郑州银行:郑州银行股份有限公司审阅报告截至2026年6月30日止六个月期间

郑州银行股份有限公司

审阅报告

截至2026年6月30日止六个月期间索引页码

审阅报告1

未审财务报表

—合并及银行资产负债表1-2

—合并及银行利润表3-4

—合并股东权益变动表5-6

—银行股东权益变动表7-8

—合并及银行现金流量表9-11

—财务报表附注12-135财务报表补充资料

—非经常性损益明细表1

—净资产收益率和每股收益2

—按中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表2的差异郑州银行股份有限公司审阅报告

XYZH/2026BJAB3B0289郑州银行股份有限公司

郑州银行股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的郑州银行股份有限公司（以下简称“郑州银行”）合并及银行财务报表，包括2026年6月30日的资产负债表，截至2026年6月30日止六个月期间的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。这些财务报表的编制是郑州银行管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报告。

我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号—财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问郑州银行有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表没有按照《企业会计

准则第32号—中期财务报告》的规定编制，未能在所有重大方面公允反映郑州银行的财

务状况、经营成果和现金流量。

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：李燕

中国注册会计师：陈炜

中国北京二○二六年八月二十八日

1郑州银行股份有限公司

合并及银行资产负债表

2026年6月30日人民币千元

合并及银行资产负债表本集团本行

2026年2025年2026年2025年

资产附注四6月30日12月31日6月30日12月31日

(未经审计)(经审计)(未经审计)(经审计)现金及存放中央银行款项134074339305164233378145330066971存放同业及其他金融机构款项21183698127389213387831813059拆出资金340769301256079054368748527724521

衍生金融资产4-1052-1052买入返售金融资产5221600454397520220975273049761发放贷款及垫款6406528331398551722403687296395189598

应收租赁款73468267132014889--金融投资

-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资836278215453986023519039547876501

-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资966595646398694696659564639869469

-以摊余成本计量的金融投资10130962818149096564128602088146043233长期股权投资1163197561875917816281884092固定资产121964446198519718012431811940在建工程131338494132219113044411288138无形资产14902186955224894005946369递延所得税资产157545872699572865529606127732其他资产165082227506916245182774558126资产总计790700264743674299751833227708250562后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

1郑州银行股份有限公司

合并及银行资产负债表（续）

2026年6月30日人民币千元

本集团本行

2026年2025年2026年2025年

负债和股东权益附注四6月30日12月31日6月30日12月31日

(未经审计)(经审计)(未经审计)(经审计)负债向中央银行借款1831284754324030503128475432333021同业及其他金融机构存放款项1920630950209620812253584324260643拆入资金20319642093083996412124542314162

衍生金融负债46015-6015-卖出回购金融资产款2120071533127485501766557411655919吸收存款22526598452474947222522024324469181779应付职工薪酬23105370313486059293211199217应交税费24955059540047809295281480预计负债25104854345618104854345618应付债券269676821011033115896768210110331158其他负债272503907235643422634082025498负债合计731941646686822729695604052653928495股东权益股本289092091909209190920919092091其他权益工具299998855999885599988559998855资本公积305974477599373659821295985160其他综合收益313000188621230001886212盈余公积324064034406403440640344064034一般风险准备339874112985485395676979533752未分配利润3417648130159714711722435115561963归属于本行股东权益合计56951717550612525622917554322067

少数股东权益18069011790318--股东权益合计58758618568515705622917554322067负债和股东权益总计790700264743674299751833227708250562赵飞张厚林

法定代表人（董事长）主管会计工作负责人付强郑州银行股份有限公司

会计机构负责人（公章）后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

2郑州银行股份有限公司

合并及银行利润表截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元合并及银行利润表本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间附注四2026年2025年2026年2025年(未经审计)(未经审计)(未经审计)(未经审计)营业收入利息收入11760664117337501073268810690832

利息支出(6233910)(6382975)(5902591)(6030033)利息净收入355526754535077548300974660799手续费及佣金收入259482298457259432298370

手续费及佣金支出(65801)(64212)(55340)(55444)手续费及佣金净收入36193681234245204092242926投资收益37108501612294969886481161086

其中：对联营企业的

投资收益13586(6020)13586(6020)以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益371036385865371036385865

公允价值变动损益38(35165)(133378)65256(53162)

资产处置损益393212-3212-

汇兑损益40(40854)(9619)(40854)(9619)其他业务收入2644816689138363857其他收益26617892221789营业收入合计6759358668999760645096007676营业支出

税金及附加41(93677)(88542)(90805)(86610)

业务及管理费42(1393365)(1468125)(1314472)(1369222)

信用减值损失43(3270902)(3171613)(2730073)(2728074)

其他业务成本(8182)(7514)(767)(303)

营业支出合计(4766126)(4735794)(4136117)(4184209)营业利润1993232195420319283921823467

加：营业外收入659911366199843

减：营业外支出(5617)(2861)(5072)(2796)利润总额1994214195247819295191821514

减：所得税费用44(300972)(286122)(267131)(234789)净利润1693242166635616623881586725按所有权归属分类归属本行股东的净利润1676659162735916623881586725

少数股东损益1658338997--后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

3郑州银行股份有限公司

合并及银行利润表（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间附注四2026年2025年2026年2025年(未经审计)(未经审计)(未经审计)(未经审计)

其他综合收益：31归属于本行股东的其他综合收

益税后净额213806(404614)213806(404614)将重分类进损益的项目以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债

务工具公允价值变动/

信用损失准备248036(411675)248036(411675)

长期股权投资其他权益变动(370)(864)(370)(864)不能重分类进损益的项目以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工

具投资公允价值变动(29910)5171(29910)5171重新计量设定受益计划变

动额(3950)2754(3950)2754归属于少数股东的其他综合

收益的税后净额----

其他综合收益税后净额213806(404614)213806(404614)综合收益总额1907048126174218761941182111归属于本行股东的综合收益总额1890465122274518761941182111

归属于少数股东的综合收益总额1658338997--每股收益45

基本每股收益（人民币元）0.180.18

稀释每股收益（人民币元）0.180.18赵飞张厚林

法定代表人（董事长）主管会计工作负责人付强郑州银行股份有限公司

会计机构负责人（公章）后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

4郑州银行股份有限公司

合并股东权益变动表截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元合并股东权益变动表本集团归属于本行的股东权益附注四股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计少数股东权益股东权益合计

一、2026年1月1日余额(经审计)90920919998855599373686212406403498548531597147155061252179031856851570

二、截至2026年6月30日止六个月

期间增减变动金额(未经审计)

（一）综合收益总额

1.本期净利润------16766591676659165831693242

2.其他综合收益31---213806---213806-213806

（二）所有者的投入和减少资本

1.其他--(19259)--19259----

（三）利润分配

1.普通股现金股利分配34----------

三、2026年6月30日余额(未经审计)909209199988555974477300018406403498741121764813056951717180690158758618

本集团（续）归属于本行的股东权益附注四股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计少数股东权益股东权益合计

一、2025年1月1日余额(经审计)909209199988555985102711788387597891432331563798454445031184974056294771

二、截至2025年6月30日止六个月

期间增减变动金额(未经审计)

（一）综合收益总额

1.本期净利润------16273591627359389971666356

2.其他综合收益31---(404614)---(404614)-(404614)

（二）利润分配

1.普通股现金股利分配34------(181842)(181842)-(181842)

三、2025年6月30日余额(未经审计)909209199988555985102307174387597891432331708350155485934188873757374671后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

5郑州银行股份有限公司

合并股东权益变动表（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元合并股东权益变动表

本集团（续）归属于本行的股东权益附注四股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计少数股东权益股东权益合计

一、2025年1月1日余额(经审计)909209199988555985102711788387597891432331563798454445031184974056294771

二、本年增减变动金额

（一）综合收益总额

1.本年净利润------18950051895005138911908896

2.其他综合收益31---(625576)---(625576)-(625576)

（二）所有者的投入和减少资本

1.其他--8634----8634(73313)(64679)

（三）利润分配

1.提取盈余公积32----188056-(188056)---

2.提取一般风险准备33-----711620(711620)---

3.分派永续债利息34------(480000)(480000)-(480000)

4.普通股现金股利分配34------(181842)(181842)-(181842)

三、2025年12月31日余额(经审计)90920919998855599373686212406403498548531597147155061252179031856851570赵飞张厚林付强郑州银行股份有限公司

法定代表人（董事长）主管会计工作负责人会计机构负责人(公章)后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

6郑州银行股份有限公司

股东权益变动表截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元股东权益变动表本行附注四股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润合计

一、2026年1月1日余额(经审计)90920919998855598516086212406403495337521556196354322067

二、截至2026年6月30日止六个月期间增

减变动金额(未经审计)

（一）综合收益总额

1.本期净利润------16623881662388

2.其他综合收益31---213806---213806

（二）所有者的投入和减少资本

1.其他--(3031)--33945-30914

（三）利润分配

1.普通股现金股利分配34--------

三、2026年6月30日余额(未经审计)909209199988555982129300018406403495676971722435156229175本行（续）附注四股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润合计

一、2025年1月1日余额(经审计)909209199988555985160711788387597888267521523830253728926

二、截至2025年6月30日止六个月期间增

减变动金额(未经审计)

（一）综合收益总额

1.本期净利润------15867251586725

2.其他综合收益31---(404614)---(404614)

（二）利润分配

1.普通股现金股利分配34------(181842)(181842)

三、2025年6月30日余额(未经审计)909209199988555985160307174387597888267521664318554729195后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

7郑州银行股份有限公司

股东权益变动表（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元本行（续）附注四股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润合计

一、2025年1月1日余额909209199988555985160711788387597888267521523830253728926

二、本年增减变动

（一）综合收益总额

1.本年净利润------18805591880559

2.其他综合收益31---(625576)---(625576)

（二）利润分配

1.提取盈余公积32----188056-(188056)-

2.提取一般风险准备33-----707000(707000)-

3.分配永续债利息34------(480000)(480000)

4.普通股现金股利分配34------(181842)(181842)

三、2025年12月31日余额90920919998855598516086212406403495337521556196354322067赵飞张厚林付强郑州银行股份有限公司

法定代表人（董事长）主管会计工作负责人会计机构负责人(公章)后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

8郑州银行股份有限公司

合并及银行现金流量表截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元合并及银行现金流量表本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间附注四2026年2025年2026年2025年(未经审计)(未经审计)(未经审计)(未经审计)经营活动产生的现金流量存放同业及其他金融机构款项净

减少额476-256-

买入返售金融资产净减少额-1243829-1173178为交易目的而持有的金融资产净

减少额10042660-10105572-

向中央银行借款净增加额-4126510-4163550同业及其他金融机构存放款项净增加额693122353213561868468540

拆入资金净增加额1144134--429516

卖出回购金融资产款净增加额7317954-6004624-吸收存款净增加额49393515421243274879790842025828

收取利息、手续费及佣金的现金10236296998924891101348885264收到其他与经营活动有关的现金80615622303546976661820736经营活动现金流入小计79634313600674817527802858966612

存放中央银行款项净增加额(2496437)(1998942)(2464139)(2036091)

拆出资金净增加额(7786220)(4800000)(8786220)(6600000)

买入返售金融资产净增加额(17760542)-(19045783)-

发放贷款及垫款净增加额(10387982)(21205187)(10459482)(21297373)

应收租赁款净增加额(3207283)(30446)--为交易目的而持有的金融资产净

增加额-(9179873)-(7757806)

向中央银行借款净减少额(1063014)-(993014)-

拆入资金净减少额-(848284)(1091666)-

卖出回购金融资产款净减少额-(7496214)-(6798578)

支付利息、手续费及佣金的现金(4868356)(4063824)(4467812)(3663093)

支付给职工及为职工支付的现金(1072492)(1072237)(1017849)(1010921)

支付的各项税费(1149919)(1126528)(873718)(856823)

支付其他与经营活动有关的现金(666850)(488490)(414349)(403630)

经营活动现金流出小计(50459095)(52310025)(49614032)(50424315)

经营活动产生的现金流量净额46(1)291752187757456256639968542297后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

9郑州银行股份有限公司

合并及银行现金流量表（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间

2026年2025年2026年2025年

(未经审计)(未经审计)(未经审计)(未经审计)投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金986910483995121310160167438023788取得投资收益收到的现金3096871362533930792183590890

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额949246949175吸收合并子公司及其他营业单位

收到的现金等价物24481-158201-投资活动现金流入小计1018133494357679810484004241614853

投资支付的现金(108240928)(53003491)(108305608)(53003491)

购建固定资产、无形资产和其他

长期资产支付的现金(59341)(48254)(56520)(42874)

投资活动现金流出小计(108300269)(53051745)(108362128)(53046365)

投资活动产生的现金流量净额(6486920)(9474947)(3522086)(11431512)筹资活动产生的现金流量发行债券收到的现金69491700828484426949170082848442筹资活动现金流入小计69491700828484426949170082848442

偿付债券本金所支付的现金(82909661)(81574306)(82909661)(81574306)

偿付债券利息所支付的现金(1006339)(1111694)(1006339)(1111694)

支付其他与筹资活动有关的现金(122199)(52934)(57414)(52703)

筹资活动现金流出小计(84038199)(82738934)(83973414)(82738703)

筹资活动产生的现金流量净额(14546499)109508(14481714)109739后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

10郑州银行股份有限公司

合并及银行现金流量表（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间附注四2026年2025年2026年2025年(未经审计)(未经审计)(未经审计)(未经审计)汇率变动对现金及现金等价物的

影响(10153)(2773)(10153)(2773)

现金及现金等价物净增加(减少)额46(2)8131646(1610756)7650043(2782249)

加：年初的现金及现金等价物余额15037872139222771580226415254158年末的现金及现金等价物余额46(3)23169518123115212345230712471909赵飞张厚林

法定代表人（董事长）主管会计工作负责人付强郑州银行股份有限公司

会计机构负责人（公章）后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

11郑州银行股份有限公司

财务报表附注截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

一、基本情况

郑州银行股份有限公司（以下简称“本行”），其前身郑州市商业银行股份有限公司，是经中国人民银行（以下简称“人行”）济银复[2000]64号文批准成立的一家股份制商业银行。2009年10月更名为郑州银行股份有限公司。注册地为河南省郑州市郑东新区商务外环路22号。本行的经营活动集中在中国河南省地区。

本行经原中国银行业监督管理委员会（以下简称“原中国银监会”）批准持有

B1036H241010001号金融许可证，并经河南省市场监督管理局核准持有企业法人营业执照，统一社会信用代码为：914100001699995779。本行由国家金融监督管理总局监管。

本行H股股票于2015年12月在香港联合交易所有限公司（以下简称“香港联交所”）主板上市，股票代码为06196。本行A股股票于2018年9月在深圳证券交易所（以下简称“深交所”）中小企业板上市，股票代码为002936。

本行及所属子公司（以下统称“本集团”）从事的主要经营活动包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；提供融资租赁服务等。

本财务报表已经本行董事会于2026年8月28日决议批准报出。

二、财务报表的编制基础本中期财务报表根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的《企业会计准则第32号—中期财务报告》和中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号－半年度报告的内容与格式》披露要求编制。本财务报表不包括年度财务报表所需的所有信息和披露，因此需要和2025年度财务报表一并阅读。

本中期财务报表以持续经营为编制基础。

本集团采用的会计政策与编制2025年度财务报表所用的会计政策保持一致。

本中期财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团和本行2026年6月30日的财务状况以及2026年1至6月会计期间的本集团和本行经营成果和现金流量等有关信息。

12郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

三、税项

本集团适用的主要税费及税率如下：

税种计税依据税率

增值税按税法规定计算的应税收入为基础计算销项税3%-13%额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税

城市维护建设税按实际缴纳增值税计征1%-7%

教育费附加按实际缴纳增值税计征3%

地方教育费附加按实际缴纳增值税计征2%

企业所得税按应纳税所得额计征25%

13郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释

1.现金及存放中央银行款项

本集团本行

2026年2025年2026年2025年

6月30日12月31日6月30日12月31日

库存现金730872677838710625640644存放中央银行

-法定存款准备金(a) 25537058 22872180 25315642 22594865

-超额存款准备金(b) 7722387 6800344 7671219 6665476

-财政性存款7190915411971908154089小计34062226305044813376939430055074应计利息12113119421205911897合计34074339305164233378145330066971

(a) 法定存款准备金为本行按规定向人行缴存的存款准备金。这些法定存款准备金不可用于本集团的日常业务运作。本行存款的缴存比率于资产负债表日为：

2026年6月30日2025年12月31日

人民币存款缴存比率5.00%5.00%

外币存款缴存比率4.00%4.00%本集团子公司的人民币法定存款准备金缴存比率按人行厘定的比率执行。

(b) 超额存款准备金存放于人行，主要用于资金清算用途。

14郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

2.存放同业及其他金融机构款项

本集团本行

2026年2025年2026年2025年

6月30日12月31日6月30日12月31日

存放境内银行款项83868172997210218391284571存放境内其他金融机构款项278963468340250009450194存放境外银行款项66884770336688477034小计1184528127534513387321811799应计利息322848772685

