郑州银行:2025年半年度财务报告

郑州银行股份有限公司

审阅报告

截至2025年6月30日止六个月期间索引页码

审阅报告1

未审财务报表

—合并及银行资产负债表1-2

—合并及银行利润表3-4

—合并股东权益变动表5-6

—银行股东权益变动表7-8

—合并及银行现金流量表9-11

—财务报表附注12-129财务报表补充资料

—非经常性损益明细表1

—净资产收益率和每股收益2

—按中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表2的差异审阅报告

XYZH/2025BJAB3B0223郑州银行股份有限公司

郑州银行股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的郑州银行股份有限公司（以下简称“郑州银行”）合并及银行财务报表，包括2025年6月30日的资产负债表，截至2025年6月30日止六个月期间的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。这些财务报表的编制是郑州银行管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报告。

我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号—财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问郑州银行有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表没有按照《企业会计

准则第32号—中期财务报告》的规定编制，未能在所有重大方面公允反映郑州银行的财

务状况、经营成果和现金流量。

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：陈炜

中国注册会计师：李燕

中国北京二○二五年八月二十八日

1郑州银行股份有限公司

合并及银行资产负债表

2025年6月30日人民币千元

合并及银行资产负债表本集团本行

2025年2024年2025年2024年

资产附注四6月30日12月31日6月30日12月31日

(未经审计)(经审计)(未经审计)(经审计)现金及存放中央银行款项130657089290083393021803728541892存放同业及其他金融机构款项22342258179783526538191271416拆出资金317116529140998251892505716126208买入返售金融资产44642417588578146329135805626发放贷款及垫款5394317365376048659390809730372344575

应收租赁款63030926230657280--金融投资

-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资740880460324849474115179532965933

-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资831095501214474813109550121447481

-以摊余成本计量的金融投资9150218902147416874147102119143504866长期股权投资1060088360776718015361808420固定资产112031301209003218515531901246在建工程121321795131420612877421280153无形资产13100563710548649958001043824递延所得税资产146700594606610559642145531920其他资产156498197638524558044175640318资产总计719738190676365240684294233639213878后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

1郑州银行股份有限公司

合并及银行资产负债表（续）

2025年6月30日人民币千元

本集团本行

2025年2024年2025年2024年

负债和股东权益附注四6月30日12月31日6月30日12月31日

(未经审计)(经审计)(未经审计)(经审计)负债向中央银行借款1739150828350377603902660534876496同业及其他金融机构存放款项1812748984123800941591871915432380

拆入资金192783339828727216429567-卖出回购金融资产款20920132616699143748408714284268吸收存款21456521930413096026450585349407266633应付职工薪酬22103107512553679083901140305应交税费23429998418069303112280762预计负债2494395903979439590397应付债券25111531354110242221111531354110242221其他负债263820231212417632834601871490负债合计662363519620070469629565038585484952股东权益股本279092091909209190920919092091其他权益工具289998855999885599988559998855资本公积295985102598510259851605985160其他综合收益30307174711788307174711788盈余公积313875978387597838759783875978一般风险准备329143233914323388267528826752未分配利润3317083501156379841664318515238302归属于本行股东权益合计55485934544450315472919553728926

少数股东权益18887371849740--股东权益合计57374671562947715472919553728926负债和股东权益总计719738190676365240684294233639213878赵飞李红

法定代表人（董事长）行长张厚林付强郑州银行股份有限公司

主管会计工作负责人会计机构负责人（公章）后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

2郑州银行股份有限公司

合并及银行利润表截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元合并及银行利润表本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间附注四2025年2024年2025年2024年(未经审计)(未经审计)(未经审计)(未经审计)营业收入利息收入11733750117774581069083210612910

利息支出(6382975)(6481911)(6030033)(5982803)利息净收入345350775529554746607994630107手续费及佣金收入298457339711298370338788

手续费及佣金支出(64212)(73712)(55444)(67605)手续费及佣金净收入35234245265999242926271183投资收益3612294965824141161086580047

其中：对联营企业的投资

收益(6020)(3700)(6020)(3700)以摊余成本计量的金融资产终止确

认收益385865-385865-

公允价值变动损益37(133378)201568(53162)201568

资产处置损益-4-4

汇兑损益38(9619)(3794)(9619)(3794)其他业务收入166891811238573346其他收益178933216178932778营业收入合计6689997639306660076765715239营业支出

税金及附加(88542)(79942)(86610)(76079)

业务及管理费39(1468125)(1575525)(1369222)(1452500)

信用减值损失40(3171613)(2860823)(2728074)(2482841)

其他业务成本(7514)(7239)(303)-

营业支出合计(4735794)(4523529)(4184209)(4011420)营业利润1954203186953718234671703819

加：营业外收入113683768438136

减：营业外支出(2861)(8338)(2796)(5197)利润总额1952478186957518215141706758

减：所得税费用41(286122)(220463)(234789)(170556)净利润1666356164911215867251536202按所有权归属分类归属本行股东的净利润1627359159386115867251536202

少数股东损益3899755251--后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

3郑州银行股份有限公司

合并及银行利润表（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间附注四2025年2024年2025年2024年(未经审计)(未经审计)(未经审计)(未经审计)

其他综合收益：30归属于本行股东的其他综合收益税

后净额(404614)360373(404614)360373将重分类进损益的项目以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资公

允价值变动/信用损失准备(411675)368981(411675)368981

长期股权投资其他权益变动(864)-(864)-不能重分类进损益的项目以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资公允价值变动5171105651711056

重新计量设定受益计划变动额2754(9664)2754(9664)归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额----

其他综合收益税后净额(404614)360373(404614)360373综合收益总额1261742200948511821111896575归属于本行股东的综合收益总额1222745195423411821111896575

归属于少数股东的综合收益总额3899755251--每股收益42

基本每股收益（人民币元）0.180.18

稀释每股收益（人民币元）0.180.18赵飞李红

法定代表人（董事长）行长张厚林付强郑州银行股份有限公司

主管会计工作负责人会计机构负责人（公章）后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

4郑州银行股份有限公司

合并股东权益变动表截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元合并股东权益变动表本集团归属于本行的股东权益附注四股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计少数股东权益股东权益合计

一、2025年1月1日余额(经审计)909209199988555985102711788387597891432331563798454445031184974056294771

二、截至2025年6月30日止六个月

期间增减变动金额(未经审计)

（一）综合收益总额

1.本期净利润------16273591627359389971666356

2.其他综合收益30---(404614)---(404614)-(404614)

（二）利润分配

1.普通股现金股利分配33------(181842)(181842)-(181842)

三、2025年6月30日余额(未经审计)909209199988555985102307174387597891432331708350155485934188873757374671

本集团（续）归属于本行的股东权益附注四股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计少数股东权益股东权益合计

一、2024年1月1日余额(经审计)909209199988555985102115343368960582665091530531952452824186203254314856

二、截至2024年6月30日止六个月

期间增减变动金额(未经审计)

（一）综合收益总额

1.本期净利润------15938611593861552511649112

2.其他综合收益30---360373---360373-360373

三、2024年6月30日余额(未经审计)909209199988555985102475716368960582665091689918054407058191728356324341后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

5郑州银行股份有限公司

合并股东权益变动表（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

本集团（续）归属于本行的股东权益附注四股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计少数股东权益股东权益合计

一、2024年1月1日余额(经审计)909209199988555985102115343368960582665091530531952452824186203254314856

二、本年增减变动金额

（一）综合收益总额

1.本年净利润------18757621875762(12292)1863470

2.其他综合收益30---596445---596445-596445

（二）利润分配

1.提取盈余公积31----186373-(186373)---

2.提取一般风险准备32-----876724(876724)---

3.分派永续债利息33------(480000)(480000)-(480000)

三、2024年12月31日余额(经审计)909209199988555985102711788387597891432331563798454445031184974056294771赵飞李红张厚林付强郑州银行股份有限公司

法定代表人（董事长）行长主管会计工作负责人会计机构负责人(公章)后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

6郑州银行股份有限公司

股东权益变动表截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元股东权益变动表本行附注四股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润合计

一、2025年1月1日余额(经审计)909209199988555985160711788387597888267521523830253728926

二、截至2025年6月30日止六个月期间增

减变动金额(未经审计)

（一）综合收益总额

1.本期净利润------15867251586725

2.其他综合收益30---(404614)---(404614)

（二）利润分配

1.普通股现金股利分配33------(181842)(181842)

三、2025年6月30日余额(未经审计)909209199988555985160307174387597888267521664318554729195本行（续）附注四股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润合计

一、2024年1月1日余额(经审计)909209199988555985160115343368960579507521491694851748754

二、截至2024年6月30日止六个月期间增

减变动金额(未经审计)

（一）综合收益总额

1.本期净利润------15362021536202

2.其他综合收益30---360373---360373

三、2024年6月30日余额(未经审计)909209199988555985160475716368960579507521645315053645329后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

7郑州银行股份有限公司

股东权益变动表（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元本行（续）附注四股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润合计

一、2024年1月1日余额(经审计)909209199988555985160115343368960579507521491694851748754

二、本年增减变动

（一）综合收益总额

1.本年净利润------18637271863727

2.其他综合收益30---596445---596445

（二）利润分配

1.提取盈余公积31----186373-(186373)-

2.提取一般风险准备32-----876000(876000)-

3.分配永续债利息33------(480000)(480000)

三、2024年12月31日余额(经审计)909209199988555985160711788387597888267521523830253728926赵飞李红张厚林付强郑州银行股份有限公司

法定代表人（董事长）行长主管会计工作负责人会计机构负责人(公章)后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

8郑州银行股份有限公司

合并及银行现金流量表截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元合并及银行现金流量表本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间附注四2025年2024年2025年2024年(未经审计)(未经审计)(未经审计)(未经审计)

经营活动产生/(使用)的现金流量吸收存款净增加额42124327253989424202582825163591

拆入资金净增加额--429516-同业及其他金融机构存放款项净

增加额353213-468540-买入返售金融资产净减少额1243829268582011731782685820

向中央银行借款净增加额4126510-4163550-

收取利息、手续费及佣金的现金99892481009887588852648810560收到其他与经营活动有关的现金22303547675151820736720774经营活动现金流入小计60067481389511525896661237380745

发放贷款及垫款净增加额(21205187)(12503116)(21297373)(12869963)

存放中央银行款项净增加额(1998942)(1300306)(2036091)(1294231)

应收租赁款净增加额(30446)(1181059)--

拆出资金净增加额(4800000)(2600000)(6600000)(2800000)

向中央银行借款净减少额-(2302265)-(2211525)同业及其他金融机构存放款项净

减少额-(1057538)-(596769)

拆入资金净减少额(848284)(2870797)-(3379097)

卖出回购金融资产款净减少额(7496214)(10763068)(6798578)(10763068)为交易目的而持有的金融资产净

增加额(9179873)(539122)(7757806)(439122)

支付利息、手续费及佣金的现金(4063824)(4479289)(3663093)(3920097)

支付给职工及为职工支付的现金(1072237)(1097965)(1010921)(1001047)

支付的各项税费(1126528)(1351241)(856823)(1182858)

支付其他与经营活动有关的现金(488490)(1310108)(403630)(1120401)

经营活动现金流出小计(52310025)(43355874)(50424315)(41578178)

经营活动产生/(使用)的现金流量净额43(1)7757456(4404722)8542297(4197433)后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

9郑州银行股份有限公司

合并及银行现金流量表（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间

2025年2024年2025年2024年

(未经审计)(未经审计)(未经审计)(未经审计)投资活动使用的现金流量收回投资收到的现金39951213365326143802378836532614取得投资收益收到的现金3625339275377135908902753771

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产收回的现金净额246-175-投资活动现金流入小计43576798392863854161485339286385

投资支付的现金(53003491)(40115870)(53003491)(40115870)

购建固定资产、无形资产和其他

长期资产支付的现金(48254)(167857)(42874)(159912)

投资活动现金流出小计(53051745)(40283727)(53046365)(40275782)

投资活动使用的现金流量净额(9474947)(997342)(11431512)(989397)筹资活动产生的现金流量发行债券收到的现金82848442770283098284844277028309筹资活动现金流入小计82848442770283098284844277028309

偿付债券本金所支付的现金(81574306)(73015713)(81574306)(73015713)

偿付债券利息所支付的现金(1111694)(1515294)(1111694)(1515294)

支付其他与筹资活动有关的现金(52934)(62810)(52703)(58820)

筹资活动现金流出小计(82738934)(74593817)(82738703)(74589827)筹资活动产生的现金流量净额10950824344921097392438482后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

10郑州银行股份有限公司

合并及银行现金流量表（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间附注四2025年2024年2025年2024年(未经审计)(未经审计)(未经审计)(未经审计)汇率变动对现金及现金等价物的

影响(2773)9262(2773)9262

现金及现金等价物净减少额43(2)(1610756)(2958310)(2782249)(2739086)

加：期初的现金及现金等价物余额13922277120199731525415812346236

期末的现金及现金等价物余额43(3)123115219061663124719099607150赵飞李红

法定代表人（董事长）行长张厚林付强郑州银行股份有限公司

主管会计工作负责人会计机构负责人（公章）后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

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财务报表附注截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

一、基本情况

郑州银行股份有限公司（以下简称“本行”），其前身郑州市商业银行股份有限公司，是经中国人民银行（以下简称“人行”）济银复[2000]64号文批准成立的一家股份制商业银行。2009年10月更名为郑州银行股份有限公司。注册地为河南省郑州市郑东新区商务外环路22号。本行的经营活动集中在中国河南省地区。

本行经原中国银行业监督管理委员会（以下简称“原中国银监会”）批准持有

B1036H241010001号金融许可证，并经河南省市场监督管理局核准持有企业法人营业执照，统一社会信用代码为：914100001699995779。本行由国家金融监督管理总局监管。

本行H股股票于2015年12月在香港联合交易所有限公司（以下简称“香港联交所”）主板上市，股票代码为06196。本行A股股票于2018年9月在深圳证券交易所（以下简称“深交所”）中小企业板上市，股票代码为002936。

本行及所属子公司（以下统称“本集团”）从事的主要经营活动包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；提供融资租赁服务等。

本财务报表已经本行董事会于2025年8月28日决议批准报出。

二、编制基础及重要会计政策本中期财务报表根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的《企业会计准则第32号—中期财务报告》和中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号－半年度报告的内容与格式》披露要求编制。本财务报表不包括年度财务报表所需的所有信息和披露，因此需要和2024年度财务报表一并阅读。

本中期财务报表以持续经营为编制基础。

本集团采用的会计政策与编制2024年度财务报表所用的会计政策保持一致。

本中期财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团和本行2025年6月30日的财务状况以及2025年1至6月会计期间的本集团和本行经营成果和现金流量等有关信息。

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财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

三、税项

本集团适用的主要税费及税率如下：

税种计税依据税率

增值税按税法规定计算的应税收入为基础计算销项税3%-13%额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税

城市维护建设税按实际缴纳增值税计征1%-7%

教育费附加按实际缴纳增值税计征3%

地方教育费附加按实际缴纳增值税计征2%

企业所得税按应纳税所得额计征25%

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财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释

1.现金及存放中央银行款项

本集团本行

2025年2024年2025年2024年

6月30日12月31日6月30日12月31日

库存现金781013757394743945732981存放中央银行

-法定存款准备金(a) 22043013 19819559 21752747 19537398

-超额存款准备金(b) 7786884 8160698 7675166 8046080

-财政性存款3564426015635644214901小计30646554289978073020750228531360应计利息10535105321053510532合计30657089290083393021803728541892

(a) 法定存款准备金为本行按规定向人行缴存的存款准备金。这些法定存款准备金不可用于本集团的日常业务运作。本行存款的缴存比率于资产负债表日为：

2025年6月30日2024年12月31日

人民币存款缴存比率5.00%5.00%

外币存款缴存比率4.00%4.00%本集团子公司的人民币法定存款准备金缴存比率按人行厘定的比率执行。

(b) 超额存款准备金存放于人行，主要用于资金清算用途。

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财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

2.存放同业及其他金融机构款项

本集团本行

2025年2024年2025年2024年

6月30日12月31日6月30日12月31日

存放境内银行款项1044905159520113752441077672存放境内其他金融机构款项448890143639427725132080存放境外银行款项8498296024484982960244小计2343624179908426527981269996应计利息22719623492600

