061371616.404745377.69952023.5615841380.21

其他33855752.984148532.855612849.273035487.4529355949.11

合计457189106.6132849989.72106146537.5815702185.61368190373.14

16、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备37926320.329481580.0834374872.028593718.01

内部交易未实现利润63886892.6915971723.1755185373.7213347461.82

可抵扣亏损98147312.9924536828.25

租赁负债2663110016.86541877446.223383281933.50631564843.70

合计2863070542.86591867577.723472842179.24653506023.53

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

146广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

使用权资产1972523604.26493130901.072440742089.81610185522.45

合计1972523604.26493130901.072440742089.81610185522.45

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产493130901.0798736676.66610185522.4543320501.08

递延所得税负债493130901.07610185522.45

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异571404323.38772476823.97

可抵扣亏损1091688042.631242152105.70

合计1663092366.012014628929.67

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2023年79344835.21

2024年74615914.1778854759.64

2025年

2026年240652439.54284269579.87

2027年336648443.97361259122.32

2028年439771244.95438423808.66

合计1091688042.631242152105.70

17、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值预付长期资产

3889422.743889422.742714132.552714132.55

款

合计3889422.743889422.742714132.552714132.55

18、所有权或使用权受到限制的资产

147广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

单位：元期末期初项目受限受限情受限类账面余额账面价值账面余额账面价值受限情况类型况型详见本

冻结/附注详见本附

冻结/货币票据“七、1注“七、1

193805407.86193805407.8610134564.4710134564.47票据保资金保证货币资货币资金”证金金金”相相关内容关内容

合计193805407.86193805407.8610134564.4710134564.47

19、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

信用借款117632154.41125976786.07

应收票据贴现借款167000000.00122134556.84

合计284632154.41248111342.91

20、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

银行承兑汇票9976367.8925218850.92

合计9976367.8925218850.92

21、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

发行商片款55712093.4127660869.34

工程设备款95252299.55131673137.75

房租物业费26743112.3633520276.46

供应商往来16772540.2333835621.96

其他10452741.8617332692.59

合计204932787.41244022598.10

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

148广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

单位一17238929.86尚未结算

单位二5706884.19尚未结算

单位三3806234.93尚未结算

单位四3367514.92尚未结算

单位五2049485.38尚未结算

合计32169049.28

其他说明：

无

22、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应付款17470522.2921184922.29

合计17470522.2921184922.29

（1）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

押金14841114.7112939062.06

个人代垫款1702887.461723677.49

股东代垫款0.004165000.00

其他926520.122357182.74

合计17470522.2921184922.29

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

单位一1500000.00待结算

单位二1000000.00待结算

合计2500000.00

3）按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况

23、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

预收租金0.00855855.91

149广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

合计0.00855855.91

24、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

会员卡274441980.47268112170.88

合作商18118939.4824596309.96

团体票24140296.9314216760.79

预售票2516677.541420632.42

活动套餐券506756.25464029.94

广告款587186.608287382.90

权益卡0.00798.00

合计320311837.27317098084.89报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

预收会员卡票款等款项6329809.59预收会员卡票款等款项净增加

合计6329809.59——

25、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬14501999.06155465152.88149066478.1120900673.83

二、离职后福利-设定

4854490.4617490669.9622116730.02228430.40

提存计划

三、辞退福利190559.716210548.225966558.74434549.19

合计19547049.23179166371.06177149766.8721563653.42

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和

13764758.24137307254.79130426922.5920645090.44

补贴

2、职工福利费21000.002755551.472757551.4719000.00

3、社会保险费607220.688677782.839155576.44129427.07

其中：医疗保险费500117.248050037.588424130.93126023.89

工伤保险费86027.53251470.84334095.193403.18

生育保险费10519.86230039.65240559.51

重大疾病医疗补助10556.05146234.76156790.81

4、住房公积金60063.606328869.686339254.0749679.21

5、工会经费和职工教育48956.54395694.11387173.5457477.11

150广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

经费

合计14501999.06155465152.88149066478.1120900673.83

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险4694299.1516830233.5521304947.60219585.10

2、失业保险费160191.31660436.41811782.428845.30

合计4854490.4617490669.9622116730.02228430.40

其他说明：

无

26、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税5140527.485316348.49

企业所得税3233471.252795896.05

城市维护建设税554771.29484727.50

教育费附加402766.70350356.23

国家电影专项资金4110742.702264779.76

其他税费231754.40241660.87

合计13674033.8211453768.90

27、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款237632675.6847528831.25

一年内到期的租赁负债198520844.19290316076.04

合计436153519.87337844907.29

28、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

信用借款0.0097562474.27

合计0.0097562474.27

长期借款分类的说明：

无

其他说明，包括利率区间：

151广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

无

29、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁付款额3281143593.123901801177.26

未确认融资费用-759997894.74-965595650.24

合计2521145698.382936205527.02

30、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

未决诉讼1231000.000.00影城解约预计的赔款

合计1231000.000.00

31、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助103436339.938106471.3166987391.0044555420.24电影专资返还款

合计103436339.938106471.3166987391.0044555420.24--

32、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数376320000.00376320000.00

33、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

577762059.69577762059.69

价）

其他资本公积-497843.51-497843.51

合计577264216.18577264216.18

34、其他综合收益

单位：元本期发生额

项目期初余额本期所得税减：减：前期减：所得税后归属税后归期末余额前发生额前期计入其他税费用于母公司属于少

152广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

计入综合收益数股东其他当期转入综合留存收益收益当期转入损益

一、不能重分类进

损益的其11607618.30565558.08565558.0812173176.38他综合收益其他权益工具

11607618.30565558.08565558.0812173176.38

投资公允价值变动

二、将重

分类进损-

-1230123.43-741321.41-1971444.84

益的其他741321.41综合收益外币

-

财务报表-1230123.43-741321.41-1971444.84

741321.41

折算差额

其他综合-

10377494.87-175763.3310201731.54

收益合计175763.33

35、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积132112307.23132112307.23

合计132112307.23132112307.23

36、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润-953422588.51-572089316.68

调整后期初未分配利润-953422588.51-572089316.68

加：本期归属于母公司所有者的净利

13348099.86-381333271.83

润

期末未分配利润-940074488.65-953422588.51

调整期初未分配利润明细：

1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

153广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

37、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1193090892.41992010565.00691444805.84891843668.57

其他业务172821621.6943619321.83164545496.0437615457.19

合计1365912514.101035629886.83855990301.88929459125.76经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是□否

