苏州恒铭达电子科技股份有限公司

对外投资管理办法

第一章总则

第一条为规范苏州恒铭达电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）及控股子公司的

对外投资行为，提高资金运作效率，保护公司和股东的利益，建立规范、有效、科学的投资决策体系和机制，避免投资决策失误，化解投资风险，提高投资经济效益，实现公司资产的保值增值，根据《中华人民共和国公司法》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的相关规定，制定本办法。

第二条本办法所称对外投资的范围根据《公司章程》的释义确定。

公司及公司合并报表范围内的控股子公司的一切对外投资决策受本办法规制。

公司购买及出售资产不受本办法约束。

第三条对外投资的原则：

（一）必须遵循国家法律、法规的规定；

（二）必须符合公司的发展战略；

（三）必须规模适度、量力而行，不能影响公司主营业务的发展；

（四）必须坚持效益优先的原则。

第二章对外投资的审批权限

第四条公司对外投资实行专业管理和逐级审批制度。

第五条对第二条所指的公司投资行为，根据《公司章程》的规定，分别由公司总经理办

公会、董事会及股东会审批。

对外投资的计算标准及需履行的评估、审计及信息披露等程序，按照《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定执行。公司对外投资设立有限责任公司或者股份有限公司，按照

1《公司法》规定可以分期缴足出资额的，应当以协议约定的全部出资额计算。

第六条公司的投资涉及关联交易时，应适用《公司章程》及《关联交易决策制度》的相

关规定；如《关联交易决策制度》对本次投资规定的决策权限低于本办法的规定，则该等对外投资的决策程序应适用本办法。

第三章对外投资决策程序

第七条公司对外投资项目审批，按下列程序办理：

（一）由公司投资部门对拟投资的项目进行市场调研和经济分析，形成可行性报告草案。对项目可行性作初步的、原则的分析和论证。

（二）可行性报告草案在公司内部征求其他相关部门意见后定稿，并提交公司总经理办公会讨论并决策。

（三）如根据本办法还需公司董事会审批，总经理办公会同意可行性报告草案后，报公

司董事会战略委员会讨论，并由公司董事会战略委员会提交公司董事会决策。

（四）如根据本办法还需公司股东会审批，由公司董事会依法召集股东会对此次对外投资予以审议。

第八条经审批并实施完成的对外股权投资类项目，对投资形成的公司子公司，按《公司法》、《公司章程》及公司《控股子公司管理制度》等法律、法规、规则的规定进行管理。

第九条公司财务部部门负责对外投资行为的档案管理工作，于投资完成后，将与投资相

关的文件，包括但不限于公司内部决议文件、签署的相关协议、验资报告、资产评估报告、有权部门批复、工商登记文件等进行归档。

第十条公司审计委员会、内部审计部门，应依据其职责对投资项目进行全过程监督，对

违规行为及时提出纠正意见，对重大问题提出专项报告，提请项目投资审批机构讨论处理。

审计委员会认为必要时，可直接向股东会报告。

第四章附则

2第十一条本办法的制订需经公司董事会审核通过后生效。

第十二条本办法未尽事宜，按国家有关法律、法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定执行。本办法的规定如与国家日后颁布或修订的法律、法规、部门规章、规范性文件或经合法程序修改的《公司章程》的规定不一致，按后者的规定执行，并及时修订本办法。

第十三条本办法的解释和修订权归本公司董事会。

苏州恒铭达电子科技股份有限公司

2025年11月21日

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