减：减值准备(1593)(1445)(1328)(1180)合计2342258179783526538191271416

于2025年6月30日，本集团及本行第2阶段存放同业及其他金融机构款项本金余额为人民币10139千元，计提预期信用减值准备人民币25千元，其余存放同业及其他金融机构款项均处于第1阶段（2024年12月31日：本集团及本行第2阶段存放同业及其他金融机构款项本金余额为人民币10174千元，计提预期信用减值准备人民币29千元，其余存放同业及其他金融机构款项均处于第1阶段）。

3.拆出资金

本集团本行

2025年2024年2025年2024年

6月30日12月31日6月30日12月31日

拆放境内银行款项-805101-805101拆放境内其他金融机构款项17000000132000001880000015200000应计利息125954102482134482128865

减：减值准备(9425)(7758)(9425)(7758)合计17116529140998251892505716126208于2025年6月30日，本集团及本行拆出资金均处于第1阶段（2024年12月31日：均处于第1阶段）。

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财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

4.买入返售金融资产

(1)按交易对手类型和所在地区分析本集团本行

2025年2024年2025年2024年

6月30日12月31日6月30日12月31日

中国境内

-银行12950012931551200001213000

-其他金融机构4511743459192145117434591921小计4641243588507646317435804921应计利息11747051170705

减：减值准备----合计4642417588578146329135805626

(2)按担保物类型分析本集团本行

2025年2024年2025年2024年

6月30日12月31日6月30日12月31日

债券4641243588507646317435804921应计利息11747051170705

减：减值准备----合计4642417588578146329135805626

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财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

5.发放贷款及垫款

(1)按性质分析本集团本行

2025年2024年2025年2024年

6月30日12月31日6月30日12月31日

以摊余成本计量的发放贷款及垫款公司贷款及垫款248063297247253421246290496245430774个人贷款及垫款

-经营贷款38272306383432833617347036117867

-住房贷款32208624319149593198586331688148

-消费贷款20694679171421022047889016929379

-信用卡贷款3380160355640333801603556403小计94555769909567479201838388291797以摊余成本计量的发放贷款及垫款总额342619066338210168338308879333722571以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款

-福费廷26559276216902032655927621690203

-票据贴现36916121277900813691612127790081小计63475397494802846347539749480284发放贷款及垫款总额406094463387690452401784276383202855应计利息1046510101470910440551011431

减：以摊余成本计量的发放贷

款及垫款减值准备(12823608)(12656502)(12018601)(11869711)合计394317365376048659390809730372344575

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财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

5.发放贷款及垫款（续）

(2)按客户行业分布情况分析本集团

2025年6月30日

有抵质押金额比例贷款及垫款

租赁和商务服务业6801702116.76%6388676

批发和零售业5296789113.04%12383568

水利、环境和公共设施管理业4537261811.17%3270102

建筑业280556576.91%3752696

金融业220063855.42%9789

房地产业211124685.20%7193175

制造业143451373.53%1629329

交通运输、仓储和邮政业58226471.44%634269

电力、热力、燃气及水生产和供应业34628260.85%160816

采矿业31001990.76%527564

农、林、牧、渔业20252600.50%180025

文化、体育和娱乐业17784530.44%39160

住宿和餐饮业8984750.22%398032

其他56575361.39%709668

公司贷款及垫款小计27462257367.63%37276869

个人贷款及垫款9455576923.28%73273955

票据贴现369161219.09%36916121

发放贷款及垫款总额406094463100.00%147466945

18郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

5.发放贷款及垫款（续）

(2)按客户行业分布情况分析（续）

本集团（续）

2024年12月31日

有抵质押金额比例贷款及垫款

租赁和商务服务业6708107217.30%6827902

批发和零售业5247464513.54%12461373

水利、环境和公共设施管理业4566310611.78%3527202

建筑业297658647.68%4991398

金融业150970113.89%34550

房地产业222158255.73%8090676

制造业139117293.59%2033967

交通运输、仓储和邮政业62108981.60%1062490

电力、热力、燃气及水生产和供应业36022270.93%248787

采矿业38662571.00%374375

农、林、牧、渔业21493590.55%246395

文化、体育和娱乐业11838930.31%29555

住宿和餐饮业7506970.19%383742

其他49710411.28%950868

公司贷款及垫款小计26894362469.37%41263280

个人贷款及垫款9095674723.46%72682361

票据贴现277900817.17%27790081

发放贷款及垫款总额387690452100.00%141735722

19郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

5.发放贷款及垫款（续）

(2)按客户行业分布情况分析（续）本行

2025年6月30日

有抵质押金额比例贷款及垫款

租赁和商务服务业6800229116.92%6383836

批发和零售业5279492313.14%12347752

水利、环境和公共设施管理业4535664811.29%3265332

建筑业279824566.96%3723992

金融业220063855.48%9789

房地产业198873724.95%7117449

制造业142054293.54%1557297

交通运输、仓储和邮政业58082071.45%629430

电力、热力、燃气及水生产和供应业34477900.86%160816

采矿业30992090.77%527564

农、林、牧、渔业19726820.49%154688

文化、体育和娱乐业17754530.44%39160

住宿和餐饮业8767070.22%388482

其他56342201.40%706868

公司贷款及垫款小计27284977267.91%37012455

个人贷款及垫款9201838322.90%72151715

票据贴现369161219.19%36916121

发放贷款及垫款总额401784276100.00%146080291

20郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

5.发放贷款及垫款（续）

(2)按客户行业分布情况分析（续）本行（续）

2024年12月31日

有抵质押金额比例贷款及垫款

租赁和商务服务业6706428217.49%6823002

批发和零售业5226027513.64%12416476

水利、环境和公共设施管理业4564713611.91%3522432

建筑业296814297.75%4962439

金融业150970113.94%34550

房地产业209894505.48%8018525

制造业137771673.60%1969736

交通运输、仓储和邮政业61961981.62%1057590

电力、热力、燃气及水生产和供应业35871210.94%248787

采矿业38652671.01%374375

农、林、牧、渔业20961030.55%222959

文化、体育和娱乐业11808930.31%29555

住宿和餐饮业7285790.19%373842

其他49500661.28%947968

公司贷款及垫款小计26712097769.71%41002236

个人贷款及垫款8829179723.04%71533898

票据贴现277900817.25%27790081

发放贷款及垫款总额383202855100.00%140326215

21郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

5.发放贷款及垫款（续）

(3)按担保方式分布情况分析本集团本行

2025年2024年2025年2024年

6月30日12月31日6月30日12月31日

信用贷款86097493790432528603787278970694保证贷款172530025166911477169666113163905946抵押贷款87790974874607038710437786750612质押贷款59675971542750205897591453575603发放贷款及垫款总额406094463387690452401784276383202855应计利息1046510101470910440551011431

减：以摊余成本计量的贷款

减值准备(12823608)(12656502)(12018601)(11869711)合计394317365376048659390809730372344575

(4)已逾期贷款及垫款的逾期期限分析本集团

2025年6月30日

逾期逾期3个月逾期1年

3个月以内至1年至3年逾期3年

(含3个月)(含1年)(含3年)以上合计信用贷款54239827258110938241742722083075保证贷款7793786621191245287863671211504567抵押贷款1566885201643019125457877786283638质押贷款5001528818166516911971216818合计1040322129190205475898228995921088098占发放贷款及垫款

总额的百分比2.56%0.72%1.35%0.56%5.19%

22郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

5.发放贷款及垫款（续）

(4)已逾期贷款及垫款的逾期期限分析（续）

本集团（续）

2024年12月31日

逾期逾期3个月逾期1年

3个月以内至1年至3年逾期3年

(含3个月)(含1年)(含3年)以上合计信用贷款14777729922810304651412721618742保证贷款4024698281403321608323818859381448抵押贷款1849536362329010454068393577357589质押贷款3713681126402107524850981179858合计639337968491914447455184761219537637占发放贷款及垫款

总额的百分比1.65%1.77%1.15%0.47%5.04%本行

2025年6月30日

逾期逾期3个月逾期1年

3个月以内至1年至3年逾期3年

(含3个月)(含1年)(含3年)以上合计信用贷款53998227176810749111737062060367保证贷款770917057244311880491976869667348抵押贷款1548561199744218225206893866057909

质押贷款500152881814403-523373合计1029786528504714099883106077818308997占发放贷款及垫款

总额的百分比2.56%0.71%1.02%0.26%4.55%

23郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

5.发放贷款及垫款（续）

(4)已逾期贷款及垫款的逾期期限分析（续）本行（续）

2024年12月31日

逾期逾期3个月逾期1年

3个月以内至1年至3年逾期3年

(含3个月)(含1年)(含3年)以上合计信用贷款13963029769910094391407061587474保证贷款3944356221839612356061662577564615抵押贷款181639936084719441657607147129749

质押贷款3713681099404654-485962合计627175362345063193864106767716767800占发放贷款及垫款

总额的百分比1.64%1.63%0.83%0.28%4.38%

24郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

5.发放贷款及垫款（续）

(5)贷款及垫款和减值准备分析本集团

2025年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)以摊余成本计量的

3087534051291819920947462342619066

发放贷款及垫款总额应计利息7029502313461122141046510

减：以摊余成本计量的发放

(2838620)(2018924)(7966064)(12823608)贷款及垫款减值准备以摊余成本计量的发放贷款及垫款账面价值3066177351113062113093612330841968以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款

及垫款账面价值63475397--63475397合计3700931321113062113093612394317365

2024年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)以摊余成本计量的发放贷款及垫款总额3038222151476147419626479338210168应计利息86139382029712871014709

减：以摊余成本计量的发放

贷款及垫款减值准备(2839735)(2523851)(7292916)(12656502)以摊余成本计量的发放贷款及垫款账面价值3018438731231965212404850326568375以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款

及垫款账面价值4943467545609-49480284合计3512785481236526112404850376048659

25郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

5.发放贷款及垫款（续）

(5)贷款及垫款和减值准备分析（续）本行

2025年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)以摊余成本计量的

3073940351268336218231482338308879

发放贷款及垫款总额应计利息7011972308731119851044055

减：以摊余成本计量的发放

(2824030)(1988301)(7206270)(12018601)贷款及垫款减值准备以摊余成本计量的发放贷款及垫款账面价值3052712021092593411137197327334333以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款

及垫款账面价值63475397--63475397合计3687465991092593411137197390809730

2024年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)以摊余成本计量的发放贷款及垫款总额3021853201456323516974016333722571应计利息85865381682710961011431

减：以摊余成本计量的发放

贷款及垫款减值准备(2812570)(2499066)(6558075)(11869711)以摊余成本计量的发放贷款及垫款账面价值3002314031214585110487037322864291以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款

及垫款账面价值4943467545609-49480284合计3496660781219146010487037372344575

26郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

5.发放贷款及垫款（续）

(6)贷款及垫款减值准备变动情况

(a) 以摊余成本计量的发放贷款及垫款减值准备变动如下：

本集团

2025年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2025年1月1日28397352523851729291612656502

转移：

转至第一阶段567482(509795)(57687)-

转至第二阶段(40169)191169(151000)-

转至第三阶段(42469)(515915)558384-

本期增加/(减少)(485959)32961422643072107962

本期核销及转出--(1665065)(1665065)

收回已核销贷款及垫款--5617856178

其他变动--(331969)(331969)

2025年6月30日28386202018924796606412823608

2024年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2024年1月1日32192753295512529484711809634

转移：

转至第一阶段71092(59360)(11732)-

转至第二阶段(122163)307893(185730)-

转至第三阶段(131389)(2032783)2164172-

本年增加/(减少)(197080)101258943158135131322

本年核销及转出--(4054449)(4054449)

收回已核销贷款及垫款--133900133900

其他变动--(363905)(363905)

2024年12月31日28397352523851729291612656502

27郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

5.发放贷款及垫款（续）

(6)贷款及垫款减值准备变动情况（续）

(a) 以摊余成本计量的发放贷款及垫款减值准备变动如下：（续）本行

2025年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2025年1月1日28125702499066655807511869711

转移：

转至第一阶段562135(504501)(57634)-

转至第二阶段(39177)189587(150410)-

转至第三阶段(41737)(510471)552208-

本期增加/(减少)(469761)31462021596622004521

本期核销及转出--(1664359)(1664359)

收回已核销贷款及垫款--5549355493

其他变动--(246765)(246765)

2025年6月30日28240301988301720627012018601

2024年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2024年1月1日30645793280555472670611071840

转移：

转至第一阶段67778(56923)(10855)-

转至第二阶段(117111)302094(184983)-

转至第三阶段(112178)(2029786)2141964-

本年增加/(减少)(90498)100312639949294907557

本年核销及转出--(4045826)(4045826)

收回已核销贷款及垫款--131092131092

其他变动--(194952)(194952)

2024年12月31日28125702499066655807511869711

28郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

5.发放贷款及垫款（续）

(6)贷款及垫款减值准备变动情况（续）

(b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款减值准备变动如

下：

本集团及本行

2025年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2025年1月1日11918133-12051

本期增加/(减少)3961(133)-3828

2025年6月30日15879--15879

2024年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2024年1月1日54406-5446

本年增加6478127-6605

2024年12月31日11918133-12051

29郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

5.发放贷款及垫款（续）

(7)发放贷款及垫款账面总额(不含应计利息)变动

(a) 以摊余成本计量的发放贷款及垫款的账面总额(不含应计利息)变动如下：

本集团

2025年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2025年1月1日3038222151476147419626479338210168

转移：

转至第一阶段3385717(3232440)(153277)-

转至第二阶段(3813295)4976471(1163176)-

转至第三阶段(2789841)(2360941)5150782-

本期增加/(减少)8148609(1226365)(232467)6689777

本期核销及转出--(2280879)(2280879)

2025年6月30日3087534051291819920947462342619066

2024年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2024年1月1日2892607762037837011726521321365667

转移：

转至第一阶段279943(249658)(30285)-

转至第二阶段(7850146)8303448(453302)-

转至第三阶段(8802890)(13061792)21864682-

本年增加/(减少)30934532(608894)(775889)29549749

本年核销及转出--(12705248)(12705248)

2024年12月31日3038222151476147419626479338210168

30郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

5.发放贷款及垫款（续）

(7)发放贷款及垫款账面总额(不含应计利息)变动（续）

(a) 以摊余成本计量的发放贷款及垫款的账面总额(不含应计利息)变动如下：

（续）本行

2025年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2025年1月1日3021853201456323516974016333722571

转移：

转至第一阶段3354184(3201051)(153133)-

转至第二阶段(3752611)4915027(1162416)-

转至第三阶段(2729813)(2321402)5051215-

本期增加/(减少)8336955(1272447)(198027)6866481

本期核销及转出--(2280173)(2280173)

2025年6月30日3073940351268336218231482338308879

2024年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2024年1月1日286609456200902549653828316353538

转移：

转至第一阶段231339(205195)(26144)-

转至第二阶段(7778067)8229983(451916)-

转至第三阶段(8196742)(13010659)21207401-

本年增加/(减少)31319334(541148)(749290)30028896

本年核销及转出--(12659863)(12659863)

2024年12月31日3021853201456323516974016333722571

31郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

5.发放贷款及垫款（续）

(7)发放贷款及垫款账面总额(不含应计利息)变动（续）

(b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款总额变动如下：

本集团及本行

2025年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2025年1月1日4943467545609-49480284

本期增加/(减少)14040722(45609)-13995113

2025年6月30日63475397--63475397

2024年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2024年1月1日392402192320-39242539

本年增加1019445643289-10237745

2024年12月31日4943467545609-49480284

32郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

6.应收租赁款

本集团

2025年6月30日2024年12月31日

应收融资租赁款29930473058518售后回租应收款3336015533296271

减：未实现融资收益(4681967)(4610384)应收租赁款现值3167123531744405应计利息289878320362

减：减值准备(1651851)(1407487)合计3030926230657280

(a) 最低租赁收款额，未实现融资收益和应收租赁款现值按剩余期限分析如下：

本集团

2025年6月30日

最低租赁收款额未实现融资收益应收租赁款现值

1年以内15632136(2242277)13389859

1至2年10469460(1418959)9050501

2至3年5735012(629336)5105676

3至5年4040522(349475)3691047

5年以上476072(41920)434152

合计36353202(4681967)31671235

2024年12月31日

最低租赁收款额未实现融资收益应收租赁款现值

1年以内15957597(2256624)13700973

1至2年10549138(1300025)9249113

2至3年5525058(666402)4858656

3至5年4147252(352704)3794548

5年以上175744(34629)141115

合计36354789(4610384)31744405

33郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

6.应收租赁款（续）

(b) 应收租赁款减值准备变动如下：

本集团

2025年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2025年1月1日3784153156867133861407487