单位：元项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况

营业收入金额1365912514.10—855990301.88—营业收入扣除项目合

927799.32—909390.57—

计金额营业收入扣除项目合

计金额占营业收入的0.07%—0.11%—比重

一、与主营业务无关的业务收入

1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资

产、包装物，销售材将位于杭州市下城区将位于杭州市下城区料，用材料进行非货西文街26号西联大厦西文街26号西联大厦

币性资产交换，经营927799.32909390.57

6层的商业房产对外6层的商业房产对外

受托管理业务等实现出租出租的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。

与主营业务无关的业

927799.32—909390.57—

务收入小计

二、不具备商业实质的收入不具备商业实质的收

927799.32—909390.57—

入小计

三、与主营业务无关

或不具备商业实质的927799.32909390.57其他收入

营业收入扣除后金额1364984714.78—855080911.31—

与履约义务相关的信息：

无其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

154广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

38、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税1602707.62921403.03

教育费附加1236234.57695816.02

房产税160116.69131974.19

文化事业建设费174496.65492790.99

堤围费91322.4182918.29

其他税费141582.53209255.84

合计3406460.472534158.36

39、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬43309645.6433842146.86

维修费21340104.9324136962.96

租赁费2573795.193699646.92

办公费6965374.677457711.87

咨询服务费3979274.075425073.17

折旧费2489422.722760050.25

开办费929427.621403959.09

无形资产摊销4530197.503994833.12

业务招待费1498897.931350121.72

电话费1254785.611499253.65

其他818867.641502825.88

差旅费2889189.051082354.48

残疾人就业保障金160407.18218741.06

媒体广告费4547332.601434176.52

运输费227393.15124060.08

会务费121087.7580000.00

培训费39126.5411848.76

合计97674329.7990023766.39

40、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

物业管理费53026864.0557203337.45

水电费56965941.7949453405.61

155广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

清洁费18904336.1619622890.77

促销费6815156.353876454.34

空调使用费10064920.139446091.86

职工薪酬3909312.044571951.60

宣传费2120375.521474987.24

租赁费1538043.431555462.97

财产保险费1106375.931265132.61

差旅费2784335.091522318.24

业务招待费1753898.792103039.98

运杂费1390514.541248121.74

印刷制作费786025.16498530.65

媒介广告费145657.58308214.89

合计161311756.56154149939.95

41、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息费用157752416.14191231899.19

利息收入-10382363.50-3579036.50

汇兑损失-3282608.36-17157189.66

其他支出2028447.871698686.23

合计146115892.15172194359.26

其他说明：

利息费用其中：融资租赁费本年发生140843485.59元，上年发生额176977383.96元。

42、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

电影专项资金66987391.0053272551.25

增值税加计抵减2833801.863575825.33

政府补助1210398.835781723.53

其他补贴272843.00511557.96

43、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-51381810.56-2412168.27

处置长期股权投资产生的投资收益363230.974035642.97

处置交易性金融资产取得的投资收益1318548.24897825.27其他权益工具投资在持有期间取得的

360000.00900000.00

股利收入

156广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

合计-49340031.353421299.97

44、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失-2907889.26-1774272.61

其他应收款坏账损失-3685136.50-17746178.28

合计-6593025.76-19520450.89

45、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

四、固定资产减值损失-376044.900.00

六、在建工程减值损失-10447511.49-2954151.35

十二、其他450000.000.00

合计-10373556.39-2954151.35

46、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额未划分为持有待售的非流动资产处置

48450245.0275677728.10

收益

其中:固定资产处置收益342865.46-821429.52

使用权资产处置收益48107379.5676499157.62

47、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

接受捐赠1063441.791063441.79

政府补助45580.00208983.6345580.00

非流动资产毁损报废利得75743.427589.0075743.42

赔偿款收入3567421.96300914.183567421.96

无需支付的款项3219566.873219566.87

合计9812747.732226012.599812747.73

48、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

非流动资产毁损报废损失15614940.9010680184.9415614940.90

157广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

违约金8938688.042514439.608938688.04

盘亏损失6569.99534.756569.99

罚款支出199645.95988379.23199645.95

其他790504.6699686.96790504.66

合计25550349.5414283225.4825550349.54

49、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用289852.45-605968.80

递延所得税费用-54333750.79-671956.45

合计-54043898.34-1277925.25

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额-40515347.30

按法定/适用税率计算的所得税费用-10128836.83

子公司适用不同税率的影响3675151.18

调整以前期间所得税的影响0.00

非应税收入的影响-95922.20

不可抵扣的成本、费用和损失的影响5576306.76

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-42068125.39本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

-11002471.86亏损的影响

所得税费用-54043898.34

50、其他综合收益详见附注34。

51、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息收入10382363.503579036.50

政府补助9316870.1425842512.49

赔偿金3567421.96300914.18

158广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

收回保证金4974558.305685000.00

往来款38869531.955879392.93

合计67110745.8541286856.10

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

水电费56965941.7941470698.43

物业管理费53026864.0549816525.02

往来款43129249.597400123.92

清洁费18904336.1614950907.67

促销费6945156.352170891.20

空调使用费10064920.136584867.67

办公费6373376.124651355.83

宣传费2241216.451471431.34

开办费479480.351050292.63

保证金1295000.00448917.65

维修费22293302.616746569.24

媒介广告费4692990.18380867.63

差旅费5673479.332849425.00

电话费1238889.821601109.02

业务招待费2942505.893352426.85

印刷费786025.16498530.65

残疾人就业保障金160407.18218741.06

保险费1106375.93732669.14

咨询服务费4157586.842643282.99

手续费2033561.571688170.37

运杂费1614042.711396163.85

其他603522.58785178.72

合计246728230.79152909145.88

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

银行理财167109271.19164438098.85

合计167109271.19164438098.85

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

159广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

对参股公司提供财务资助250000.000.00

合计250000.000.00支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

银行理财220259321.12165101312.55

合计220259321.12165101312.55

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

应付票据保证金15557426.851854684.74

合计15557426.851854684.74

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

应付票据保证金176431281.338754051.22

支付租赁负债款项277175505.85182901434.41

合计453606787.18191655485.63

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

单位：元本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短期借款248111342.91404228846.54367708035.04284632154.41一年内到期

的非流动负337844907.29617638722.00519330109.42436153519.87债

506770007.

租赁负债2936205527.0291710179.352521145698.38

99

160广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

251231474.

长期借款97562474.27156369000.002700000.000.00

27

758001482.

合计3619724251.49560597846.54709348901.35889738144.463241931372.66

26

（4）以净额列报现金流量的说明项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

收取加盟影城分账款，大部销售商品、提供劳务收到的

分需转交至制片方，企业以为保持与收入确认金额匹配无重大影响现金收到净款项进行收入确认。

购买商品、接受劳务支付的代制片方收取分账款，不体为保持与成本发生金额匹配无重大影响现金现企业成本。

52、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润13528551.04-383384251.58

加：资产减值准备16966582.1522474602.24

固定资产折旧、油气资产折

99041677.04129067897.30

耗、生产性生物资产折旧

使用权资产折旧211402414.69259227845.44

无形资产摊销4530197.503994833.12

长期待摊费用摊销32849989.72120333391.23

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填-43078978.94-75677728.10列）固定资产报废损失（收益以

15539197.4810672595.94“－”号填列）公允价值变动损失（收益以

0.000.00“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

137560877.23162372974.93

列）投资损失（收益以“－”号填

51018579.59-3421299.97

列）递延所得税资产减少（增加以-55416175.58-671956.45“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以

0.000.00“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填-4337269.071046037.10

列）经营性应收项目的减少（增加

26441834.6397705839.32以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少-47814382.29-75313557.10

161广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文以“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额458233095.19268427223.42

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额392079904.86404698991.39

减：现金的期初余额404698991.39434928244.58

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-12619086.53-30229253.19

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金392079904.86404698991.39

其中：库存现金753757.76892800.20

可随时用于支付的银行存款386561173.29235557092.13可随时用于支付的其他货币资

4764973.81168249099.06

金

三、期末现金及现金等价物余额392079904.86404698991.39

其中：母公司或集团内子公司使用受

172786988.97168165016.27

限制的现金和现金等价物

（3）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元仍属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