减：减值准备(862)(1737)(826)(1425)合计1183698127389213387831813059

于2026年6月30日及2025年12月31日，本集团及本行存放同业及其他金融机构款项均处于第1阶段。

3.拆出资金

本集团本行

2026年2025年2026年2025年

6月30日12月31日6月30日12月31日

拆放境内其他金融机构款项40467948254343474336794827534347应计利息321613187246339797203862

减：减值准备(20260)(13688)(20260)(13688)合计40769301256079054368748527724521

于2026年6月30日及2025年12月31日，本集团及本行拆出资金均处于第1阶段。

15郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

4.衍生金融工具

2026年6月30日

名义价值资产公允价值负债公允价值

远期外汇合约1362180-6006

外汇掉期合约340545-9

合计1702725-6015

2025年12月31日

名义价值资产公允价值负债公允价值

远期外汇合约1405761052-

16郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

5.买入返售金融资产

(1)按交易对手类型和所在地区分析本集团本行

2026年2025年2026年2025年

6月30日12月31日6月30日12月31日

中国境内

-银行320808018474033145580500000

-其他金融机构189493432549140189493432549140小计221574234396543220949233049140应计利息26229772604621合计221600454397520220975273049761

(2)按担保物类型分析本集团本行

2026年2025年2026年2025年

6月30日12月31日6月30日12月31日

债券221574234396543220949233049140应计利息26229772604621合计221600454397520220975273049761

17郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

6.发放贷款及垫款

(1)按性质分析本集团本行

2026年2025年2026年2025年

6月30日12月31日6月30日12月31日

以摊余成本计量的发放贷款及垫款公司贷款及垫款273064197255329428271437349253586553个人贷款及垫款

-经营贷款37951059401514343626224638169282

-住房贷款33024045328794183296960932664356

-消费贷款21329638207275402112659520502702

-信用卡贷款3185476325552831854763255528小计95490218970139209354392694591868以摊余成本计量的发放贷款及垫款总额368554415352343348364981275348178421以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款

-福费廷25404069251708532540406925170853

-票据贴现24824481327493712482448132749371小计50228550579202245022855057920224发放贷款及垫款总额418782965410263572415209825406098645应计利息1355222131149813540901309192

减：以摊余成本计量的发放贷

款及垫款减值准备(13609856)(13023348)(12876619)(12218239)合计406528331398551722403687296395189598

18郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

6.发放贷款及垫款（续）

(2)按客户行业分布情况分析本集团

2026年6月30日

有抵质押金额比例贷款及垫款

租赁和商务服务业7852685418.75%6424677

批发和零售业5825352513.91%9480129

水利、环境和公共设施管理业4982330111.90%2993629

建筑业279034136.66%2982291

金融业227510145.43%9789

制造业180869204.32%1277029

房地产业176588444.22%6124329

交通运输、仓储和邮政业54641191.30%580976

电力、热力、燃气及水生产和供应业48665471.16%94982

采矿业31021020.74%390000

文化、体育和娱乐业28288160.68%21490

农、林、牧、渔业21798890.52%465674

住宿和餐饮业8828410.21%321160

其他61400811.47%538186

公司贷款及垫款小计29846826671.27%31704341

个人贷款及垫款9549021822.80%72849567

票据贴现248244815.93%24824481

发放贷款及垫款总额418782965100.00%129378389

19郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

6.发放贷款及垫款（续）

(2)按客户行业分布情况分析（续）

本集团（续）

2025年12月31日

有抵质押金额比例贷款及垫款

租赁和商务服务业7305168617.81%6106529

批发和零售业5747186914.01%12579162

水利、环境和公共设施管理业4407919710.74%2934887

建筑业265995246.48%3130671

金融业232098335.66%9789

房地产业184300404.49%6614356

制造业159296023.88%1555502

交通运输、仓储和邮政业48604111.19%583688

电力、热力、燃气及水生产和供应业37526880.91%152099

文化、体育和娱乐业25791080.63%29360

采矿业24095460.59%504489

农、林、牧、渔业19041800.46%183663

住宿和餐饮业8400220.21%350856

其他53825751.31%488511

公司贷款及垫款小计28050028168.37%35223562

个人贷款及垫款9701392023.65%74979807

票据贴现327493717.98%32749371

发放贷款及垫款总额410263572100.00%142952740

20郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

6.发放贷款及垫款（续）

(2)按客户行业分布情况分析（续）本行

2026年6月30日

有抵质押金额比例贷款及垫款

租赁和商务服务业7851108818.91%6423111

批发和零售业5814395713.99%9459431

水利、环境和公共设施管理业4981263112.00%2988859

建筑业278590896.71%2965943

金融业227510145.48%9789

制造业179627544.33%1234579

房地产业164448553.96%6059710

交通运输、仓储和邮政业54490541.31%578511

电力、热力、燃气及水生产和供应业48521411.17%94982

采矿业31021020.75%390000

文化、体育和娱乐业28288160.68%21490

农、林、牧、渔业21410730.52%448338

住宿和餐饮业8707230.21%318260

其他61121211.47%535386

公司贷款及垫款小计29684141871.49%31528389

个人贷款及垫款9354392622.53%71988327

票据贴现248244815.98%24824481

发放贷款及垫款总额415209825100.00%128341197

21郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

6.发放贷款及垫款（续）

(2)按客户行业分布情况分析（续）本行（续）

2025年12月31日

有抵质押金额比例贷款及垫款

租赁和商务服务业7303176017.98%6103403

批发和零售业5730940114.11%12548400

水利、环境和公共设施管理业4406852710.85%2930117

建筑业265316186.53%3103666

金融业232098335.72%9789

房地产业172107294.24%6544415

制造业157926343.89%1489052

交通运输、仓储和邮政业48469461.19%579823

电力、热力、燃气及水生产和供应业37376530.92%152099

文化、体育和娱乐业25761080.64%29360

采矿业24093480.59%504489

农、林、牧、渔业18543080.46%158327

住宿和餐饮业8223040.20%342356

其他53562371.32%485711

公司贷款及垫款小计27875740668.64%34981007

个人贷款及垫款9459186823.29%73888148

票据贴现327493718.07%32749371

发放贷款及垫款总额406098645100.00%141618526

22郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

6.发放贷款及垫款（续）

(3)按担保方式分布情况分析本集团本行

2026年2025年2026年2025年

6月30日12月31日6月30日12月31日

信用贷款1021299509086035210208674590803780保证贷款187274626176450480184781883173676339抵押贷款85788901884539978544853887819648质押贷款43589488544987434289265953798878发放贷款及垫款总额418782965410263572415209825406098645应计利息1355222131149813540901309192

减：以摊余成本计量的贷款

减值准备(13609856)(13023348)(12876619)(12218239)合计406528331398551722403687296395189598

(4)已逾期贷款及垫款的逾期期限分析本集团

2026年6月30日

逾期逾期3个月逾期1年

3个月以内至1年至3年逾期3年

(含3个月)(含1年)(含3年)以上合计信用贷款68667110309876016853628412682184保证贷款1668152606224186687913757245516979抵押贷款845645115231412320769153374145372

质押贷款-295254917691200725642合计320046828190503705557334510213070177占发放贷款及垫款

总额的百分比0.76%0.67%0.89%0.80%3.12%

23郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

6.发放贷款及垫款（续）

(4)已逾期贷款及垫款的逾期期限分析（续）

本集团（续）

2025年12月31日

逾期逾期3个月逾期1年

3个月以内至1年至3年逾期3年

(含3个月)(含1年)(含3年)以上合计信用贷款12291363530856017012541652438087保证贷款5167898610097191833313327019029029抵押贷款1081993161586918679038930965458861质押贷款22356818216549691299738386合计750138325872334404486317126117664363占发放贷款及垫款

总额的百分比1.83%0.63%1.08%0.77%4.31%本行

2026年6月30日

逾期逾期3个月逾期1年

3个月以内至1年至3年逾期3年

(含3个月)(含1年)(含3年)以上合计信用贷款68494310309185827083617032660272保证贷款158950158952012804162532763712713抵押贷款812429114943412192897587363939888

质押贷款-2952549177134513合计308687327993973087330137378610347386占发放贷款及垫款

总额的百分比0.74%0.67%0.75%0.33%2.49%

24郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

6.发放贷款及垫款（续）

(4)已逾期贷款及垫款的逾期期限分析（续）本行（续）

2025年12月31日

逾期逾期3个月逾期1年

3个月以内至1年至3年逾期3年

(含3个月)(含1年)(含3年)以上合计信用贷款12276833519465827512535692415949保证贷款509261357235613165812225707204120抵押贷款1055499160870418399567384165242575质押贷款2235681821430110244941合计739815125411883753589121465714907585占发放贷款及垫款

总额的百分比1.82%0.63%0.92%0.30%3.67%

25郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

6.发放贷款及垫款（续）

(5)贷款及垫款和减值准备分析本集团

2026年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)以摊余成本计量的发放贷款及垫款总额3340710291059387523889511368554415应计利息6493103870983188141355222

减：以摊余成本计量的发放

贷款及垫款减值准备(3353463)(1615497)(8640896)(13609856)以摊余成本计量的发放贷款及垫款账面价值331366876936547615567429356299781以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款账面价值50150593484322952550228550合计381517469941390815596954406528331

2025年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)以摊余成本计量的发放贷款及垫款总额319609461929610223437785352343348应计利息8116132807752191101311498

减：以摊余成本计量的发放

贷款及垫款减值准备(3111441)(1604941)(8306966)(13023348)以摊余成本计量的发放贷款及垫款账面价值317309633797193615349929340631498以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款账面价值57867371232932956057920224合计375177004799522915379489398551722

26郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

6.发放贷款及垫款（续）

(5)贷款及垫款和减值准备分析（续）本行

2026年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)以摊余成本计量的发放贷款及垫款总额3332581261044505121278098364981275应计利息6484933869323186651354090

减：以摊余成本计量的发放

贷款及垫款减值准备(3349590)(1595253)(7931776)(12876619)以摊余成本计量的发放贷款及垫款账面价值330557029923673013664987353458746以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款账面价值50150593484322952550228550合计380707622928516213694512403687296

2025年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)以摊余成本计量的发放贷款及垫款总额318391915902141220765094348178421应计利息8100472802582188871309192

减：以摊余成本计量的发放

贷款及垫款减值准备(3097121)(1586161)(7534957)(12218239)以摊余成本计量的发放贷款及垫款账面价值316104841771550913449024337269374以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款账面价值57867371232932956057920224合计373972212773880213478584395189598

27郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

6.发放贷款及垫款（续）

(6)贷款及垫款减值准备变动情况

(a) 以摊余成本计量的发放贷款及垫款减值准备变动如下：

本集团

2026年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2026年1月1日31114411604941830696613023348

吸收合并47317902260224865

转移：

转至第一阶段80031(64220)(15811)-

转至第二阶段(26233)400703(374470)-

转至第三阶段(17485)(1641002)1658487-本期增加205236131328512433732761894

本期核销及转出--(2034416)(2034416)

收回已核销贷款及垫款--4641746417

其他变动--(212252)(212252)

2026年6月30日33534631615497864089613609856

2025年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2025年1月1日28397352523851729291612656502

转移：

转至第一阶段479562(259635)(219927)-

转至第二阶段(33803)282258(248455)-

转至第三阶段(50581)(1048556)1099137-

本年增加/(减少)(123472)10702341658244149375

本年核销及转出--(3543990)(3543990)

收回已核销贷款及垫款--234562234562

其他变动--(473101)(473101)

2025年12月31日31114411604941830696613023348

28郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

6.发放贷款及垫款（续）

(6)贷款及垫款减值准备变动情况（续）

(a) 以摊余成本计量的发放贷款及垫款减值准备变动如下：（续）本行

2026年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2026年1月1日30971211586161753495712218239

吸收合并1114469614702695101

转移：

转至第一阶段90377(74578)(15799)-

转至第二阶段(25404)398153(372749)-

转至第三阶段(17467)(1642498)1659965-本期增加203849128105412798772764780

本期核销及转出--(2034416)(2034416)

收回已核销贷款及垫款--4516745167

其他变动--(212252)(212252)

2026年6月30日33495901595253793177612876619

2025年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2025年1月1日28125702499066655807511869711

转移：

转至第一阶段474647(255013)(219634)-

转至第二阶段(32894)280606(247712)-

转至第三阶段(49945)(1043866)1093811-

本年增加/(减少)(107257)10536839542503952361

本年核销及转出--(3533381)(3533381)

收回已核销贷款及垫款--231765231765

其他变动--(302217)(302217)

2025年12月31日30971211586161753495712218239

29郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

6.发放贷款及垫款（续）

(6)贷款及垫款减值准备变动情况（续）

(b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款减值准备变动如

下：

本集团及本行

2026年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2026年1月1日11991572572137769

本期增加1202599042165

2026年6月30日131931162662539934

2025年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2025年1月1日11918133-12051

本年增加/(减少)73(76)2572125718

2025年12月31日11991572572137769

30郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

6.发放贷款及垫款（续）

(7)发放贷款及垫款账面总额(不含应计利息)变动

(a) 以摊余成本计量的发放贷款及垫款的账面总额(不含应计利息)变动如下：

本集团

2026年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2026年1月1日319609461929610223437785352343348

吸收合并257918775353442319113

转移：

转至第一阶段315671(273926)(41745)-

转至第二阶段(3067651)4372489(1304838)-

转至第三阶段(1069394)(3263174)4332568-

本期增加/(减少)18025024454631(489371)17990284

本期核销及转出--(2098330)(2098330)

2026年6月30日3340710291059387523889511368554415

2025年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2025年1月1日3038222151476147419626479338210168

转移：

转至第一阶段2727175(1755047)(972128)-

转至第二阶段(3167215)3839446(672231)-

转至第三阶段(4421028)(5953298)10374326-

本年增加/(减少)20648314(1596473)(308077)18743764

本年核销及转出--(4610584)(4610584)

2025年12月31日319609461929610223437785352343348

31郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

6.发放贷款及垫款（续）

(7)发放贷款及垫款账面总额(不含应计利息)变动（续）

(a) 以摊余成本计量的发放贷款及垫款的账面总额(不含应计利息)变动如下：

（续）本行

2026年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2026年1月1日318391915902141220765094348178421

吸收合并557587176756112157846500

转移：

转至第一阶段320426(278583)(41843)-

转至第二阶段(3021121)4324232(1303111)-

转至第三阶段(1061323)(3254371)4315694-

本期增加/(减少)18070642455605(475562)18050685

本期核销及转出--(2094331)(2094331)

2026年6月30日3332581261044505121278098364981275

2025年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2025年1月1日3021853201456323516974016333722571

转移：

转至第一阶段2705756(1734066)(971690)-

转至第二阶段(3100058)3771340(671282)-

转至第三阶段(4373766)(5919278)10293044-

本年增加/(减少)20974663(1659819)(270343)19044501

本年核销及转出--(4588651)(4588651)

2025年12月31日318391915902141220765094348178421

32郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

6.发放贷款及垫款（续）

(7)发放贷款及垫款账面总额(不含应计利息)变动（续）

(b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款总额变动如下：

本集团及本行

2026年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2026年1月1日57867371232932956057920224

本期增加/(减少)(7716778)25139(35)(7691674)

2026年6月30日50150593484322952550228550

2025年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2025年1月1日4943467545609-49480284

本年增加/(减少)8432696(22316)295608439940

2025年12月31日57867371232932956057920224

33郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

7.应收租赁款

本集团

2026年6月30日2025年12月31日

应收融资租赁款43486833488354售后回租应收款3729668735188167

减：未实现融资收益(5259586)(5023491)应收租赁款现值3638578433653030应计利息303178299648

减：减值准备(2006291)(1937789)合计3468267132014889

(a) 最低租赁收款额，未实现融资收益和应收租赁款现值按剩余期限分析如下：

本集团

2026年6月30日

最低租赁收款额未实现融资收益应收租赁款现值

1年以内16336200(2528699)13807501

1至2年13100867(1720466)11380401

2至3年7748146(657209)7090937

3至5年4211853(331415)3880438

5年以上248304(21797)226507

合计41645370(5259586)36385784

2025年12月31日

最低租赁收款额未实现融资收益应收租赁款现值

1年以内14431323(2205313)12226010

1至2年12340180(1804156)10536024

2至3年7147661(661858)6485803

3至5年4265124(315062)3950062

5年以上492233(37102)455131

合计38676521(5023491)33653030

34郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

7.应收租赁款（续）

(b) 应收租赁款减值准备变动如下：

本集团

2026年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2026年1月1日37702527356812871961937789

转移：

转至第二阶段(2803)2803--

转至第三阶段(27)(46346)46373-

本期增加/(减少)42192(6353)506492542331

本期核销及转出--(551525)(551525)

收回已核销应收租赁款--7769677696

2026年6月30日41638722367213662322006291

2025年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2025年1月1日3784153156867133861407487

转移：

转至第二阶段(24834)24834--

转至第三阶段(14911)(250767)265678-本年增加38355183815602367824537

本年核销及转出--(319716)(319716)

收回已核销应收租赁款--2548125481

2025年12月31日37702527356812871961937789

35郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

7.应收租赁款（续）

本集团

2026年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2026年1月1日286265392247349277914233653030