转移：

转至第一阶段----

转至第二阶段(24660)24660--

转至第三阶段(3098)(15030)18128-本期增加252120529722679230497

收回已核销应收租赁款--1386713867

2025年6月30日3531785306137680601651851

2024年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2024年1月1日516205101059307689924953

转移：

转至第一阶段7(7)--

转至第二阶段(19477)19477--

转至第三阶段(8476)(19763)28239-

本年增加/(减少)(109844)214920376922481998

收回已核销应收租赁款--536536

2024年12月31日3784153156867133861407487

34郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

6.应收租赁款（续）

本集团

2025年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2025年1月1日291871861512198104502131744405

转移：

转至第一阶段----

转至第二阶段(2013091)2013091--

转至第三阶段(230546)(140646)371192-

本期增加/(减少)198633(88552)(183251)(73170)

2025年6月30日271421823296091123296231671235

2024年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2024年1月1日3212136770593760741933434723

转移：

转至第一阶段42(42)--

转至第二阶段(1239521)1239521--

转至第三阶段(560389)(141587)701976-

本年减少(1134313)(291631)(264374)(1690318)

2024年12月31日291871861512198104502131744405

35郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

7.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资

本集团本行

2025年2024年2025年2024年

6月30日12月31日6月30日12月31日

债券投资1751345910825665130277735514976投资基金15215153150321671577917815582197股权投资608336622591257605271860证券公司管理的投资产品258603034233273935996154237信托计划项下投资产品4596426534544945964265345449其他3610563167439721497214合计40880460324849474115179532965933

(a) 交易性债券投资以公允价值列示，并由下列机构发行：

本集团本行

2025年2024年2025年2024年

6月30日12月31日6月30日12月31日

中国境内

-政府71277455173466968340313529

-政策性银行3502115209491529766051825033

-银行及其他金融机构3892062417434930764583187226

-企业实体299153740390556370189188合计1751345910825665130277735514976按上市类型分析

-上市144945966369267100089101058578

-非上市3018863445639830188634456398合计1751345910825665130277735514976

(b) 于2025年6月30日及2024年12月31日，资管产品及信托计划的底层资产主要为以交易目的持有的债券及其他债权性投资。

36郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

8.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资

本集团及本行

2025年6月30日2024年12月31日

债券投资

-政府1560748912901896

-政策性银行89429915064389

-银行及其他金融机构59445742971841

-企业实体4860357775小计3054365720995901应计利息298757205388权益工具253087246192合计3109550121447481

(a) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资按上市类型分析：

本集团及本行

2025年6月30日2024年12月31日

债券投资按上市类型分析

-上市2058789511733032

-非上市99557629262869小计3054365720995901应计利息298757205388合计3084241421201289

37郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

8.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资（续）

(b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资公允价值分析：

本集团及本行

2025年6月30日2024年12月31日

摊余成本3060766120425705公允价值3109550121447481累计计入其他综合收益的公允价值变动金额4878401021776

已计提减值准备金额(3244)(1564)

本集团及本行

2025年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2025年1月1日1564--1564

本期增加1680--1680

2025年6月30日3244--3244

2024年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2024年1月1日1224--1224

本年增加340--340

2024年12月31日1564--1564

38郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

8.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资（续）(d) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具账面总额（不含应计利息）变动如下：

本集团及本行

2025年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2025年1月1日20995901--20995901

本期增加9547756--9547756

2025年6月30日30543657--30543657

2024年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2024年1月1日22530775--22530775

本年减少(1534874)--(1534874)

2024年12月31日20995901--20995901

39郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

9.以摊余成本计量的金融投资

本集团本行

2025年2024年2025年2024年

6月30日12月31日6月30日12月31日

债券投资

-政府48062099476639754806209947663975

-政策性银行30788167309093612912927729232092

-商业银行及其他金融机构17766919136792611752674413438674

-企业实体22130152189501832096812017281158小计118747337111202780115686240107615899信托计划项下投资产品25487519298367472548751929836747证券公司管理的投资产品8023964808796480239648087964其他167082677851670816708小计152275528149395276149214431145557318应计利息1396590146300013409041388950

减：减值准备(3453216)(3441402)(3453216)(3441402)合计150218902147416874147102119143504866

(a) 以摊余成本计量的债券投资按上市类型分析：

本集团本行

2025年2024年2025年2024年

6月30日12月31日6月30日12月31日

债券投资按上市类型分析

-上市53884457543730155082336053253730

-非上市64862880568297656486288054362169小计118747337111202780115686240107615899应计利息1253305141229511976181347639合计120000642112615075116883858108963538

40郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

9.以摊余成本计量的金融投资（续）

(b) 于2025年6月30日及2024年12月31日，资管产品及信托计划的最终投向主要为回收金额固定或可确定的债权类资产。

本集团及本行

2025年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2025年1月1日2711289202530782493441402

转移：

转至第一阶段----

转至第二阶段(15555)15555--

转至第三阶段(27345)(92025)119370-

本期增加/(减少)(2053)77091689561764599

本期核销及转出--(853048)(853048)

收回已核销--100263100263

2025年6月30日2261759264631343953453216

2024年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2024年1月1日35516134674633569954058902

转移：

转至第一阶段4488(4488)--

转至第二阶段(9459)9459--

转至第三阶段(54263)(279870)334133-

本年增加/(减少)(24799)2017811810621176441

本年核销及转出--(1950487)(1950487)

收回已核销--156546156546

2024年12月31日2711289202530782493441402

41郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

9.以摊余成本计量的金融投资（续）

(d) 以摊余成本计量的金融投资账面总额（不含应计利息）变动如下：

本集团

2025年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2025年1月1日13426932290000014225954149395276

转移：

转至第一阶段----

转至第二阶段(885000)885000--

转至第三阶段(2067980)(900000)2967980-

本期增加/(减少)4622364(6000)(736112)3880252

本期核销及转出--(1000000)(1000000)

2025年6月30日13593870687900015457822152275528

本行

2025年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2025年1月1日13043136490000014225954145557318

转移：

转至第一阶段----

转至第二阶段(885000)885000--

转至第三阶段(2067980)(900000)2967980-

本期增加/(减少)5399225(6000)(736112)4657113

本期核销及转出--(1000000)(1000000)

2025年6月30日13287760987900015457822149214431

42郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

9.以摊余成本计量的金融投资（续）

(d) 以摊余成本计量的金融投资账面总额（不含应计利息）变动如下（续）：

本集团

2024年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2024年1月1日107867443371045113617936125195830

转移：

转至第一阶段25500(25500)--

转至第二阶段(361800)361800--

转至第三阶段(2456101)(2759805)5215906-

本年增加/(减少)29194280(386946)(227615)28579719

本年核销及转出--(4380273)(4380273)

2024年12月31日13426932290000014225954149395276

本行

2024年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2024年1月1日107867443371045113617936125195830

转移：

转至第一阶段25500(25500)--

转至第二阶段(361800)361800--

转至第三阶段(2456101)(2759805)5215906-

本年增加/(减少)25356322(386946)(227615)24741761

本年核销及转出--(4380273)(4380273)

2024年12月31日13043136490000014225954145557318

43郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

10.长期股权投资

本集团本行

2025年2024年2025年2024年

6月30日12月31日6月30日12月31日

对子公司投资(a) - - 1260454 1260454

对联营公司投资(b) 600883 607767 600883 607767

减：减值准备--(59801)(59801)合计60088360776718015361808420

(a) 对子公司投资本行

2025年6月30日2024年12月31日

扶沟郑银村镇银行股份有限公司3012030120河南九鼎金融租赁股份有限公司10200001020000新密郑银村镇银行股份有限公司7403374033浚县郑银村镇银行股份有限公司5100051000确山郑银村镇银行股份有限公司2550025500新郑郑银村镇银行股份有限公司5980159801合计12604541260454

于2025年6月30日及2024年12月31日，子公司的基本情况如下：

成立、注册名称股权比例表决权比例实收资本本行投资额及营业地点业务性质

2025年2024年2025年2024年2025年2024年

6月30日12月31日6月30日12月31日6月30日12月31日

%%%%扶沟郑银村镇银行

股份有限公司50.2050.2050.2050.20600006000030120中国银行业河南九鼎金融租赁

股份有限公司51.0051.0051.0051.00200000020000001020000中国租赁业新密郑银村镇银行

股份有限公司51.2051.2051.2051.2012500012500074033中国银行业浚县郑银村镇银行

股份有限公司51.0051.0051.0051.0010000010000051000中国银行业确山郑银村镇银行

股份有限公司51.0051.0051.0051.00500005000025500中国银行业新郑郑银村镇银行

股份有限公司51.0051.0051.0051.0010580010580059801中国银行业

44郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

10.长期股权投资（续）

(b) 对联营公司投资

对联营公司投资分析如下：

本集团及本行本期变动

2025年权益法下权益法下其他2025年

1月1日追加投资投资损益权益变动6月30日

中牟郑银村镇银行股份有限公司596360-770(864)596266

鄢陵郑银村镇银行股份有限公司11407-(6790)-4617

合计607767-(6020)(864)600883本年变动

2024年权益法下权益法下其他2024年

1月1日追加投资投资损益权益变动12月31日

中牟郑银村镇银行股份有限公司576894-149864480596360

鄢陵郑银村镇银行股份有限公司27507-(16100)-11407

合计604401-(1114)4480607767

45郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

10.长期股权投资（续）

(b) 对联营公司投资（续）

于2025年6月30日及2024年12月31日，联营公司的基本情况如下：

本集团在被

注册地/本集团投资单位的被投资单位名称主要经营地业务性质注册资本持股比例表决权比例

中牟郑银村镇银行股份有限公司河南中牟商业银行112270049.51%49.51%

鄢陵郑银村镇银行股份有限公司河南鄢陵商业银行7049549.58%49.58%

本集团联营企业对本集团均不属个别重大，下表汇总列示本集团联营企业信息：

2025年6月30日2024年12月31日

于本集团合并资产负债表内不属个别重大的联营企业的汇总账面价值600883607767截至6月30日止六个月期间

2025年2024年

本集团分占该等联营企业当年的业绩

-持续经营业务产生的利润(6020)(3700)

-其他综合收益(864)-

-综合收益总额(6884)(3700)

46郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

11.固定资产

本集团房屋及办公经营性租出建筑物电子设备交通工具设备及其他固定资产合计原值

2024年1月1日254955384083886562513861439833794416

本年购置1844183722165336404329811

本年减少-(7606)-(10101)-(17707)

2024年12月31日255139785160488722466211480263806520

本期购置-7909-1137-9046

本期减少-(2036)-(1079)-(3115)

2025年6月30日255139785747788722466791480263812451

减：累计折旧

2024年1月1日(627708)(704538)(7320)(233196)(8739)(1581501)

本年增加(77766)(40057)(459)(15318)(14167)(147767)

本年减少-7226-9558-16784

2024年12月31日(705474)(737369)(7779)(238956)(22906)(1712484)

本期增加(38916)(21067)(149)(399)(7071)(67602)

本期减少-1933-1007-2940

2025年6月30日(744390)(756503)(7928)(238348)(29977)(1777146)

减：减值准备

2024年12月31日(1355)(1893)-(756)-(4004)

2025年6月30日(1355)(1893)-(756)-(4004)

账面价值

2024年12月31日1844568112342109369091251202090032

2025年6月30日18056529908194475751180492031301

于2025年6月30日，本集团及本行未办理完产权手续的房屋的账面净值为人民币1.58

亿元（2024年12月31日：人民币1.62亿元）。本集团正在办理该等房屋及建筑物的产权手续。本集团管理层预期在办理产权手续上不会产生重大成本。

47郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

11.固定资产（续）

本行房屋及办公建筑物电子设备交通工具设备及其他合计原值

2024年1月1日247392082606339772394923543452

本年购置184418017216497825055

本年减少-(7506)-(10097)(17603)

2024年12月31日247576483657441932343733550904

本期购置-7363-10018364

本期减少-(2036)-(1079)(3115)

2025年6月30日247576484190141932342953556153

减：累计折旧

2024年1月1日(612178)(693568)(3588)(225421)(1534755)

本年增加(75094)(38164)(42)(14284)(127584)

本年减少-7131-955416685

2024年12月31日(687272)(724601)(3630)(230151)(1645654)

本期增加(37580)(20210)(33)(59)(57882)

本期减少-1933-10072940

2025年6月30日(724852)(742878)(3663)(229203)(1700596)

减：减值准备

2024年12月31日(1355)(1893)-(756)(4004)

2025年6月30日(1355)(1893)-(756)(4004)

账面价值

2024年12月31日178713711008056334661901246

2025年6月30日17495579713053043361851553

12.在建工程

本集团本行

2025年6月30日2024年12月31日2025年6月30日2024年12月31日

期/年初余额1314206121523412801531181181

本期/年增加758998972758998972

期/年末余额1321795131420612877421280153

48郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

13.无形资产

本集团土地使用权计算机软件合计原值

2024年1月1日36929913175781686877

本年增加-136709136709

本年减少-(1961)(1961)

2024年12月31日36929914523261821625

本期增加-2755127551

本期减少---

2025年6月30日36929914798771849176

减：累计摊销

2024年1月1日(54166)(568204)(622370)

本年增加(7120)(138053)(145173)

本年减少-927927

2024年12月31日(61286)(705330)(766616)

本期增加(3560)(73218)(76778)

本期减少---

2025年6月30日(64846)(778548)(843394)

减：减值准备

2024年12月31日(145)-(145)

2025年6月30日(145)-(145)

账面价值

2024年12月31日3078687469961054864

2025年6月30日3043087013291005637

49郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

13.无形资产（续）

本行土地使用权计算机软件合计原值

2024年1月1日36929912999721669271

本年增加-133703133703

本年减少---

2024年12月31日36929914336751802974

本期增加-2754927549

本期减少---

2025年6月30日36929914612241830523

减：累计摊销

2024年1月1日(54166)(562225)(616391)

本年增加(7120)(135494)(142614)

本年减少---

2024年12月31日(61286)(697719)(759005)

本期增加(3560)(72013)(75573)

本期减少---

2025年6月30日(64846)(769732)(834578)

减：减值准备

2024年12月31日(145)-(145)

2025年6月30日(145)-(145)

账面价值

2024年12月31日3078687359561043824

2025年6月30日304308691492995800

50郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

14.递延所得税资产

(1)按性质分析本集团

2025年6月30日2024年12月31日

可抵扣可抵扣

/(应纳税)递延所得税/(应纳税)递延所得税

暂时性差异资产/(负债)暂时性差异资产/(负债)资产减值准备272033316800833252047206301180应付职工薪酬430229107558456480114120

金融资产公允价值变动(996130)(249033)(1596796)(399199)预计负债94395235999039722599其他705471763710962027405合计268023726700594242644216066105本行

2025年6月30日2024年12月31日

可抵扣可抵扣

/(应纳税)递延所得税/(应纳税)递延所得税

暂时性差异资产/(负债)暂时性差异资产/(负债)资产减值准备243557356088934231506285787657应付职工薪酬3360258400637363293408

金融资产公允价值变动(996130)(249033)(1596796)(399199)预计负债94395235999039722599其他668311670810982027455合计238568565964214221276815531920

51郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

14.递延所得税资产（续）

(2)按变动分析本集团

2024年在利润在其他综合2025年

12月31日表中确认收益中确认6月30日

资产减值准备6301180501030(1377)6800833

应付职工薪酬114120(6562)-107558

金融资产公允价值变动(399199)13288136878(249033)

预计负债225991000-23599

其他27405(9768)-17637递延所得税净资产合计60661054989881355016700594

2023年在利润在其他综合2024年

12月31日表中确认收益中确认12月31日

资产减值准备62960826834(1736)6301180

应付职工薪酬8609028030-114120

金融资产公允价值变动(115868)(79741)(203590)(399199)

预计负债22227372-22599

其他(10253)37658-27405

递延所得税净资产合计6278278(6847)(205326)6066105本行

2024年在利润在其他综合2025年

12月31日表中确认收益中确认6月30日

资产减值准备5787657302654(1377)6088934

应付职工薪酬93408(9402)-84006

金融资产公允价值变动(399199)13288136878(249033)

预计负债225991000-23599

其他27455(10747)-16708递延所得税净资产合计55319202967931355015964214

52郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

14.递延所得税资产（续）

(2)按变动分析（续）本行（续）

2023年在利润在其他综合2024年

12月31日表中确认收益中确认12月31日

资产减值准备575103538358(1736)5787657

应付职工薪酬7204621362-93408

金融资产公允价值变动(115868)(79741)(203590)(399199)