境外经营子公司货币资金172786988.97168165016.27受当地外汇管制等限制

合计172786988.97168165016.27

（4）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

其他货币资金-银行承兑汇

169627905.708754051.22票据保证金

票保证金

银行存款20582539.311380513.25冻结存款

其他货币资金-定期存款57025410.390.00期限超过三个月

162广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

合计247235855.4010134564.47

53、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金

其中：美元22897328.127.08270162174905.88欧元

港币10437488.830.906229458661.13应收账款

其中：美元欧元港币长期借款

其中：美元欧元港币其他应收款

其中：港币7378026.040.906226686114.76应付账款

其中：港币1138353.000.906221031598.26

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

本公司之子公司香港金逸于2016年06月17日经香港公司注册处批准成立，注册编号为2391773，注册地址：FLATA16/FKIMTAKBUILDING342NATHANRDKLNHONGKONG，以港币为记账本位币。

54、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用

163广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

项目本年发生额上年发生额

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额46.254.630.1042141769.47简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用项目本年发生额上年发生额

计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用260354.39-计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁

--费用（短期租赁除外）

八、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

（1）贵阳市金逸电影有限公司2023年8月8日注销。

（2）宝鸡金逸西建影城于2023年3月24日移交破产管理人，破产管理人由法院指定，集团已无

法控制该子公司，移出合并范围。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接广州市天河广州市金逸区黄埔大道

