宇晶股份:内部控制审计报告

中审众环中审众环

ZHONGSHENZHONGHUAN

湖南宇晶机器股份有限公司

内部控制审计报告

众环审字(2024)1100046号

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中审众环中审众环会计师事务所(特联信资合伙)ZhongshenzhonghumnGartifiedPublicAcquntanlsLLP电话Tel:027-86791215

武汉市中北路166号长II产业大厦17-18楼17-18/f,YangtzaRiuerlndustryBuitding传真Fax:027-85424329

ZHONGSHENZHONGHUAN部政编码:430077Mo166ZhongbeiRoad.管uhan,430077

内部控制审计报告

众环审字(2024)1100046号

湖南宇晶机器股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了湖

南宇晶机器股份有限公司(以下简称“宇晶机器公司”)2023年12月31日的财务报告内部

控制的有效性.

一、宇晶机器公司对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》

的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是宇晶机器公司董事会的责任.

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见

并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性.此外,由于情况的变化

可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结

果推测未来内部控制的有效性具有一定风险

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,宇晶机器股份有限公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》

和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制.

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此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具

您可使用手机“扫一扫”或进入注册会计师i行业统一监管平台(htp://acc,mof.gov.c进行查验.

报告编码:鄂24HUWCPEEF

(此页无正文,为湖南宇晶机器股份有限公司内部控制审计报告众环审字(2024)(此页无正文,为湖南宇晶机器股份有限公司内部控制审计报告众环审字(2024)

1100046号签章页.)

中国注儿

中审众环会计顺学募务所(称朱收通合伙)中国注册会计师:

中国注册会计师:

张乐

中国武汉2024年03月25日

回2

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湖南宇晶机器股份有限公司湖南宇晶机器股份有限公司

2023年度内部控制自我评价报告

湖南宇晶机器股份有限公司全体股东

根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控

制监管要求,结合湖南宇晶机器股份有限公司(以下简称“公司”)内部控制制度和

评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,董事会对公司截至2023年

12月31日(内部控制自我评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价

一、重要声明

按照企业内部控制规范的要求,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性

并如实披露内部控制自我评价报告是公司董事会的责任,监事会对董事会建立和实

施内部控制进行监督,管理层负责组织领导公司内部控制的日常运行.公司董事会

监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性(

陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责

任.

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相

关信息真实完整,提高经营管理效率和效果,促进实现公司发展战略.由于内部控

制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证.此外,由于情况的变

化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部

控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险

二、内部控制自我评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,在内部控制自我评价报告基

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准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷.董事会认为,公司已按照企业内部控制准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷.董事会认为,公司已按照企业内部控制

规范和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制,能够合理保证购

务报告的可靠性、生产经营的合法性、营运的效率与效果.

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,在内部控制自我评价报告基

准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷.

自内部控制自我评价报告基准日至内部控制自我评价报告发出日之间未发生

影响内部控制有效性评价结论的因素.

三、内部控制自我评价工作情况

(一)内部控制评价范围

公司按照风险导向及重要性原则确定纳入本次自查范围的主要单位、业务和事

项以及高风险领域.鉴于总资产、营业收入、净利润等关键指标对财务报告的影响

公司确定纳入内部控制评价范围的单位包括公司及合并范围内重要全资子公司和控

股子公司,纳入评价范围的单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%,营

业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%

纳入评价范围的业务和事项,包括公司内部控制制度及公司各项管理制度的实

施细则中涉及公司层面控制的各项要素,业务层面控制中涉及资金活动、采购及生

产活动、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、安全环保、担保业务、业

务外包、财务报告、合同管理、关联方交易、税务管理、人力资源、产品质量管理

信息资源管理、信息系统、信息披露等各类内控流程.上述业务和事项的内部控制

涵盖了公司经营管理的主要方面和风险应对措施.

上述纳入评价范围的单位、业务和事项涵盖了公司经营管理的主要方面,不存

在重大遗漏.