预计负债22227372-22599

其他(10647)38102-27455

递延所得税净资产合计571879318453(205326)5531920

15.其他资产

本集团本行

2025年2024年2025年2024年

6月30日12月31日6月30日12月31日

应收利息1496625162155713985861522901其他应收款7265021033986419395670660

使用权资产(a) 154112 190174 142696 175095继续涉入资产704077695077704077695077长期待摊费用62317706285346461522购置固定资产预付款1908851903633910640200

抵债资产(b) 3703944 2857199 3557544 2710799

预缴企业所得税554327330-326882总额7039016698631463148686203136

减：减值准备(540819)(601069)(510451)(562818)账面价值6498197638524558044175640318

53郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

15.其他资产（续）

(a) 使用权资产本集团租赁房屋租赁租赁及建筑物交通工具其他设备合计使用权资产原值

2024年1月1日53911489532024550091

本年新增500031731360055334

本年减少(69231)(5093)(2025)(76349)

2024年12月31日51988655913599529076

本期新增141001694014309

本期减少(56578)(1611)(3179)(61368)

2025年6月30日4774084149460482017

使用权资产累计折旧

2024年1月1日(288696)(5472)(1446)(295614)

本年增加(113164)(2912)(3405)(119481)本年减少690755093202576193

2024年12月31日(332785)(3291)(2826)(338902)

本期增加(47675)(863)(641)(49179)本期减少553861611317960176

2025年6月30日(325074)(2543)(288)(327905)

使用权资产账面价值

2024年12月31日1871012300773190174

2025年6月30日1523341606172154112

54郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

15.其他资产（续）

(a) 使用权资产（续）本行租赁房屋租赁租赁及建筑物交通工具其他设备合计使用权资产原值

2024年1月1日50951489532024520491

本年新增461641731360051495

本年减少(68016)(5093)(2025)(75134)

2024年12月31日48766255913599496852

本期新增141001694014309

本期减少(53311)(1611)(3179)(58101)

2025年6月30日4484514149460453060

使用权资产累计折旧

2024年1月1日(275928)(5472)(1446)(282846)

本年增加(107573)(2912)(3405)(113890)本年减少678615093202574979

2024年12月31日(315640)(3291)(2826)(321757)

本期增加(45204)(863)(641)(46708)本期减少533111611317958101

2025年6月30日(307533)(2543)(288)(310364)

使用权资产账面价值

2024年12月31日1720222300773175095

2025年6月30日1409181606172142696

55郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

15.其他资产（续）

(b) 抵债资产本集团本行

2025年2024年2025年2024年

6月30日12月31日6月30日12月31日

房屋及建筑物3467512262076733211122474367土地使用权116298116298116298116298其他120134120134120134120134账面价值3703944285719935575442710799

本集团计划在未来期间内通过拍卖、竞价和转让方式对上述抵债资产进行处置。

16.资产减值准备变动表

本集团

2025年本期增加/本期核销2025年

1月1日（减少）及其他6月30日

存放同业及其他金融机构款项1445148-1593

拆出资金77581667-9425

买入返售金融资产----以摊余成本计量的发放贷款及

垫款126565022107962(1940856)12823608

以摊余成本计量的金融投资3441402764599(752785)3453216

应收租赁款1407487347981(103617)1651851

其他629040(60250)-568790

合计181436343162107(2797258)18508483

2024年本年增加/本年核销2024年

1月1日（减少）及其他12月31日

存放同业及其他金融机构款项1623(178)-1445

拆出资金37434015-7758

买入返售金融资产1813(1813)--以摊余成本计量的发放贷款及

垫款118096345131322(4284454)12656502

以摊余成本计量的金融投资40589021176441(1793941)3441402

应收租赁款924953936153(453619)1407487

其他699940(70900)-629040

合计175006087175040(6532014)18143634

56郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

16.资产减值准备变动表（续）

本行

2025年本期增加/本期核销2025年

1月1日（减少）及其他6月30日

存放同业及其他金融机构款项1180148-1328

拆出资金77581667-9425

买入返售金融资产----以摊余成本计量的发放贷款及

垫款118697112004521(1855631)12018601

以摊余成本计量的金融投资3441402764599(752785)3453216

其他626768(52367)-574401

合计159468192718568(2608416)16056971

2024年本年增加/本年核销2024年

1月1日（减少）及其他12月31日

存放同业及其他金融机构款项1358(178)-1180

拆出资金37434015-7758

买入返售金融资产1813(1813)--以摊余成本计量的发放贷款及

垫款110718404907557(4109686)11869711

以摊余成本计量的金融投资40589021176441(1793941)3441402

其他655721(28953)-626768

合计157933776057069(5903627)15946819

17.向中央银行借款

本集团本行

2025年2024年2025年2024年

6月30日12月31日6月30日12月31日

中期借贷便利22180000221800002218000022180000

支小/支农再贷款16723263125967521659907312435522小计38903263347767523877907334615522应计利息247565261008247532260974合计39150828350377603902660534876496

57郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

18.同业及其他金融机构存放款项

本集团本行

2025年2024年2025年2024年

6月30日12月31日6月30日12月31日

中国境内存放款项

-银行997961082376951237639710364200

-非银行金融机构2725520411422334938215037478小计12705130123519181587021815401678应计利息43854281764850130702合计12748984123800941591871915432380

19.拆入资金

本集团本行

2025年2024年2025年2024年

6月30日12月31日6月30日12月31日

中国境内拆入款项

-银行2553551624226000429516-

-非银行金融机构20550003712800--

小计2759051627938800429516-中国境外拆入款项

-银行-500000--

应计利息24288228841651-

合计2783339828727216429567-

58郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

20.卖出回购金融资产款

(1)按交易对手类型及所在地区分析本集团本行

2025年2024年2025年2024年

6月30日12月31日6月30日12月31日

中国境内

-人行-9000000-9000000

-银行9200268769676174833085281886小计920026816696761748330814281886应计利息105823827792382合计920132616699143748408714284268

(2)按担保物类别分析本集团本行

2025年2024年2025年2024年

6月30日12月31日6月30日12月31日

卖出回购金融资产款

-债券860059014626715688363012211840

-票据59967820700465996782070046小计920026816696761748330814281886应计利息105823827792382合计920132616699143748408714284268

59郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

21.吸收存款

本集团本行

2025年2024年2025年2024年

6月30日12月31日6月30日12月31日

活期存款

-公司客户66931181740674816625818073138831

-个人客户30194738293938882991645429023206小计9712591910346136996174634102162037定期存款

-公司客户1018034508573191910153654085468729

-个人客户227903034188785501223350256184681465小计329706484274517420324886796270150194保证金存款

-承兑汇票保证金14902985223547701490298522354770

-担保保证金244794266749226173242276

-信用证保证金3316472312636533164723126365

-其他412347437047409555434165小计18876598261849311885518526157576其他953224374178953198374178应计利息9859705855812897155368422648合计456521930413096026450585349407266633

(a) 本集团及本行吸收存款均以摊余成本计量。

60郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

22.应付职工薪酬

本集团

2025年2025年

1月1日本期增加本期减少6月30日

短期职工薪酬

-工资、奖金、津贴和补贴1020491553365(815401)758455

-职工福利费-24584(24584)-

-社会保险费

医疗保险费6937772(37708)133

工伤保险费1830(829)2

生育保险费94281(4273)17

其他-65(65)-

-住房公积金12268573(68396)299

-工会及职工教育经费658711889(1561)16915

-其他149927774(135)29138

小计1028778729133(952952)804959设定提存计划

-养老保险费15683224(83049)331

-失业保险费83550(3542)16

-企业年金2132616(27535)5102

小计185119390(114126)5449

(a)

补充退休福利226404(578)(5159)220667

合计1255367847945(1072237)1031075

61郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

22.应付职工薪酬（续）

本集团（续）

2024年2024年

1月1日本年增加本年减少12月31日

短期职工薪酬

-工资、奖金、津贴和补贴9547431498761(1433013)1020491

-职工福利费-86480(86480)-

-社会保险费

医疗保险费5871864(71853)69

工伤保险费1303(303)1

生育保险费88318(8317)9

其他-6331(6331)-

-住房公积金112132478(132468)122

-工会及职工教育经费542036552(35385)6587

-其他-60555(59056)1499

小计9603421901642(1833206)1028778设定提存计划

-养老保险费136161441(161421)156

-失业保险费66640(6638)8

-企业年金1963490(63488)21

小计161231571(231547)185

(a)

补充退休福利20143538315(13346)226404

合计11619382171528(2078099)1255367

62郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

22.应付职工薪酬（续）

本行

2025年2025年

1月1日本期增加本期减少6月30日

短期职工薪酬

-工资、奖金、津贴和补贴913901502842(771816)644927

-职工福利费-22936(22936)-

-社会保险费

医疗保险费-35082(35082)-

工伤保险费-771(771)-

生育保险费-3987(3987)-

其他----

-住房公积金-64046(64046)-

-工会及职工教育经费-10761(690)10071

-其他-27639-27639

小计913901668064(899328)682637设定提存计划

-养老保险费-77406(77406)-

-失业保险费-3358(3358)-

-企业年金-30756(25670)5086

小计-111520(106434)5086

补充退休福利(a) 226404 (578) (5159) 220667

合计1140305779006(1010921)908390

63郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

22.应付职工薪酬（续）本行（续）

2024年2024年

1月1日本年增加本年减少12月31日

短期职工薪酬

-工资、奖金、津贴和补贴8549191376443(1317461)913901

-职工福利费-78906(78906)-

-社会保险费

医疗保险费-66385(66385)-

工伤保险费-223(223)-

生育保险费-7719(7719)-

其他-6070(6070)-

-住房公积金-123174(123174)-

-工会及职工教育经费-33011(33011)-

-其他-58478(58478)-

小计8549191750409(1691427)913901设定提存计划

-养老保险费-149451(149451)-

-失业保险费-6240(6240)-

-企业年金-59243(59243)-

小计-214934(214934)-

补充退休福利(a) 201435 38315 (13346) 226404

合计10563542003658(1919707)1140305

(a) 补充退休福利提前退休计划

本集团向自愿同意在退休年龄前退休的职工，在提前退休日至法定退休日期间支付提前退休褔利金。

补充退休计划

本集团向符合资格职工提供补充退休计划，主要是供暖供热补助。

64郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

22.应付职工薪酬（续）

(a) 补充退休福利（续）

(i) 本集团及本行补充退休福利余额如下：

2025年6月30日2024年12月31日

提前退休计划现值1018311534补充退休计划现值210484214870合计220667226404

(ii) 本集团及本行补充退休福利变动如下：

2025年6月30日2024年12月31日

年初余额226404201435

-计入损益的设定福利成本217614304

-计入其他综合收益的设定福利成本(2754)24011

-本年支付的福利(5159)(13346)年末余额220667226404

(iii) 精算假设和敏感性分析：

(1)本集团及本行采用的主要精算假设为：

提前退休计划2025年6月30日2024年12月31日

折现率1.50%1.25%

内部薪金年增长率6.00%6.00%退休年龄

-男性6363

-女性5858补充退休计划2025年6月30日2024年12月31日

折现率1.75%1.75%退休年龄

-男性6363

-女性5858

65郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

22.应付职工薪酬（续）

(a) 补充退休福利（续）

(iii) 精算假设和敏感性分析：（续）

(1)本集团及本行采用的主要精算假设为：（续）

死亡率：20-105岁2025年6月30日2024年12月31日

-男性0.0248%-100%0.0248%-100%

-女性0.012%-100%0.012%-100%

(2)于资产负债表日，在保持其他假设不变的情况下，下列假设合理的可能的变化

将会导致本集团的设定受益计划义务（减少）/增加的金额列示如下：

2025年6月30日2024年12月31日

上升0.25%下降0.25%上升0.25%下降0.25%

折现率(6626)6973(6868)7232

23.应交税费

本集团本行

2025年2024年2025年2024年

6月30日12月31日6月30日12月31日

应交企业所得税15747213446533511-应交增值税230697239452229118237860应交税金及附加37914379283770837550其他3915622427755352合计429998418069303112280762

24.预计负债

本集团及本行

2025年6月30日2024年12月31日

信贷承诺预期信用损失9439590397

66郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

24.预计负债（续）

信贷承诺预期信用损失的变动情况如下：

本集团及本行

2025年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2025年1月1日847542068357590397

转移：

转至第一阶段689(179)(510)-

转至第二阶段(63)181(118)-

转至第三阶段(48)(226)274-

本期增加/(减少)4292(824)5303998

2025年6月30日896241020375194395

2024年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2024年1月1日86200478222888906

转移：

转至第一阶段698(217)(481)-

转至第二阶段(42)166(124)-

转至第三阶段(78)(168)246-

本年增加/(减少)(2024)180917061491

2024年12月31日847542068357590397

67郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

25.应付债券

本集团本行

2025年2024年2025年2024年

6月30日12月31日6月30日12月31日

金融债券(a) 14999200 14998784 14999200 14998784同业存单96331924950570919633192495057091小计111331124110055875111331124110055875应计利息200230186346200230186346合计111531354110242221111531354110242221

(a) 已发行金融债券

本行于2022年9月发行三年期固定利率绿色金融债券人民币30亿元，期限3年，票面利率为2.65%/年。

本行于2022年11月发行三年期固定利率金融债券人民币50亿元，期限3年，票面利率为2.95%/年。

本行于2023年3月发行三年期固定利率金融债券人民币50亿元，期限3年，票面利率为

3.02%/年。

本行于2024年5月发行三年期固定利率绿色金融债券人民币20亿元，期限3年，票面利率为2.25%/年。

68郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

26.其他负债

本集团本行

2025年2024年2025年2024年

6月30日12月31日6月30日12月31日

租赁保证金101548145841--

租赁负债(a) 139079 177379 127319 164475代理业务应付款535569115571535569115571应付工程款16931166911693116691久悬未决款项44194414144419441414

应付股利(b) 208415 26573 208415 26573继续涉入负债704077695077704077695077预提费用162458194604162458194604递延收益9952215160199522151601其他18084385594251384975465484合计3820231212417632834601871490

(a) 租赁负债

租赁负债按到期日分析—未经折现分析：

本集团本行

2025年2024年2025年2024年

6月30日12月31日6月30日12月31日

一年以内78958897137319083788一至二年38881587073438253625二至三年15883215361526220487三至五年8009924175248311五年以上4366771029826681未经折现租赁负债合计146097186907133340172892租赁负债账面价值139079177379127319164475

(b) 应付股利余额为已宣告但股东尚未领取的股利。

69郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

27.股本

2025年1-6月

期初本期增加本期减少期末数量金额数量金额数量金额数量金额（千股）（千元）（千股）（千元）（千股）（千元）（千股）（千元）境内人民币普通股

（A股） 7071633 7071633 - - - - 7071633 7071633境外上市外资普通股（H股） 2020458 2020458 - - - - 2020458 2020458

合计90920919092091----90920919092091

2024年度

年初本年增加本年减少年末数量金额数量金额数量金额数量金额（千股）（千元）（千股）（千元）（千股）（千元）（千股）（千元）境内人民币普通股

（A股） 7071633 7071633 - - - - 7071633 7071633境外上市外资普通股（H股） 2020458 2020458 - - - - 2020458 2020458

合计90920919092091----90920919092091

以上所有H股已在香港联交所上市。所有A股及H股普通股股东就派发普通股股利均享有同等的权利。

70郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

28.其他权益工具

(a) 本行于资产负债表日发行在外的金融工具情况表：

发行在外的金融工具发行时间会计分类利息率发行价格数量2025年6月30日到期日转股条件

(百万元)无固定期限资本债券

（i） 2021/11/11 权益工具 4.8% 100元 100000000 10000 永久存续无

减：发行费用(2)合计9998

(b) 主要条款

(i) 无固定期限资本债券

(1)发行情况

经相关监管机构批准，本行于2021年11月11日在全国银行间债券市场发行了总规模为人民币100亿元的无固定期限资本债券（以下简称“永续债”）。本次永续债的单位票面金额为人民币100元，前5年票面利率为4.80%，每5年可重置利率。本次债券票面利率包括基准利率和固定利差两个部分，固定利差为本次债券发行时确定的票面利率扣除本次债券发行时的基准利率，固定利差一经确定不再调整。