国际电影城3000000.00广州市西188号珠电影放映100.00%出资设立有限公司江新城广场

3-4楼

湖北省武汉武汉金逸影市徐东大街

3000000.00武汉市电影放映100.00%出资设立

城有限公司18号武汉销品茂无锡市苏锡

无锡金逸影路2-1号

3000000.00无锡市电影放映100.00%出资设立院有限公司（太湖半岛国际广场）

中山市金逸2000000.00中山市中山市石岐电影放映100.00%出资设立

164广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

电影城有限区大信南路公司2号五层北座北京市海淀北京嘉裕金区中关村大

逸国际电影2000000.00北京市街19号新中电影放映100.00%出资设立城有限公司关大厦地下

一层 B180深圳市福田区福华一路深圳金逸电南新怡景商

影城有限公2000000.00深圳市电影放映100.00%出资设立

业中心 G层司

FG014、UG

层 FU014 铺嘉兴市金逸嘉兴市洪兴

电影城有限3000000.00嘉兴市西路江南摩电影放映100.00%出资设立公司尔西区4层南开区宾水西道与凌宾天津市奥城路交口西南

金逸电影院2000000.00天津市电影放映100.00%出资设立侧奥城商业有限公司广场8号楼

3楼

福州市台江福州金逸电区工业路

影城有限公1000000.00福州市193号宝龙电影放映100.00%出资设立司城市广场5楼厦门市思明厦门金逸电区莲坂明发

影城有限公1100000.00厦门市商业广场东电影放映100.00%出资设立

司 区 381 号 C区三楼厦门市思明厦门市名汇区霞溪路28

金逸电影城2000000.00厦门市电影放映100.00%出资设立号名汇广场有限公司三楼重庆市金逸重庆市长寿

12000000.0

电影院有限重庆市区向阳路协电影放映100.00%出资设立

0

公司信广场7楼中山市小榄中山市小榄镇升平中路

镇金逸电影1000000.00中山市18号大信新电影放映100.00%出资设立城有限公司都汇裙房四楼湛江市霞山湛江市金逸区人民大道

电影院有限2000000.00湛江市路28号怡福电影放映100.00%出资设立公司国际广场五楼苏州市金逸苏州市人民

电影院有限2000000.00苏州市电影放映100.00%出资设立路518号公司广州市天河广州金逸珠

10000000.0区华成路8

江电影院线广州市电影发行100.00%出资设立

0号之一402

有限公司房之二

165广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

肇庆市端州

肇庆市金逸四路北侧、

电影城有限2000000.00肇庆市牌坊广场东电影放映100.00%出资设立公司侧星湖国际广场四楼东莞市厚街镇厚街村吉祥路旁厚街东莞市金逸富民时装体

电影放映有2000000.00东莞市电影放映100.00%出资设立育用品有限限公司

公司 C 栋综合楼的四至五层秦皇岛市海秦皇岛金逸港区太阳城

影城有限公2000000.00秦皇岛市正阳街5号电影放映100.00%出资设立司乐都汇购物中心四楼泉州市丰泽区云鹿路中泉州金逸电段环球城

影城有限公2000000.00泉州市电影放映100.00%出资设立

（原鑫源国司贸商城）三楼阳江市金逸阳江市江城

电影城有限2000000.00阳江市区工业一街电影放映100.00%出资设立公司2号4楼南京市鼓楼南京金逸影

2000000.00南京市区建宁路电影放映100.00%出资设立

城有限公司

300号

天津西岸金河西区琼州

逸影城有限2000000.00天津市电影放映100.00%出资设立道103号公司厦门市思明厦门嘉裕金区体育路95

逸电影城有6000000.00厦门市号厦门文化电影放映100.00%出资设立限公司艺术中心科技馆一楼辽宁省沈阳沈阳金逸电市大东区边

影院有限公2000000.00沈阳市电影放映100.00%出资设立

东街 63 号 J-司

L 轴扬州金逸电邗江中路

影城有限公2000000.00扬州市306号力宝电影放映100.00%出资设立司广场鞍山市铁东区建国南路鞍山金逸影

2000000.00鞍山市48号乐都汇电影放映100.00%出资设立

城有限公司广场5层

022

莆田市荔城区北大路与莆田金逸电东园路交叉

影城有限公2000000.00莆田市电影放映100.00%出资设立处正荣时代司广场9号楼

4层

呼和浩特金2000000.00呼和浩特市内蒙古自治电影放映100.00%出资设立

166广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

逸影城有限区呼和浩特公司市赛罕区鄂尔多斯大街

26号嘉茂购

物中心四楼西安市雁塔区长安南路西安金逸影

2000000.00西安市300号金鼎电影放映100.00%出资设立

城有限公司购物广场六层辽宁省大连大连金逸电市沙河口区

影城有限公2000000.00大连市电影放映100.00%出资设立

西安路 99D司号五层太原市小店太原金逸影区长风街

2000000.00太原市电影放映100.00%出资设立

城有限公司116号北美新天地六楼广西红五星南宁市兴宁

影业有限责3355000.00南宁市区西一里2电影放映67.10%收购任公司号青岛市四方青岛金逸影区人民路

2000000.00青岛市电影放映100.00%出资设立

城有限公司269号乐购广场5层上海市杨浦上海金逸大区飞虹路

连路电影院5100000.00上海市568弄45、电影放映100.00%出资设立

有限公司47、48、49号常州市新北常州金逸影

2000000.00常州市区太湖东路电影放映100.00%出资设立

城有限公司

101号

上海市虹口上海虹口金区西江湾路

逸电影院有2000000.00上海市电影放映100.00%出资设立

388号六层

限公司

B06-01 室安徽省合肥市蜀山区青合肥金逸影

2000000.00合肥市阳北路天龙电影放映100.00%出资设立

城有限公司居5号楼三楼杭州金逸电上城区中山

影院有限公2000000.00杭州市中路168号电影放映100.00%出资设立

司三、四层浙江省宁波宁波市金逸

14000000.0市鄞州区江

电影城有限宁波市电影放映100.00%出资设立

0东北路469

公司号威海经技区威海金逸电

14500000.0青岛中路乐

影城有限公威海市电影放映100.00%出资设立

0天世纪2期

司

4层

重庆市南岸重庆市名汇区江南大道

金逸电影城2000000.00重庆市电影放映100.00%出资设立

28号星光时

有限公司

代广场 L2—

167广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

L3 层长沙市岳麓区望城坡街长沙金逸电道桐梓坡路

影放映有限2000000.00长沙市与玉兰路交电影放映100.00%出资设立公司汇处长房时代城21栋4层东莞市虎门东莞市虎门德兴步行街

金逸电影放2000000.00东莞市电影放映100.00%收购

D、E 栋第映有限公司三至六层成都市青羊成都金逸电区光华北三

影城有限公2000000.00成都市电影放映100.00%出资设立路55号鹏瑞司利广场3楼杭州市江干区新塘路杭州辰东金

108号杭州

逸电影院有2000000.00杭州市电影放映100.00%出资设立天虹购物中限公司

心 B 座 6 层

606号

杭州市下城区东新路杭州城联金655号西联

逸电影院有2000000.00杭州市大厦401-电影放映100.00%出资设立

限公司405、501-

507室、601

室福建省福州市晋安区长乐路157号福州金美逸

（紫阳商贸贸易有限公600000.00福州市卖品销售60.00%出资设立中心项目的司

物业）第5

层 C-E 交 3轴区广州市天河广州金逸数

10000000.0区华成路8

字文化发展广州市文化艺术100.00%出资设立

0号之一402

有限公司房之一

FLAT

A16/FKIM

香港金逸文 TAK

化投资有限 847990.00 香港 BLDG 342 文化投资 100.00% 出资设立

公司 NATHAN

RDKLNHO

NG KONG北京市石景北京金逸嘉山区实兴大

10000000.0

逸电影发行北京市街30号院3电影发行100.00%出资设立

0

有限公司 号楼 2 层 B-

0328房间

新疆伊犁州霍尔果斯金

50000000.0霍尔果斯市文化创意设

逸影业有限霍尔果斯市100.00%出资设立

0友谊西路24计服务

公司号亚欧国际

168广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

小区2幢

2221室-257

新疆伊犁州霍尔果斯工业园区霍尔霍尔果斯金果斯瑞鑫农

逸影院技术50000000.0信息技术外

霍尔果斯市副产品收购100.00%出资设立服务有限公0包服务有限公司1司栋研发综合楼三楼307室宁夏银川市银川金逸电西夏区怀远

影城有限公1000000.00银川市西路宁阳文电影放映100.00%出资设立司化商业广场

6-7层

北京市朝阳北京金逸嘉区青年路7

50000000.0

逸影业有限北京市号院3号楼电影发行100.00%出资设立

0

公司11层31108室甘肃省兰州市兰州新区兰州金逸电文曲路职教

影城有限公1000000.00兰州市园区商业综电影放映100.00%出资设立司合配套一期

项目2#第2-

3层

甘肃省兰州市安宁区北滨河西路兰州金逸巨

1262号砂之

幕电影城有1000000.00兰州市电影放映100.00%出资设立船（兰州）限公司奥特莱斯购物中心第4层浙江省杭州杭州金逸天市余杭区仓

元城电影院2000000.00杭州市前街道时代电影放映100.00%出资设立有限公司天元城19幢

401室

南通市崇川南通嘉逸电区青年中路

影城有限公2000000.00南通市117号天铂电影放映100.00%出资设立司商业中心3栋重庆市渝北区仙桃街道重庆市博悦

30000000.0秋成大道99

金逸电影城重庆市电影放映100.00%出资设立

0号大悦城购

有限公司

物中心 L514号商铺江西省南昌市青山湖区江西鑫逸电

2000000.00南昌市解放东路电影放映100.00%出资设立

影有限公司

1999号龙湖

天街 A-3F-

169广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

Z01、A-4F-

Z01 地块湖南省宁乡市玉潭街道新康社区新宁乡市金逸康路与春城

电影放映有2000000.00宁乡市电影放映100.00%出资设立北路交汇处限公司翡翠湖时代

广场三层7-

302A号

山东省济南市槐荫区青岛路2668号济南金逸印西美广场

象电影城有6120000.00济南市电影放映51.00%出资设立

（印象济限公司南·泉世界）四区6号楼

401室

福建省厦门

厦门金逸传30000000.0市翔安区曾

厦门市文化艺术100.00%出资设立媒有限公司0吴路507号之一

单位：元

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额

广西红五星32.90%183761.690.002069083.52

济南金逸印象49.00%352689.920.006914601.38

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元子公期末余额期初余额司名流动非流资产流动非流负债流动非流资产流动非流负债称资产动资合计负债动负合计资产动资合计负债动负合计

170广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

产债产债广西

66222599568825930759307768014689148190715103417

红五

123.349.01082.354.704.70021.82187.49209.31419.65328.18747.83

星济南1325321997113221016821491

8744314247437886233257668099

金逸189.1906.4968.9468.6437.5

717.33765.98709.10475.08908.37873.13781.50

印象47044

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量

广西红五2160589.11858103.0--2517367.4

558546.17558546.17683552.36

星55939017.41889696.923

济南金逸9768351.93549145.76746890.62208103.1

719775.35719775.35449456.99449456.99

印象7070

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法

金逸锦翊天津天津投资99.00%权益法

五洲电影发行山东青岛山东青岛全国电影发行22.00%权益法

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额五洲电影发行金逸锦翊五洲电影发行金逸锦翊

流动资产142651635.8535981000.24153952300.3278437238.93

非流动资产6867077.287907929.876400000.00

资产合计149518713.1335981000.24161860230.1984837238.93

流动负债65012969.7478439721.12

非流动负债5393777.545125288.87

负债合计70406747.2883565009.99少数股东权益归属于母公司股东权

79111965.8535981000.2478295220.2084837238.93

益按持股比例计算的净

17404632.4935621190.2417224948.4483868222.09

资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

171广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

对联营企业权益投资

16683276.2832466745.3616578748.8683868222.09

的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入135919356.1755764966.80

净利润2195813.46-51920683.575256624.01-2351986.64终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额2195813.46-51920683.575256624.01-2351986.64本年度收到的来自联营企业的股利

（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业：

投资账面价值合计1310832.631395693.88下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-282870.81-100996.69

--其他综合收益0.000.00

--综合收益总额-282870.81-100996.69

其他说明：

待补充

十、政府补助

1、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

单位：元本期计入营

本期新增补本期转入其本期其他与资产/收益会计科目期初余额业外收入金期末余额助金额他收益金额变动相关额

递延收益103436339.938106471.3166987391.0044555420.24与资产相关

2、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

172广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

其他收益68197789.8359054274.78

营业外收入45580.00208983.63

十一、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1.各类风险管理目标和政策

本集团在日常活动中面临各种金融工具风险，主要包括市场风险（如汇率风险、利率风险）、信用风险及流动性风险等。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

市场风险

1.汇率风险

本集团承受汇率风险主要与美元和港币有关，除本集团的下属子公司以美元和港币进行采购和销售外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2023年12月31日，除下表所述资产及负债的美元余额和港币余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。

