青岛银行:2026年半年度财务报告

青岛银行股份有限公司

财务报告（未经审计）目录

页次

一、审阅报告1

二、未经审计的财务报表

合并及母公司资产负债表2-4

合并及母公司利润表5-6

合并及母公司现金流量表7-9

合并股东权益变动表10-11

母公司股东权益变动表12-13

财务报表附注14-133

补充资料 A1 - A3审阅报告

安永华明（2026）专字第70050236_A08号青岛银行股份有限公司

青岛银行股份有限公司全体股东：

我们审阅了青岛银行股份有限公司的中期财务报表，包括2026年6月30日的合并及母公司资产负债表、自2026年1月1日至2026年6月30日止六个月期间的合并及母公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注。这些中期财务报表的编制是青岛银行股份有限公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期财务报表出具审阅报告。

我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问青岛银行股份有限公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信后附中期财务报表没有在所有重大方面按照《企业会计准则第32号－中期财务报告》的要求编制。

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：许旭明

中国注册会计师：洪晓冬中国北京2026年8月27日

第1页青岛银行股份有限公司合并及母公司资产负债表

2026年6月30日（除特别注明外，金额单位为人民币千元）??本集团?本行

2026年2025年2026年2025年

?附注6月30日?12月31日?6月30日?12月31日

??(未经审计)?(经审计)?(未经审计)?(经审计)

?????????

资产????????

现金及存放中央银行款项四、133559427429799333344983542870462

存放同业及其他金融机构款项四、24597014995326528229537764725

贵金属?1046104610461046

拆出资金四、315910232182548531681968719469617

衍生金融资产四、4372234507591372234507591

买入返售金融资产四、5858590217975490848489817975490

发放贷款和垫款四、6416738421387692967416300245387203020

金融投资：???

-以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融投资四、783936771746885898787072279723337

-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融

投资四、81053657349778659510536573497786595

-以摊余成本计量的金融投资四、9152878592137024491146472540128652164

长期股权投资四、10--20083592008359

长期应收款四、111523915717461304--

固定资产四、123310177333150031092203124830

使用权资产四、13705593743558705197740362

无形资产四、14365546405792330412367489

递延所得税资产四、154452521437295042493084179213

其他资产四、16237009217801601836003961605

????

资产总计?848388459814960084830198393793335905后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

第2页青岛银行股份有限公司

合并及母公司资产负债表（续）

2026年6月30日（除特别注明外，金额单位为人民币千元）??本集团?本行

2026年2025年2026年2025年

?附注6月30日?12月31日?6月30日?12月31日

??(未经审计)?(经审计)?(未经审计)?(经审计)负债和股东权益负债

向中央银行借款四、1758159052485793765815905248579376

同业及其他金融机构存放款项四、1852944331290282455438951231976613

拆入资金四、19200289192263870290597277150706以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融负债四、202280123184940322801231849403

衍生金融负债四、44939621046049396210460

卖出回购金融资产款四、2115147274230905481251411419901069

吸收存款四、22533960626512121455532572378510705044

应付职工薪酬四、23113263314208829847821246813

应交税费四、249914141000240900215948084

预计负债四、25931651861013931651861013

应付债券四、26106680269121902730105867840121097745

租赁负债四、27486174511017486018508218

其他负债四、281923102169155713784091043482负债合计795159530764705628780017783745878026后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

第3页青岛银行股份有限公司

合并及母公司资产负债表（续）

2026年6月30日（除特别注明外，金额单位为人民币千元）??本集团?本行

2026年2025年2026年2025年

?附注6月30日?12月31日?6月30日?12月31日

??(未经审计)?(经审计)?(未经审计)?(经审计)

负债和股东权益（续）股东权益

股本四、295820355582035558203555820355其他权益工具

其中：永续债四、308395783839578383957838395783

资本公积四、3110686506106865061068704910687049

其他综合收益四、322291746192818822917461928188

盈余公积四、333603377360337736033773603377

一般风险准备四、34102569691025696995981509598150

未分配利润四、3511046958847597097841507424977归属于母公司股东权益合计52101694491671485018061047457879