(2)有条件赎回权存续期与发行人持续经营存续期一致。本期债券发行设置发行人有条件赎回条款。发行人自发行之日起5年后，有权于每年付息日（含发行之日后第5年付息日）全部或部分赎回本期债券。在本期债券发行后，如发生不可预计的监管规则变化导致本期债券不再计入其他一级资本，发行人有权全部而非部分地赎回本期债券。

(3)受偿顺序

本期债券的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于本期债券顺位的次级债务之后，发行人股东持有的所有类别股份之前；本期债券与发行人其他偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。

71郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

28.其他权益工具（续）

(b) 主要条款（续）

(i) 无固定期限资本债券（续）

(4)减记条款

当无法生存触发事件发生时，发行人有权在无需获得债券持有人同意的情况下，将本期债券的本金进行部分或全部减记。无法生存触发事件是指以下两种情形的较早发生

者：(1)银保监会认定若不进行减记，发行人将无法生存；(2)相关部门认定若不进行

公共部门注资或提供同等效力的支持，发行人将无法生存。减记部分不可恢复。

(5)利息发放

本期债券采取非累积利息支付方式，本行有权取消全部或部分本期债券派息，且不构成违约事件。本行可以自由支配取消的本期债券利息用于偿付其他到期债务，取消全部或部分本期债券派息除构成对普通股的股息分配限制以外，不构成对发行人的其他限制。

本行上述永续债的募集资金将依据适用法律和监管机构批准，用于补充本行其他一级资本。

72郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

29.资本公积

本集团

2025年1-6月

期初余额本期增加本期减少期末余额

股本溢价5920487--5920487

其他64615--64615

合计5985102--5985102

2024年度

年初余额本年增加本年减少年末余额

股本溢价5920487--5920487

其他64615--64615

合计5985102--5985102本行

2025年1-6月

期初余额本期增加本期减少期末余额

股本溢价5920545--5920545

其他64615--64615

合计5985160--5985160

2024年度

年初余额本年增加本年减少年末余额

股本溢价5920545--5920545

其他64615--64615

合计5985160--5985160

73郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

30.其他综合收益

(1)资产负债表中其他综合收益情况表本集团及本行

2025年6月30日2024年12月31日

将重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

的债权投资公允价值变动/信用减值准备215344627019长期股权投资其他权益变动36164480不能重分类进损益的其他综合收益

重新计量设定受益计划(95300)(98054)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资公允价值变动183514178343合计307174711788

74郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

30.其他综合收益（续）

(2)利润表中其他综合收益情况表本集团及本行截至6月30日止六个月期间

2025年2024年

将重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资公允价值

变动/信用损失准备(186263)485446

长期股权投资其他权益变动(864)-

因处置转出至当期损益(362637)6529

所得税影响137225(122994)

小计(412539)368981不能重分类进损益的其他综合收益

重新计量设定受益计划变动额2754(9664)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资公允价值变动68951407

所得税影响(1724)(351)

小计7925(8608)归属于本行股东的其他综合收益的

税后净额(404614)360373归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额--

合计(404614)360373

31.盈余公积

本集团及本行2024年12月31日本期增加本期减少2025年6月30日

法定盈余公积3827781--3827781

任意盈余公积48197--48197

合计3875978--3875978

75郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

31.盈余公积（续）

本集团及本行2023年12月31日本年增加本年减少2024年12月31日

法定盈余公积3641408186373-3827781

任意盈余公积48197--48197

合计3689605186373-3875978于资产负债表日的盈余公积为法定盈余公积金和任意盈余公积金。

根据中华人民共和国公司法及公司章程，本行于每年末在弥补以前年度亏损后需按净利润（按财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定厘定）的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积金累计额达到本行注册资本的50%时，可以不再提取。

32.一般风险准备

本集团2024年12月31日本期增加本期减少2025年6月30日

一般风险准备9143233--9143233本行2024年12月31日本期增加本期减少2025年6月30日

一般风险准备8826752--8826752本集团2023年12月31日本年增加本年减少2024年12月31日

一般风险准备8266509876724-9143233本行2023年12月31日本年增加本年减少2024年12月31日

一般风险准备7950752876000-8826752

自2012年7月1日起，根据财政部于2012年颁布的《金融企业准备金计提管理办法》（财金[2012]20号）的相关规定，本行于每年末从净利润中提取一般风险准备作为利润分配，该一般风险准备不低于风险资产期末余额的1.5%。

76郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

33.未分配利润

截至2025年

6月30日止

本集团六个月期间2024年度

期/年初未分配利润1563798415305319

加：本期/年归属于本行股东的净利润16273591875762

减：提取法定盈余公积-186373

提取一般风险准备金-876724

无固定期限债券利息-480000

分配普通股股利181842-

期/年末未分配利润1708350115637984截至2025年

6月30日止

本行六个月期间2024年度

期/年初未分配利润1523830214916948

加：本期/年归属于本行股东的净利润15867251863727

减：提取法定盈余公积-186373

提取一般风险准备金-876000

无固定期限债券利息-480000

分配普通股股利181842-

期/年末未分配利润1664318515238302于2025年6月27日，本行2024年度股东周年大会审议通过了《关于郑州银行股份有限公司2024年度利润分配预案的议案》：向权益分派股权登记日登记在册的普通股股东

每10股派发现金红利0.20元（含税）。本行普通股总股本为9092091358股（其中，A股7071633358股、H股2020458000股），以此为基数计算的现金分红总额为

181842千元。本年度本行不进行资本公积转增股份，不送红股。本次分红派息按分配

比例不变的原则实施。

77郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

34.利息净收入

本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间

2025年2024年2025年2024年

利息收入存放中央银行利息收入176901157344174484154989存放同业及其他金融机构款项利息收入4308147351419117623拆出资金利息收入16580995904189981125859买入返售金融资产利息收入58703493805846849380发放贷款及垫款利息收入

-公司贷款及垫款6129124603485360692066000758

-个人贷款及垫款1546557153675014636551486038

-票据贴现237141156995237141156995

应收租赁款利息收入8970521110229--金融投资利息收入2518155262126824837062621268小计11733750117774581069083210612910利息支出

向中央银行借款利息支出(362740)(344134)(361344)(341752)同业及其他金融机构

存放款项利息支出(127553)(202383)(155155)(223094)

拆入资金利息支出(305504)(504158)(7788)(52170)卖出回购金融资产款

利息支出(152448)(177067)(139284)(177067)

吸收存款利息支出(4308039)(3943416)(4239771)(3877967)

应付债券利息支出(1126691)(1310753)(1126691)(1310753)

小计(6382975)(6481911)(6030033)(5982803)利息净收入5350775529554746607994630107

78郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

35.手续费及佣金净收入

本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间

2025年2024年2025年2024年

手续费及佣金收入代理及托管业务手续费175412189037175412189018银行卡手续费40251520254022452017证券承销及咨询业务手续费28255343912825533684承兑及担保手续费19040296201904029620其他35499346383543934449手续费及佣金收入小计298457339711298370338788

银行卡手续费(29058)(36777)(29009)(36718)

支付结算及代理业务(12821)(16872)(12716)(16717)

其他手续费支出(22333)(20063)(13719)(14170)

手续费及佣金支出小计(64212)(73712)(55444)(67605)手续费及佣金净收入234245265999242926271183

36.投资收益

本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间

2025年2024年2025年2024年

金融投资净收益

-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净损益481442549854413032547487

-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产净损益3682093626036820936260

-以摊余成本计量的金融资

产终止确认收益385865-385865-

权益法核算的长期股权投资(6020)(3700)(6020)(3700)合计12294965824141161086580047

79郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

37.公允价值变动损益

本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间

2025年2024年2025年2024年

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融投资(133378)201568(53162)201568

合计(133378)201568(53162)201568

38.汇兑损益

汇兑损益包括与自营外汇业务相关的汇差收入以及外币货币性资产和负债折算产生的汇兑损益。

39.业务及管理费

本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间

2025年2024年2025年2024年

职工薪酬费用

-工资、奖金及津贴553365574750502842513240

-社会保险费及企业年金162338150822151360138847

-补充退休福利2176245421762454

-职工福利费24584328442293628165

-住房公积金68573636456404658917

-其他职工福利39663416033840038985小计850699866118781760780608折旧及摊销200011218388190252205313租金及物业管理费27529346312439431157办公费用1887882117288356租赁负债利息支出1447431712374056其他一般及行政费用386552443250369851423010合计1468125157552513692221452500

80郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

40.信用减值损失

本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间

2025年2024年2025年2024年

以摊余成本计量的发放贷款及垫款减值损失2107962151199620045211510012以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款减值损失3828197638281976以摊余成本计量的金融投资减值损失764599860988764599860988以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资减值损失16803171680317

应收租赁款减值损失347981377064--

买入返售金融资产减值损失-(1705)-(1705)拆出资金减值损失1667129616671296存放同业及其他金融机构款项减值损失148841148837表外信贷承诺减值损失399810531399810531

应收利息及其他减值损失(60250)97519(52367)98589合计3171613286082327280742482841

41.所得税费用

(1)所得税费用组成：

本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间

2025年2024年2025年2024年

当期所得税785110677866531582655213

递延所得税(498988)(457403)(296793)(484657)合计286122220463234789170556

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财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

41.所得税费用（续）

(2)所得税费用与会计利润的关系如下：

本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间

2025年2024年2025年2024年

税前利润1952478186957518215141706758

法定税率25%25%25%25%按法定税率计算的所得税488120467394455379426690

不可作纳税抵扣的项目(a) 31388 27000 30552 26940

免税收入(b) (248492) (269563) (247987) (268426)未确认递延所得税资产的可抵扣暂

时性差异1616913590--

以前年度所得税调整(1063)(17958)(3155)(14648)所得税费用286122220463234789170556

(a) 不可抵扣支出主要为不可抵扣的职工福利费、业务招待费。

(b) 免税收入主要为免税国债及地方政府债券利息收入。

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财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

42.基本及稀释每股收益

本集团截至6月30日止六个月期间

2025年2024年

收益：

归属于本行普通股股东的净利润16273591593861

股份：

普通股加权平均数（千股）(a) 9092091 9092091归属于本行普通股股东的基本及稀释每股收益（人民币元）0.180.18

(a) 普通股加权平均数（千股）：

截至6月30日止六个月期间

2025年2024年

普通股加权平均数90920919092091

由于本行于本期并无任何具有稀释影响的潜在股份，所以基本及稀释每股收益并无任何差异。

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财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

43.现金流量表补充资料

(1)将净利润调节为经营活动的现金流量：

本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间

2025年2024年2025年2024年

净利润1666356164911215867251536202

加：信用减值损失3171613286082327280742482841折旧及摊销207082225403190252205313

处置固定资产、无形资

产及其他资产净损益712279-2279

公允价值变动损益133378(201568)53162(201568)

投资收益(875566)(186492)(875566)(186492)筹资活动利息支出1128138131507011279281314809递延所得税资产净额的

增加(498988)(457403)(296793)(484657)

金融投资利息收入(2518155)(2621268)(2483706)(2621268)

未实现汇兑净损益2389(10881)2389(10881)

经营性应收项目的增加(35563351)(16111037)(36180551)(15308252)经营性应付项目的增加409044899131240426903839074241

经营活动产生/(使用)的现金

流量净额7757456(4404722)8542297(4197433)

(2)现金及现金等价物净变动情况：

本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间

2025年2024年2025年2024年

现金及现金等价物的期末余额123115219061663124719099607150

减：现金及现金等价物的

期初余额(13922277)(12019973)(15254158)(12346236)

现金及现金等价物净减少额(1610756)(2958310)(2782249)(2739086)

84郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

四、财务报表主要项目注释（续）

43.现金流量表补充资料（续）

(3)现金及现金等价物分析如下：

本集团本行截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间

2025年2024年2025年2024年

库存现金781013860392743945813175存放中央银行款项7786884625331076751666136064原始到期日在三个月及以内的存放同业及其他金融机构款项234362495598726527981465937原始到期日在三个月及以内的拆出资金140000099197414000001191974现金及现金等价物合计123115219061663124719099607150

(4)与租赁相关的总现金流出

2025上半年，本集团作为承租人支付的与租赁相关的总现金流出为人民币57151千元

（2024上半年：人民币66954千元），其中计入筹资活动偿付租赁负债支付的金额为

人民币52934千元（2024上半年：人民币62810千元），其余为因租赁期短于12个月或单项租赁资产全新时价值较低而豁免确认使用权资产和租赁负债的租赁物的租金，均计入经营活动。

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财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

五、关联方关系及交易

1.关联方关系

(a) 主要股东

主要股东包括直接持有本行5%或以上股份的股东。

对本行的直接持股比例：

2025年6月30日2024年12月31日

郑州市财政局7.23%7.23%

郑州投资控股有限公司6.69%6.69%

(b) 本行的子公司及联营公司

有关本行子公司及联营公司的详细信息载于附注四、10。

其他关联方可为自然人或法人，包括本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员，以及本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或可施加重大影响的实体及附注五、1(a)所载本行主要股东或其控股股东控制或共同控制的实体。

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财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

五、关联方关系及交易（续）

2.关联方交易及余额

本集团关联交易主要是金融投资、发放贷款及垫款和吸收存款。本集团与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三方交易一致。

(a) 与主要股东之间的交易

2025年6月30日2024年12月31日

期/年末余额：

以摊余成本计量的金融投资-587539发放贷款及垫款815728831108吸收存款87104182150877其他负债6428564285截至6月30日止六个月期间

2025年2024年

本期交易：

利息收入2153133642利息支出231265393

(b) 与子公司之间的交易

2025年6月30日2024年12月31日

期/年末余额：

存放和拆放同业及其他金融机构款项27208772888982同业及其他金融机构存放和拆入款项31697353052286对子公司的担保126450163110截至6月30日止六个月期间

2025年2024年

本期交易：

利息收入3658848034利息支出2875230605与子公司之间的往来金额及交易均已在合并报表中抵消。

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财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

五、关联方关系及交易（续）

2.关联方交易及余额（续）

2025年6月30日2024年12月31日

期/年末余额：

存放和拆放同业及其他金融机构款项962958同业及其他金融机构存放和拆入款项824996563539截至6月30日止六个月期间

2025年2024年

本期交易：

利息收入44利息支出72552162

(d) 与其他重要关联方之间的交易

2025年6月30日2024年12月31日

期/年末余额：

发放贷款及垫款1506110615826175

买入返售金融资产-200010存放和拆放同业及其他金融机构款项14782610以摊余成本计量的金融投资40648574553251以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资136592136592以公允价值计量且其变动计入其他综合

收益的金融投资196789-其他资产4234939816吸收存款26444403373706同业及其他金融机构存放和拆入款项39354202535

其他负债-300000

开出保函-131580银行承兑汇票12158053信用卡承诺9829882511法人账户透支承诺900412910000

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五、关联方关系及交易（续）

2.关联方交易及余额（续）

(d) 与其他重要关联方之间的交易（续）截至6月30日止六个月期间

2025年2024年

本期交易：

利息收入347444271256利息支出1369134648手续费及佣金收入2744431028

资产转让320267-

3.关键管理人员

(a) 本行与关键管理人员之间的交易

2025年6月30日2024年12月31日

期/年末余额：

吸收存款434711190未使用的信用卡额度32586512截至6月30日止六个月期间

2025年2024年

本期交易：

利息支出38290

(b) 关键管理人员薪酬截至6月30日止六个月期间

2025年2024年

薪金及其他酬金561310388

社会保险福利、住房公积金344390合计595710778

本行于截至2025年6月30日止六个月期间未提供给关键管理人员退休福利计划、离职

计划及其他长期福利等支出（截至2024年6月30日止六个月期间：同）。

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六、分部报告

1.业务分部

本集团按业务条线将业务划分为不同的营运组别，从而进行业务管理。本集团的经营分部已按与内部报送信息一致的方式列报，这些内部报送信息是提供给本集团管理层以向分部分配资源并评价分部业绩。本集团以经营分部为基础，确定了下列报告分部：

公司银行业务

该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务，包括企业贷款及垫款、贸易融资、存款服务、融资租赁、代理服务及汇款和结算服务。

零售银行业务

该分部向个人客户提供多种金融产品和服务，包括个人贷款、存款服务、银行卡服务、个人理财服务、汇款和结算服务及收付款代理服务等。

资金业务

该分部经营本集团的资金业务，包括于银行间进行同业拆借交易、回购交易、债券投资和买卖。资金业务分部还对本集团流动性头寸进行管理，包括发行债券。

其他业务该分部主要包括权益投资及相关收益以及不能构成单个报告分部的任何其他业务。

分部资产及负债和分部收入、费用及经营业绩是按照本集团会计政策计量。

内部收费及转让定价是参考市场价格确定，并已在各分部的业绩中反映。与第三方交易产生的利息收入和支出以“对外利息净收入/支出”列示，内部收费及转让定价调整所产生的利息净收入和支出以“分部间利息净收入/支出”列示。