项目2023年12月31日2022年12月31日

货币资金–美元22897328.1210535310.31

货币资金-港币10437488.831252766.95

应收账款-港币-

其他应收款-港币7378026.048121691.88

其他应付款-港币-

应付账款-港币1138353.00744162.00

本集团密切关注汇率变动对本集团的影响，本集团目前并未采取其他措施规避外汇风险

2.利率风险

本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决

173广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2023年12月31日，本集团的带息债务主要为人民币和港币计价的浮动利率借款合同，金额合计为0.00元（2022年12月31日：0.00元），及人民币计价的固定利率合同，金额为522264830.09元（2022年12月31日：393202648.43元）。

本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。

本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。

3.价格风险

本集团以市场价格价格采购机器设备，因此受到此等价格波动的影响。

信用风险

本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于货币资金、应收账款、其他应收款等。

为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。

本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款及合同资产金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。本集团应收账款及合同资产中，前五名金额合计：

30410923.51元，占本公司应收账款及合同资产总额的35.60%

流动风险流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。

174广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

本集团将银行借款作为主要资金来源。于2023年12月31日，本集团尚未使用的银行借款额度为

836427357.12元（2022年12月31日：683430837.64元）其中本集团尚未使用的短期银行借款额度

为人民币836427357.12元（2022年12月31日：683430837.64元）。

本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

2023年12月31日金额：

项目一年以内一到二年二到五年五年以上合计金融资产

货币资金639315760.26---639315760.26

交易性金融资产5197660.99---5197660.99其他权益工具投

---164188605.25164188605.25资

应收账款85442251.17---85442251.17

其他应收款77074509.341300000.007537070.7574583133.72160494713.81金融负债

应付票据9976367.89---9976367.89

应付账款204932787.41---204932787.41

短期借款284632154.41---284632154.41

其他应付款17470522.29---17470522.29

应付职工薪酬21563653.42---21563653.42一年内到期的非

436153519.87---436153519.87

流动负债

租赁负债198959623.91699230223.141622955851.332521145698.38

2.敏感性分析

本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。

由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。

外汇风险敏感性分析

外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。

在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：

2023年度2022年度

項目汇率变动对净利润的影响对股东权益的影响对净利润的影响对股东权益的影响

美元对人民币升值5%8108745.298108745.293668711.113668711.11

175广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

美元对人民币贬值5%-8108745.29-8108745.29-3668711.11-3668711.11

港币对人民币升值5%755658.88755658.88388274.80388274.80

港币对人民币贬值5%-755658.88-755658.88-388274.80-388274.80利率风险敏感性分析

利率风险敏感性分析基于下述假设：

市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；

对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；

以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。

在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：

2023年度2022年度

利率项目变动对净利润的影对股东权益的影对净利润的影响对股东权益的影响响响

浮动利率借款增加1%-3916986.23-3916986.23-2949019.86-2949019.86

浮动利率借款减少1%3916986.233916986.232949019.862949019.86

十二、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

（一）交易性金融资

5197660.995197660.99

产

2.指定以公允价值计

量且其变动计入当期5197660.995197660.99损益的金融资产

（三）其他权益工具

164188605.25164188605.25

投资持续以公允价值计量

5197660.99164188605.25169386266.24

的资产总额

二、非持续的公允价

--------值计量

176广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

本集团的结构性存款的公允价值计量，乃基于产品存续期内对应的收益率，与累积区间内的日数/日历总数的乘积确定。

3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

其他权益工具投资系本公司持有的不存在活跃市场的非上市公司股权。对于被投资企业的经营环境、经营情况和财务状况未发生重大变化的，公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量；对于有对外投资的合伙企业，本公司采用估值技术确定其公允价值，所使用的估值方法主要为市场法，主要参数包括股东权益。

十三、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是李玉珍、李根长。

本企业最终控制方是李玉珍、李根长。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“九、1.（1）企业集团的构成”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、2.（1）重要的合营企业或联营企业”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系

金逸锦翊（天津）投资管理中心（有限合伙）联营企业霍尔果斯金逸电影放映有限公司联营企业五洲电影发行有限公司联营企业

其他说明：

177广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系广州市嘉裕房地产发展有限公司受同一母公司及最终控制人控制的其他企业广州市珠江新城商贸广场有限公司受同一母公司及最终控制人控制的其他企业成都嘉裕房地产发展有限公司受同一母公司及最终控制人控制的其他企业广州市嘉逸皇冠酒店有限公司其他关联关系方广州市嘉逸国际酒店有限公司其他关联关系方广州市嘉逸酒店管理集团有限公司其他关联关系方广州市礼顿酒店有限公司其他关联关系方广州市礼顿酒店物业管理有限公司其他关联关系方苏州市礼顿酒店有限公司其他关联关系方广州市嘉裕太阳城物业管理有限公司其他关联关系方成都礼顿酒店管理有限公司其他关联关系方广州市嘉福物业管理有限公司其他关联关系方杭州礼顿酒店管理有限公司其他关联关系方广州市京溪礼顿酒店有限公司其他关联关系方武汉市嘉裕房地产发展有限公司其他关联关系方重庆市世纪嘉裕房地产发展有限公司其他关联关系方广东珠江电影院线有限公司天娱广场电影城其他关联关系方宁波市嘉裕房地产开发有限公司其他关联关系方晟煦（海南）文化传播有限公司其他关联关系方

金逸晟煦(深圳)文化传播有限公司广州白云分公司其他关联关系方金逸晟煦(深圳）文化传播有限公司其他关联关系方金逸晟煦(上海）文化传播有限公司其他关联关系方上海金煦文化发展有限公司其他关联关系方深圳市中汇影视文化传播股份有限公司其他关联关系方李根长其他关联关系方李玉珍其他关联关系方李仲飞其他关联关系方罗党论其他关联关系方谭骅其他关联关系方修宗峰其他关联关系方黄郡其他关联关系方王露其他关联关系方