(二)内部控制主要范围的实际状况(二)内部控制主要范围的实际状况

1、公司治理

根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律法规的规定,公司建立

了由股东大会、董事会、监事会和管理层组成的法人治理结构.股东大会为最高权

力机构,决定公司经营方针和投资计划等重大事项；董事会作为决策机构,执行股

东大会赋予的职权,决定公司的经营计划和投资方案,负责公司内控体系的建设

其下设的审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会和提名委员会,对公司经营

管理和内控体系的有效运行进行指导；管理层为执行机构,做好公司日常经营计划

的实施和管理,内部控制制度的制定和落实；监事会作为监督机构,对董事会、董

事、高级管理人员的合规履职、财务状况、重大事项以及内控体系的健全和执行情

况进行全面的监督和检查.公司现有的治理结构较为完善,运行高效,在决策、执

行、监督等方面形成相互独立、责权明确、相互制衡的内控机制体系

2、组织结构

根据公司组织结构规划,设立了包括运营管理中心、财务中心、研发中心、生

产中心、营销中心、采购部、品管部、信息部、企划部、项目部、总经办、证券部

和审计部等职能部门,贯彻了不相容职务相分离的原则,合理划分各部门职能及岗

位职责,使各部门之间形成权责分明、相互制衡、运行高效的机制,确保公司经营

活动和内控管理的有序推进.

3、人力资源管理

公司坚持以人为本的原则,建立了完善的人力资源管理体系,制定了相应的内

控制度,涵盖了人力资源规划、配置、聘任、培育、考核、薪酬福利、晋升等方面

的内容,确保人才的合理使用和风险控制.