分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部，以及可按合理的基准分配至该分部的项目（除了递延所得税资产之外）。分部收入、支出、资产和负债包含在编制财务报表时抵销的内部往来的余额和内部交易。分部资本性支出是指在相关期间内分部购入的物业及设备、无形资产及其他长期资产所发生的支出总额。

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财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

六、分部报告（续）

1.业务分部（续）

本集团截至2025年6月30日止六个月期间公司银行业务零售银行业务资金业务其他业务合计营业收入注

利息净收入((1))33978201196089756866-5350775

手续费及佣金净收入1473053976247178-234245

投资收益1077-1234439(6020)1229496

公允价值变动损益--(133378)-(133378)

汇兑损益--(9619)-(9619)

其他业务收入---1668916689

其他收益---17891789营业收入合计354620212358511895486124586689997营业支出

税金及附加(67712)(16214)(4616)-(88542)

业务及管理费(645089)(537244)(285792)-(1468125)

信用减值损失(1905073)(558696)(707844)-(3171613)

其他业务成本---(7514)(7514)

营业支出合计(2617874)(1112154)(998252)(7514)(4735794)营业利润92832812369789723449441954203

加：营业外收入---11361136

减：营业外支出---(2861)(2861)利润总额92832812369789723432191952478其他分部信息

-折旧及摊销818648942935789-207082

-资本性支出19481210987675-48254

2025年6月30日

公司银行业务零售银行业务资金业务其他业务合计分部资产3508296731112747922491716081761523713037596递延所得税资产6700594资产合计719738190

分部负债/负债合计1923691172667958432009284112270148662363519

信贷承诺6649992110842702--77342623

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财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

六、分部报告（续）

1.业务分部（续）

本集团（续）截至2024年6月30日止六个月期间公司银行业务零售银行业务资金业务其他业务合计营业收入注

利息净收入((1))35347511147019613777-5295547

手续费及佣金净收入1545064631565178-265999

投资收益961-585153(3700)582414

公允价值变动损益--201568-201568

汇兑损益--(3794)-(3794)

其他业务收入---1811218112

资产处置损益---44

其他收益---3321633216营业收入合计369021811933341461882476326393066营业支出

税金及附加(60838)(15660)(3444)-(79942)

业务及管理费(847689)(398872)(318921)(10043)(1575525)

信用减值损失(1794421)(107146)(959256)-(2860823)

其他业务成本---(7239)(7239)

营业支出合计(2702948)(521678)(1281621)(17282)(4523529)营业利润987270671656180261303501869537

加：营业外收入---83768376

减：营业外支出---(8338)(8338)利润总额987270671656180261303881869575其他分部信息

-折旧及摊销6968514156214157-225404

-资本性支出9031442496339781070167858

2024年12月31日

公司银行业务零售银行业务资金业务其他业务合计分部资产3365488051064610652231816284107637670299135递延所得税资产6066105资产合计676365240

分部负债/负债合计1889949762258825692033993001793624620070469

信贷承诺6177013310051341--71821474

(1)包含“外部利息净收入/支出”和“内部利息净收入/支出”。

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六、分部报告（续）

2.地区信息

本集团主要是于中国河南省经营，本集团主要客户和资产均位于中国河南省。

七、风险管理

于日常营业中，本集团金融工具使用方面所面临的主要风险包括：信用风险、利率风险、外汇风险及流动性风险。本集团在下文主要论述上述风险敞口及其形成原因，风险管理目标、计量及管理这些风险的政策及程序等。

本集团谋求使用金融工具时取得风险与收益间的恰当平衡及将潜在不利影响减至最低。

董事会为本集团风险管理政策的最高决策者及通过风险管理委员会监督本集团的风险管理职能。本集团制定风险管理政策的目的是识别和分析本集团所面对的风险，以设定适当的风险限额和控制，监控本集团的风险水平。本集团会定期重检这些风险管理政策及有关控制系统，以适应市场情况或经营活动的改变。

高级管理层为本集团风险管理框架的最高实行者，并直接向董事会风险管理委员会报告。根据董事会定下的风险管理策略，高级管理层负责建立及实行风险管理政策及系统，并监管、识别和控制不同业务面对的风险。

1.信用风险

信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集团的义务或承诺而使本集

团可能蒙受损失的风险。信用风险主要来自发放贷款及垫款组合、债券投资组合及各种形式的担保。

信贷业务

董事会负责制定本集团风险管理战略和可接受的总体风险水平，并对本集团的风险控制程序进行监察和对风险状况及风险管理策略进行定期评估，确保不同业务的各类信用风险均得到适当发现、评估、计算及监察。授信管理部负责信用风险管理。授信审批部、公司条线、零售条线及金市条线均根据本集团的风险管理政策及程序进行信贷业务。本集团采用贷款风险分类方法管理发放贷款及垫款的组合风险。

资金业务本集团的资金业务所面对的信用风险是由投资业务和同业业务产生的。本集团根据交易产品、交易对手、信用等级设定信用额度。集团通过系统实时监控信用风险敞口，并会定期重检及调整信用额度。

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七、风险管理（续）

1.信用风险（续）

预期信用损失的计量

本集团根据信用风险自初始确认是否发生显著增加以及资产是否已发生信用减值，对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量

其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：

-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或

-该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

(a) 信用风险显著增加

评估信用风险是否自初始确认以来已显著增加时，本集团将金融工具于报告日期出现违约的风险与该金融工具于初始确认日期出现违约的风险进行比较。做出此评估时，本集团会考虑合理及有理据的定量及定性数据，包括过往经验及无须花费不必要成本或精力即可获得的前瞻性数据。

评估信用风险是否已显著增加时考虑以下信息：

-信用利差显著上升；

-借款人出现业务、财务和经济状况的重大不利变化；

-借款人经营情况的重大不利变化；

-担保物价值变低（仅针对抵质押贷款）；

-出现现金流/流动性问题的早期迹象，例如应付账款/贷款还款的延期。

无论上述评估结果如何，本集团假定合约付款逾期超过30日时，信用风险自初始确认以来已显著增加，除非有充分合理的信息证明信用风险并未显著增加。

本集团定期监控并复核用于评估信用风险是否已显著增加的信息，并视情况进行修改。

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七、风险管理（续）

1.信用风险（续）

(b) 违约及已发生信用减值资产的定义

评估是否已发生信用减值时考虑以下信息：

-借款人死亡；

-借款人破产；

-借款人违反合同中对债务人约束的条款（一项或多项）；

-由于借款人财务困难导致相关金融资产的活跃市场消失；

-债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

-购入资产时获得了较高折扣、购入时资产已经发生信用损失。

无论上述评估结果如何，本集团假定合约付款逾期超过90日时已发生信用减值，除非有充分合理的信息证明尚未发生信用减值。

本集团定期监控并复核用于评估已发生信用减值的信息，并视情况进行修改。

本集团根据产品类型、客户类型、客户所属行业及市场分布等信用风险特征，对信用风险敞口进行风险分组。

预期信用损失是违约概率（PD）、违约风险敞口（EAD）及违约损失率（LGD）三者

的乘积折现后的结果。相关定义如下：

-违约概率是指借款人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性；

-违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应被偿付的金额；

-违约损失率是指本集团对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。

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财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

七、风险管理（续）

1.信用风险（续）

本集团通过预计单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。本集团将这三者相乘并根据其存续（即没有在更早期间发生提前还款或违约的情况）的可能性进行调整。这种做法可以计算出未来各月的预期信用损失。再将各月的计算结果折现至资产负债表日并加总。预期信用损失计算中使用的折现率为初始实际利率或其近似值。

整个存续期违约概率是运用到期模型、以12个月违约概率推导而来。到期模型描述了资产组合整个存续期的违约情况演进规律。该模型基于历史观察数据开发，并适用于同一组合和信用等级下的所有资产。上述方法得到经验分析的支持。

预期信用损失计量的相关参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团以新金融工具准则的要求，考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

-对于分期还款以及一次性偿还的发放贷款及垫款，本集团根据合同约定的还款计划确定12个月或整个存续期违约敞口，并针对预期借款人作出的超额还款和提前还款/再融资进行调整；

-对于循环信贷产品，本集团使用已提取发放贷款及垫款余额加上“信用转换系数”估计剩余限额内的提款，来预测违约风险敞口。基于本集团的近期违约数据分析，这些假设因产品类型及限额利用率的差异而有所不同；

-本集团根据对影响违约后回收的因素来确定12个月及整个存续期的违约损失率。不同产品类型的违约损失率有所不同；

-在确定12个月及整个存续期违约概率、违约敞口及违约损失率时应考虑前瞻性经济信息。考虑的前瞻性因素因产品类型的不同而有所不同。

本集团每季度监控并复核预期信用损失计算相关的假设，包括各期限下的违约概率及担保变动情况。

96郑州银行股份有限公司

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七、风险管理（续）

1.信用风险（续）

本报告期内，估计技术或关键假设未发生重大变化。

(i) 最大信用风险敞口本集团所承受的最大信用风险敞口为报告期末每项金融资产的账面价值。于报告期末就表外项目承受的最大信用风险敞口已在附注九、1中披露。

(ii) 发放贷款及垫款

(1)本集团发放贷款及垫款分析如下：

2025年6月30日2024年12月31日

评估未来12个月预期信用损失的贷款及垫款余额

-已逾期未发生信用减值54961092322849

-未逾期未发生信用减值366732693350934041小计372228802353256890

评估整个存续期预期信用损失-未发生信用减值的贷款及垫款余额

-已逾期未发生信用减值38501723114229

-未逾期未发生信用减值906802711692854小计1291819914807083

评估整个存续期预期信用损失-已发生信用减值的贷款及垫款余额

-已逾期已发生信用减值1174181714100559

-未逾期已发生信用减值92056455525920小计2094746219626479应计利息10465101014709

减：减值损失准备(12823608)(12656502)净值394317365376048659

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七、风险管理（续）

1.信用风险（续）

(ii) 发放贷款及垫款（续）

(2)未逾期未发生信用减值

本集团未逾期未发生信用减值的发放贷款及垫款的信用风险分析如下：

2025年6月30日2024年12月31日

公司贷款及垫款287163963276796748个人贷款及垫款8863675785830147总额合计375800720362626895

(3)已逾期未发生信用减值

本集团已逾期未发生信用减值的各类发放贷款及垫款的逾期分析如下：

2025年6月30日

逾期逾期

1个月以内1至3个月

(含1个月)(含3个月)合计公司贷款及垫款628925519068068196061个人贷款及垫款4724616777591150220合计676171625845659346281

2024年12月31日

逾期逾期

1个月以内1至3个月

(含1个月)(含3个月)合计公司贷款及垫款243302519996604432685个人贷款及垫款4691765352171004393合计290220125348775437078

98郑州银行股份有限公司

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七、风险管理（续）

1.信用风险（续）

(ii) 发放贷款及垫款（续）

(3)已逾期未发生信用减值（续）本集团对已逾期未发生信用减值的发放贷款及垫款持作抵押品的有关抵质押物的公允

价值如下：

2025年6月30日2024年12月31日

已逾期未发生信用减值贷款及垫款的抵质押物的公允价值39099312930074

以上抵质押物主要包括土地、房屋、机器及设备等。抵质押物的公允价值由本集团按可取得到的最近期外部估值估算，并考虑处置经验及现有市场情况后作出调整。

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七、风险管理（续）

1.信用风险（续）

(ii) 发放贷款及垫款（续）

(4)已发生信用减值发放贷款及垫款

本集团已发生信用减值的发放贷款及垫款分析如下：

2025年6月30日2024年12月31日

原值

-公司贷款及垫款1617867015504272

-个人贷款及垫款47687924122207小计2094746219626479应计利息

-公司贷款及垫款11181471120

-个人贷款及垫款400167小计11221471287减值准备

-公司贷款及垫款(6202781)(5745315)

-个人贷款及垫款(1763283)(1547601)

小计(7966064)(7292916)净值

-公司贷款及垫款100877039830077

-个人贷款及垫款30059092574773合计1309361212404850已发生信用减值以摊余成本计量的贷款及垫款的抵质押物的公允价值1373796411233887

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七、风险管理（续）

1.信用风险（续）

(iii) 应收同业及其他金融机构款项本集团采用内部信贷评级方法来管理应收同业及其他金融机构款项。应收同业及其他金融机构款项（包括存放同业及其他金融机构款项、拆出资金及买入返售金融资产）

的信用评级的分布列示如下：

2025年6月30日2024年12月31日

-A至AAA级 24079874 21730130

-无评级2133053311合计2410120421783441

于2025年6月30日，本集团应收同业及其他金融机构款项未逾期且未发生信用减值

（2024年12月31日：同）。

(iv) 债券本集团采用信用评级方法监控持有的债券投资组合信用风险状况。评级参照万得等外部评级机构的评级。于报告期末债券投资账面余额按投资评级分布如下：

2025年6月30日

未评级 AAA AA+ AA AA- A+及以下合计债券投资

-政府4275535628589976----71345332

-政策性银行43828216-----43828216

-银行及其他金融机构14899921114855781368537---27754036

-企业实体100523611069890121474701100755-10558025428931

合计10248872951145444135160071100755-105580168356515

2024年12月31日

未评级 AAA AA+ AA AA- A+及以下合计债券投资

-政府61708874-----61708874

-政策性银行38709240-----38709240

-银行及其他金融机构-192400971634805---20874902

-企业实体422871098393711259909831159-23172123349013

合计1004604013022403412894714831159-231721144642029

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七、风险管理（续）

1.信用风险（续）

(v) 以摊余成本计量的金融投资本集团

2025年6月30日2024年12月31日

评估未来12个月预期信用损失的以摊余成本计量的金融投资余额

-未逾期未发生信用减值135938706134269322

减：减值损失准备(226175)(271128)小计135712531133998194评估整个存续期预期信用损失

-已逾期未发生信用减值811000-

-未逾期未发生信用减值68000900000

减：减值损失准备(92646)(92025)小计786354807975评估整个存续期预期信用损失

-已逾期已发生信用减值1545782214225954

减：减值损失准备(3134395)(3078249)小计1232342711147705应计利息13965901463000总计150218902147416874已发生信用减值以摊余成本计量的金融投资的抵质押物的公允价值28211102958966

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七、风险管理（续）

1.信用风险（续）

本集团对前瞻性计量所使用的关键宏观经济指标进行了敏感性分析。于2025年6月30日，假设主要经济情景下关键宏观经济指标预测值上升或下降10%时，本集团预期信用损失金额的变动不超过5%。

本集团根据外部数据提供了其他可能的情景及情景权重。根据对每一个主要产品类型的分析，设定情景的数量，以确保覆盖非线性特征。其中，基准情景定义为未来最可能发生的情况，作为其他情景的比较基础。乐观和悲观分别比基础情景更好和更差且较为可能发生的情景。本集团按半年重新评估情景的数量及其特征。本集团结合统计分析及专家信用判断来确定情景权重，也同时考虑了各情景所代表的可能结果的范围。

在确定金融工具处于第1阶段、第2阶段或第3阶段时，也相应确定了应当按照12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。本集团以加权的12个月预期信用损失（第1阶段）或加权的整个存续期预期信用损失（第2阶段及第3阶段）计量相关的损失准备。

上述加权的信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出，而不是对参数进行加权计算。于2025年6月30日，分配至各项宏观情景的权重为：“基准”

60%，“乐观”20%，“悲观”20%。

多场景权重采取基准场景为主，其余场景为辅的原则。经敏感性测算，当乐观场景权重上升10%，基准场景权重下降10%，或悲观场景权重上升10%，基准场景权重下降

10%时，预期信用损失金额的变动不超过5%。

这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响，对不同的业务类型有所不同。本集团在此过程中主要应用外部数据，并辅以内部专家判断。本集团通过进行回归分析确定这些经济指标与违约概率和违约损失率的关系。

本集团定期更新宏观经济指标预测值，以加权的12个月预期信用损失（第一阶段）或加权的整个存续期预期信用损失（第二阶段及第三阶段）计量相关的减值准备。

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七、风险管理（续）

2.市场风险

市场风险是指因市场价格（利率、汇率、商品价格和股票价格等）的不利变动，而使本集团业务发生损失的风险。市场风险管理旨在管理及监控市场风险，将潜在的市场风险损失维持在本集团可承受的范围内，实现经风险调整的收益最大化。