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度广州市礼顿酒店

接受酒店服务125182.39否208322.21有限公司

178广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

广州市嘉福物业

接受酒店服务24105.24否23572.48管理有限公司广州市嘉逸酒店

管理集团有限公接受酒店服务108526.00否395610.92司广州市嘉逸皇冠

接受酒店服务28190.00否酒店有限公司广州市嘉逸酒店

管理集团有限公接受酒店服务9273.00否司

合计295276.6324800000.00否627505.61

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额广东珠江电影院线有限公司

加盟影城分账款7720287.774424796.61天娱广场电影城广州市嘉逸酒店管理集团有

技术服务费754716.98754716.98限公司

五洲电影发行有限公司提供广告服务132358.49263126.94

广州市礼顿酒店有限公司电影票销售0.00121782.90深圳市中汇影视文化传播股

影视剧投资分账1886792.45107143.02份有限公司成都嘉裕房地产发展有限公

电影票销售72.8240762.07司广州市嘉裕房地产发展有限

电影票销售14678.903359.94公司

杭州礼顿酒店管理有限公司电影票销售1641.51622.64

成都礼顿酒店管理有限公司电影票销售0.00174.76广州市嘉逸酒店管理集团有

处置资产0.00150.57限公司广州市嘉裕太阳城物业管理

电影票销售5714.280.00有限公司

（2）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入晟煦(海南）文化传播有限

手办店62088.085509.71公司金逸晟煦(上海）文化传播

手办店269386.57423725.17有限公司金逸晟煦(深圳）文化传播

手办店340512.74469489.67有限公司杭州城联金逸电影院有限公

电影院291000.94190394.51司

杭州礼顿酒店管理有限公司商铺927799.32909390.56

本公司作为承租方：

179广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额广州市嘉裕太

阳城物720596111321019764120.169716电影院

业管理.7440.0067.3098.14有限公司广州市

礼顿酒办公场247791159949278.93768.60341

店有限所52.3690.02939456.39公司广州市珠江新

23215058302911912.20749.10531

城商贸电影院.67.28943392.84广场有限公司广州市嘉裕房

465971149858465971149858

地产发电影院.12.84.12.84展有限公司成都嘉裕房地

225286118258225286118258

产发展电影院.25.90.25.90有限公司广州市嘉福物办公场230306业管理

所.81有限公司广州市礼顿酒

办公场8858.6店物业所4管理有限公司广州市嘉逸酒

242854

店管理电影院.32集团有限公司关联租赁情况说明

作为出租方：

本集团将开设的影城划出部分用地租赁给晟煦文化传播有限公司开设手办店；

本集团将自有物业出租给杭州礼顿酒店管理有限公司开设酒店餐饮；

本集团将自有物业出租给杭州城联金逸电影院有限公司开设电影院；

180广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

作为承租方：

本集团租赁广州市嘉裕太阳城物业管理公司旗下物业开设金逸广州太阳城店影城；

本集团租赁广州市礼顿酒店有限公司旗下物业作为总部办公场所；

本集团租赁广州市珠江新城商贸广场有限公司旗下物业开设金逸广州国际电影城电影院；

本集团租赁广州市礼顿酒店有限公司旗下物业作为金逸院线办公场所；

（3）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

薪酬合计4434593.233673332.99

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备广州市嘉逸国际

应收账款2870.00酒店有限公司广东珠江电影院

应收账款线有限公司天娱584164.81广场电影城广州市嘉逸酒店

应收账款管理集团有限公382085.52司广州市嘉裕房地

应收账款17500.00230451.51产发展有限公司金逸晟煦(上海）

应收账款文化传播有限公247316.72247316.724200.00司晟煦（海南）文

应收账款67676.0267676.02化传播有限公司金逸晟煦（深应收账款圳）文化传播有350128.91350128.9141623.68限公司金逸晟煦（深圳）文化传播有

应收账款53340.0053340.00限公司广州白云分公司广州市嘉裕太阳

应收账款城物业管理有限22795.00515877.47公司广州市京溪礼顿

应收账款145.0054.08酒店有限公司广州市珠江新城

应收账款商贸广场有限公14000.00司

181广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

杭州礼顿酒店管

应收账款675.00理有限公司广州市嘉裕太阳

其他应收款城物业管理有限500000.00515877.47公司宁波市嘉裕房地

其他应收款1000000.001000000.00产开发有限公司广州市嘉逸酒店

其他应收款管理集团有限公381.60司广州市嘉逸国际

预付账款303.71酒店有限公司

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额成都嘉裕房地产发展有限公

合同负债27993.20477686.39司广州市嘉逸国际酒店有限公

合同负债756.00司广州市嘉逸酒店管理集团有

合同负债377358.50限公司广州市嘉裕房地产发展有限

合同负债11718.00公司武汉市嘉裕房地产发展有限

合同负债985.00285.00公司广州市嘉逸皇冠酒店有限公

合同负债28190.001061.06司

合同负债五洲电影发行有限公司40120.00晟煦(海南）文化传播有限

合同负债30293.88公司金逸晟煦(上海）文化传播

合同负债10156.00有限公司晟煦(海南）文化传播有限

其他应付款90000.0090000.00公司金逸晟煦(上海）文化传播

其他应付款80762.15有限公司金逸晟煦(深圳）文化传播

其他应付款20100.00有限公司

其他应付款杭州礼顿酒店管理有限公司160524.00329734.20

其他应付款李仲飞100000.00100000.00

其他应付款罗党论100000.00100000.00

其他应付款王露100000.00100000.00成都嘉裕房地产发展有限公

应付账款225286.25司广东珠江电影院线有限公司

应付账款237105.10天娱广场电影城广州市嘉福物业管理有限公

应付账款6000.0024000.00司广州市嘉逸国际酒店有限公

应付账款38551.4687725.33司广州市嘉逸皇冠酒店有限公

应付账款28190.001061.06司

应付账款广州市嘉裕房地产发展有限496730.07

182广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

公司广州市嘉裕太阳城物业管理

应付账款613536.61有限公司金逸晟煦(上海）文化传播

应付账款10894.91有限公司

金逸晟煦（深圳）文化传播

应付账款41623.68有限公司

应付账款上海金煦文化发展有限公司158471.31广州市珠江新城商贸广场有

应付账款1692419.96限公司广州市嘉逸酒店管理集团有

应付账款242860.83限公司

应付账款广州市礼顿酒店有限公司30127.00331500.00

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

1.于年末，本集团尚有已签订合同但未付的约定大额设备采购合同支出具体情况如下：

投资项目名称合同投资额已付投资额未付投资额预计投资期间

放映类设备9791347.098499568.041291779.052024年非放映类设备22802046.8519477425.183324621.672024年合计32593393.9427976993.224616400.72

2.已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响

本集团签订不可撤销经营租赁已在租赁负债及一年内到期的非流动负债予以披露。

3.除上述承诺事项外，截至2023年12月31日，本集团无其他重大承诺事项

2、或有事项

（1）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数本公司与湖北海容实业有限

重大诉讼3500000.00责任公司（以下简称“海容

183广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文公司”）于2011年2月24日签订《安徽淮北海容商业广场房屋租赁合同》（以下简称：“合同”），约定本公司租赁海容公司位于淮北市

海容商业广场第三层，租赁面积约3975平方米，用于开设“金逸国际电影城”及相关配套业务。2014年5月1日，本公司、海容公司与广州金逸珠江电影院线有限公司淮北分公司（以下简称“金逸珠江淮北分公司”）签订《租赁合同承租方变更之三方协议书》，合同项下承租方由本公司变更为金逸珠江淮北分公司。因2020年不确定因素影响，金逸珠江淮北分公司的影院营业受到冲击，金逸珠江淮北分公司向海容发出商务调整的函件，但是海容公司不同意。

2023年3月海容公司向淮北

市相山区人民法院提起诉讼，要求解除合同，并要求本公司、广州金逸珠江电影院线有限公司（以下简称“金逸珠江公司”）、逸珠江

淮北分公司支付租金、违约

金、支付律师费等。2023年9月25日，法院作出一审判决：判决合同于2023年4月17日解除；金逸珠

江公司、金逸珠江淮北分公司向海容公司支付租金

537500元以及逾期付款滞

纳金26000元、违约金110

万元、律师费10万元、保全费5000元以及占有使用费，自2023年4月18日至

2024年1月17日按每年

165万元、2024年1月18日至租赁物返还之日止按每年175万元；本公司对以上

债务承担连带保证责任，承担保证责任后有权向金逸珠

江公司、金逸珠江淮北分公司追偿。海容公司不服上述判决，提出了上诉请求。

2024年4月11日，本公司

收到安徽省淮北市中级人民

法院作出的二审判决：维持

合同解除，其余判项变更为金逸珠江公司、金逸珠江淮北分公司向海容公司支付逾

期付款滞纳金26000元、违

约金450万元、律师费10

万元、保全费5000元、

184广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

2023年4月18日至2024年

1月17日的占有使用费125万元，以及按每年175万元的标准支付2024年1月18日至租赁物返还之日止的占有使用费；本公司对以上债

务承担连带保证责任，承担保证责任后有权向金逸珠江

公司、金逸珠江淮北分公司追偿。二审判决为终审判决。

十六、其他重要事项

1、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

由于本集团主要经营电影发行和电影放映业务，且服务提供的地点、与提供服务相关的资产均位于国内，本集团在内部组织结构和管理要求方面，将本集团的业务作为电影发行和电影放映两个整体来进行内部报告的复核、资源配置及业绩评价。故本集团在编制本财务报表时，亦相应列示分部信息。

