广州集泰化工股份有限公司

2025年度财务决算报告

广州集泰化工股份有限公司（以下简称“公司”）2025年度财务报告经天

职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。

结合公司实际经营管理情况和2025年财务报表数据，公司对2025年12月

31日的财务状况、2025年度的经营成果、现金流量情况等进行了认真地研究和分析，现将2025年度财务决算情况汇报如下：

一、主要财务数据及财务指标主要会计数据及财务指标2025年2024年本期比上年同期增减幅度

营业收入（元）1085715520.271284917948.16-15.50%

归属于母公司股东的净利润（元）-27729349.5819280005.15-243.82%归属于上市公司股东的扣除非经常

-39953688.0314253590.20-380.31%

性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元）118520317.65309750779.82-61.74%

基本每股收益（元／股）-0.0720.049-246.94%

稀释每股收益（元／股）-0.0720.049-246.94%

加权平均净资产收益率（%）-3.07%1.96%-5.03%扣除非经常性损益后的加权平均净

-4.42%1.45%-5.87%

资产收益率（%）

归属于母公司股东的净资产（元）862881278.17947759072.92-8.96%

2025年末比2024年末增减

主要会计数据及财务指标2025年末2024年末幅度

总资产（元）2229828137.952253751684.94-1.06%

总负债（元）1367683150.381305992612.024.72%

期末总股本（股）390000000.00390000000.000.00%

二、公司财务状况分析资产负债表项目期末数（元）期初数（元）变动幅度变动原因说明主要系本期建筑工程项目款

货币资金126747296.68227225644.90-44.22%项支出增加系本期出售持有的债转股股

交易性金融资产159008.40-100.00%票主要系本期收到的银行承兑

应收票据54584561.2671586824.48-23.75%汇票减少

应收账款335140123.95401183095.57-16.46%主要系本期收入减少主要系本期期末结存的大型

应收款项融资23540943.2321424281.799.88%银行承兑的银行承兑汇票增加主要系本期预付的经营性支

预付款项3927622.294714546.73-16.69%出减少

其他应收款5990242.276152494.19-2.64%主要系期末原材料及库存商

存货84646986.04112295237.44-24.62%品减少

合同资产1892191.741955331.29-3.23%主要系本期待认证进项税额

其他流动资产55065170.4643356060.9527.01%增加主要系本期计提了璞芮森利

长期股权投资22255970.3123693266.88-6.07%润亏损对应的份额。

其他非流动金融主要系本期投资格莱利股权

64268953.7851679162.5024.36%

资产增值

投资性房地产301242.40840118.18-64.14%系本期出租的房产减少主要系本期安庆生产基地厂

固定资产639135315.02504374647.1926.72%房建筑验收转固主要系天河科创中心大楼投

在建工程354233561.57319549862.9910.85%入增加

使用权资产10442464.206230312.7367.61%主要系本期办公租赁增加

无形资产382752532.28386913945.84-1.08%

商誉24915448.1324915448.130.00%

长期待摊费用16103434.7417309211.81-6.97%主要系本期计提了应收账款

递延所得税资产22119184.0818600451.2918.92%及产线减值准备增加

其他非流动资产1764893.529592731.66-81.60%主要系本期设备预付款减少短期借款423522095.77400245707.035.82%主要系本期开具的银行承兑