董事会负责审批市场风险管理政策，确定本集团可以承受的市场风险水平，并授权风险管理委员会监督市场风险管理工作。风险管理部、金融市场部及资产负债管理部共同负责识别、计量、监测及报告市场风险。

本集团使用敏感性分析、利率重定价敞口分析、外汇敞口分析、压力测试及久期分析

来计量、监测市场风险。

敏感性分析是以总体敏感度额度及每个档期敏感度额度控制，按照不同期限分档计算利率风险。

利率重定价敞口分析是衡量利率变动对当期损益影响的一种方法。具体而言，就是将所有生息资产和付息负债按照利率重新定价的期限划分到不同的时间段以匡算未来资产和负债现金流的缺口。

外汇敞口分析是衡量汇率变动对当期损益影响的一种方法。外汇敞口主要来源于本集团表内外业务中的货币错配。

压力测试的结果是采用市场变量的压力变动，对一系列前瞻性的情景进行评估，利用得出结果测量对损益的影响。

久期分析是对各时段的敞口赋予相应的敏感性权重，得到加权敞口，然后对所有时段的加权敞口进行汇总，以此估算利率变动可能会对本集团经济价值产生的非线性影响。

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财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

七、风险管理（续）

2.市场风险（续）

(a) 利率风险本集团的利率风险主要包括来自商业银行业务的重定价风险和资金交易头寸的风险。

(i) 重定价风险

重定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，来源于银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）存在的差异。这种重新定价的不对称使银行的收益或内在经济价值会随着利率的变动而变化。

资产负债管理部负责利率风险的识别、计量、监测和管理。本集团定期评估对利率变动敏感的资产及负债重定价缺口以及利率变动对本集团利息净收入的敏感性分析。利率风险管理的主要目的是减少利率变动对利息净收入和经济价值的潜在负面影响。

下表列示报告期末资产与负债按预期下一个重定价日期（或到期日，以较早者为准）的分布：

本集团

2025年6月30日

1个月内(含11个月至3个3个月至1年1年至5年

合计不计息个月)月(含3个月)(含1年)(含5年)5年以上资产

现金及存放中央银行款项3065708982735629829733----存放和拆放同业及其他

金融机构款项194587871261813041649214774314143214--

买入返售金融资产464241711744641243----注

发放贷款及垫款((1))394317365104651048322450519527942126789746257667517739962

投资(

注(2))22279574632403523109961813042515367479448976449248900825

应收租赁款(注(1))3030926228987834574441983415808764316062183428699

其他16773951602166---1880756422资产总额70385806171336171203921376912646727165777516842215767125908负债

向中央银行借款391508282475654241524459206030069679--同业及其他金融机构存放

款项和拆入资金4058238228673647769131205473323464000--

卖出回购金融资产款920132610589200268----

吸收存款456521930985970511405044727323318135313435169975025-

应付债券111531354200230799307331374934699636201999497-

其他29707462970746-----

负债总额6599585661356604014026222575345045258810734171974522-

资产负债缺口43899495(6432423)(19870088)(6218578)12847041(3552365)67125908

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七、风险管理（续）

2.市场风险（续）

(a) 利率风险（续）

(i) 重定价风险（续）

下表列示报告期末资产与负债按预期下一个重定价日期（或到期日，以较早者为准）的分布：（续）

本集团（续）

2024年12月31日

1个月内(含11个月至3个3个月至1年1年至5年

合计不计息个月)月(含3个月)(含1年)(含5年)5年以上资产

现金及存放中央银行款项29008339102825327980086----存放和拆放同业及其他

金融机构款项15897660129061420162727988758768097--

买入返售金融资产58857817055885076----

发放贷款及垫款(注(1))376048659101470943961856581736381919421746585283715103445

投资(注(2))20195706931843612366005815107950271073397528062457616737

应收租赁款(注(1))3065728032036213520682290672934002317214933139222

其他20497291974500---1880756422资产总额66150451776519511070407717837113523715763315836720172915826负债

向中央银行借款350377602610083000000350155828275194--同业及其他金融机构存放

款项和拆入资金411073103429745268218657050028425618500000-

卖出回购金融资产款16699143238216696761----

吸收存款413096026855812812210272737605793103389242141440136-

应付债券110242221186345595486328496755686049176999341-

其他11888651188865-----

负债总额6173713251053970215302256976174606228694971148939477-

资产负债缺口44133192(2887751)(45981798)21965298462662942772472915826

(1)本集团于2025年6月30日，“1个月内（含1个月）”发放贷款及垫款分别包括

逾期贷款和垫款（扣除减值准备后）人民币165.49亿元（2024年12月31日：人民币140.84亿元）。于2025年6月30日，本集团“1个月内（含1个月）”应收租赁款包括逾期应收租赁款（扣除减值准备后）人民币6.95亿元（2024年12月

31日：人民币3.17亿元）。

(2)于2025年6月30日，本集团的投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资、以摊余成本计量的金融投资以及对联营公司投资。本集团于2025年6月30日的“1个月内（含1个月）”逾期投资（扣除减值准备）为人民币131.04亿元（2024年12月31日：人民币139.72亿元）。

106郑州银行股份有限公司

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七、风险管理（续）

2.市场风险（续）

(a) 利率风险（续）

(ii) 利率敏感性分析本集团

2025年6月30日2024年12月31日（减少）/增加（减少）/增加净利润变动

收益率曲线平行上移100个基点(145550)(292965)收益率曲线平行下移100个基点145550292965

2025年6月30日2024年12月31日（减少）/增加（减少）/增加股东权益变动

收益率曲线平行上移100个基点(366775)(340377)收益率曲线平行下移100个基点366775340377上述敏感性分析基于一个静态的利率风险资产负债敞口。有关的分析仅衡量一年内利率变化，反映为一年内本集团资产和负债的重新定价按年化计算对本集团净利润和股东权益的影响。对权益的影响是指一定利率变动对本集团净利息收入的影响及本集团年末持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款进行重估所产生的公允价值净变动对其

他综合收益的影响。上述敏感性分析基于以下假设：

-所有在三个月内及三个月后但一年内重定价格或到期的资产及负债，均在各相关期间的开始时点重定价格或到期；

-收益率曲线随利率变化而平行移动；

-资产和负债组合并无其他变化，所有敞口在到期后会保持不变；

-该分析不考虑管理层进行的风险管理措施的影响；及

-所得税影响统一按25%估计。

由于基于上述假设，利率变动导致本集团净利润和股东权益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。

107郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

七、风险管理（续）

2.市场风险（续）

(b) 外汇风险本集团的外汇风险主要来自客户外币的资产和负债。本集团通过将以外币为单位的资产与相同币种的对应负债匹配来管理外汇风险。

本集团于报告期末的外汇风险敞口如下：

本集团

2025年6月30日

注

人民币美元其他((2))合计

(折合人民币)(折合人民币)(折合人民币)资产现金及存放中央银行款项30653162423350430657089存放和拆放同业及其他金融机构款项185934858523341296819458787

买入返售金融资产4642417--4642417

发放贷款及垫款394317365--394317365注

投资((1))2193277393468007-222795746

应收租赁款30309262--30309262

其他1676571824-1677395资产总额699520001432158816472703858061负债

向中央银行借款39150828--39150828同业及其他金融机构存放

款项和拆入资金40152815429567-40582382

卖出回购金融资产款75115571689769-9201326吸收存款4565186182927385456521930

应付债券111531354--111531354

其他2970601145-2970746负债总额6578357732122408385659958566净头寸4168422821991801608743899495

表外信贷承担77332235-1038877342623

108郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

七、风险管理（续）

2.市场风险（续）

(b) 外汇风险（续）

本集团于报告期末的外汇风险敞口如下：（续）

本集团（续）

2024年12月31日

注

人民币美元其他((2))合计

(折合人民币)(折合人民币)(折合人民币)资产现金及存放中央银行款项29004024956335929008339存放和拆放同业及其他金融机构款项15019886868643913115897660

买入返售金融资产5885781--5885781

发放贷款及垫款376048659--376048659注

投资((1))201070221886848-201957069

应收租赁款30657280--30657280

其他2048920809-2049729资产总额659734771175725612490661504517负债

向中央银行借款35037760--35037760同业及其他金融机构存放

款项和拆入资金41107310--41107310

卖出回购金融资产款15980212718931-16699143吸收存款4130924383235353413096026

应付债券110242221--110242221

其他118876996-1188865负债总额616648710722262353617371325净头寸4308606110349941213744133192表外信贷承担71818723934181771821474

109郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

七、风险管理（续）

2.市场风险（续）

(b) 外汇风险（续）

(1)于2025年6月30日及2024年12月31日，本集团的投资包括以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

金融投资、以摊余成本计量的金融投资以及对联营公司投资。

(2)其他币种主要为港币、欧元、英镑、日元等。

汇率敏感性分析本集团

2025年6月30日2024年12月31日

增加/（减少）增加/（减少）净利润及股东权益变动汇率上升100个基点1661510471

汇率下降100个基点(16615)(10471)上述敏感度分析基于资产和负债静态的汇率风险结构。有关的分析基于以下简化假设：

-汇率敏感度是指各币种对人民币汇率波动100个基点而造成的汇兑损益；

-美元及其他货币对人民币汇率同时同向波动；

-外汇风险敞口计算包括即期、远期外汇风险敞口，其他变量（包括利率）保持不变；及

-不考虑本集团进行的风险管理措施的影响。

由于基于上述假设，汇率变化导致本集团净利润和股东权益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。

110郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

七、风险管理（续）

3.流动性风险

流动性风险是指商业银行无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。这个风险在清偿能力高的银行亦存在。

本集团对流动性风险实行集中管理，流动性风险管理组织架构由决策机构、执行机构和监督机构组成。各机构的责任如下：

-董事会及董事会下设的风险管理委员会是本集团流动性管理的决策机构，承担流动性风险管理的最终责任，负责制定流动性风险管理的方针和政策；

-高级管理层及其下设的风险管理委员会、资产负债管理委员会、资产负债管理部及其他相关业务部门是本集团流动性风险管理的执行机构。高级管理层负责流动性风险管理的组织实施工作，资产负债管理部负责落实流动性风险管理的相关政策、监测流动性风险的各项指标、制定、执行和评价相关制度、指导各

业务部门进行流动性风险的日常管理、定期开展风险分析，并向高级管理层汇报；

-监事会和董事会内审办公室作为本集团流动性管理的监督机构，对董事会及高级管理层在流动性风险管理中的履职情况进行监督评价。

本集团通过监控资产及负债的期限情况管理流动性风险，同时积极监控多个流动性指标，包括流动性比例、备付金率、流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性匹配率等。

本集团吸收存款种类和期限类型多样化，吸收存款是本集团主要的资金来源。

111郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

七、风险管理（续）

3.流动性风险（续）

(a) 到期日分析

本集团的资产与负债于报告期末根据相关剩余到期还款日的分析如下：

本集团

2025年6月30日

1个月内(含1个月至3个3个月至1年1年至5年

无期限实时偿还1个月)月(含3个月)(含1年)(含5年)5年以上合计资产注

现金及存放中央银行款项((1))228596707786884-10535---30657089存放和拆放同业及其他

金融机构款项-2342258712982399440712409140--19458787

买入返售金融资产--4642417----4642417

发放贷款及垫款(注(2))15326503655339224681550423634521555429949342486556424609394317365

投资(注(3))1456647326016611624469712304251369526719074045849385535222795746

应收租赁款(注(4))2623758-843846224885881019181606218342869930309262

其他1100055-4630553841615441325564221677395资产总额56476459192841954758854760921887213022877200268831106295265703858061负债

向中央银行借款--4285070464336130222397--39150828同业及其他金融机构存放

和拆入资金-52462443169201214228423598554--40582382

卖出回购金融资产款--9201326----9201326

吸收存款-1023122271223937027976684138105141175888508-456521930

应付债券--799307331437227701015571999497-111531354

其他-209441438030212804228033224841303522970746

负债总额-104931265384160617621236026225568217811284630352659958566

净头寸56476459(85647070)9172486(15290473)(49232805)2215598510626491343899495

112郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

七、风险管理（续）

3.流动性风险（续）

(a) 到期日分析（续）

本集团的资产与负债于报告期末根据相关剩余到期还款日的分析如下：（续）

本集团（续）

2024年12月31日

1个月内(含11个月至3个3个月至1年1年至5年

无期限实时偿还个月)月(含3个月)(含1年)(含5年)5年以上合计资产注

现金及存放中央银行款项((1))206845258313283-10531---29008339存放和拆放同业及其他

金融机构款项-1797639240788728313298860805--15897660

买入返售金融资产--5885781----5885781

发放贷款及垫款(注(2))14041943282728124666898502577031375529429426380252438090376048659

投资(注(3))1415054917025641010916014395916272369907623360258128288201957069

应收租赁款(注(4))476513-878070255928893892541721493313922230657280

其他1177858-7680001010648139958564222049729资产总额50531388146407674471579670055777183046472187752295110762022661504517负债

向中央银行借款--3073333357524028389187--35037760同业及其他金融机构存放

和拆入资金-10953874316520663710528541676516622-41107310

卖出回购金融资产款--16699143----16699143

吸收存款-1085301641412029538420422105394360146630785-413096026

应付债券--595486328619210686688086999340-110242221

其他-22852384568910323350593858257681188865

负债总额-109854074441726107726088723131738115474060525768617371325

净头寸50531388(95213307)543186(7205110)(48270909)3301169011073625444133192

(1)于2025年6月30日及2024年12月31日，现金及存放中央银行款项中的无期限金额是指存放于人行的法定存款准备金与财政性存款。

(2)于2025年6月30日及2024年12月31日，发放贷款及垫款中的“无期限”类别包括所有已减值发放贷款及垫款，以及已逾期超过一个月贷款及垫款，而逾期一个月内（含

1个月）的未发生信用减值贷款及垫款归入“实时偿还”类别。

(3)于2025年6月30日及2024年12月31日，本集团的投资包括以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资、

以摊余成本计量的金融投资以及对联营公司投资。投资中的“无期限”类别包括所有已发生信用减值投资，以及已逾期超过1个月投资，而逾期1个月内（含1个月）的未发生信用减值投资归入“实时偿还”类别。股权投资亦于无期限中列示。

(4)于2025年6月30日及2024年12月31日，应收租赁款中的“无期限”类别包括所有已

减值应收租赁款，以及已逾期超过一个月应收租赁款，而逾期一个月内（含1个月）的未发生信用减值应收租赁款归入“实时偿还”类别。

113郑州银行股份有限公司

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七、风险管理（续）

3.流动性风险（续）

(b) 金融负债未折现合同现金流量的分析

本集团非衍生金融工具于报告期末根据未经折现合同现金流量的分析如下：

本集团

2025年6月30日

1个月内(含1个月至3个3个月至1年1年至5年

账面金额合计实时偿还1个月)月(含3个月)(含1年)(含5年)5年以上

非衍生金融负债现金流量：

向中央银行借款3915082839507796-4291463470487030511463--同业及其他金融机构存放

和拆入资金405823824094260052523643189091224101523857440--

卖出回购金融资产款92013269201395-9201395----

吸收存款4565219304685653541023122271233588428349478140204803185362962-

应付债券111531354112450785-800000031549718708560052045062-其他2970746297074620944143803021280422803322484130352合计659958566673638676104931877385279537685788526565774418763286530352

2024年12月31日

1个月内(含1个月至3个3个月至1年1年至5年

账面金额合计实时偿还1个月)月(含3个月)(含1年)(含5年)5年以上

非衍生金融负债现金流量：

向中央银行借款3503776035439245-3075000362520428739041--同业及其他金融机构存放

和拆入资金411073104164142810966014311482681850728880366534472-

卖出回购金融资产款1669914316701475-16701475----

吸收存款4130960264233617051085301641454042439721594107092057153477466-

应付债券110242221111386662-611100028873834694018287000000-其他118886511888652285238456891032335059385825768合计617371325629719380109855288447478377904804923443664216160579625768

114郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

七、风险管理（续）

4.操作风险

操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员、系统以及外部事件所造成损失的风险。

本集团制定操作风险管理的相关政策和程序，旨在识别、评估、监测、控制以及缓释本集团的操作风险，以减低操作风险损失。

本集团管理操作风险的措施主要包括：

-利用风险预警系统，关注易出现风险的产品及业务流程和环节的早期风险预警，及时进行业务风险评估，对主要业务领域进行集中风险管控，降低业务操作风险；

-构筑“现场与非现场”、“定期与不定期”、“自查与检查”相结合的监督体系，运用统一的操作风险管理工具，识别、监测、收集业务经营活动中出现的风险因素及风险信号，定期对操作风险管理的充分性、有效性进行监督、分析与报告；

