珠海润都制药股份有限公司

2024年度财务决算报告及2025年度财务预算方案

一、2024年度财务决算报告

（一）财务报告审计情况

本公司2024年度财务报告经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，由注册会计师王兵、潘桂权签字，出具了标准无保留意见审计报告（具体详见众环审字（2025）0500566号），内容如下：“我们审计了珠海润都制药股份有限公司（以下简称“润都股份”）财务报表，包括2024年12月31日的合并及公司资产负债表、合并及公司利润表、合并及

公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了润都股份2024年12月31日合并及公司的财务状况以及2024年度合并及公司的经营成果和现金流量。”

（二）主要经济指标完成情况

2024年度财务决算并经审计的各项经济指标完成情况如下：

1、2024年度实现营业收入118236.28万元，预算营业收入146742.67万元，目标完成率80.57%，较2023年度129188.71万元减少10952.43万元，同比降低8.48%，主要原因系集采政策和市场竞争带来价格调整所致。

2、2024年度营业成本67195.66万元，较2023年度63876.23万元增加

3319.43万元，增长5.20%。

3、2024年度税金及附加、期间费用等合计47274.68万元，较2023年度

55189.78万元减少7915.10万元，降低14.34%，主要系销售费用的变化所致。

4、2024年度实现营业利润4408.95万元，较2023年度8626.67万元减

少4217.72万元，降低48.89%。

5、2024年度实现净利润3988.32万元，预算净利润7481.43万元，目标

完成率53.31%，较2023年度6689.86万元减少2701.54万元，降低40.38%。

6、2024年度扣除非经常性损益后净利润为2451.59万元，预算扣除非经

常性损益后净利润5827.58万元，目标完成率42.07%，较2023年度4322.06万元减少1870.47万元，降低43.28%；

（三）报告期末财务状况

1、截至2024年12月31日，公司资产总额219363.70万元，同比下降1.53%；

2、公司总负债为104153.02万元，同比降低0.68%，其中流动负债为

52416.49万元，长期负债为51736.53万元，资产负债率47.48%，同比上升

0.41个百分点；

3、股东权益合计为115210.68万元，同比降低2.29%，其中总股本为

33489.33万元，资本公积为18318.18万元，盈余公积为14090.24万元，其

他综合收益0.04万元，未分配利润为49312.89万元。

二、2025年度财务预算方案

2025年度公司财务预算是在充分总结2024年度经营情况和分析2025年度

经营形势的基础上，恪守审慎客观的原则，并对2025年度的经营情况进行预测后编制。

本预算报告仅作为公司内部经营计划指标的测算和经营成果的考核依据，不代表公司对2025年度盈利预测和经营业绩的承诺，能否实现取决于经济环境、市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性。

（一）预算编制基本假设及范围

本预算依据2025年度生产经营计划的产量、销售量及预算的销售价格，并假设在2025年度符合下列情况：

1、相关法律法规、各项税收政策及会计政策等无重大变化。

2、所处行业形势及市场行情等无重大变化（变化的已考虑在内）。

3、本预算范围包括公司合并报表范围内的母公司和子公司，具体如下：

母公司：珠海润都制药股份有限公司

子公司：珠海市民彤医药有限公司

子公司：润都制药（武汉）研究院有限公司

子公司：润都制药（荆门）有限公司

子公司：润都国际有限公司

子公司：珠海华韵海纳投资有限公司

子公司：润都国际香港有限公司二级子公司：润都健康大药房（广州）有限公司

（二）预算编制依据

1、本预算营业收入是以2025年度产品销售计划数量为依据，结合2025年

度预计售价进行测算。

2、本预算营业成本是以2025年度各产品实际耗用情况为依据，并考虑2025年度各项成本变动因素进行测算。

3、本预算期间费用依据2024年度各费用实际发生情况，并考虑2025年度

业务量的增减变化及增收节支目标进行测算。

（三）2025年度预算营业收入、利润情况

1、2025年度预算营业收入134904.50万元，较2024年度实际118236.28

万元增加16668.22万元，增长14.10%。

2、2025年度预算利润总额6014.74万元，较2024年度实际4262.76万

元增加1751.98万元，增长41.10%。

3、2025年度预算净利润4820.70万元，较2024年度实际3988.32万元

增加832.38万元，增长20.87%。

4、2025年度预算扣除非经常性损益净利润2937.86万元，较2024年度实

际2451.59万元增加486.27万元，增长19.83%。

（四）确保财务预算完成的措施

1、制剂销售部门继续以“格局重构、营销下沉”的宏观营销战略为指引，

按照“网格化布局，全终端落地”策略推进；原料药销售部门进一步开拓国内和国际市场，不断提高市场占有率，增加销售收入；

2、开源节流，严控各类费用支出，强化成本管理，提高产能利用率和工作效率，降本增效；

3、加强资金管理，兼顾资金流动性与使用效益，杜绝风险投资；

4、强化预算动态管理，根据公司运营情况严格控制各类非预算与超标准支出。

珠海润都制药股份有限公司董事会

2025年04月29日