应付票据98907330.00111740600.00-11.48%汇票减少

应付账款302472906.52370420291.19-18.34%主要系本期采购量同比减少

预收款项7706.4276387.63-89.91%主要系本期预收的租金减少主要系本期预收的销售货款

合同负债7328656.259021451.39-18.76%减少主要系本期应付工资及奖金

应付职工薪酬16373726.1218006674.42-9.07%同比减少

主要系期末应交增值税、企业

应交税费17320894.7918499900.79-6.37%所得税同比减少主要系本期应付工程及设备

其他应付款118383293.7070362864.7168.25%款增加一年内到期的非主要系本期一年内到期的长

88518809.2349294650.8479.57%

流动负债期借款增加主要系期末未终止确认的未

其他流动负债42197892.4665086962.59-35.17%到期已背书银行承兑汇票减少主要系本期建筑工程项目贷

长期借款214674648.93167193198.9228.40%款增加

租赁负债6061547.933169828.7491.23%主要系本期办公租赁增加

长期应付款22313061.5613973792.9859.68%主要系本期融资租赁增加系计提的经销贷担保余额信

预计负债156929.22用风险准备余额

递延收益2790475.554232781.35-34.07%系本期确认了递延收益损益主要系本期格莱利股权增值

递延所得税负债6653175.934667519.4442.54%对应的递延所得税

股本390000000.00390000000.000.00%

资本公积342700190.31340382376.270.68%

库存股47396359.6926065176.1881.84%系本期回购股票增加

专项储备19807416.5919486346.541.65%

盈余公积45730869.0144564534.592.62%主要系年度利润分配及经营

未分配利润112039161.95179390991.70-37.54%亏损系确认的集天子公司少数股

少数股东权益-736290.60东损益归属于母公司所主要系年度利润分配及经营

862881278.17947759072.92-8.96%

有者权益亏损

利润表项目本期数（元）上年同期数（元）变动幅度变动原因说明主要系建筑工程及集装箱市场

营业收入1085715520.271284917948.16-15.50%收入下降主要系建筑工程及集装箱市场

营业成本807813099.60959745218.19-15.83%收入下降

税金及附加11506743.7510392905.4310.72%主要系新建厂房的房产税增加

主要系本期业务宣传费、差旅费

销售费用118475355.69124941142.57-5.18%等业务费用减少主要系新建厂房对应的折旧摊

管理费用82754045.4376019024.848.86%销增加

研发费用49359169.6359297719.39-16.76%主要系薪酬减少

财务费用24725565.9828411996.88-12.97%主要系本期利息费率下降主要系本期增值税进项加计抵

其他收益5799985.448963824.96-35.30%减收益减少主要系确认了璞芮森经营亏损

投资收益-1102043.37-653522.34-68.63%对应的份额公允价值变动主要系本期确认了格莱利股权

12561081.4331654.4539581.88%

损益投资增值主要系本期计提的应收账款坏

信用减值损失-19780323.87-18626230.84-6.20%账准备增加主要系本期计提的产线减值准

资产减值损失-17417739.97-2462038.75-607.45%备增加

资产处置收益18968.2797781.58-80.60%主要系固定资产出售损失

营业外收入848050.121141857.89-25.73%主要系废品出售收入减少主要系固定资产报废处置损失

营业外支出1149477.712040616.47-43.67%减少

所得税费用-674319.29-6708845.7689.95%主要系递延所得税增加

净利润-28465640.1819271497.10-247.71%主要系收入减少

三、公司经营成果分析现金流量表项目本期数（元）上年同期数（元）变动幅度变动原因说明主要系销售商品收到的现经营活动产生的现金

118520317.65309750779.82-61.74%金减少，以及采购材料支

流量净额付的现金增加投资活动产生的现金

-257973071.90-243134673.24-6.10%主要系建设项目投入增加流量净额筹资活动产生的现金主要系支付其他与筹资活

42596024.96-4514028.751043.64%

流量净额动有关的现金减少

四、公司现金流分析

五、公司其他主要财务指标变动分析财务指标公式本期数上期数变动原因分析主要系货币资金及应收账

流动比率流动资产/流动负债62.02%79.99%账款减少

资产负债率负债总额/资产总额61.34%57.95%主要系长期借款增加

权益比率所有者权益总额/资产总额38.66%42.05%主要系未分配利润减少

应收账款周转率营业收入/平均应收账款2.953.63主要系收入减少

存货周转率营业成本/平均存货8.208.84主要是成本减少

总资产周转率营业收入/平均资产总额0.480.61主要系收入减少

营业利润率营业利润/营业收入-2.66%1.05%主要系营业利润减少广州集泰化工股份有限公司董事会

二〇二六年四月十日