-前中后台分离，建立以各分支行、各业务条线为第一道防线，合规、风险管理部门为第二道防线，内审办公室为第三道防线的操作风险防控体系防控操作风险；

-对关键岗位、重要环节人员实行强制休假或轮岗交流；

-建立覆盖所有员工的专业技能等级考评制度，根据各个岗位对于专业知识和技能的要求，通过严格的资格考试和专业评价选拔合格的员工；及-建立应急管理体系及业务连续性体系。

5.资本管理

本集团主要通过资本充足率及资本回报率管理资本。资本充足率为本集团资本管理的核心，反映本集团稳健经营和抵御风险的能力。资本回报率反映资本的盈利能力。资本管理的主要目标为维持与业务发展和预期资本回报相适应的均衡合理资本金额及架构。

本集团根据以下原则来管理资本：

-根据本集团的业务战略，识别、量化、监控、缓释及控制本集团所面对的主要风险，并按照本集团所面临的风险维持足够资本以支持本集团的战略发展计划并符合监管要求。

本集团定期监控资本充足率并在必要时调整资本管理计划，以确保资本充足率符合监管要求和业务发展需求。

115郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

七、风险管理（续）

5.资本管理（续）

本集团根据国家金融监督管理总局于2023年颁布的《商业银行资本管理办法》及相关规定，按照企业会计准则编制的法定财务报表为基础计算资本充足率。于2025年6月

30日及2024年12月31日的资本充足率如下：

注2025年6月30日2024年12月31日核心一级资本总额

-股本90920919092091

-资本公积可计入部分59851025985102

-其他综合收益310791716746

-盈余公积38759783875978

-一般风险准备92432179243217

-未分配利润1699448815537398

-少数股东资本可计入部分16907661686766核心一级资本4719243346137298

核心一级资本扣除项目(2937163)(2437921)核心一级资本净额4425527043699377其他一级资本

-其他一级资本工具及其溢价99988559998855

-少数股东资本可计入部分241166239256一级资本净额5449529153937488二级资本

-超额贷款损失准备59938155757707

-少数股东资本可计入部分482332478512二级资本净额64761476236219总资本净额6097143860173707

风险加权资产合计 (a) 514664672 498780953

核心一级资本充足率8.60%8.76%

一级资本充足率10.59%10.81%

资本充足率11.85%12.06%

116郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

七、风险管理（续）

5.资本管理（续）

(a) 资产负债表内及资产负债表外风险加权资产乃使用不同风险权重进行计量，风险权重乃根据各资产和交易对手方的信用风险、市场风险及其他风险状况以及任何合资格抵押品或担保物厘定。

(b) 根据《商业银行资本管理办法》的规定，国家金融监督管理总局要求商业银行于2025年6月30日和2024年12月31日的资本充足率、一级资本充足率和核心一

级资本充足率分别不低于10.5%、8.5%和7.5%。

八、公允价值

1.公允价值计量方法及假设

下表列示了本集团在每个资产负债表日持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层级输入值的定义如下：

第一层级输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

第二层级输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；

及

第三层级输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。

本集团已就公允价值的计量建立了相关的政策和内部监控机制，规范了金融工具公允价值计量框架、公允价值计量方法及程序。

117郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

八、公允价值（续）

1.公允价值计量方法及假设（续）

本集团于评估公允价值时采纳以下方法及假设：

(a) 债券投资及股权投资债券投资的公允价值参考估值服务商提供的价格或采用现金流折现模型进行估值。估值参数包括市场利率、预期违约率、提前还款率及市场流动性等。人民币债券的公允价值主要基于中央国债登记结算有限责任公司的估值结果。非上市的股权投资的公允价值是根据可比公司法等作出估计，并且就发行人的具体情况做出调整。

(b) 其他债权类投资及其他非衍生金融资产

公允价值根据预计未来现金流量的现值进行估计，折现率为报告期末的市场利率。

118郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

八、公允价值（续）

2.按公允价值入账的金融工具

下表列示按公允价值层级对以公允价值入账的金融工具的分析：

本集团

2025年6月30日

第一层级第二层级第三层级合计持续以公允价值计量的资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资

-债券投资-17513459-17513459

-投资基金-15215153-15215153

-股权投资257605-350731608336

-其他同业投资--75435127543512以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资

-债务工具-30842414-30842414

-权益投资--253087253087以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款

-票据贴现和福费廷-63475397-63475397合计2576051270464238147330135451358

119郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

八、公允价值（续）

2.按公允价值入账的金融工具（续）

下表列示按公允价值层级对以公允价值入账的金融工具的分析：（续）

本集团（续）

2024年12月31日

第一层级第二层级第三层级合计持续以公允价值计量的资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资

-债券投资-10825665-10825665

-投资基金-15032167-15032167

-股权投资271860-350731622591

-其他同业投资--60045246004524以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资

-债务工具-21201289-21201289

-权益投资--246192246192以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款

-票据贴现和福费廷-49480284-49480284合计271860965394056601447103412712

截至2025年6月30日止六个月期间，第一层级与第二层级工具之间、第二层级与第三层级工具之间并无转换（2024年度：无转换）。

120郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

八、公允价值（续）

3.以公允价值计量的第三层级金融工具变动情况

下表列示按公允价值计量的第三层级金融资产和负债期/年初、期/年末余额及本期间/年度变动情况：

本集团本期其他对于在报告期末持有

2025年本期损益综合收益2025年的资产，计入损益的

1月1日影响合计影响合计购入售出/结算6月30日当期未实现利得

金融资产：

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资

-其他同业投资6004524141147-5067484(3669643)754351213635

-股权投资350731----350731-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资

-权益投资246192-6895--253087-

合计660144714114768955067484(3669643)814733013635

121郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

八、公允价值（续）

3.以公允价值计量的第三层级金融工具变动情况（续）

下表列示按公允价值计量的第三层级金融资产和负债期/年初、期/年末余额及本期间/年度变动情况：（续）

本集团（续）本年其他对于在报告期末持有

2024年本年损益综合收益2024年的资产，计入损益的

1月1日影响合计影响合计购入售出/结算12月31日当期未实现利得

金融资产：

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资

-其他同业投资14690048508905-5313806(14508235)6004524209413

-股权投资176012--174719-350731-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资

-权益投资66313-179879--246192-

合计149323735089051798795488525(14508235)6601447209413

报告期内，采用包括不可观察市场数据的估值技术进行估值的金融工具账面价值不重大，且采用其他合理的不可观察假设替换模型中原有的不可观察假设对公允价值计量结果的影响也不重大。

本集团持有期间已确认的利得或损失均计入合并利润表和利润表中的“投资收益”科目。

122郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

八、公允价值（续）

4.未按公允价值计量的金融资产及负债的公允价值

本集团

2025年6月30日

账面价值公允价值第一层级第二层级第三层级金融资产

以摊余成本计量的金融投资-债券119920055137711741-137711741-

合计119920055137711741-137711741-金融负债应付债券

-金融债券1519943015295430-15295430-

-同业存单9633192496389268-96389268-

合计111531354111684698-111684698-

2024年12月31日

账面价值公允价值第一层级第二层级第三层级金融资产

以摊余成本计量的金融投资-债券112518324117817218-117817218-

合计112518324117817218-117817218-金融负债应付债券

-金融债券1518513015361275-15361275-

-同业存单9505709195150475-95150475-

合计110242221110511750-110511750-

上述金融资产和负债存在例如证券交易所这样的活跃市场时，市价最能反映金融工具的公允价值。当集团持有或发行的金融资产或负债不存在市价时，可采用现金流折现或其他估值方法测量该类资产负债的公允价值。

债券投资、应付债券参考可获得的市价来决定其公允价值。如果无法获得可参考的市价，则按定价模型或现金流折现法估算公允价值。

以摊余成本计量的金融投资（除债券外）按实际利率法以成本法计量。该类金融工具的公允价值为其预计未来收到的现金流量按照当前市场利率的折现值。大部分投资至少每年按照市场利率进行重新定价，其账面价值与其公允价值相若。

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财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

八、公允价值（续）

4.未按公允价值计量的金融资产及负债的公允价值（续）

以上各种假设及方法为资产及负债公允价值的计算提供了统一的基础。然而，由于其他机构可能会使用不同的方法及假设，因此，各金融机构所披露的公允价值未必完全具有可比性。

除前述金融资产与负债以外，由于下列金融工具期限较短或定期按市价重新定价等原因，其账面价值与其公允价值相若：

资产负债现金及存放中央银行款项向中央银行借款存放同业及其他金融机构款同业及其他金融机构存放款项拆出资金拆入资金买入返售金融资产卖出回购金融资产款

发放贷款及垫款（摊余成本计量）吸收存款应收租赁款其他金融负债其他金融资产

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财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

九、承担及或有事项

1.信贷承诺

本集团的信贷承诺包括银行承兑汇票、未使用的信用卡额度、开出信用证及开出保函。

承兑是指本集团对客户签发的汇票作出的兑付承诺。本集团管理层预期大部分的承兑汇票均会同时与客户偿付款项结清。未使用的信用卡额度合同金额为按信用卡合同全额支用的信用额度。本集团提供财务担保及信用证服务，以保证客户向第三方履行合约。

本集团本行

2025年2024年2025年2024年

6月30日12月31日6月30日12月31日

银行承兑汇票54210593513460715421059351346071开出信用证8262545741676382625457416763开出保函288577369023288577369023未使用的信用卡额度10842702100513411084270210051341贷款承诺3738206263827637382062638276

为子公司提供担保--126450163110合计77342623718214747746907371984584上述信贷业务为本集团可能承担的信贷风险。本集团管理层定期评估其或有损失并在必要时确认预计负债。由于有关授信额度可能在到期前未被使用，上述合同总额并不代表未来的预期现金流出。

2.信贷风险加权金额

本集团及本行

2025年6月30日2024年12月31日

或有负债及承诺的信贷风险加权金额94756708289281

信贷风险加权金额指参照《商业银行资本管理办法》指引计算的金额。风险权重乃根据交易对手的信贷状况、到期期限及其他因素确定。信贷承诺的风险权重由0%至

150%不等。

125郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

九、承担及或有事项（续）

3.资本承诺

于2025年6月30日及2024年12月31日，本集团及本行授权的资本承诺如下：

本集团本行

2025年2024年2025年2024年

6月30日12月31日6月30日12月31日

已订约但未支付150556178873143212170071已授权但未订约44212418394421241839合计194768220712187424211910

4.未决诉讼及纠纷

于2025年6月30日及2024年12月31日，本集团或其子公司并无任何对财务报表有重大影响的未决法律诉讼事项。

5.抵押资产

本集团及本行

2025年6月30日2024年12月31日

债券5094853450822463票据5996782070046合计5154821252892509本集团抵押部分资产用作回购协议和向中央银行借款的担保物。

126郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

十、结构化主体

1.合并的结构化主体

纳入本集团合并范围的结构化主体为资产管理计划及公募基金。由于本集团对此类结构化主体拥有权力，通过参与相关活动享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报，因此本集团对此类结构化主体存在控制。截至2025年6月30日止六个月期间，本集团未向纳入合并范围内的结构化主体提供财务支持（2024年度：无）。

2.未合并的结构化主体

(a) 在第三方机构发起成立的结构化主体中享有的权益本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体未纳入本集团的合并财务报表范围，主要包括投资基金、信托、资管计划及理财产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。

于报告期末，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益的账面价值及其在本集团的资产负债表的相关资产负债项目列示如下：

2025年6月30日

账面价值最大风险敞口金融投资

-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资2239760922397609

-以摊余成本计量的金融投资3015556230155562应计利息143285143285合计5269645652696456

2024年12月31日

账面价值最大风险敞口金融投资

-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资2071532520715325

-以摊余成本计量的金融投资3459676834596768应计利息4131241312合计5535340555353405上述结构化主体享有权益的最大风险敞口为其在资产负债表中确认的报告期末的账面价值及相应的应计利息。

127郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

十、结构化主体（续）

2.未合并的结构化主体（续）

(a) 在第三方机构发起成立的结构化主体中享有的权益（续）

截至2025年6月30日止六个月期间，自上述结构化主体获取的利息收入、公允价值变动收益及投资收益共计人民币10.21亿元（截至2024年6月30日止六个月期间：人民币

14.92亿元）。

(b) 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益

本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发行的非保本理财产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要指通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。

于2025年6月30日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财产品为人民币384.40亿元（2024年12月31日：人民币404.28亿元）。

截至2025年6月30日止六个月期间，本集团因对该非保本理财产品提供资产管理服务而收取的中间业务收入为人民币0.51亿元（截至2024年6月30日止六个月期间：人民币1.02亿元）。本集团认为本集团享有的该等结构化主体相关的可变动回报并不显著。

截至2025年6月30日止六个月期间，本集团没有向未纳入合并范围的结构化主体提供流动性支持（2024年度：无）。

128郑州银行股份有限公司

财务报表附注（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

十一、金融资产的转让

2025年上半年，本集团向第三方转让不良金融资产本金为人民币10.84亿元。

2024年9月4日，本集团与中原资产管理有限公司签署《资产转让合同》，转让债权资产包，截至交易基准日的债权本金及利息余额为人民币150.11亿元。转让价款为人民币100亿元，以人民币50亿元的现金及合计价值为人民币50亿元的信托受益权方式支付。《资产转让合同》已于2024年9月26日起生效。

除上述交易外，2024年度，本集团向其他第三方转让不良贷款本金为人民币12.48亿元。

针对上述不良金融资产转让交易，本集团评估了风险和报酬的转移情况，认为上述金融资产满足终止确认条件，并终止确认了上述所转让的金融资产。

十二、受托业务

本集团通常作为代理人为个人、信托机构和其他机构保管和管理资产。托管业务中所涉及的资产及其相关收益或损失不属本集团，所以这些资产并未在本集团的资产负债表中列示。

于2025年6月30日，本集团的委托贷款余额为人民币209.34亿元（2024年12月31日：人民币234.68亿元）。

十三、资产负债表日后事项本集团不存在应披露的资产负债表日后重大事项。

129郑州银行股份有限公司

财务报表补充资料截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

1.非经常性损益明细表根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》的规定，本集团的非经常性损益列示如下：

截至6月30日止六个月期间

2025年2024年

非经常性损益净额：

政府补助(1)178933216

固定资产清理净损益(71)(2279)

赔偿金和罚款支出(1905)(4750)其他符合非经常性损益定义的损益项目1807071

非经常性损益净额(7)33258

减：以上各项对所得税的影响(474)(9502)

合计(481)23756

其中：影响母公司股东净利润的非经常性损益(539)24956

影响少数股东损益的非经常性损益58(1200)扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润16278981568905扣除非经常性损益后的归属于少数股东的净利润3893956451

注：

(1)政府补助主要为本集团自各级地方政府机关收到的奖励补贴和返还扶持资金等，此类政府补助项目主要与收益相关。

(2)本集团因正常经营产生的持有作交易目的金融投资、金融负债公允价值变动损益，以及处置持有作交易目的金融投资、金融负债和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资取得的投资收益，未作为非经常性损益披露。

1郑州银行股份有限公司

财务报表补充资料（续）截至2025年6月30日止六个月期间人民币千元

2.净资产收益率和每股收益本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）以及企业会计准则相关规定计算的净资产

收益率如下：

截至6月30日止六个月期间

2025年2024年

归属于本行普通股股东的期末净资产4548707944408203归属于本行普通股股东的加权净资产4494764143431086扣除非经常性损益前

-归属于本行普通股股东的净利润16273591593861

-加权平均净资产收益率7.24%7.34%扣除非经常性损益后

-归属于本行普通股股东的净利润16278981568905

-加权平均净资产收益率7.24%7.22%

注：加权平均净资产收益率为年化后数据。

每股收益(元)截至2025年6月30日止截至2024年6月30日止六个月期间六个月期间基本每股收益稀释每股收益基本每股收益稀释每股收益

归属于本行普通股股东的净利润0.180.180.180.18扣除非经常性损益后归属于公司

普通股股东的净利润0.180.180.170.17

3.按中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表的差异

本集团按中国会计准则编制的本财务报表与按国际财务报告准则编制的财务报表中的净利润和股东权益并无差异。