4、研发管理

公司不断优化研发组织架构,持续完善运营管理体系,健全研发创新机制,在公司不断优化研发组织架构,持续完善运营管理体系,健全研发创新机制,在

市场调研、信息的收集与整理,产品开发方向和目标的制定,技术改进和工艺优化

创新,新产品的设计和评审以及售后信息反馈等方面进行有效的管理和控制,确保

技术创新与研发管理工作有序开展,满足市场客户需求,提升公司竞争优势

5、采购管理

采购管理作为成本管控的重要环节,对生产效益产生直接影响,为了规范采购

管理程序,有效降低采购成本,公司制定了完善的管理机制.对供应商的选择、考

评、变更、采购活动实施及过程控制进行规范管理,明确采购需求申报、审核、报

批等流程,规范采购活动程序,公司建立了稳健、可靠的供应链系统,与主要供应

商建立了长期、稳定的合作关系,有利于原材料的供应稳定、品质优良、价格合理

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6、生产管理

为保证生产计划的顺利实施和过程的有效管控,公司建立了完善的生产管理标

准体系,明确对生产计划的安排、产品工艺质量和进度控制、生产过程监督、安全

生产管理等职责和权限进行了规定,并形成标准化的管理流程,确保生产经营安全

稳定、高效运行.同时为推动管理创新,在技术改造、工艺革新、品质提升、流程

优化等方面推行合理化建议实施管理制度,全面提升生产效率和管理水平

7、销售管理

公司建立了一套完善的营销管理机制,对开展市场调研与分析、客户开发与维

护、服务保障管理、资金回笼、信息的收集与反馈等作了明确的规定,对销售业务

流程、合同管理、货款回笼等各个环节进行重点管控,有效控制经营风险,确保营

销工作的规范有序.同时,完善的营销网络和强大的保障体系为客户提供专业、优

质的服务,不断提升客户的满意度,为进一步加深合作奠定了良好基础

8、信息化管理8、信息化管理

为提高内控运营和生产管理效率,公司积极运用现代信息技术手段,建立了以

OA”和“ERP”等现代化办公管理系统和数字化平台,借用设备联网、移动终端等工

具优化生产流程,促进内部资源和信息的共享,并提升与客户的协同效应,实现管

理的科学化和高效化,对公司日常经营管理提供有力的支持保障.此外,公司注重

信息安全管理,升级服务平台并加固防护系统,不断增强信息系统的安全性

9、资金管理

为加强对企业货币资金的内部控制,保证货币资金的安全性、完整性、合法性

提高货币资金的使用效益,建立健全企业内部控制系统,根据相关法律法规,制定

了《货币资金管理制度》、《筹资管理规定》、《募集资金管理办法》等在内的内

控制度,对各类业务的资金支付权限设置、支付申请和审批权限进行了规定,最大

限度地保证公司资金在使用和保管过程中的安全.

10、内部审计管理

为提高公司规范运营水平,有效控制经营风险,公司设立审计部并在董事会审

计委员会的指导下,制定了《内部审计管理制度》,通过内部审计和专项审计相结合

的方式,每年对公司及子公司的日常运营管理、对外投资、对外担保、资金往来

风险管理以及经营绩效等方面进行审计和评价,对公司内部控制制度的建立和实施

公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查、监督,对存在的内部控制风险提

出意见并落实整改.

11、信息披露管理

为加强信息披露的合规管理,公司建立了完善的信披内控机制,制定了《信息

披露管理制度》《年报信息披露重大差错责任追究制度》等制度,明确规定了重大信

息的范围和内容,以及重大信息的传递、审核、披露流程,确保信披的内容真实

准确、完整,并及时、公平地对外披露,实现内控管理的规范、高效.同时为加强准确、完整,并及时、公平地对外披露,实现内控管理的规范、高效.同时为加强

为幕信息管理,公司制定并严格执行《内幕信息知情人管理制度》,确保未公开信息

的传递、审核、披露等流程合法合规,坚决打击和杜绝内幕交易行为

12、关联交易管理

为规范关联交易行为,维护公司及全体股东的合法权益,公司制定了《关联交

易决策制度》,对关联交易事项的审批权限和决策程序、关联方的认定、关联人回

避制度、关联交易信息披露、法律责任等方面做了明确规定,保证了公司关联交易

的合法性、公允性、合理性,切实保障了公司股东的合法权益

13、对外担保管理

为防范和控制经营风险,规范公司及子公司对外担保行为,公司制定了《对外

担保制度》,明确规定了对外担保的基本原则、审批权限及流程、被担保方资格的审

查程序、风险防控措施、信息披露及法律责任等.公司对外担保遵循合法、审慎

安全的原则,要求所有担保事项均需履行决策程序,严格控制担保风险

14、重大投资管理

为规范公司对外投资行为,防范投资风险,公司制定了《对外投资管理制度》

在对外投资类别、对象、审批权限、决策程序、信息的传递与披露等方面做了详尽

的规定.要求公司各项对外投资均需做好充分的市场调研和可行性分析,对存在的

风险进行合理评估,并严格按照规定履行审批决策程序,同时做好项目后续跟踪与

督查,有效降低公司对外投资的风险.

15、子公司管理

为加强对公司子公司的管理,确保子公司规范、高效、有序地运作,提高公司

整体运作效率和抗风险能力,切实保护投资者利益,根据《公司法》等法律、法规

及《公司章程》的规定,结合公司实际情况,公司制定了《子公司管理制度》和《重

(本页无正文,为湖南宇晶机器股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告(本页无正文,为湖南宇晶机器股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告

签章页)

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·湖南宇晶机器股份有限

法定代表人:7

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2024年3月25日

鄂

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统一社会信用代码营业执照扫描二维码登炎“国家

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791420106081978608B企业信用信总公示系统

了解更多登记,备案、

副本5-1回许可、监管信息.