转移：

转至第二阶段(222712)222712--

转至第三阶段(2916)(412847)415763-

本期增加/(减少)3533196(223304)(19748)3290144

本期核销及转出--(557390)(557390)

2026年6月30日319341071833910261776736385784

2025年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2025年1月1日291871861512198104502131744405

转移：

转至第二阶段(1976156)1976156--

转至第三阶段(1192837)(951973)2144810-

本年增加/(减少)2608346(289032)(44559)2274755

本年核销及转出--(366130)(366130)

2025年12月31日286265392247349277914233653030

36郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

8.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资

本集团本行

2026年2025年2026年2025年

6月30日12月31日6月30日12月31日

债券投资1929039417626941684525313176443投资基金12812255222119491210494715913698股权投资544384546172193653195441证券公司管理的投资产品220858426406551411815015749798信托计划项下投资产品1325384224385718311782743907其他972141290289721497214合计36278215453986023519039547876501

(a) 债券投资以公允价值列示，并由下列机构发行：

本集团本行

2026年2025年2026年2025年

6月30日12月31日6月30日12月31日

中国境内

-政府187547031742605919842945409

-政策性银行4260319451635521840884034321

-银行及其他金融机构12599926872670236124545738056

-企业实体5546791209624456727458657合计1929039417626941684525313176443按上市类型分析

-上市1833054716488379588540612037881

-非上市95984711385629598471138562合计1929039417626941684525313176443上市债券包括在中国内地银行间债券市场交易的债券。

(b) 于2026年6月30日及2025年12月31日，证券公司管理的投资产品、信托计划及投资基金项下投资产品的底层资产主要为以交易目的持有的债券及其他债权性投资。

37郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

9.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资

本集团及本行

2026年6月30日2025年12月31日

债券投资

-政府2302362918255339

-政策性银行1940768912790173

-银行及其他金融机构235602858169849

-企业实体398228033小计6603142539223394应计利息297278339253权益工具266943306822合计6659564639869469

(a) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资按上市类型分析：

本集团及本行

2026年6月30日2025年12月31日

债券投资按上市类型分析

-上市4745062532478479

-非上市185808006744915小计6603142539223394应计利息297278339253合计6632870339562647上市债券包括在中国内地银行间债券市场交易的债券。

38郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

9.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资（续）

(b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资公允价值分析：

本集团及本行

2026年6月30日2025年12月31日

摊余成本6612324939655758公允价值6659564639869469累计计入其他综合收益的公允价值变动金额472397213711

已计提减值准备金额(24320)(9450)

本集团及本行

2026年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2026年1月1日9450--9450

本期增加14870--14870

2026年6月30日24320--24320

2025年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2025年1月1日1564--1564

本年增加7886--7886

2025年12月31日9450--9450

39郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

9.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资（续）(d) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具账面总额（不含应计利息）变动如下：

本集团及本行

2026年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2026年1月1日39223394--39223394

本期增加26808031--26808031

2026年6月30日66031425--66031425

2025年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2025年1月1日20995901--20995901

本年增加18227493--18227493

2025年12月31日39223394--39223394

40郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

10.以摊余成本计量的金融投资

本集团本行

2026年2025年2026年2025年

6月30日12月31日6月30日12月31日

债券投资

-政府46696480502546574669648050254657

-政策性银行21898885306490212022404628966072

-商业银行及其他金融机构820618714610591796606614370313

-企业实体33740100292747013333958828190612小计110541652124788970108226180121781654信托计划项下投资产品19272057217500851927205721750085证券公司管理的投资产品3245964442596432459644425964小计133059673150965019130744201147957703应计利息1489030163291614437721586901

减：减值准备(3585885)(3501371)(3585885)(3501371)合计130962818149096564128602088146043233

(a) 以摊余成本计量的债券投资按上市类型分析：

本集团本行

2026年2025年2026年2025年

6月30日12月31日6月30日12月31日

债券投资按上市类型分析

-上市82812473946155398089751392019212

-非上市27729179301734312732866729762442小计110541652124788970108226180121781654应计利息1237609143340711923511387393合计111779261126222377109418531123169047上市债券包括在中国内地银行间债券市场交易的债券。

41郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

10.以摊余成本计量的金融投资（续）

(b) 于2026年6月30日及2025年12月31日，资管产品及信托计划的最终投向主要为回收金额固定或可确定的债权类资产。

本集团及本行

2026年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2026年1月1日3286261650031562453501371

转移：

转至第一阶段16500(16500)--

转至第三阶段(12344)-12344-

本期增加24290-4819472484

收回已核销--1203012030

2026年6月30日357072-32288133585885

2025年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2025年1月1日2711289202530782493441402

转移：

转至第二阶段-34501(34501)-

转至第三阶段(23402)(92025)115427-

本年增加/(减少)80900(18001)18260811888980

本年核销及转出--(1988526)(1988526)

收回已核销--159515159515

2025年12月31日3286261650031562453501371

42郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

10.以摊余成本计量的金融投资（续）

(d) 以摊余成本计量的金融投资账面总额（不含应计利息）变动如下：

本集团

2026年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2026年1月1日13723281515650013575704150965019

转移：

转至第一阶段156500(156500)--

转至第三阶段(614462)-614462-

本期减少(16434152)-(1471194)(17905346)

2026年6月30日120340701-12718972133059673

2025年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2025年1月1日13426932290000014225954149395276

转移：

转至第二阶段-168300(168300)-

转至第三阶段(1799980)(900000)2699980-

本年增加/(减少)4763473(11800)(1062776)3688897

本年核销及转出--(2119154)(2119154)

2025年12月31日13723281515650013575704150965019

43郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

10.以摊余成本计量的金融投资（续）

(d) 以摊余成本计量的金融投资账面总额（不含应计利息）变动如下：（续）本行

2026年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2026年1月1日13422549915650013575704147957703

转移：

转至第一阶段156500(156500)--

转至第三阶段(614462)-614462-

本期减少(15742308)-(1471194)(17213502)

2026年6月30日118025229-12718972130744201

2025年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2025年1月1日13043136490000014225954145557318

转移：

转至第二阶段-168300(168300)-

转至第三阶段(1799980)(900000)2699980-

本年增加/(减少)5594115(11800)(1062776)4519539

本年核销及转出--(2119154)(2119154)

2025年12月31日13422549915650013575704147957703

44郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

11.长期股权投资

本集团本行

2026年2025年2026年2025年

6月30日12月31日6月30日12月31日

对子公司投资(a) - - 1209454 1325134

对联营企业投资(b) 631975 618759 631975 618759

减：减值准备--(59801)(59801)合计63197561875917816281884092

(a) 对子公司投资本行

2026年6月30日2025年12月31日

扶沟郑银村镇银行股份有限公司3012030120河南九鼎金融租赁股份有限公司10200001020000新密郑银村镇银行股份有限公司7403374033

浚县郑银村镇银行股份有限公司(i) - 115680确山郑银村镇银行股份有限公司2550025500新郑郑银村镇银行股份有限公司5980159801合计12094541325134

于2026年6月30日及2025年12月31日，子公司的基本情况如下：

成立、注册名称股权比例表决权比例实收资本本行投资额及营业地点业务性质

2026年2025年2026年2025年2026年2025年2026年

6月30日12月31日6月30日12月31日6月30日12月31日6月30日

%%%%人民币千元人民币千元人民币千元扶沟郑银村镇银行

股份有限公司50.2050.2050.2050.20600006000030120河南扶沟银行业河南九鼎金融租赁

股份有限公司51.0051.0051.0051.00200000020000001020000河南郑州租赁业新密郑银村镇银行

股份有限公司51.2051.2051.2051.2012500012500074033河南新密银行业浚县郑银村镇银行

股份有限公司(i) - 100.00 - 100.00 - 100000 - 河南浚县银行业确山郑银村镇银行

股份有限公司51.0051.0051.0051.00500005000025500河南确山银行业新郑郑银村镇银行

股份有限公司51.0051.0051.0051.0010580010580059801河南新郑银行业

45郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

11.长期股权投资（续）

(a) 对子公司投资（续）

(i) 2025年11月，本行以人民币64680千元从浚县郑银村镇银行股份有限公司(以下简称“浚县村镇银行”)少数股东购买该村镇银行49.00%股权，对浚县村镇银行的持股比例由51.00%增加到100.00%。

于2026年2月，本行根据金融监管局批复文件吸收合并本行子公司浚县村镇银行，并改建为本行分支机构。浚县村镇银行的全部资产负债已由本行承接，并纳入本行财务报表。

(b) 对联营企业投资

对联营企业投资分析如下：

本集团及本行本期变动

2026年权益法下权益法下其他2026年

1月1日追加投资投资损益权益变动6月30日

中牟郑银村镇银行股份有限公司618759-13586(370)631975

合计618759-13586(370)631975本年变动

2025年权益法下权益法下其他2025年

1月1日追加投资投资损益权益变动12月31日

中牟郑银村镇银行股份有限公司596360-23836(1437)618759

鄢陵郑银村镇银行股份有限公司11407-(11407)--

合计607767-12429(1437)618759

46郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

11.长期股权投资（续）

(b) 对联营企业投资（续）

于2026年6月30日，联营企业的基本情况如下：

本集团在被

注册地/本集团投资单位的被投资单位名称主要经营地业务性质注册资本持股比例表决权比例

中牟郑银村镇银行股份有限公司河南中牟商业银行112270049.51%49.51%

于2025年12月31日，联营企业的基本情况如下：

本集团在被

注册地/本集团投资单位的被投资单位名称主要经营地业务性质注册资本持股比例表决权比例

中牟郑银村镇银行股份有限公司河南中牟商业银行112270049.51%49.51%

鄢陵郑银村镇银行股份有限公司河南鄢陵商业银行7049549.58%49.58%

本集团联营企业对本集团均不属个别重大，下表汇总列示本集团联营企业信息：

2026年6月30日2025年12月31日

于本集团合并资产负债表内不属个别重大的联营企业的汇总账面价值631975618759本集团分占该等联营企业当年的业绩截至6月30日止六个月期间

2026年2025年

-持续经营业务产生的利润13586(6020)

-其他综合收益(370)(864)

-综合收益总额13216(6884)

于2026年6月，本行根据金融监管局批复文件吸收合并了本行联营企业鄢陵郑银村镇银行股份有限公司（以下简称“鄢陵村镇银行”），并改建为本行分支机构。鄢陵村镇银行的全部资产负债已由本行承接，并纳入本行财务报表。鄢陵村镇银行从合并日至本期末的营业收入和净利润均不重大。

47郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

12.固定资产

本集团房屋及办公经营性租出建筑物电子设备交通工具设备及其他固定资产合计原值

2025年1月1日255139785160488722466211480263806520

本年增加-19305-5333452829166

本年减少(919)(11417)(169)(3020)(1885)(17410)

2025年12月31日255047885949287032489341506693818276

吸收合并3473729944812011-40223

本期增加-11232-2803-14035

本期减少-(1578)-(1393)-(2971)

2026年6月30日258521587214091842523551506693869563

减：累计折旧

2025年1月1日(705474)(737369)(7779)(238956)(22906)(1712484)

本年增加(77832)(37628)(312)(940)(14702)(131414)

本年减少-10843161283598414823

2025年12月31日(783306)(764154)(7930)(237061)(36624)(1829075)

吸收合并(5872)(2326)(457)(1979)-(10634)

本期增加(38900)(14577)(84)(452)(7174)(61187)

本期减少-1496-1316-2812

2026年6月30日(828078)(779561)(8471)(238176)(43798)(1898084)

减：减值准备

2025年12月31日(1355)(1893)-(756)-(4004)

吸收合并(2952)(45)-(32)-(3029)

2026年6月30日(4307)(1938)-(788)-(7033)

账面价值

2025年12月31日176581793445773111171140451985197

2026年6月30日175283090641713133911068711964446

于2026年6月30日，本集团及本行未办理完产权手续的房屋的账面净值为人民币1.51

亿元（2025年12月31日：人民币1.54亿元）。本集团正在办理该等房屋及建筑物的产权手续。本集团管理层预期在办理产权手续上不会产生重大成本。

48郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

12.固定资产（续）

本行房屋及办公建筑物电子设备交通工具设备及其他合计原值

2025年1月1日247576483657441932343733550904

本年增加-18669-517823847

本年减少(919)(11363)(169)(2997)(15448)

2025年12月31日247484584388040242365543559303

吸收合并347375563481462745408

本期增加-10766-280013566

本期减少-(1578)-(1393)(2971)

2026年6月30日250958285863145052425883615306

减：累计折旧

2025年1月1日(687272)(724601)(3630)(230151)(1645654)

本年增加(75160)(36001)(62)(249)(111472)

本年减少-10792161281413767

2025年12月31日(762432)(749810)(3531)(227586)(1743359)

吸收合并(5872)(4466)(457)(3872)(14667)

本期增加(37564)(14027)(27)(198)(51816)

本期减少-1496-13162812

2026年6月30日(805868)(766807)(4015)(230340)(1807030)

减：减值准备

2025年12月31日(1355)(1893)-(756)(4004)

吸收合并(2952)(45)-(32)(3029)

2026年6月30日(4307)(1938)-(788)(7033)

账面价值

2025年12月31日17110589217749382121811940

2026年6月30日169940789886490114601801243

49郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

13.在建工程

本集团本行

2026年6月30日2025年12月31日2026年6月30日2025年12月31日

期/年初余额1322191131420612881381280153

本期/年增加163037985163037985

期/年末余额1338494132219113044411288138

50郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

14.无形资产

本集团土地使用权计算机软件合计原值

2025年1月1日36929914523261821625

本年增加-5340753407

2025年12月31日36929915057331875032

吸收合并-28202820

本期增加-2115521155

2026年6月30日36929915297081899007

减：累计摊销

2025年1月1日(61286)(705330)(766616)

本年增加(7120)(145927)(153047)

2025年12月31日(68406)(851257)(919663)

吸收合并-(1712)(1712)

本期增加(3560)(71741)(75301)

2026年6月30日(71966)(924710)(996676)

减：减值准备

2025年12月31日(145)-(145)

2026年6月30日(145)-(145)

账面价值

2025年12月31日300748654476955224

2026年6月30日297188604998902186

51郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

14.无形资产（续）

本行土地使用权计算机软件合计原值

2025年1月1日36929914336751802974

本年增加-5340753407

2025年12月31日36929914870821856381

吸收合并-28202820

本期增加-2109621096

2026年6月30日36929915109981880297

减：累计摊销

2025年1月1日(61286)(697719)(759005)

本年增加(7120)(143742)(150862)

2025年12月31日(68406)(841461)(909867)

吸收合并-(1712)(1712)

本期增加(3560)(71008)(74568)

2026年6月30日(71966)(914181)(986147)

减：减值准备

2025年12月31日(145)-(145)

2026年6月30日(145)-(145)

账面价值

2025年12月31日300748645621946369

2026年6月30日297188596817894005

52郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

15.递延所得税资产

(1)递延所得税净资产按性质分析本集团

2026年6月30日2025年12月31日

可抵扣可抵扣

/(应纳税)递延所得税/(应纳税)递延所得税

暂时性差异资产/(负债)暂时性差异资产/(负债)资产减值准备303237137580928277678696941968应付职工薪酬489265122317485687121422

金融资产公允价值变动(845380)(211345)(513393)(128348)预计负债1048602621516561841405其他111033277577712819281合计301834917545872279829096995728本行

2026年6月30日2025年12月31日

可抵扣可抵扣

/(应纳税)递延所得税/(应纳税)递延所得税

暂时性差异资产/(负债)暂时性差异资产/(负债)资产减值准备264513046612825244036526100913应付职工薪酬3915849789637880394701

金融资产公允价值变动(845380)(211345)(513393)(128348)预计负债1048602621516561841405其他109476273697624419061合计262118446552960245109246127732

53郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

15.递延所得税资产（续）

(2)递延所得税净资产按变动分析本集团

2026年在利润在其他综合2026年

1月1日表中确认收益中确认6月30日

资产减值准备6941968643219(4259)7580928

应付职工薪酬121422895-122317

金融资产公允价值变动(128348)(14546)(68451)(211345)

预计负债41405(15190)-26215

其他192818476-27757

递延所得税净资产合计6995728622854(72710)7545872

2025年在利润在其他综合2025年

1月1日表中确认收益中确认12月31日

资产减值准备6301180649189(8401)6941968

应付职工薪酬1141207302-121422

金融资产公允价值变动(399199)52042218809(128348)

预计负债2259918806-41405

其他27405(8124)-19281递延所得税净资产合计60661057192152104086995728本行

2026年在利润在其他综合2026年

1月1日表中确认收益中确认6月30日

资产减值准备6100913516171(4259)6612825

应付职工薪酬947013195-97896

金融资产公允价值变动(128348)(14546)(68451)(211345)

预计负债41405(15190)-26215

其他190618308-27369

递延所得税净资产合计6127732497938(72710)6552960

54郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

15.递延所得税资产（续）

(2)递延所得税净资产按变动分析（续）本行（续）

2025年在利润在其他综合2025年

1月1日表中确认收益中确认12月31日

资产减值准备5787657321657(8401)6100913

应付职工薪酬934081293-94701

金融资产公允价值变动(399199)52042218809(128348)