少数股东权益11272351087308--股东权益合计53228929502544565018061047457879负债和股东权益总计848388459814960084830198393793335905本财务报表已于2026年8月27日获本行董事会批准。

景在伦吴显明法定代表人行长

(董事长)

陈霜李振国(公司盖章)主管财务工作的副行长计划财务部总经理后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

第4页青岛银行股份有限公司合并及母公司利润表（除特别注明外，金额单位为人民币千元）??本集团?本行截至2026年截至2025年截至2026年截至2025年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

?附注六个月期间?六个月期间?六个月期间?六个月期间

??(未经审计)?(未经审计)?(未经审计)?(未经审计)

?????????

一、营业收入????????

利息收入?12112410113498041155511810747930

利息支出?(5948224)(5988037)(5818942)(5846907)

????

利息净收入四、366164186536176757361764901023

????

手续费及佣金收入?12627131038183927551726690

手续费及佣金支出?(191558)(230719)(113336)(127398)

????

手续费及佣金净收入四、371071155807464814215599292

????

投资收益四、381185005150933011280881770554

其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益12364334253473084342534

公允价值变动损益四、39(23829)1155183390(90178)

汇兑损益四、40(58967)(48017)(58967)(48017)

其他收益四、41391830744359530423

其他业务收入?60969816231715

资产处置损益?21500(727)21497(727)

????

营业收入合计?8363577766241478296177164085

????

二、营业支出???

税金及附加四、42(92777)(91559)(90000)(87396)

业务及管理费四、43(1806309)(1724443)(1709343)(1627405)

信用减值损失四、44(1817035)(2232351)(1812753)(2213657)

其他资产减值损失(477)(1299)(477)(1299)

其他业务成本?(9742)(8741)(10146)(9145)

????

营业支出合计?(3726340)(4058393)(3622719)(3938902)

三、营业利润4637237360402142068983225183

加：营业外收入6496837164875479

减：营业外支出(6524)(4034)(4806)(3802)

四、利润总额4637209360835842085793226860

减：所得税费用四、45(929630)(456256)(801742)(342295)

五、净利润3707579315210234068372884565归属于母公司股东的净利润3618652306468334068372884565

少数股东损益8892787419--后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

第5页青岛银行股份有限公司

合并及母公司利润表（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）??本集团?本行截至2026年截至2025年截至2026年截至2025年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

?附注六个月期间?六个月期间?六个月期间?六个月期间

??(未经审计)?(未经审计)?(未经审计)?(未经审计)

?????????

六、其他综合收益的税后净额3635581225736355812257归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额3635581225736355812257

(一)不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额四、32-398-398

2.指定为以公允价值计量且其

变动计入其他综合收益的

金融资产公允价值变动四、326670-6670-

(二)将重分类进损益的其他综合收益

1.以公允价值计量且其变动计

入其他综合收益的金融资产

公允价值变动四、32364339(573452)364339(573452)

2.以公允价值计量且其变动计

入其他综合收益的金融资产

信用减值准备四、32(7451)585311(7451)585311归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额----

七、综合收益总额4071137316435937703952896822归属于母公司股东的综合收益总额3982210307694037703952896822

归属于少数股东的综合收益总额8892787419--

八、基本及稀释每股收益（人民币元）四、460.620.53本财务报表已于2026年8月27日获本行董事会批准。

景在伦吴显明法定代表人行长

(董事长)

陈霜李振国(公司盖章)主管财务工作的副行长计划财务部总经理后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

第6页青岛银行股份有限公司合并及母公司现金流量表（除特别注明外，金额单位为人民币千元）?本集团?本行截至2026年截至2025年截至2026年截至2025年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

?附注六个月期间?六个月期间?六个月期间?六个月期间

?(未经审计)?(未经审计)?(未经审计)?(未经审计)

????????

一、经营活动产生的现金流量???????