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名称中审众环会计师事务所(特殊通合伙出资额叁仟捌佰贰拾万圆人民币

类型特殊普通合伙企业成立日期2013年11月6日

)

执行事务合伙人石文先、管云鸿、杨荣华主要经营场所湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路166号长

江产业大厦17-18楼

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经营范围审查企业会计报表,出具审计报告:验证企业资本,出具验

资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务,出

具有关报告；基本建设年度财务审计、基本建设决(结)算

审核；法律、法规规定的其他业务；代理记帐:会计咨询、

税务咨询、管理咨询、会计培训.(依法须经审批的项目

,经相关部门审批后方可开展经营活动)

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登记机关

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2024年月26日

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国家企业信用信息公示系统网址:市场主体应当于每年1月1H至6月30H通过国家国家市场监督管理总局监制

hltp://www.gsx1.g0v.cn企业信用信息公示系统报送公示年度报告.

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T777□C50700T

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℃证书序号:0017829

℃

□

0□说明

D□

门□□1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政

会计师事务所G℃部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的

0G□凭证.

D执业证书02、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的

D71

应当向财政部门申请换发.

℃称:中审众标会计师事务所持殊普通合伙)□

名3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出

℃□

租、出借、转让.

□首席合伙人:石文先□4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财

□□

主任会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》

D-

℃

四经营场所:湖北省武汉市武昌区水果湖街道0

中北路166号长江产业大厦17-18楼

0门

□D发证机关:湖北省财政厅

℃组织形式:特殊普通合伙□

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二O二四

0执业证书编号:42010005□月五

L批准执业文号:鄂财会发(2013)25号□

□1批准执业日期:2013年10月28日□℃中华人民共和国财政部制0

□2℃0707C27□7□1r7

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本证书经检验合格、继续有效一年.1

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D年度任职资格检有

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证书编号:43010012001

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2022年度年检合格

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证书编号:

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批准注册协会:

AuthorizcdJnstitutcof(PAs湖南)省注册会

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注册会计师工作单位变更事项登记注册会计师工作单位变更事项登记

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事务所927C2L)x事务所

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转出协会盖章)赣出协会盖章

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年月日22D日

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同意调入同意调入

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事务所事务所

事务i5P有限CPAs

4公入协会盖章转入协会盖章

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日年月H

fim20A/y/ml/d

众环海华会计师身务所(特殊责遍合伙)活日向众环海华会计师身务所(特殊责遍合伙)活日向

分所更名为瑞审以不公计师事务

注册会计师工作单位变更事项登记注

RegistrationoftheChangeorWorkingUnitbyaCPAT特殊责伙)所ltt0

师报行业务:必要时须向委托方出

同意调出示本证书

Agrcetheholdecrtobetransfcrredfrom二、本证书只限于本人他用,不得转让、涂改.

中审业大会计州p事务所(特殊普量)三、注册会计师停止执行法定业务时,应将本证

书缴还主管注册会计师协会.

所

oyCPAs四、本证书如遗失,应立即向主管注册会计师协会

报告,登报声明作废后,办理补发手续.

转出协会盖章

Stampofthetransfer-out Institute ofCPAsNOTES

211年(2月2日

ly/mid1.Whenpractising,theCPAshallshowtheclientthis

同意调入certificatewhcnncccssilry-

AgrectleholdcrtubeIransfercdto2.Thiscertificateshatlbecxclusivclyuscdbythe

holder.Notransferoralterationshallbeallowedl.

众环海华会计师事务所(特券3.ThcCPAshallreturnthecertificatetothecompetent

InstituteofCPAswhentheCPAstopsconlucting

CPA5Statutorybusiness.

合伙)湖分所4.Incilseofloss,theCPAshallreporttothecompetent

InstituteofCPAsimmedliatelyandgothroughthe

转入协会盖章proccdureofrcissucalftermakingalnalnnouncementOf

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本证书经检验合格:继续有效一年,本证书经检监合格,继续有效一年

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rhisrenewal,(msrenewa

2023年度年检合格

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注册会计师工作单位变更事项登记注册会计师工作单位变更事项登记

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同意调出同意训山

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同意调入同意调入

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事务所事务所

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