预计负债2259918806-41405

其他27455(8394)-19061递延所得税净资产合计55319203854042104086127732

16.其他资产

本集团本行

2026年2025年2026年2025年

6月30日12月31日6月30日12月31日

应收利息1290151139146512058561314729其他应收款724385652493387182360006

使用权资产(a) 118473 134444 112357 125304继续涉入资产691442678065691442678065长期待摊费用44041527333961047080购置固定资产预付款684601879294961942852

抵债资产(b) 2697106 2652531 2541650 2501418

预缴企业所得税7544522-44522总额5634133579418250277165113976

减：减值准备(551906)(725020)(509439)(555850)账面价值5082227506916245182774558126

55郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

16.其他资产（续）

(a) 使用权资产本集团租赁房屋租赁租赁及建筑物交通工具其他设备合计使用权资产原值

2025年1月1日51988655913599529076

本年增加508371212126553314

本年减少(125072)(2349)(4864)(132285)

2025年12月31日4456514454-450105

吸收合并1515--1515本期增加32419122109233633

本期减少(33836)(1181)-(35017)

2026年6月30日44574933951092450236

使用权资产累计折旧

2025年1月1日(332785)(3291)(2826)(338902)

本年增加(104069)(1604)(2038)(107711)本年减少12373923494864130952

2025年12月31日(313115)(2546)-(315661)

吸收合并(856)--(856)

本期增加(49094)(666)(503)(50263)

本期减少338361181-35017

2026年6月30日(329229)(2031)(503)(331763)

使用权资产账面价值

2025年12月31日1325361908-134444

2026年6月30日1165201364589118473

56郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

16.其他资产（续）

(a) 使用权资产（续）本行租赁房屋租赁租赁及建筑物交通工具其他设备合计使用权资产原值

2025年1月1日48766255913599496852

本年增加508371212126553314

本年减少(121320)(2349)(4864)(128533)

2025年12月31日4171794454-421633

吸收合并4452--4452本期增加32364122109233578

本期减少(33836)(1181)-(35017)

2026年6月30日42015933951092424646

使用权资产累计折旧

2025年1月1日(315640)(3291)(2826)(321757)

本年增加(99463)(1604)(2038)(103105)本年减少12132023494864128533

2025年12月31日(293783)(2546)-(296329)

吸收合并(2833)--(2833)

本期增加(46975)(666)(503)(48144)

本期减少338361181-35017

2026年6月30日(309755)(2031)(503)(312289)

使用权资产账面价值

2025年12月31日1233961908-125304

2026年6月30日1104041364589112357

57郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

16.其他资产（续）

(b) 抵债资产本集团本行

2026年2025年2026年2025年

6月30日12月31日6月30日12月31日

房屋及建筑物2326175228617321707192135060土地使用权116298116298116298116298其他254633250060254633250060小计2697106265253125416502501418

减：减值准备(13055)-(13055)-账面价值2684051265253125285952501418

本集团计划在未来期间内通过拍卖、竞价和转让方式对上述抵债资产进行处置。

17.资产减值准备变动表

本集团

2026年本期增加/本期核销2026年

1月1日（减少）及其他6月30日

存放同业及其他金融机构款项1737(1098)223862

拆出资金136886576(4)20260以摊余成本计量的发放贷款及

垫款130233482761894(2175386)13609856以摊余成本计量的金融投资350137172484120303585885

应收租赁款1937789542331(473829)2006291

其他752991(63009)(107076)582906

合计192309243319178(2744042)19806060

2025年本年增加/本年核销2025年

1月1日（减少）及其他12月31日

存放同业及其他金融机构款项1445292-1737

拆出资金77585930-13688以摊余成本计量的发放贷款及

垫款126565024149375(3782529)13023348

以摊余成本计量的金融投资34414021888980(1829011)3501371

应收租赁款1407487824537(294235)1937789

其他629040123951-752991

合计181436346993065(5905775)19230924

58郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

17.资产减值准备变动表（续）

本行

2026年本期增加/本期核销2026年

1月1日（减少）及其他6月30日

存放同业及其他金融机构款项1425(854)255826

拆出资金136886576(4)20260以摊余成本计量的发放贷款及

垫款122182392764780(2106400)12876619以摊余成本计量的金融投资350137172484120303585885

其他619800(64637)21255576418

合计163545232778349(2072864)17060008

2025年本年增加/本年核销2025年

1月1日（减少）及其他12月31日

存放同业及其他金融机构款项1180245-1425

拆出资金77585930-13688以摊余成本计量的发放贷款及

垫款118697113952361(3603833)12218239

以摊余成本计量的金融投资34414021888980(1829011)3501371

其他626768(6968)-619800

合计159468195840548(5432844)16354523

18.向中央银行借款

本集团本行

2026年2025年2026年2025年

6月30日12月31日6月30日12月31日

中期借贷便利350000013300000350000013300000

支小/支农再贷款27657943189209572765794318850957小计31157943322209573115794332150957应计利息126811182093126811182064合计31284754324030503128475432333021

59郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

19.同业及其他金融机构存放款项

本集团本行

2026年2025年2026年2025年

6月30日12月31日6月30日12月31日

中国境内存放款项

-银行9696988103494051076298812705725

-非银行金融机构10847274105658051168133511503756小计20544262209152102244432324209481应计利息86688468719152051162合计20630950209620812253584324260643

20.拆入资金

本集团本行

2026年2025年2026年2025年

6月30日12月31日6月30日12月31日

中国境内拆入款项

-银行283021342776400012083342300000

-非银行金融机构34550002834000--小计317571343059800012083342300000中国境外拆入款项

-银行-15000--应计利息207075226964412014162合计319642093083996412124542314162

60郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

21.卖出回购金融资产款

(1)按交易对手类型及所在地区分析本集团本行

2026年2025年2026年2025年

6月30日12月31日6月30日12月31日

中国境内

-人行1730000600000017300006000000

-银行183301856742276159243895649765小计20060185127422761765438911649765应计利息113486274111856154合计20071533127485501766557411655919

(2)按担保物类别分析本集团本行

2026年2025年2026年2025年

6月30日12月31日6月30日12月31日

卖出回购金融资产款

-债券20060185122446591765438911152148

-票据-497617-497617小计20060185127422761765438911649765应计利息113486274111856154合计20071533127485501766557411655919

61郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

22.吸收存款

本集团本行

2026年2025年2026年2025年

6月30日12月31日6月30日12月31日

活期存款

-公司客户73296409669521857310778666426266

-个人客户31250675304799123104398730195973小计1045470849743209710415177396622239定期存款

-公司客户120829571109972108120747251109724998

-个人客户275659716241367399271694056236846797小计396489287351339507392441307346571795保证金存款

-承兑汇票保证金10096111110214481009611111021448

-担保保证金206379227033201150210280

-信用证保证金85811118186818581111818681

-其他454587395878451841395872小计11615188134630401160721313446281其他14742868402971474190840297应计利息12472607118722811234984111701167合计526598452474947222522024324469181779

(a) 本集团及本行吸收存款均以摊余成本计量。

62郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

23.应付职工薪酬

本集团

2026年2026年

1月1日本期增加本期减少6月30日

短期职工薪酬

-工资、奖金、津贴和补贴1084034483080(762141)804973

-职工福利费-19616(19616)-

-社会保险费

医疗保险费8739164(39224)27

工伤保险费11276(1274)3

生育保险费94381(4388)2

-住房公积金12172079(72183)17

-工会及职工教育经费725410510(5167)12597

-其他4295713915(41662)15210

小计1134463644021(945655)832829设定提存计划

-养老保险费15585793(85932)16

-失业保险费73270(3277)-

-企业年金1333978(28566)5425

小计175123041(117775)5441

补充退休福利(a) 213967 6443 (4977) 215433

合计1348605773505(1068407)1053703

63郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

23.应付职工薪酬（续）

本集团（续）

2025年2025年

1月1日本年增加本年减少12月31日

短期职工薪酬

-工资、奖金、津贴和补贴10204911452551(1389008)1084034

-职工福利费-80593(80593)-

-社会保险费

医疗保险费6976872(76854)87

工伤保险费11705(1705)1

生育保险费98679(8679)9

其他-7164(7164)-

-住房公积金122141668(141669)121

-工会及职工教育经费658731581(30914)7254

-其他149945165(3707)42957

小计10287781845978(1740293)1134463设定提存计划

-养老保险费156170549(170550)155

-失业保险费86899(6900)7

-企业年金2166418(66426)13

小计185243866(243876)175

补充退休福利(a) 226404 554 (12991) 213967

合计12553672090398(1997160)1348605

64郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

23.应付职工薪酬（续）

本行

2026年2026年

1月1日本期增加本期减少6月30日

短期职工薪酬

-工资、奖金、津贴和补贴943791453863(708161)689493

-职工福利费-18165(18165)-

-社会保险费

医疗保险费-36829(36809)20

工伤保险费-1224(1224)-

生育保险费-4131(4129)2

-住房公积金-68084(68084)-

-工会及职工教育经费-9393(4150)5243

-其他4145913820(41567)13712

小计985250605509(882289)708470设定提存计划

-养老保险费-80830(80830)-

-失业保险费-3127(3127)-

-企业年金-32423(27005)5418

小计-116380(110962)5418

补充退休福利(a) 213967 6443 (4977) 215433

合计1199217728332(998228)929321

65郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

23.应付职工薪酬（续）本行（续）

2025年2025年

1月1日本年增加本年减少12月31日

短期职工薪酬

-工资、奖金、津贴和补贴9139011335686(1305796)943791

-职工福利费-76046(76046)-

-社会保险费

医疗保险费-71534(71534)-

工伤保险费-1589(1589)-

生育保险费-8095(8095)-

其他-6809(6809)-

-住房公积金-132639(132639)-

-工会及职工教育经费-29273(29273)-

-其他-44666(3207)41459

小计9139011706337(1634988)985250设定提存计划

-养老保险费-159111(159111)-

-失业保险费-6532(6532)-

-企业年金-63039(63039)-

小计-228682(228682)-

补充退休福利(a) 226404 554 (12991) 213967

合计11403051935573(1876661)1199217

(a) 补充退休福利提前退休计划

本集团向自愿同意在退休年龄前退休的职工，在提前退休日至法定退休日期间支付提前退休褔利金。

补充退休计划

本集团向符合资格职工提供补充退休计划，主要是供暖供热补助。

66郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

23.应付职工薪酬（续）

(a) 补充退休福利（续）

(i) 本集团及本行补充退休福利余额如下：

2026年6月30日2025年12月31日

提前退休计划现值82459189补充退休计划现值207188204778合计215433213967

(ii) 本集团及本行补充退休福利变动如下：

2026年6月30日2025年12月31日

期/年初余额213967226404

-计入损益的设定福利成本24937640

-计入其他综合收益的设定福利成本3950(7086)

-本期/年支付的福利(4977)(12991)

期/年末余额215433213967

(iii) 精算假设和敏感性分析：

(1)本集团及本行采用的主要精算假设为：

提前退休计划2026年6月30日2025年12月31日

折现率1.50%1.50%

内部薪金年增长率6.00%6.00%退休年龄

-男性6363

-女性5858补充退休计划2026年6月30日2025年12月31日

折现率2.00%2.00%退休年龄

-男性6363

-女性5858

67郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

23.应付职工薪酬（续）

(a) 补充退休福利（续）

(iii) 精算假设和敏感性分析：（续）

(1)本集团及本行采用的主要精算假设为：（续）

死亡率：20-105岁2026年6月30日2025年12月31日

-男性0.0205%-100%0.0248%-100%

-女性0.0096%-100%0.012%-100%

(2)于资产负债表日，在保持其他假设不变的情况下，下列假设合理的可能的变化

将会导致本集团的设定受益计划义务（减少）/增加的金额列示如下：

2026年6月30日2025年12月31日

上升0.25%下降0.25%上升0.25%下降0.25%

折现率(6320)6641(6268)6590

24.应交税费

本集团本行

2026年2025年2026年2025年

6月30日12月31日6月30日12月31日

应交企业所得税663981254436521425-应交增值税247087241065245499238725应交税金及附加39887386663969938385其他4104588026724370合计955059540047809295281480

68郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

25.预计负债

本集团及本行

2026年6月30日2025年12月31日

信贷承诺预期信用损失99073161867其他5781183751合计104854345618

信贷承诺预期信用损失的变动情况如下：

本集团及本行

2026年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2026年1月1日9057964670642161867

转移：

转至第一阶段222(156)(66)-

转至第二阶段(54)373(319)-

转至第三阶段(41)(172)213-

本期增加/(减少)2661541(65991)(62789)

其他(5)--(5)

2026年6月30日933621232447999073

69郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

25.预计负债（续）

信贷承诺预期信用损失的变动情况如下（续）：

本集团及本行（续）

2025年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2025年1月1日847542068357590397

转移：

转至第一阶段424(156)(268)-

转至第二阶段(74)145(71)-

转至第三阶段(106)(241)347-

本年增加/(减少)5583(1170)6705971472

其他(2)--(2)

2025年12月31日9057964670642161867

70郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

26.应付债券

本集团本行

2026年2025年2026年2025年

6月30日12月31日6月30日12月31日

金融债券(a) 1999761 6999608 1999761 6999608同业存单9476413410318209594764134103182095小计9676389511018170396763895110181703应计利息43151494554315149455合计9676821011033115896768210110331158

(a) 已发行金融债券

本行于2023年3月发行三年期固定利率金融债券人民币50亿元，期限3年，票面利率为

3.02%/年。该债券已于2026年3月到期兑付。

本行于2024年5月发行三年期固定利率绿色金融债券人民币20亿元，期限3年，票面利率为2.25%/年。

71郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

27.其他负债

本集团本行

2026年2025年2026年2025年

6月30日12月31日6月30日12月31日

租赁保证金11804696059--

租赁负债(a) 93603 116661 87500 109934代理业务应付款181721117373181721117373应付工程款18485170261848517026久悬未取款项45344488854534448885

应付股利(b) 27022 27022 27022 27022继续涉入负债691442678065691442678065预提费用156724167298156724167298递延收益155368147202155368147202其他1016152940843899802712693合计2503907235643422634082025498

(a) 租赁负债

租赁负债按到期日分析—未经折现分析：

本集团本行

2026年2025年2026年2025年

6月30日12月31日6月30日12月31日

一年以内54465763235068071917一至二年22677268112203926113二至三年7819642372855723三至五年8486762178827126五年以上3937412231573343未经折现租赁负债合计9738412130091043114222租赁负债账面价值9360311666187500109934

(b) 应付股利余额为前期已宣告但股东尚未领取的股利。

72郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

28.股本

2026年1-6月

2026年1月1日本期增加本期减少2026年6月30日

数量金额数量金额数量金额数量金额（千股）（千元）（千股）（千元）（千股）（千元）（千股）（千元）境内人民币普通股

（A股） 7071633 7071633 - - - - 7071633 7071633境外上市外资普通股（H股） 2020458 2020458 - - - - 2020458 2020458

合计90920919092091----90920919092091

2025年度

2025年1月1日本年增加本年减少2025年12月31日

数量金额数量金额数量金额数量金额（千股）（千元）（千股）（千元）（千股）（千元）（千股）（千元）境内人民币普通股

（A股） 7071633 7071633 - - - - 7071633 7071633境外上市外资普通股（H股） 2020458 2020458 - - - - 2020458 2020458

合计90920919092091----90920919092091

以上所有H股已在香港联交所上市。所有A股及H股普通股股东就派发普通股股利均享有同等的权利。

73郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

29.其他权益工具

(a) 本行于资产负债表日发行在外的金融工具情况表：

2026年6月30日及

发行在外的金融工具发行时间会计分类利息率发行价格数量2025年12月31日到期日转股条件

(百万元)无固定期限资本债券人民币永久b（i） 2021/11/11 权益工具 4.8% 100元 100000000 10000 存续无

减：发行费用(2)合计9998

(b) 主要条款

(i) 无固定期限资本债券

(1)发行情况

经相关监管机构批准，本行于2021年11月11日在全国银行间债券市场发行了总规模为人民币100亿元的无固定期限资本债券（以下简称“永续债”）。本次永续债的单位票面金额为人民币100元，前5年票面利率为4.80%，每5年可重置利率。本次债券票面利率包括基准利率和固定利差两个部分，固定利差为本次债券发行时确定的票面利率扣除本次债券发行时的基准利率，固定利差一经确定不再调整。

(2)有条件赎回权存续期与发行人持续经营存续期一致。本期债券发行设置发行人有条件赎回条款。发行人自发行之日起5年后，有权于每年付息日（含发行之日后第5年付息日）全部或部分赎回本期债券。在本期债券发行后，如发生不可预计的监管规则变化导致本期债券不再计入其他一级资本，发行人有权全部而非部分地赎回本期债券。

(3)受偿顺序

本期债券的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于本期债券顺位的次级债务之后，发行人股东持有的所有类别股份之前；本期债券与发行人其他偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。

74郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

29.其他权益工具（续）

(b) 主要条款（续）

(i) 无固定期限资本债券（续）

(4)减记条款

当无法生存触发事件发生时，发行人有权在无需获得债券持有人同意的情况下，将本期债券的本金进行部分或全部减记。无法生存触发事件是指以下两种情形的较早发生

者：(1)银保监会认定若不进行减记，发行人将无法生存；(2)相关部门认定若不进行

公共部门注资或提供同等效力的支持，发行人将无法生存。减记部分不可恢复。

(5)利息发放

本期债券采取非累积利息支付方式，本行有权取消全部或部分本期债券派息，且不构成违约事件。本行可以自由支配取消的本期债券利息用于偿付其他到期债务，取消全部或部分本期债券派息除构成对普通股的股息分配限制以外，不构成对发行人的其他限制。

本行上述永续债的募集资金将依据适用法律和监管机构批准，用于补充本行其他一级资本。

75郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

30.资本公积

本集团

2026年1-6月

2026年1月1日本期增加本期减少2026年6月30日

股本溢价5920487--5920487

其他73249-(19259)53990

合计5993736-(19259)5974477

2025年度

2025年1月1日本年增加本年减少2025年12月31日

股本溢价5920487--5920487

其他646158634-73249

合计59851028634-5993736本行

2026年1-6月

2026年1月1日本期增加本期减少2026年6月30日

股本溢价5920545--5920545

其他64615-(3031)61584

合计5985160-(3031)5982129

2025年度

2025年1月1日本年增加本年减少2025年12月31日

股本溢价5920545--5920545

其他64615--64615

合计5985160--5985160

76郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

31.其他综合收益

(1)资产负债表中其他综合收益情况表本集团及本行

2026年6月30日2025年12月31日

将重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

的债务工具公允价值变动/信用减值准备198357(49679)长期股权投资其他权益变动26733043不能重分类进损益的其他综合收益

重新计量设定受益计划(94918)(90968)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资公允价值变动193906223816合计30001886212

77郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

31.其他综合收益（续）

(2)利润表中其他综合收益情况表本集团及本行截至6月30日止六个月期间

2026年2025年

将重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合

收益的债务工具公允价值变动/信用

损失准备385855(186263)

减：因处置转出至当期损益(55140)(362637)

减：所得税影响(82679)137225

小计248036(411675)

长期股权投资其他权益变动(370)(864)不能重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合

收益的权益工具投资公允价值变动(39879)6895

减：所得税影响9969(1724)

小计(29910)5171

重新计量设定受益计划变动额(3950)2754归属于本行股东的其他综合收益的

税后净额213806(404614)归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额--

合计213806(404614)

32.盈余公积

本集团及本行

2026年1月1日本期增加本期减少2026年6月30日

法定盈余公积4015837--4015837

任意盈余公积48197--48197

合计4064034--4064034

78郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

32.盈余公积（续）

本集团及本行（续）

2025年1月1日本年增加本年减少2025年12月31日

法定盈余公积3827781188056-4015837

任意盈余公积48197--48197

合计3875978188056-4064034于资产负债表日的盈余公积为法定盈余公积金和任意盈余公积金。

根据中华人民共和国公司法及公司章程，本行于每年末在弥补以前年度亏损后需按净利润（按财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定厘定）的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积金累计额达到本行注册资本的50%时，可以不再提取。

33.一般风险准备

本集团

2026年1月1日本期增加本期减少2026年6月30日

一般风险准备985485319259-9874112

2025年1月1日本年增加本年减少2025年12月31日

一般风险准备9143233711620-9854853本行

2026年1月1日本期增加本期减少2026年6月30日

一般风险准备953375233945-9567697

2025年1月1日本年增加本年减少2025年12月31日

一般风险准备8826752707000-9533752

自2012年7月1日起，根据财政部于2012年颁布的《金融企业准备金计提管理办法》（财金[2012]20号）的相关规定，本行于每年末从净利润中提取一般风险准备作为利润分配，该一般风险准备不低于风险资产期末余额的1.5%。

79郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

34.未分配利润

截至2026年6月30日止本集团六个月期间2025年期/年初未分配利润1597147115637984

加：本期/年归属于本行股东的净利润16766591895005

减：提取法定盈余公积-188056

提取一般风险准备金-711620

无固定期限债券利息-480000

分配普通股股利-181842

期/年末未分配利润1764813015971471截至2026年6月30日止本行六个月期间2025年期/年初未分配利润1556196315238302

加：本期/年归属于本行股东的净利润16623881880559

减：提取法定盈余公积-188056

提取一般风险准备金-707000

无固定期限债券利息-480000

分配普通股股利-181842

期/年末未分配利润1722435115561963于2026年6月26日，本行2025年度股东会审议通过了《关于郑州银行股份有限公司

2025年度利润分配预案的议案》：本年度不进行现金分红，不送红股，不进行资本公积转增股份。

80郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

35.利息净收入

本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间

2026年2025年2026年2025年

利息收入存放中央银行利息收入206817176901205025174484存放同业及其他金融机构款项利息收入565043081422214191拆出资金利息收入346236165809374393189981发放贷款及垫款利息收入

-公司贷款及垫款6262072612912462537186069206

-个人贷款及垫款1382219154655713611231463655

-票据贴现172849237141172849237141买入返售金融资产利息收入1062865870310320358468金融投资利息收入2265808251815522481552483706

应收租赁款利息收入1012727897052--小计11760664117337501073268810690832利息支出

向中央银行借款利息支出(246624)(362740)(246099)(361344)同业及其他金融机构

存放款项利息支出(204096)(127553)(221212)(155155)

拆入资金利息支出(306971)(305504)(17271)(7788)

吸收存款利息支出(4450588)(4308039)(4399989)(4239771)卖出回购金融资产款

利息支出(164280)(152448)(156669)(139284)

应付债券利息支出(861351)(1126691)(861351)(1126691)

小计(6233910)(6382975)(5902591)(6030033)利息净收入5526754535077548300974660799

81郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

36.手续费及佣金净收入

本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间

2026年2025年2026年2025年

代理及托管业务手续费154173175412154173175412证券承销及咨询业务手续费24011282552401128255承兑及担保手续费816819040816819040银行卡手续费34538402513451640224其他38592354993856435439手续费及佣金收入小计259482298457259432298370

支付结算及代理业务(16904)(12821)(16814)(12716)

银行卡手续费(26654)(29058)(26622)(29009)

其他手续费支出(22243)(22333)(11904)(13719)

手续费及佣金支出小计(65801)(64212)(55340)(55444)手续费及佣金净收入193681234245204092242926

37.投资收益

本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间

2026年2025年2026年2025年

金融投资净收益

-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净损益608379481442512011413032

-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产净损益9201536820992015368209

-以摊余成本计量的金融资产终止确认收益371036385865371036385865

权益法核算的长期股权投资13586(6020)13586(6020)合计108501612294969886481161086

82郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

38.公允价值变动损益

本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间

2026年2025年2026年2025年

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融投资(35165)(133378)65256(53162)

合计(35165)(133378)65256(53162)

39.资产处置损益

本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间

2026年2025年2026年2025年

抵债资产处置收益3212-3212-

合计3212-3212-

40.汇兑损益

汇兑损益包括与自营外汇业务相关的汇差收入、货币衍生金融工具产生的已实现损益和未实现的公允价值变动损益以及外币货币性资产和负债折算产生的汇兑损益。

本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间

2026年2025年2026年2025年

外汇衍生工具公允价值

变动损益(7067)-(7067)-外汇衍生工具投资损益1219638412196384

折表汇兑损益及其他(45983)(10003)(45983)(10003)

合计(40854)(9619)(40854)(9619)

83郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

41.税金及附加

本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间

2026年2025年2026年2025年

城市维护建设税35689338493566533785教育费附加25881245022586024445房产税20840205602020620006印花税9842817176586921土地使用税1417145414081447车船使用税8686合计93677885429080586610

42.业务及管理费

本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间

2026年2025年2026年2025年

职工薪酬费用

-工资、奖金及津贴483080553365453863502842

-社会保险费及企业年金167862162338158564151360

-补充退休福利2493217624932176

-职工福利费19616245841816522936

-住房公积金72079685736808464046

-其他职工福利24425396632321338400小计769555850699724382781760折旧及摊销190144200011183278190252租金及物业管理费30233275292737824394办公费用1877188714801728租赁负债利息支出53714474381237其他一般及行政费用401019386552377516369851合计1393365146812513144721369222

84郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

43.信用减值损失

本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间

2026年2025年2026年2025年

以摊余成本计量的发放贷款及垫款减值损失2761894210796227647802004521以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款减值损失2165382821653828以摊余成本计量的金融投资减值损失7248476459972484764599以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资减值损失148701680148701680

应收租赁款减值损失542331347981--拆出资金减值损失6576166765761667存放同业及其他金融机构款

项减值损失(1098)148(854)148

表外信贷承诺减值损失(62789)3998(62789)3998

应收利息及其他减值损失(65531)(60250)(67159)(52367)合计3270902317161327300732728074

44.所得税费用

(1)所得税费用组成：

本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间

2026年2025年2026年2025年

当期所得税923826785110765069531582

递延所得税(622854)(498988)(497938)(296793)合计300972286122267131234789

85郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

44.所得税费用（续）

(2)所得税费用与会计利润的关系如下：

本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间

2026年2025年2026年2025年

税前利润1994214195247819295191821514

法定税率25%25%25%25%按法定税率计算的所得税498554488120482380455379

不可作纳税抵扣的项目(a) 25837 31388 25023 30552

免税收入及利息支出抵扣的影响(b) (238230) (248492) (237651) (247987)未确认递延所得税资产的可抵扣

暂时性差异1738916169--

以前年度所得税调整(2578)(1063)(2621)(3155)所得税费用300972286122267131234789

(a) 不可税前抵扣的支出包括不可抵扣的职工福利费、业务招待费等。

(b) 免税收入及利息支出抵扣的影响主要为免税国债及地方政府债券利息收入。

86郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

45.基本及稀释每股收益

本集团截至6月30日止六个月期间

2026年2025年

收益：

归属于本行普通股股东的净利润16766591627359

股份：

普通股加权平均数（千股）(a) 9092091 9092091归属于本行普通股股东的基本及稀释每股收益（人民币元）0.180.18

(a) 普通股加权平均数（千股）：

截至6月30日止六个月期间

2026年2025年

普通股加权平均数90920919092091

由于本行于本期并无任何具有稀释影响的潜在股份，所以基本及稀释每股收益并无任何差异。

87郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

46.现金流量表补充资料

(1)将净利润调节为经营活动的现金流量：

本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间

2026年2025年2026年2025年

净利润1693242166635616623881586725

加：信用减值损失3270902317161327300732728074折旧及摊销197318207082183278190252

处置固定资产、无形资

产及其他资产净损益(791)71(791)-

公允价值变动损益35165133378(65256)53162

投资收益(595083)(875566)(595083)(875566)筹资活动利息支出86188811281388617891127928递延所得税资产净额的

增加(622854)(498988)(497938)(296793)

金融投资利息收入(2265808)(2518155)(2248155)(2483706)未实现汇兑净损益4293238942932389

经营性应收项目的增加(30456489)(35563351)(28177487)(36180551)经营性应付项目的增加57053435409044895180688542690383经营活动产生的现金流量净额291752187757456256639968542297

(2)现金及现金等价物净变动情况：

本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间

2026年2025年2026年2025年

现金及现金等价物的年末余额23169518123115212345230712471909

减：现金及现金等价物的

年初余额(15037872)(13922277)(15802264)(15254158)

现金及现金等价物净增加额8131646(1610756)7650043(2782249)

88郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

46.现金流量表补充资料（续）

(3)现金及现金等价物分析如下：

本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间

2026年2025年2026年2025年

库存现金730872781013710625743945存放中央银行款项7722387778688476712197675166原始到期日在三个月及以内的存放同业及其他金融机构款项1184528234362413387322652798原始到期日在三个月及以内的拆出资金135317311400000137317311400000现金及现金等价物合计23169518123115212345230712471909

(4)与租赁相关的总现金流出

2026上半年，本集团作为承租人支付的与租赁相关的总现金流出为人民币59975千

元（2025上半年：人民币57151千元），其中计入筹资活动偿付租赁负债支付的金

额为人民币57518千元（2025上半年：人民币52934千元），其余为因租赁期短于

12个月或单项租赁资产全新时价值较低而豁免确认使用权资产和租赁负债的租赁物的租金，均计入经营活动。

2026上半年，本行作为承租人支付的与租赁相关的总现金流出为人民币57518千元

（2025上半年：人民币56247千元），其中计入筹资活动偿付租赁负债支付的金额

为人民币57412千元（2025上半年：人民币52703千元），其余为因租赁期短于

12个月或单项租赁资产全新时价值较低而豁免确认使用权资产和租赁负债的租赁物的租金，均计入经营活动。

89郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

五、合并范围的变更

1.非同一控制下企业合并

1.1本年发生的非同一控制下企业合并

被合并方名称合并日合并成本合并依据鄢陵郑银村镇银

行股份有限公司2026年6月25日-金融监管局批复文件

1.2被购买方于购买日可辨认资产、负债

本行吸收合并鄢陵村镇银行取得的资产及负债，均按合并日被合并方的公允价值计量。

于合并日，鄢陵村镇银行资产总额公允价值为人民币15.32亿元，其中存放同业及其他金融机构款项公允价值为人民币10.76亿元，发放贷款及垫款公允价值为人民币2.93亿元，负债总额的公允价值为人民币17.07亿元，其中吸收存款公允价值为人民币16.95亿元。于合并日，鄢陵村镇银行资产、负债公允价值与账面价值一致。

本次吸收合并中，本行未承担被合并方的或有负债。

2.子公司变更为分支机构

于2026年2月，本行根据金融监管局批复文件吸收合并本行子公司浚县村镇银行，并改建为本行分支机构。浚县村镇银行的全部资产负债已由本行承接，并纳入本行财务报表。自合并日起，浚县村镇银行不再作为本行子公司纳入合并报表的合并范围。

90郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

六、关联方关系及交易

1.关联方关系

(a) 主要股东

主要股东包括直接持有本行5%或以上股份的股东。

对本行的直接持股比例：

2026年6月30日2025年12月31日

郑州市财政局7.23%7.23%

郑州投资控股有限公司6.69%6.69%

(b) 本行的子公司及联营企业

有关本行子公司及联营企业的详细信息载于附注四、11。

其他关联方可为自然人或法人，包括本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员，以及本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或可施加重大影响的实体及附注六、1(a)所载本行主要股东或其控股股东控制或共同控制的实体。

91郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

六、关联方关系及交易（续）

2.关联方交易及余额

本集团关联交易主要是金融投资、发放贷款及垫款和吸收存款。本集团与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三方交易一致。

(a) 与主要股东之间的交易

2026年6月30日2025年12月31日

期/年末余额：

发放贷款及垫款1202146801067吸收存款1307403812388121其他负债6428564285截至6月30日止六个月期间

2026年2025年

本期交易：

利息收入1843521531利息支出7880323126

(b) 与子公司之间的交易

2026年6月30日2025年12月31日

期/年末余额：

存放和拆放同业及其他金融机构款项34190613169300同业及其他金融机构存放和拆入款项19048933298562

对子公司的担保-70000截至6月30日止六个月期间

2026年2025年

本期交易：

利息收入3758436588利息支出1711628752与子公司之间的往来金额及交易均已在合并报表中抵消。

92郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

六、关联方关系及交易（续）

2.关联方交易及余额（续）

2026年6月30日2025年12月31日

期/年末余额：

存放和拆放同业及其他金融机构款项-965同业及其他金融机构存放和拆入款项2192931091042截至6月30日止六个月期间

2026年2025年

本期交易：

利息收入24利息支出77287255

(d) 与其他重要关联方之间的交易

2026年6月30日2025年12月31日

期/年末余额：

发放贷款及垫款1524137214518685存放和拆放同业及其他金融机构款项102037103856以摊余成本计量的金融投资47164844671265以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资136592136592其他资产3504825394吸收存款34072202610500同业及其他金融机构存放和拆入款项2862862554银行承兑汇票121121信用卡承诺8223683810

法人账户透支承诺-1000000

93郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

六、关联方关系及交易（续）

2.关联方交易及余额（续）

(d) 与其他重要关联方之间的交易（续）截至6月30日止六个月期间

2026年2025年

本期交易：

利息收入417105347444利息支出1420913691手续费及佣金收入1907527444资产转让36200320267

3.关键管理人员

(a) 本行与关键管理人员之间的交易

2026年6月30日2025年12月31日

期/年末余额：

吸收存款49634580未使用的信用卡额度20902524截至6月30日止六个月期间

2026年2025年

本期交易：

利息支出1738

(b) 关键管理人员薪酬截至6月30日止六个月期间

2026年2025年

薪金及其他酬金40525613

社会保险福利、住房公积金290344合计43425957

本行于截至2026年6月30日止六个月期间未提供给关键管理人员退休福利计划、离职

计划及其他长期福利等支出（截至2025年6月30日止六个月期间：同）。

94郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

七、分部报告

1.业务分部

本集团按业务条线将业务划分为不同的营运组别，从而进行业务管理。本集团的经营分部已按与内部报送信息一致的方式列报，这些内部报送信息是提供给本集团管理层以向分部分配资源并评价分部业绩。本集团以经营分部为基础，确定了下列报告分部：