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目电影放映电影发行分部间抵销合计

营业收入1386688802.83848929713.85869706002.581365912514.10

其中：对外交易收入874772063.57491140450.531365912514.10

分部间交易收入511916739.26357789263.32869706002.58

成本223775076.36828752513.3516897702.881035629886.83

税金及附加3356244.5450215.933406460.47

分部费用375992990.9627050613.38-2058374.16405101978.50分部营业利润（亏-16853231.19-7924514.30-24777745.49

损）

资产总额3924765550.96116216500.794040982051.75

负债总额3748132334.55127514660.453875646995.00

185广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）22915379.3011158000.71

1至2年694779.68788606.49

2至3年52562.85383479.85

3年以上1894949.083537001.57

3至4年251935.31406970.60

4至5年17520.60359139.10

5年以上1625493.172770891.87

合计25557670.9115867088.62

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

86838.286838.2146953146953

账准备0.34%100.00%0.009.26%100.00%0.00

337.807.80

的应收账款其

中：

单项重

0.000.00%0.000.00%0.000.000.00%0.000.00%0.00

大

单项不86838.286838.2146953146953

0.34%100.00%0.009.26%100.00%0.00

重大337.807.80按组合计提坏

254708327793221928143975228243121151

账准备99.66%12.84%90.74%15.85%

32.688.7593.9350.821.5919.23

的应收账款其

中：

其中：

按信用风险特

254708327793221928143975228243121151

征组合99.66%12.84%90.74%15.85%

32.688.7593.9350.821.5919.23

计提坏账准备的应收

186广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

账款

255576336477221928158670375196121151

合计100.00%100.00%

70.916.9893.9388.629.3919.23

按单项计提坏账准备：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

零星票款1469537.801469537.800.000.000.00%预计无法收回

应收租赁款0.000.0086838.2386838.23100.00%预计无法收回

合计1469537.801469537.8086838.2386838.23

按组合计提坏账准备：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内22828541.071287159.275.64%

1-2年694779.6869477.9810.00%

2-3年52562.8526352.4250.14%

3年以上1894949.081894949.08100.00%

合计25470832.683277938.75

确定该组合依据的说明：

无

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提坏

1469537.8086838.231469537.8086838.23

账准备按组合计提坏

2282431.59995507.163277938.75

账准备

合计3751969.391082345.391469537.803364776.98

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

187广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

实际核销的应收账款1469537.80

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

单位一票款1469537.80确认无法收回管理层审批否

合计1469537.80

应收账款核销说明：

无

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

第一名11539999.6011539999.6045.15%576999.98

第二名7183914.877183914.8728.11%359193.70

第三名1271598.361271598.364.98%63629.58

第四名603393.03603393.032.36%30169.65

第五名600000.00600000.002.35%600000.00

合计21198905.8621198905.8682.95%1629992.91

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款1934449206.222005337182.48

合计1934449206.222005337182.48

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

内部单位往来1861306773.631898586153.73

定金、押金122448434.01138210114.62

代垫款6680875.4723390542.64

合计1990436083.112060186810.99

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

188广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

1年以内（含1年）1874350407.931930926552.07

1至2年8610006.078270473.20

2至3年8748973.205921090.00

3年以上98726695.91115068695.72

3至4年16524770.0023560557.23

4至5年6024195.238840495.00

5年以上76177730.6882667643.49

合计1990436083.112060186810.99

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

558022558022487328487328

计提坏2.80%100.00%0.002.37%100.00%0.00

18.4418.4418.4418.44

账准备其

中：

单项重133531133531133531133531

0.67%100.00%0.000.65%100.00%0.00

大67.9467.9467.9467.94单项不424490424490353796353796

2.13%100.00%0.001.72%100.00%0.00

重大50.5050.5050.5050.50按组合

193463184658.193444201145611681200533

计提坏97.20%0.01%97.63%0.30%

3864.67459206.223992.550.077182.48

账准备其

中：

按信用风险特征组合

193463184658.193444201145611681200533

计提坏97.20%0.01%97.63%0.30%

3864.67459206.223992.550.077182.48

账准备的应收账款

199043559868193444206018548496200533

合计100.00%100.00%

6083.1176.899206.226810.9928.517182.48

按单项计提坏账准备：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

保证金250000.00250000.00250000.00250000.00100.00%预计无法收回

代垫款13476858.4413476858.4417811858.4417811858.44100.00%预计无法收回

影城定金35005960.0035005960.0037740360.0037740360.00100.00%预计无法收回

合计48732818.4448732818.4455802218.4455802218.44

按组合计提坏账准备：

单位：元

189广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内1860997239.99160262.460.01%

1-2年8610006.0724395.990.28%

2-3年8748973.200.000.00%

3年以上56277645.410.000.00%

合计1934633864.67184658.45

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额6116810.0752588518.4458705328.51

2023年1月1日余额

在本期

本期计提-5932151.625113700.00-818451.62

本期转回900000.00900000.00

本期核销1000000.001000000.00

2023年12月31日余

184658.4555802218.4455986876.89

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他按信用风险特

征组合计提坏6116810.07-5932151.62184658.45账准备按单项计提坏

52588518.445113700.00900000.001000000.0055802218.44

账准备

合计58705328.51-818451.62900000.001000000.0055986876.89

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提

190广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

单位一1000000.00

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生已解约确认收不

单位一定金1000000.00回的定金进行核管理层审批件否销

合计1000000.00

其他应收款核销说明：

该笔定金为以前年度支付衡阳星美项目的定金100万元，对方没收定金并签订了解约协议。公司通过管理层审批后将该坏账核销。

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

第一名内部单位往来200120105.151年以内10.05%0.00

第二名内部单位往来71542171.691年以内3.59%0.00

第三名内部单位往来71365541.431年以内3.59%0.00

第四名内部单位往来58407383.101年以内2.93%0.00

第五名内部单位往来50607334.001年以内2.54%0.00

合计452042535.3722.70%0.00

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资395515210.54144950001.00250565209.54373015210.5417450001.00355565209.54

对联营、合营

49150021.640.0049150021.64100446970.950.00100446970.95

企业投资

191广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

合计444665232.18144950001.00299715231.18473462181.4917450001.00456012180.49

（1）对子公司投资

单位：元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备期（账面价（账面价位期初余额其

值）追加投资减少投资计提减值准备末余额

他值）广州市金逸国际电

3000000.000.000.000.000.003000000.000.00

影城有限公司武汉金逸

影城有限3963023.280.000.000.000.003963023.280.00公司无锡金逸

影院有限2970001.000.000.000.000.002970001.000.00公司中山市金

逸电影城1945104.980.000.000.000.001945104.980.00有限公司北京嘉裕金逸国际

2000000.000.000.000.000.002000000.000.00

电影城有限公司嘉兴市金

逸电影城2746967.660.000.000.000.002746967.660.00有限公司天津市奥城金逸电

2000000.000.000.000.000.002000000.000.00

影院有限公司福州金逸

电影城有2691338.470.000.000.000.002691338.470.00限公司厦门金逸

电影城有2243689.950.000.000.000.002243689.950.00限公司重庆市金

180000110000000.