公司银行业务

该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务，包括公司贷款及垫款、贸易融资、存款服务、融资租赁、代理服务及汇款和结算服务。

零售银行业务

该分部向个人客户提供多种金融产品和服务，包括个人贷款、存款服务、银行卡服务、个人理财服务、汇款和结算服务及收付款代理服务等。

资金业务

该分部经营本集团的资金业务，包括于银行间进行同业拆借交易、回购交易、债券投资和买卖。资金业务分部还对本集团流动性头寸进行管理，包括发行债券。

其他业务该分部主要包括权益投资及相关收益以及不能构成单个报告分部的任何其他业务。

分部资产及负债和分部收入、费用及经营业绩是按照本集团会计政策计量。

内部收费及转让定价是参考市场价格确定，并已在各分部的业绩中反映。与第三方交易产生的利息收入和支出以“对外利息净收入/支出”列示，内部收费及转让定价调整所产生的利息净收入和支出以“分部间利息净收入/支出”列示。

分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部，以及可按合理的基准分配至该分部的项目（除了递延所得税资产之外）。分部收入、支出、资产和负债包含在编制财务报表时抵销的内部往来的余额和内部交易。分部资本性支出是指在相关期间内分部购入的物业及设备、无形资产及其他长期资产所发生的支出总额。

95郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

七、分部报告（续）

1.业务分部（续）

本集团截至2026年6月30日止六个月期间公司银行业务零售银行业务资金业务其他业务合计营业收入注

利息净收入((1))4112986620860792908-5526754

手续费及佣金净收入1339732674432964-193681

投资收益6212-1065218135861085016

公允价值变动损益--(35165)-(35165)

汇兑损益--(40854)-(40854)

其他业务收入---2644826448

资产处置损益---32123212

其他收益---266266营业收入合计42531716476041815071435126759358营业支出

税金及附加(72587)(15519)(5571)-(93677)

业务及管理费(684543)(372881)(335941)-(1393365)

信用减值损失(2959360)(174974)(136568)-(3270902)

其他业务成本---(8182)(8182)

营业支出合计(3716490)(563374)(478080)(8182)(4766126)营业利润536681842301336991353301993232

加：营业外收入---65996599

减：营业外支出---(5617)(5617)利润总额536681842301336991363121994214其他分部信息

-折旧及摊销640671255307721-197318

-资本性支出18297391331911-59341

2026年6月30日

公司银行业务零售银行业务资金业务其他业务合计分部资产3659731241153109963000487641821508783154392递延所得税资产7545872资产合计790700264

分部负债/负债合计2106731813184516422013130581503765731941646

信贷承诺6196386610576230--72540096

96郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

七、分部报告（续）

1.业务分部（续）

本集团（续）截至2025年6月30日止六个月期间公司银行业务零售银行业务资金业务其他业务合计营业收入注

利息净收入((1))33978201196089756866-5350775

手续费及佣金净收入1473053976247178-234245

投资收益1077-1234439(6020)1229496

公允价值变动损益--(133378)-(133378)

汇兑损益--(9619)-(9619)

其他业务收入---1668916689

其他收益---17891789营业收入合计354620212358511895486124586689997营业支出

税金及附加(67712)(16214)(4616)-(88542)

业务及管理费(645089)(537244)(285792)-(1468125)

信用减值损失(1905073)(558696)(707844)-(3171613)

其他业务成本---(7514)(7514)

营业支出合计(2617874)(1112154)(998252)(7514)(4735794)营业利润92832812369789723449441954203

加：营业外收入---11361136

减：营业外支出---(2861)(2861)利润总额92832812369789723432191952478其他分部信息

-折旧及摊销818648942935789-207082

-资本性支出19481210987675-48254

2025年12月31日

公司银行业务零售银行业务资金业务其他业务合计分部资产3523025541149520152676741421749860736678571递延所得税资产6995728资产合计743674299

分部负债/负债合计1941860172832253662075674221843924686822729

信贷承诺6481036810955448--75765816

(1)包含“外部利息净收入/支出”和“内部利息净收入/支出”。

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七、分部报告（续）

2.地区信息

本集团主要是于中国河南省经营，本集团主要客户和资产均位于中国河南省。

八、风险管理

于日常营业中，本集团金融工具使用方面所面临的主要风险包括：信用风险、利率风险、外汇风险及流动性风险。本集团在下文主要论述上述风险敞口及其形成原因，风险管理目标、计量及管理这些风险的政策及程序等。

本集团谋求使用金融工具时取得风险与收益间的恰当平衡及将潜在不利影响减至最低。

董事会为本集团风险管理政策的最高决策者及通过风险管理委员会监督本集团的风险管理职能。本集团制定风险管理政策的目的是识别和分析本集团所面对的风险，以设定适当的风险限额和控制，监控本集团的风险水平。本集团会定期重检这些风险管理政策及有关控制系统，以适应市场情况或经营活动的改变。

高级管理层为本集团风险管理框架的最高实行者，并直接向董事会风险管理委员会报告。根据董事会定下的风险管理策略，高级管理层负责建立及实行风险管理政策及系统，并监管、识别和控制不同业务面对的风险。

1.信用风险

信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集团的义务或承诺而使本集

团可能蒙受损失的风险。信用风险主要来自发放贷款及垫款组合、债券投资组合及各种形式的担保。

信贷业务

董事会负责制定本集团风险管理战略和可接受的总体风险水平，并对本集团的风险控制程序进行监察和对风险状况及风险管理策略进行定期评估，确保不同业务的各类信用风险均得到适当发现、评估、计算及监察。授信管理部负责信用风险管理。授信审批部、公司条线、零售条线及金市条线均根据本集团的风险管理政策及程序进行信贷业务。本集团采用贷款风险分类方法管理发放贷款及垫款的组合风险。

资金业务本集团的资金业务所面对的信用风险是由投资业务和同业业务产生的。本集团根据交易产品、交易对手、信用等级设定信用额度。集团通过系统实时监控信用风险敞口，并会定期重检及调整信用额度。

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八、风险管理（续）

1.信用风险（续）

预期信用损失的计量

本集团根据信用风险自初始确认是否发生显著增加以及资产是否已发生信用减值，对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量

其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：

-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或

-该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

(a) 信用风险显著增加

评估信用风险是否自初始确认以来已显著增加时，本集团将金融工具于报告日期出现违约的风险与该金融工具于初始确认日期出现违约的风险进行比较。做出此评估时，本集团会考虑合理及有理据的定量及定性数据，包括过往经验及无须花费不必要成本或精力即可获得的前瞻性数据。

评估信用风险是否已显著增加时考虑以下信息：

-信用利差显著上升；

-借款人出现业务、财务和经济状况的重大不利变化；

-借款人经营情况的重大不利变化；

-担保物价值变低（仅针对抵质押贷款）；

-出现现金流/流动性问题的早期迹象，例如应付账款/贷款还款的延期。

无论上述评估结果如何，本集团假定合约付款逾期超过30日时，信用风险自初始确认以来已显著增加，除非有充分合理的信息证明信用风险并未显著增加。

本集团定期监控并复核用于评估信用风险是否已显著增加的信息，并视情况进行修改。

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八、风险管理（续）

1.信用风险（续）

(b) 违约及已发生信用减值资产的定义

评估是否已发生信用减值时考虑以下信息：

-借款人死亡；

-借款人破产；

-借款人违反合同中对债务人约束的条款（一项或多项）；

-由于借款人财务困难导致相关金融资产的活跃市场消失；

-债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

-购入资产时获得了较高折扣、购入时资产已经发生信用损失。

无论上述评估结果如何，本集团假定合约付款逾期超过90日时已发生信用减值，除非有充分合理的信息证明尚未发生信用减值。

本集团定期监控并复核用于评估已发生信用减值的信息，并视情况进行修改。

本集团根据产品类型、客户类型、客户所属行业及市场分布等信用风险特征，对信用风险敞口进行风险分组。

预期信用损失是违约概率（PD）、违约风险敞口（EAD）及违约损失率（LGD）三者

的乘积折现后的结果。相关定义如下：

-违约概率是指借款人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性；

-违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应被偿付的金额；

-违约损失率是指本集团对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。

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八、风险管理（续）

1.信用风险（续）

本集团通过预计单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。本集团将这三者相乘并根据其存续（即没有在更早期间发生提前还款或违约的情况）的可能性进行调整。这种做法可以计算出未来各月的预期信用损失。再将各月的计算结果折现至资产负债表日并加总。预期信用损失计算中使用的折现率为初始实际利率或其近似值。

整个存续期违约概率是运用到期模型、以12个月违约概率推导而来。到期模型描述了资产组合整个存续期的违约情况演进规律。该模型基于历史观察数据开发，并适用于同一组合和信用等级下的所有资产。上述方法得到经验分析的支持。

预期信用损失计量的相关参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团以新金融工具准则的要求，考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

-对于分期还款以及一次性偿还的发放贷款及垫款，本集团根据合同约定的还款计划确定12个月或整个存续期违约敞口，并针对预期借款人作出的超额还款和提前还款/再融资进行调整；

-对于循环信贷产品，本集团使用已提取发放贷款及垫款余额加上“信用转换系数”估计剩余限额内的提款，来预测违约风险敞口。基于本集团的近期违约数据分析，这些假设因产品类型及限额利用率的差异而有所不同；

-本集团根据对影响违约后回收的因素来确定12个月及整个存续期的违约损失率。不同产品类型的违约损失率有所不同；

-在确定12个月及整个存续期违约概率、违约敞口及违约损失率时应考虑前瞻性经济信息。考虑的前瞻性因素因产品类型的不同而有所不同。

本集团每季度监控并复核预期信用损失计算相关的假设，包括各期限下的违约概率及担保变动情况。

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八、风险管理（续）

1.信用风险（续）

本报告期内，估计技术或关键假设未发生重大变化。

(i) 最大信用风险敞口本集团所承受的最大信用风险敞口为报告期末每项金融资产的账面价值。于报告期末就表外项目承受的最大信用风险敞口已在附注十、1中披露。

(ii) 发放贷款及垫款

(1)本集团发放贷款及垫款分析如下：

2026年6月30日2025年12月31日

评估未来12个月预期信用损失的贷款及垫款余额

-已逾期未发生信用减值12058362643341

-未逾期未发生信用减值383015786374833491小计384221622377476832

评估整个存续期预期信用损失-未发生信用减值的贷款及垫款余额

-已逾期未发生信用减值1340889807473

-未逾期未发生信用减值93014188511922小计106423079319395

评估整个存续期预期信用损失-已发生信用减值的贷款及垫款余额

-已逾期已发生信用减值1052345214213549

-未逾期已发生信用减值133955849253796小计2391903623467345应计利息13552221311498

减：减值损失准备(13609856)(13023348)净值406528331398551722

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八、风险管理（续）

1.信用风险（续）

(ii) 发放贷款及垫款（续）

(2)未逾期未发生信用减值

本集团未逾期未发生信用减值的发放贷款及垫款的信用风险分析如下：

2026年6月30日2025年12月31日

公司贷款及垫款302840044292603587个人贷款及垫款8947716090741826总额合计392317204383345413

(3)已逾期未发生信用减值

本集团已逾期未发生信用减值的各类发放贷款及垫款的逾期分析如下：

2026年6月30日

逾期逾期

1个月以内1至3个月

(含1个月)(含3个月)合计公司贷款及垫款8644667125071576973个人贷款及垫款454529515223969752合计131899512277302546725

2025年12月31日

逾期逾期

1个月以内1至3个月

(含1个月)(含3个月)合计公司贷款及垫款22528711890772441948个人贷款及垫款4747115341551008866合计27275827232323450814

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八、风险管理（续）

1.信用风险（续）

(ii) 发放贷款及垫款（续）

(3)已逾期未发生信用减值（续）本集团对已逾期未发生信用减值的发放贷款及垫款持作抵押品的有关抵质押物的公允

价值如下：

2026年6月30日2025年12月31日

已逾期未发生信用减值贷款及垫款的抵质押物的公允价值15707162153536

以上抵质押物主要包括土地、房屋、机器及设备等。抵质押物的公允价值由本集团按可取得到的最近期外部估值估算，并考虑处置经验及现有市场情况后作出调整。

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八、风险管理（续）

1.信用风险（续）

(ii) 发放贷款及垫款（续）

(4)已发生信用减值发放贷款及垫款

本集团已发生信用减值的发放贷款及垫款分析如下：

2026年6月30日2025年12月31日

原值

-公司贷款及垫款1887573018204117

-个人贷款及垫款50433065263228小计2391903623467345应计利息

-公司贷款及垫款291456218511

-个人贷款及垫款27358599小计318814219110减值准备

-公司贷款及垫款(6744795)(6340076)

-个人贷款及垫款(1896101)(1966890)

小计(8640896)(8306966)净值

-公司贷款及垫款1242239112082552

-个人贷款及垫款31745633296937合计1559695415379489已发生信用减值以摊余成本计量的贷款及垫款的抵质押物的公允价值1161362512595284

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八、风险管理（续）

1.信用风险（续）

(iii) 应收同业及其他金融机构款项本集团采用内部信贷评级方法来管理应收同业及其他金融机构款项。应收同业及其他金融机构款项（包括存放同业及其他金融机构款项、拆出资金及买入返售金融资产）

的信用评级的分布列示如下：

2026年6月30日2025年12月31日

-A至AAA级 64082339 31261062

-无评级3070518255合计6411304431279317

于2026年6月30日，本集团应收同业及其他金融机构款项未逾期且未发生信用减值

（2025年12月31日：同）。

(iv) 债券本集团采用信用评级方法监控持有的债券投资组合信用风险状况。评级参照中国人民银行认可的评级机构的评级。于报告期末债券投资账面余额按投资评级分布如下：

2026年6月30日

未评级 AAA AA+ AA AA- A+及以下合计债券投资

-政府3899924933119247----72118496

-政策性银行46105855-----46105855

-银行及其他金融机构24415526189496741054350---44419550

-企业实体73228419278548133353661307807-10045234754457

合计11025291471347469143897161307807-100452197398358

2025年12月31日

未评级 AAA AA+ AA AA- A+及以下合计债券投资

-政府4001388332303000----72316883

-政策性银行48706661-----48706661

-银行及其他金融机构1886476512031806648974---31545545

-企业实体78915616361869121654461422739-10366630842876

合计10837446560696675128144201422739-103666183411965

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八、风险管理（续）

1.信用风险（续）

(v) 以摊余成本计量的金融投资本集团

2026年6月30日2025年12月31日

评估未来12个月预期信用损失的以摊余成本计量的金融投资余额

-已逾期未发生信用减值148000-

-未逾期未发生信用减值120192701137232815

减：减值损失准备(357072)(328626)小计119983629136904189评估整个存续期预期信用损失

-未逾期未发生信用减值-156500

减：减值损失准备-(16500)

小计-140000评估整个存续期预期信用损失

-已逾期已发生信用减值1198597213575704

-未逾期已发生信用减值733000-

减：减值损失准备(3228813)(3156245)小计949015910419459应计利息14890301632916总计130962818149096564已发生信用减值以摊余成本计量的金融投资的抵质押物的公允价值15179731632730

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八、风险管理（续）

1.信用风险（续）

本集团对前瞻性计量所使用的关键宏观经济指标进行了敏感性分析。于2026年6月30日，假设主要经济情景下关键宏观经济指标预测值上升或下降10%时，本集团预期信用损失金额的变动不超过5%。（2025年：同）本集团根据外部数据提供了其他可能的情景及情景权重。根据对每一个主要产品类型的分析，设定情景的数量，以确保覆盖非线性特征。其中，基准情景定义为未来最可能发生的情况，作为其他情景的比较基础。乐观和悲观情景定义为分别比基础情景更好和更差且较为可能发生的情景。本集团按半年重新评估情景的数量及其特征。本集团结合统计分析及专家判断来确定情景权重，也同时考虑了各情景所代表的可能结果的范围。在确定金融工具处于第1阶段、第2阶段或第3阶段时，也相应确定了应当按照

12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。本集团以加权的12个月预期信用损失（第1阶段）或加权的整个存续期预期信用损失（第2阶段及第3阶段）计量相关的损失准备。上述加权的信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出，而不是对参数进行加权计算。于2026年6月30日，分配至各项宏观情景的权重为：“基准”60%，“乐观”20%，“悲观”20%（2025年：同）。

多场景权重采取基准场景为主，其余场景为辅的原则。经敏感性测算，当乐观场景权重上升10%，基准场景权重下降10%，或悲观场景权重上升10%，基准场景权重下降

10%时，预期信用损失金额的变动不超过5%（2025年：同）。

这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响，对不同的业务类型有所不同。本集团在此过程中主要应用外部数据，并辅以内部专家判断。本集团通过进行回归分析确定这些经济指标与违约概率和违约损失率的关系。

本集团定期更新宏观经济指标预测值，以加权的12个月预期信用损失（第1阶段）或加权的整个存续期预期信用损失（第2阶段及第3阶段）计量相关的减值准备。

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八、风险管理（续）

2.市场风险

市场风险是指因市场价格（利率、汇率、商品价格和股票价格等）的不利变动，而使本集团业务发生损失的风险。市场风险管理旨在管理及监控市场风险，将潜在的市场风险损失维持在本集团可承受的范围内，实现经风险调整的收益最大化。

董事会负责审批市场风险管理政策，确定本集团可以承受的市场风险水平，并授权风险管理委员会监督市场风险管理工作。风险管理部、金融市场部及资产负债管理部共同负责识别、计量、监测及报告市场风险。

本集团使用敏感性分析、利率重定价敞口分析、外汇敞口分析、压力测试及久期分析

来计量、监测市场风险。

敏感性分析是以总体敏感度额度及每个档期敏感度额度控制，按照不同期限分档计算利率风险。

利率重定价敞口分析是衡量利率变动对当期损益影响的一种方法。具体而言，就是将所有生息资产和付息负债按照利率重新定价的期限划分到不同的时间段以匡算未来资产和负债现金流的缺口。

外汇敞口分析是衡量汇率变动对当期损益影响的一种方法。外汇敞口主要来源于本集团表内外业务中的货币错配。

压力测试的结果是采用市场变量的压力变动，对一系列前瞻性的情景进行评估，利用得出结果测量对损益的影响。

久期分析是对各时段的敞口赋予相应的敏感性权重，得到加权敞口，然后对所有时段的加权敞口进行汇总，以此估算利率变动可能会对本集团经济价值产生的非线性影响。

109郑州银行股份有限公司

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八、风险管理（续）

2.市场风险（续）

(a) 利率风险本集团的利率风险主要包括来自商业银行业务的重定价风险和资金交易头寸的风险。

(i) 重定价风险

重定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，来源于银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）存在的差异。这种重新定价的不对称使银行的收益或内在经济价值会随着利率的变动而变化。

资产负债管理部负责利率风险的识别、计量、监测和管理。本集团定期评估对利率变动敏感的资产及负债重定价缺口以及利率变动对本集团利息净收入的敏感性分析。利率风险管理的主要目的是减少利率变动对利息净收入和经济价值的潜在负面影响。

下表列示报告期末资产与负债按预期下一个重定价日期（或到期日，以较早者为准）的分布：

本集团

2026年6月30日

1个月内(含11个月至3个3个月至1年1年至5年

合计不计息个月)月(含3个月)(含1年)(含5年)5年以上资产

现金及存放中央银行款项3407433981503733259302----存放和拆放同业及其他

金融机构款项419529993216456731300797686626923188--

买入返售金融资产22160045262222157423----

发放贷款及垫款(注(1))406528331135522244611035458682842090527368399472321646331

(注投资(2))234468654337249722783132167751783473725510192751554873077

(注应收租赁款(1))3468267130317819714631904440916470521115219223666

其他14839531408723---3761537615资产总额77535099275789241315136557252476827987788420707507276780689负债

向中央银行借款312847541268112040000659693522521008--同业及其他金融机构存放

款项和拆入资金5259515929376333525961607480032874000--

衍生金融负债60156015-----

卖出回购金融资产款200715331134820060185----

吸收存款5265984521247260712194875630801518194272100167103471-

应付债券967682104315127589802860735055397565--其他158290014892974239935237786384283798负债总额72890702314404156160164756820899553051024591671418993798

资产负债缺口46443969(6825232)(28651101)(9565187)(25224575)3993317376776891

110郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

八、风险管理（续）

2.市场风险（续）

(a) 利率风险（续）

(i) 重定价风险（续）

下表列示报告期末资产与负债按预期下一个重定价日期（或到期日，以较早者为准）的分布：（续）

本集团（续）

2025年12月31日

1个月内(含11个月至3个3个月至1年1年至5年

合计不计息个月)月(含3个月)(含1年)(含5年)5年以上资产

现金及存放中央银行款项3051642384396229672461----存放和拆放同业及其他

金融机构款项268817971875303672497388235619139414--

衍生金融资产10521052-----

买入返售金融资产43975209774396543----注

发放贷款及垫款((1))398551722131149859281726571485231866353767366684720507752

投资(注(2))23498339434976713794954414535275353360839430121449363607

(注应收租赁款(1))3201488929964816956342049403817607419345051449079

其他14436661368436---3761537615资产总额72879046375107741366684057761555724928694718735072770358053负债

向中央银行借款324030501820931508708721511123497138--同业及其他金融机构存放

款项和拆入资金518020452738357440210110120003302100055000-

卖出回购金融资产款12748550627412531412210864---

吸收存款4749472221187228111806976038571219145816881160617081-

应付债券1103311581494551232688729614939662402471999630-其他1339401122274053841915148941392223963负债总额68357142613706678151882361866432842686242071627109333963

资产负债缺口45219037(6195904)(15213956)(9027727)(19337260)2463979470354090

(1)本集团于2026年6月30日，“1个月内（含1个月）”发放贷款及垫款包括逾期

贷款和垫款（扣除减值准备后）人民币87.08亿元（2025年12月31日：人民币125.14亿元）。于2026年6月30日，本集团“1个月内（含1个月）”应收租赁

款包括逾期应收租赁款（扣除减值准备后）人民币10.67亿元（2025年12月31日：人民币5.16亿元）。

(2)于2026年6月30日，本集团的投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资、以摊余成本计量的金融投资以及对联营企业投资。本集团于2026年6月30日的“1个月内（含1个月）”逾期投资（扣除减值准备）为人民币104.83亿元（2025年12月31日：人民币120.32亿元）。

111郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

八、风险管理（续）

2.市场风险（续）

(a) 利率风险（续）

(ii) 利率敏感性分析本集团

2026年6月30日2025年12月31日（减少）/增加（减少）/增加净利润变动

收益率曲线平行上移100个基点(336656)(220160)收益率曲线平行下移100个基点336656220160

2026年6月30日2025年12月31日（减少）/增加（减少）/增加股东权益变动

收益率曲线平行上移100个基点(729596)(645395)收益率曲线平行下移100个基点729596645395上述敏感性分析基于一个静态的利率风险资产负债敞口。有关的分析仅衡量一年内利率变化，反映为一年内本集团资产和负债的重新定价按年化计算对本集团净利润和股东权益的影响。对权益的影响是指一定利率变动对本集团净利息收入的影响及本集团期末持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款进行重估所产生的公允价值净变动对其

他综合收益的影响。上述敏感性分析基于以下假设：

-所有在三个月内及三个月后但一年内重定价格或到期的资产及负债，均在各相关期间的开始时点重定价格或到期；

-收益率曲线随利率变化而平行移动；

-资产和负债组合并无其他变化，所有敞口在到期后会保持不变；

-该分析不考虑管理层进行的风险管理措施的影响；及

-所得税影响统一按25%估计。

由于基于上述假设，利率变动导致本集团净利润和股东权益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。

112郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

八、风险管理（续）

2.市场风险（续）

(b) 外汇风险本集团面临的外汇风险主要源于持有的外币资产与负债。本集团通过将外币的资产与负债相匹配来管理外汇风险。

本集团于报告期末的外汇风险敞口如下：

本集团

2026年6月30日

人民币美元其他合计

(折合人民币)(折合人民币)(折合人民币)资产现金及存放中央银行款项34072672118148634074339存放和拆放同业及其他金融机构款项416473752878951772941952999

买入返售金融资产22160045--22160045

发放贷款及垫款406528331--406528331

投资(注(1))2308670633601591-234468654

应收租赁款34682671--34682671

其他1483137816-1483953资产总额771441294389148318215775350992负债

向中央银行借款31284754--31284754同业及其他金融机构存放

款项和拆入资金51886672708487-52595159

衍生金融负债-6015-6015

卖出回购金融资产款186382741433259-20071533吸收存款5265950223180250526598452

应付债券96768210--96768210

其他1582778122-1582900负债总额7267557102151063250728907023净头寸4468558417404201796546443969

表外信贷承诺72353948186148-72540096

113郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

八、风险管理（续）

2.市场风险（续）

(b) 外汇风险（续）

本集团于报告期末的外汇风险敞口如下：（续）

本集团（续）

2025年12月31日

人民币美元其他合计

(折合人民币)(折合人民币)(折合人民币)资产现金及存放中央银行款项30514264150465530516423存放和拆放同业及其他金融机构款项266976801695051461226881797

衍生金融资产-1052-1052

买入返售金融资产4397520--4397520

发放贷款及垫款398551722--398551722

(注投资(1))2313822283601166-234983394

应收租赁款32014889--32014889

其他1442839827-1443666资产总额725001142377405415267728790463负债

向中央银行借款32403050--32403050同业及其他金融机构存放

款项和拆入资金51802045--51802045

卖出回购金融资产款103919882356562-12748550吸收存款474944088306668474947222

应付债券110331158--110331158

其他1339275126-1339401负债总额681211604235975468683571426净头寸4378953814143001519945219037表外信贷承诺7569494268739213575765816

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财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

八、风险管理（续）

2.市场风险（续）

(b) 外汇风险（续）

(1)于2026年6月30日及2025年12月31日，本集团的投资包括以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

金融投资、以摊余成本计量的金融投资以及对联营企业投资。

(2)其他币种主要为欧元、英镑、日元、港元等。

汇率敏感性分析本集团

2026年6月30日2025年12月31日

增加/（减少）增加/（减少）净利润及股东权益变动汇率上升100个基点1318810721

汇率下降100个基点(13188)(10721)上述敏感度分析基于资产和负债静态的汇率风险结构。有关的分析基于以下简化假设：

-汇率敏感度是指各币种对人民币汇率波动100个基点而造成的汇兑损益；

-美元及其他货币对人民币汇率同时同向波动；

-外汇风险敞口计算包括即期、远期外汇风险敞口，其他变量（包括利率）保持不变；及

-不考虑本集团进行的风险管理措施的影响。

由于基于上述假设，汇率变化导致本集团净利润和股东权益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。

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财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

八、风险管理（续）

3.流动性风险

流动性风险是指商业银行无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。这个风险在清偿能力高的银行亦存在。

本集团对流动性风险实行集中管理，流动性风险管理组织架构由决策机构、执行机构和监督机构组成。各机构的责任如下：

-董事会及董事会下设的风险管理委员会是本集团流动性管理的决策机构，承担流动性风险管理的最终责任，负责制定流动性风险管理的方针和政策；

-高级管理层及其下设的风险管理委员会、资产负债管理委员会、资产负债管理部及其他相关业务部门是本集团流动性风险管理的执行机构。高级管理层负责流动性风险管理的组织实施工作，资产负债管理部负责落实流动性风险管理的相关政策、监测流动性风险的各项指标、制定、执行和评价相关制度、指导各

业务部门进行流动性风险的日常管理、定期开展风险分析，并向高级管理层汇报；

-董事会内审办公室作为本集团流动性管理的监督机构，对董事会及高级管理层在流动性风险管理中的履职情况进行监督评价。

本集团通过监控资产及负债的期限情况管理流动性风险，同时积极监控多个流动性指标，包括流动性比例、备付金率、流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性匹配率等。

本集团吸收存款种类和期限类型多样化，吸收存款是本集团主要的资金来源。

116郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

八、风险管理（续）

3.流动性风险（续）

(a) 到期日分析

本集团的资产与负债于报告期末根据相关剩余到期还款日的分析如下：

本集团

2026年6月30日

1个月内(含1个月至3个3个月至1年1年至5年

无期限实时偿还1个月)月(含3个月)(含1年)(含5年)5年以上合计资产

现金及存放中央银行款项(注(1))256089678453259-12113---34074339存放和拆放同业及其他

金融机构款项-11836655605702806840227095230--41952999

买入返售金融资产--22160045----22160045注

发放贷款及垫款((2))165572101288510251300613486565315323205710988432465570516406528331注

投资((3))1236235636637738816370168661103483491210260589555319238234468654

应收租赁款(注(4))9952161046711026148200062592171262111521922366634682671

其他918165-45402716901368658770376151483953资产总额56441914146938786319235361814593224393011233664208121151035775350992负债

向中央银行借款--2057156663513322592465--31284754同业及其他金融机构存放

和拆入资金-19462627055431616622933528761--52595159

衍生金融负债--9-6006--6015

卖出回购金融资产款--20071533----20071533

吸收存款-1091840891355994932208032200527870171118512-526598452

应付债券--127589802860735055401880--96768210

其他-1060379223531050222953425220979231582900

负债总额-11043909451175523836272463122865161713707217923728907023

净头寸56441914(95745216)12016830(21812653)(87893505)6229348712114311246443969

117郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

八、风险管理（续）

3.流动性风险（续）

(a) 到期日分析（续）

本集团的资产与负债于报告期末根据相关剩余到期还款日的分析如下：（续）

本集团（续）

2025年12月31日

1个月内(含11个月至3个3个月至1年1年至5年

无期限实时偿还个月)月(含3个月)(含1年)(含5年)5年以上合计资产

现金及存放中央银行款项(注(1))235470746957452-11897---30516423存放和拆放同业及其他

金融机构款项-12736162415166394418719248828--26881797

衍生金融资产--1052----1052

买入返售金融资产--4397520----4397520注

发放贷款及垫款((2))159402922676072378989944676063513351845010069754661059733398551722

投资(注(3))12218891118569711544387314721219355047469545983549777859234983394注

应收租赁款((4))703580-994822205711284652451934505144907932014889

其他919419-41636913131185757093376151443666资产总额53329256227641116156779667496363196749126215559525111324286728790463负债

向中央银行借款--1509441732962523563984--32403050同业及其他金融机构存放

和拆入资金-2232357311554103078423390296756447-51802045

卖出回购金融资产款--12536820211730---12748550

吸收存款-1000676761902327139626701147136718169092856-474947222

应付债券--1232688729737517662671241999630-110331158

其他-7490421596519719249644292710123211339401

负债总额-101039953527239388723313427112043717144164312321683571426

净头寸53329256(78275842)8843858(19736771)(74371311)4411788211131196545219037

(1)于2026年6月30日及2025年12月31日，现金及存放中央银行款项中的无期限金额是指存放于人行的法定存款准备金与财政性存款。

(2)于2026年6月30日及2025年12月31日，发放贷款及垫款中的“无期限”类别包括所有已减值发放贷款及垫款，以及已逾期超过一个月贷款及垫款，而逾期一个月内（含

1个月）的未发生信用减值贷款及垫款归入“实时偿还”类别。

(3)于2026年6月30日及2025年12月31日，本集团的投资包括以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资、

以摊余成本计量的金融投资以及对联营企业投资。投资中的“无期限”类别包括所有已发生信用减值投资，以及已逾期超过1个月投资，而逾期1个月内（含1个月）的未发生信用减值投资归入“实时偿还”类别。股权投资亦于无期限中列示。

(4)于2026年6月30日及2025年12月31日，应收租赁款中的“无期限”类别包括所有已

减值应收租赁款，以及已逾期超过一个月应收租赁款，而逾期一个月内（含1个月）的未发生信用减值应收租赁款归入“实时偿还”类别。

118郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

八、风险管理（续）

3.流动性风险（续）

(b) 金融负债未折现合同现金流量的分析

本集团非衍生金融工具于报告期末根据未经折现合同现金流量的分析如下：

本集团

2026年6月30日

1个月内(含1个月至3个3个月至1年1年至5年

账面金额合计实时偿还1个月)月(含3个月)(含1年)(含5年)5年以上

非衍生金融负债现金流量：

向中央银行借款3128475431504466-2059029667662522768812--同业及其他金融机构存放

和拆入资金525951595301208319462627086151625483133854011--

卖出回购金融资产款2007153320079437-20079437----

吸收存款5265984525370689221091850661361677232558998203274180178433906-

应付债券9676821097355124-127700002868000055905124--其他15829001586681106037922619110962317612527658061合计72890100874060671311044007151256472841815503160338881786866718061

2025年12月31日

1个月内(含1个月至3个3个月至1年1年至5年

账面金额合计实时偿还1个月)月(含3个月)(含1年)(含5年)5年以上

非衍生金融负债现金流量：

向中央银行借款3240305032662379-1511055744206923709255--同业及其他金融机构存放

和拆入资金51802045519719122232357314961103813323399593756447-

卖出回购金融资产款1274855012752057-12539097212960---

吸收存款4749472224854259881000681011910907139913314149542228176793274-

应付债券110331158111081827-1234000029841827668550002045000-其他13394011344040749042161732046625153629434312480合计683571426695238203101040378528303578781196827435395617918906412480

119郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

八、风险管理（续）

3.流动性风险（续）

本集团衍生金融工具于报告期末根据未经折现合同现金流量的分析如下：

本集团

2026年6月30日

1个月内1个月至3个月3个月至1年1年至5年

合计实时偿还(含1个月)(含3个月)(含1年)(含5年)5年以上

按照净额结算的衍生金融工具(6052)---(6052)--按照全额结算的衍生金融工具

-现金流入340210-340210----

-现金流出(340581)-(340581)----

2025年12月31日

1个月内1个月至3个月3个月至1年1年至5年

合计实时偿还(含1个月)(含3个月)(含1年)(含5年)5年以上

按照净额结算的衍生金融工具1160-1160----

120郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

八、风险管理（续）

4.操作风险

操作风险是指由于内部程序、员工、信息科技系统存在问题以及外部事件造成损失的风险，包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。