逸电影院0.000.0010000000.000.0011800001.00.0000有限公司深圳金逸

电影城有2188406.390.000.000.000.002188406.390.00限公司厦门市名汇金逸电

2131555.870.000.000.000.002131555.870.00

影城有限公司湛江市金

逸电影院800001.000.000.000.000.00800001.000.00有限公司中山市小榄镇金逸

829276.790.000.000.000.00829276.790.00

电影城有限公司

192广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

苏州市金

逸电影院1807030.800.000.000.000.001807030.800.00有限公司东莞市金逸电影放2000000

0.000.000.000.000.002000000.00

映有限公.00司肇庆市金

逸电影城1800001.000.000.000.000.001800001.000.00有限公司天津西岸

金逸影城1800001.000.000.000.000.001800001.000.00有限公司泉州金逸

电影城有2000000.000.000.000.000.002000000.000.00限公司厦门嘉裕金逸电影

6000000.000.000.000.000.006000000.000.00

城有限公司阳江市金

逸电影城2000000.000.000.000.000.002000000.000.00有限公司南京金逸

影城有限2000000.000.000.000.000.002000000.000.00公司秦皇岛金

逸影城有1886246.670.000.000.000.001886246.670.00限公司沈阳金逸

电影院有1839574.680.000.000.000.001839574.680.00限公司扬州金逸

电影城有2000000.000.000.000.000.002000000.000.00限公司鞍山金逸

影城有限2000000.000.000.000.000.002000000.000.00公司莆田金逸

电影城有2000000.000.000.000.000.002000000.000.00限公司广西红五星影业有

3355000.000.000.000.000.003355000.000.00

限责任公司青岛金逸

影城有限2000000.000.000.000.000.002000000.000.00公司呼和浩特

2000000

金逸影城0.000.000.000.000.002000000.00.00有限公司西安金逸

2000000

影城有限0.000.000.000.000.002000000.00.00公司大连金逸

电影城有2000000.000.000.000.000.002000000.000.00限公司

193广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

太原金逸

影城有限2000000.000.000.000.000.002000000.000.00公司东莞市虎门金逸电

1000000.000.000.000.001000000.000.001000000.00

影放映有限公司上海金逸大连路电5100000

0.000.000.000.000.005100000.00

影院有限.00公司上海虹口金逸电影

2000000.000.000.000.000.002000000.000.00

院有限公司合肥金逸

影城有限2000000.000.000.000.000.002000000.000.00公司杭州金逸

电影院有2000000.000.000.000.002000000.000.002000000.00限公司宁波市金

12000000.02000000

逸电影城0.000.000.0012000000.002000000.00

0.00

有限公司威海金逸

12500000.

电影城有2000000.000.000.0014500000.000.0014500000.00

00

限公司常州金逸

影城有限2000000.000.000.000.000.002000000.000.00公司长沙金逸

电影放映2000000.000.000.000.000.002000000.000.00有限公司重庆市名汇金逸电

2000000.000.000.000.000.002000000.000.00

影城有限公司成都金逸

电影城有2000000.000.000.000.000.002000000.000.00限公司杭州辰东金逸电影

2000000.000.000.000.000.002000000.000.00

院有限公司杭州城联金逸电影

2000000.000.000.000.000.002000000.000.00

院有限公司福州金美

逸贸易有600000.000.000.000.000.00600000.000.00限公司广州金逸

数字文化10000000.0

0.000.000.000.0010000000.000.00

发展有限0公司香港金逸

847990.000.000.000.000.00847990.000.00

文化投资

194广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

有限公司广州金逸

珠江电影10000000.0

0.000.000.000.0010000000.000.00

院线有限0公司霍尔果斯

50000000.0

金逸影业0.000.000.0050000000.000.0050000000.00

0

有限公司霍尔果斯

金逸影院50000000.0

0.000.000.0050000000.000.0050000000.00

技术服务0有限公司银川金逸

电影城有1000000.000.000.000.000.001000000.000.00限公司兰州金逸

电影城有1000000.000.000.000.000.001000000.000.00限公司北京金逸

50000000.0

嘉逸影业0.000.000.000.0050000000.000.00

0

有限公司济南金逸印象电影

6120000.000.000.000.000.006120000.000.00

城有限公司兰州金逸巨幕电影

1000000.000.000.000.000.001000000.000.00

城有限公司宝鸡金逸西建影视2550000

0.000.000.000.000.002550000.00

传媒有限.00公司厦门金逸

30000000.0

传媒有限0.000.000.000.0030000000.000.00

0

公司杭州金逸天元城电

2000000.000.000.000.000.002000000.000.00

影院有限公司宁乡市金逸电影放

2000000.000.000.000.000.002000000.000.00

映有限公司重庆市博

悦金逸电30000000.0

0.000.000.000.0030000000.000.00

影城有限0公司江西鑫逸

电影有限2000000.000.000.000.000.002000000.000.00公司北京金逸

嘉逸电影10000000.0

0.000.000.000.0010000000.000.00

发行有限0公司

355565209.174500022500000.127500000.0250565209.5144950001.0

合计

541.0000040

195广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初期末减值权益宣告减值被投余额余额准备法下其他发放其他计提准备资单（账期初追加减少确认综合现金

（账位面价权益减值其他期末余额投资投资的投收益股利面价变动准备余额值）资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业金逸锦翊

（天津）-

8386832466

投资51401

222.0745.3

管理476.7

96

中心3

（有限合

伙）五洲1657816683

10452

电影748.8276.2

7.42

发行68

-

1004449150

51296

小计6970.021.6

949.3

954

-

1004449150

51296

合计6970.0.00021.60.00

949.3

954

1

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务182010329.00122279917.01104675218.34108990689.80

其他业务46484082.1714798018.4476440358.4333072902.38

合计228494411.17137077935.45181115576.77142063592.18

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

196广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

业务类型

其中：

按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

197广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益23688.79

权益法核算的长期股权投资收益-51296949.31-2381869.26

处置长期股权投资产生的投资收益94410514.25-16908457.64交易性金融资产在持有期间的投资收

1222455.96457644.63

益

处置交易性金融资产取得的投资收益107876.71其他权益工具投资在持有期间取得的

360000.00900000.00

股利收入

合计44719709.69-17824805.56

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益32911047.54计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策

71350014.69电影专资返还专项使用

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套

期保值业务外，非金融企业持有金融理财产品收益、结构性存款公允价值

资产和金融负债产生的公允价值变动1318548.24变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益单独进行减值测试的应收款项减值准

900000.00

备转回与公司正常经营业务无关的或有事项

-4927022.61产生的损益除上述各项之外的其他营业外收入和

4683038.28

支出

减：所得税影响额26558906.54

少数股东权益影响额（税后）479454.76

合计79197264.84--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

198广州金逸影视传媒股份有限公司2023年年度报告全文

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

8.94%0.040.04

利润扣除非经常性损益后归属于

-44.10%-0.17-0.17公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

199