本集团制定操作风险管理的相关政策和程序，旨在识别、评估、监测、控制以及缓释本集团的操作风险，以降低操作风险损失。

本集团管理操作风险的措施主要包括：

-利用风险预警系统，关注易出现风险的产品及业务流程和环节的早期风险预警，及时进行业务风险评估，对主要业务领域进行集中风险管控，降低业务操作风险；

-构筑“现场与非现场”、“定期与不定期”、“自查与检查”相结合的监督体系，运用统一的操作风险管理工具，识别、监测、收集业务经营活动中出现的风险因素及风险信号，定期对操作风险管理的充分性、有效性进行监督、分析与报告；

-前中后台分离，建立以各分支行、各业务条线为第一道防线，合规、风险管理部门为第二道防线，内审办公室为第三道防线的操作风险防控体系防控操作风险；

-对关键岗位、重要环节人员实行强制休假或轮岗交流；

-建立覆盖所有员工的专业技能等级考评制度，根据各个岗位对于专业知识和技能的要求，通过严格的资格考试和专业评价选拔合格的员工；及-建立应急管理体系及业务连续性体系。

5.资本管理

本集团主要通过资本充足率及资本回报率管理资本。资本充足率为本集团资本管理的核心，反映本集团稳健经营和抵御风险的能力。资本回报率反映资本的盈利能力。资本管理的主要目标为维持与业务发展和预期资本回报相适应的均衡合理资本金额及架构。

本集团根据以下原则来管理资本：

-根据本集团的业务战略，识别、量化、监控、缓释及控制本集团所面对的主要风险，并按照本集团所面临的风险维持足够资本以支持本集团的战略发展计划并符合监管要求。

本集团定期监控资本充足率并在必要时调整资本管理计划，以确保资本充足率符合监管要求和业务发展需求。

121郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

八、风险管理（续）

5.资本管理（续）

本集团根据国家金融监督管理总局于2023年颁布的《商业银行资本管理办法》及相关规定，按照企业会计准则编制的法定财务报表为基础计算资本充足率。于2026年6月

30日及2025年12月31日的资本充足率如下：

注2026年6月30日2025年12月31日核心一级资本总额

-股本90920919092091

-资本公积可计入部分59744775993736

-其他综合收益30269389256

-盈余公积40640334064033

-一般风险准备99715439954836

-未分配利润1754802715782412

-少数股东资本可计入部分19222881843587核心一级资本4887515246819951

核心一级资本扣除项目(3563778)(3270426)核心一级资本净额4531137443549525其他一级资本

-其他一级资本工具及其溢价99988559998855

-少数股东资本可计入部分255869245812一级资本净额5556609853794192二级资本

-超额贷款损失准备65232376052059

-少数股东资本可计入部分442403491623二级资本净额69656406543682总资本净额6253173860337874

风险加权资产合计 (a) 552377311 515405180

核心一级资本充足率 (b) 8.20% 8.45%

一级资本充足率 (b) 10.06% 10.44%

资本充足率 (b) 11.32% 11.71%

122郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

八、风险管理（续）

5.资本管理（续）

(a) 资产负债表内及资产负债表外风险加权资产乃使用不同风险权重进行计量，风险权重乃根据各资产和交易对手方的信用风险、市场风险及其他风险状况以及任何合资格抵押品或担保物厘定。

(b) 根据《商业银行资本管理办法》的规定，国家金融监督管理总局要求商业银行于2026年6月30日和2025年12月31日的资本充足率、一级资本充足率和核心一

级资本充足率分别不低于10.5%、8.5%和7.5%。

九、公允价值

1.公允价值计量方法及假设

下表列示了本集团在每个资产负债表日持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层级输入值的定义如下：

第一层级输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

第二层级输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；

及

第三层级输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。

本集团已就公允价值的计量建立了相关的政策和内部监控机制，规范了金融工具公允价值计量框架、公允价值计量方法及程序。

123郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

九、公允价值（续）

1.公允价值计量方法及假设（续）

本集团于评估公允价值时采纳以下方法及假设：

(a) 债券投资及股权投资债券投资的公允价值参考估值服务商提供的价格或采用现金流折现模型进行估值。估值参数包括市场利率、预期违约率、提前还款率及市场流动性等。人民币债券的公允价值主要基于中央国债登记结算有限责任公司的估值结果。非上市的股权投资的公允价值是根据可比公司法等作出估计，并且就发行人的具体情况做出调整。

(b) 其他债权类投资及其他非衍生金融资产

公允价值根据预计未来现金流量的现值进行估计，折现率为报告期末的市场利率。

(d) 衍生金融工具

衍生金融工具采用的估值技术包括现金流折现模型、布莱尔-斯科尔斯模型，模型参数包括即远期外汇汇率、外汇汇率波动率以及利率曲线等。

124郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

九、公允价值（续）

2.按公允价值入账的金融工具

下表列示按公允价值层级对以公允价值入账的金融工具的分析：

本集团

2026年6月30日

第一层级第二层级第三层级合计持续以公允价值计量的资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资

-债券投资-19290394-19290394

-投资基金-12812255-12812255

-股权投资193653-350731544384

-其他同业投资--36311823631182以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资

-债务工具-66328703-66328703

-权益投资--266943266943以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款

-票据贴现和福费廷-50228550-50228550合计1936531486599024248856153102411持续以公允价值计量的负债

衍生金融负债-6015-6015

合计-6015-6015

125郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

九、公允价值（续）

2.按公允价值入账的金融工具（续）

下表列示按公允价值层级对以公允价值入账的金融工具的分析：（续）

本集团（续）

2025年12月31日

第一层级第二层级第三层级合计持续以公允价值计量的资产

衍生金融资产-1052-1052以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资

-债券投资-17626941-17626941

-投资基金-22211949-22211949

-股权投资195441-350731546172

-其他同业投资--50135405013540以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资

-债务工具-39562647-39562647

-权益投资--306822306822以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款

-票据贴现和福费廷-57920224-57920224合计1954411373228135671093143189347

截至2026年6月30日止六个月期间，第一层级与第二层级工具之间、第二层级与第三层级工具之间并无转换（2025年度：同）。

126郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

九、公允价值（续）

3.以公允价值计量的第三层级金融工具变动情况

下表列示按公允价值计量的第三层级金融资产和负债期/年初、期/年末余额及本期/年度变动情况：

本集团本期其他对于在报告期末持有

2026年本期损益综合收益2026年的资产，计入损益的

1月1日影响合计影响合计购入售出/结算6月30日当期未实现利得

金融资产：

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资

-其他同业投资5013540198891-2910000(4491249)363118280445

-股权投资350731----350731-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资

-权益投资306822-(39879)--266943-

合计5671093198891(39879)2910000(4491249)424885680445

127郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

九、公允价值（续）

3.以公允价值计量的第三层级金融工具变动情况（续）

下表列示按公允价值计量的第三层级金融资产和负债期/年初、期/年末余额及本期/年度变动情况：（续）

本集团（续）本年其他对于在报告期末持有

2025年本年损益综合收益2025年的资产，计入损益的

1月1日影响合计影响合计购入售出/结算12月31日当期未实现利得

金融资产：

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资

-其他同业投资6004524218407-14301814(15511205)5013540(68340)

-股权投资350731----350731-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资

-权益投资246192-60630--306822-

合计66014472184076063014301814(15511205)5671093(68340)

报告期内，采用包括不可观察市场数据的估值技术进行估值的金融工具账面价值不重大，且采用其他合理的不可观察假设替换模型中原有的不可观察假设对公允价值计量结果的影响也不重大。

本集团持有期间已确认的利得或损失均计入合并利润表和利润表中的“投资收益”科目。

128郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

九、公允价值（续）

4.未按公允价值计量的金融资产及负债的公允价值

本集团

2026年6月30日

账面价值公允价值第一层级第二层级第三层级金融资产

以摊余成本计量的金融投资-债券111707269114729401-114729401-

合计111707269114729401-114729401-金融负债应付债券

-金融债券20040762017822-2017822-

-同业存单9476413494787866-94787866-

合计9676821096805688-96805688-

2025年12月31日

账面价值公允价值第一层级第二层级第三层级金融资产

以摊余成本计量的金融投资-债券126142196128923165-128923165-

合计126142196128923165-128923165-金融负债应付债券

-金融债券71490637174695-7174695-

-同业存单103182095103199673-103199673-

合计110331158110374368-110374368-

上述金融资产和负债存在例如证券交易所这样的活跃市场时，市价最能反映金融工具的公允价值。当集团持有或发行的金融资产或负债不存在市价时，可采用现金流折现或其他估值方法测量该类资产负债的公允价值。

债券投资、应付债券参考可获得的市价来决定其公允价值。如果无法获得可参考的市价，则按定价模型或现金流折现法估算公允价值。

以摊余成本计量的金融投资（除债券外）按实际利率法以成本法计量。该类金融工具的公允价值为其预计未来收到的现金流量按照当前市场利率的折现值。大部分投资至少每年按照市场利率进行重新定价，其账面价值与其公允价值相若。

129郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

九、公允价值（续）

4.未按公允价值计量的金融资产及负债的公允价值（续）

以上各种假设及方法为资产及负债公允价值的计算提供了统一的基础。然而，由于其他机构可能会使用不同的方法及假设，因此，各金融机构所披露的公允价值未必完全具有可比性。

除前述金融资产与负债以外，由于下列金融工具期限较短或定期按市价重新定价等原因，其账面价值与其公允价值相若：

资产负债现金及存放中央银行款项向中央银行借款存放同业及其他金融机构款同业及其他金融机构存放款项拆出资金拆入资金买入返售金融资产卖出回购金融资产款

发放贷款及垫款（摊余成本计量）吸收存款应收租赁款其他金融负债其他金融资产

130郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

十、承担及或有事项

1.信贷承诺

本集团的信贷承诺包括银行承兑汇票、未使用的信用卡额度、开出信用证及开出保函。

承兑是指本集团对客户签发的汇票作出的兑付承诺。本集团管理层预期大部分的承兑汇票均会同时与客户偿付款项结清。未使用的信用卡额度合同金额为按信用卡合同全额支用的信用额度。本集团提供财务担保及信用证服务，以保证客户向第三方履行合约。

本集团本行

2026年2025年2026年2025年

6月30日12月31日6月30日12月31日

银行承兑汇票50357189538823475035718953882347开出信用证3990794518978739907945189787开出保函338566245986338566245986未使用的信用卡额度10576230109554481057623010955448贷款承诺7277317549224872773175492248

为子公司提供担保---70000合计72540096757658167254009675835816上述信贷业务为本集团可能承担的信贷风险。本集团管理层定期评估其或有损失并在必要时确认预计负债。由于有关授信额度可能在到期前未被使用，上述合同总额并不代表未来的预期现金流出。

2.信贷风险加权金额

本集团

2026年6月30日2025年12月31日

或有负债及承诺的信贷风险加权金额93121938458774

信贷风险加权金额指参照《商业银行资本管理办法》指引计算的金额。风险权重乃根据交易对手的信贷状况、到期期限及其他因素确定。信贷承诺的风险权重由0%至

150%不等。

131郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

十、承担及或有事项（续）

3.资本承诺

于2026年6月30日及2025年12月31日，本集团及本行授权的资本承诺如下：

本集团本行

2026年2025年2026年2025年

6月30日12月31日6月30日12月31日

已订约但未支付187189189790178891185133已授权但未订约50772570885077257088合计237961246878229663242221

4.未决诉讼及纠纷

于2026年6月30日及2025年12月31日，本集团或其子公司并无任何对财务报表有重大影响的未决法律诉讼事项。

5.抵押资产

本集团及本行

2026年6月30日2025年12月31日

债券5334560946547662

票据-497617合计5334560947045279本集团抵押部分资产用作回购协议和向中央银行借款的担保物。

132郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

十一、结构化主体

1.合并的结构化主体

纳入本集团合并范围的结构化主体为资产管理计划及公募基金。由于本集团对此类结构化主体拥有权力，通过参与相关活动享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报，因此本集团对此类结构化主体存在控制。截至2026年6月30日止六个月期间，本集团未向纳入合并范围内的结构化主体提供财务支持（2025年度：同）。

2.未合并的结构化主体

(a) 在第三方机构发起成立的结构化主体中享有的权益本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体未纳入本集团的合并财务报表范围，主要包括投资基金、信托、资管计划及理财产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。

于报告期末，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益的账面价值及其在本集团的资产负债表的相关资产负债项目列示如下：

2026年6月30日

账面价值最大风险敞口金融投资

-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资1634622316346223

-以摊余成本计量的金融投资1900412819004128应计利息251421251421合计3560177235601772

2025年12月31日

账面价值最大风险敞口金融投资

-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资2709646127096461

-以摊余成本计量的金融投资2275485922754859应计利息199509199509合计5005082950050829上述结构化主体享有权益的最大风险敞口为其在资产负债表中确认的报告期末的账面价值及相应的应计利息。

133郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

十一、结构化主体（续）

2.未合并的结构化主体（续）

(a) 在第三方机构发起成立的结构化主体中享有的权益（续）

截至2026年6月30日止六个月期间，自上述结构化主体获取的利息收入、公允价值变动收益及投资收益共计人民币7.48亿元（截至2025年6月30日止六个月期间：人民币

10.21亿元）。

(b) 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益

本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发行的非保本理财产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要指通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。

于2026年6月30日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财产品为人民币284.77亿元（2025年12月31日：人民币350.69亿元）。

截至2026年6月30日止六个月期间，本集团因对该非保本理财产品提供资产管理服务而收取的中间业务收入为人民币0.44亿元（截至2025年6月30日止六个月期间：人民币0.51亿元）。本集团认为本集团享有的该等结构化主体相关的可变动回报并不显著。

截至2026年6月30日止六个月期间，本集团没有向未纳入合并范围的结构化主体提供流动性支持（2025年度：同）。

134郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

十二、金融资产的转让

2026年上半年，本集团向第三方转让不良金融资产本金为人民币2.96亿元。

2025年度，本集团向第三方转让不良金融资产本金为人民币27.52亿元。

针对上述不良金融资产转让交易，本集团评估了风险和报酬的转移情况，认为上述金融资产满足终止确认条件，并终止确认了上述所转让的金融资产。

十三、受托业务

本集团通常作为代理人为个人、信托机构和其他机构保管和管理资产。托管业务中所涉及的资产及其相关收益或损失不属本集团，所以这些资产并未在本集团的资产负债表中列示。

于2026年6月30日，本集团的委托贷款余额为人民币149.78亿元（2025年12月31日：人民币165.57亿元）。

十四、资产负债表日后事项

本行于2026年8月6日发行十年期固定利率二级资本债券人民币60亿元，期限10年，票面利率为1.97%/年，在符合条件的前提下，发行人可于第5年末选择行使赎回权。

除上述事项外，本集团不存在其他应披露的资产负债表日后重大事项。

135郑州银行股份有限公司

财务报表补充资料截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

1.非经常性损益明细表根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》的规定，本集团的非经常性损益列示如下：

截至6月30日止六个月期间

2026年2025年

非经常性损益净额：

政府补助(1)2661789

非流动性资产处置损益791(71)

赔偿金和罚款支出(2774)(1905)其他符合非经常性损益定义的损益项目6177180

非经常性损益净额4460(7)

减：以上各项对所得税的影响(1810)(474)

合计2650(481)

其中：影响母公司股东净利润的非经常性损益2752(539)

影响少数股东损益的非经常性损益(102)58扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润16739071627898扣除非经常性损益后的归属于少数股东的净利润1668538939

注：

(1)政府补助主要为本集团自各级地方政府机关收到的奖励补贴和返还扶持资金等，此类政府补助项目主要与收益相关。

(2)本集团因正常经营产生的持有作交易目的金融投资、金融负债公允价值变动损益，以及处置持有作交易目的金融投资、金融负债和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资取得的投资收益，未作为非经常性损益披露。

1郑州银行股份有限公司

财务报表补充资料（续）截至2026年6月30日止六个月期间人民币千元

2.净资产收益率和每股收益本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）以及企业会计准则相关规定计算的净资产

收益率如下：

截至6月30日止六个月期间

2026年2025年

归属于本行普通股股东的年末净资产4695286245487079归属于本行普通股股东的加权净资产4600763044947641扣除非经常性损益前

-归属于本行普通股股东的净利润16766591627359

-加权平均净资产收益率7.29%7.24%扣除非经常性损益后

-归属于本行普通股股东的净利润16739071627898

-加权平均净资产收益率7.28%7.24%

每股收益(元)截至2026年6月30日止截至2025年6月30日止六个月期间六个月期间基本每股收益稀释每股收益基本每股收益稀释每股收益

归属于本行普通股股东的净利润0.180.180.180.18扣除非经常性损益后归属于公司

普通股股东的净利润0.180.180.180.18

3.按中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表的差异

本集团按中国会计准则编制的本财务报表与按国际财务报告准则编制的财务报表中的净利润和股东权益并无差异。