吸收存款净增加额23676651?34116108?23699952?34116108

存放同业及其他金融机构款项净减少额303000?376682?-?-

拆出资金净减少额1868031-2168031-

买入返售金融资产净减少额9399000-9500000-

长期应收款净减少额2529660?585669?-?-

向中央银行借款净增加额9512369?10648461?9512369?10648461

同业及其他金融机构存放款项净增加额23892764?4724514?22389036?5098849

拆入资金净增加额-?-?2424963?-

收取的利息、手续费及佣金11429830?10645314?10536790?9818701

收到的其他与经营活动有关的现金1065052?2146608?981378?1890919

??????

经营活动现金流入小计83676357?63243356?81212519?61573038

发放贷款和垫款净增加额(31344748)(28646306)(31396315)(28646306)

存放中央银行款项净增加额(1106974)(1880104)(1108680)(1892859)

拆出资金净增加额-(4622938)-(4822938)

买入返售金融资产净增加额-(5500000)-(5500000)

为交易目的而持有的金融资产净增加额(10959546)(7347544)(10879341)(7347544)

拆入资金净减少额(2065037)(956430)-(1043930)

卖出回购金融资产款净减少额(7942664)(3602265)(7386521)(3602265)

支付的利息、手续费及佣金(6842756)(6449609)(6593960)(6145518)

支付给职工以及为职工支付的现金(1321948)(1185572)(1236871)(1104434)

支付的各项税费(1827846)(1165366)(1693995)(984774)

支付的其他与经营活动有关的现金(1790654)(1943838)(1514980)(1015050)

经营活动现金流出小计(65202173)(63299972)(61810663)(62105618)

经营活动产生/（所用）的现金流量净额四、47(1)18474184(56616)19401856(532580)后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

第7页青岛银行股份有限公司

合并及母公司现金流量表（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）?本集团?本行截至2026年截至2025年截至2026年截至2025年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

?附注六个月期间?六个月期间?六个月期间?六个月期间

?(未经审计)?(未经审计)?(未经审计)?(未经审计)

二、投资活动产生的现金流量处置及收回投资收到的现金38620127475131483781216047513148取得投资收益及利息收到的现金4754519503996845826075113468

处置固定资产、无形资产和其他资产收到的现金141333096141303096投资活动现金流入小计43388779525562124240889752629712

投资支付的现金(60026143)(65129085)(59918711)(65129085)

购建固定资产、无形资产和其他资产支付

的现金(191125)(96006)(184481)(87530)

投资活动现金流出小计(60217268)(65225091)(60103192)(65216615)

投资活动所用的现金流量净额(16828489)(12668879)(17694295)(12586903)

三、筹资活动产生的现金流量发行债券收到的现金50434497538403185043449753840318筹资活动现金流入小计50434497538403185043449753840318

偿还债务支付的现金(65678232)(47801237)(65678232)(47801237)

偿还债务利息支付的现金(1060568)(1167563)(1060568)(1167563)

分配股利所支付的现金(1095695)(979388)(1046695)(930388)

偿还租赁负债支付的现金(66744)(73404)(66154)(73101)

筹资活动现金流出小计(67901239)(50021592)(67851649)(49972289)

筹资活动（所用）/产生的现金流量净额(17466742)3818726(17417152)3868029后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

第8页青岛银行股份有限公司

合并及母公司现金流量表（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）?本集团?本行截至2026年截至2025年截至2026年截至2025年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

?附注六个月期间?六个月期间?六个月期间?六个月期间

?(未经审计)?(未经审计)?(未经审计)?(未经审计)

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响(42841)10283(42841)10283

五、现金及现金等价物净减少额四、47(2)(15863888)(8896486)(15752432)(9241171)

加：期初现金及现金等价物余额26910845311060852598277630699021

六、期末现金及现金等价物余额四、47(3)11046957222095991023034421457850本财务报表已于2026年8月27日获本行董事会批准。

景在伦吴显明法定代表人行长

(董事长)

陈霜李振国(公司盖章)主管财务工作的副行长计划财务部总经理后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

第9页青岛银行股份有限公司合并股东权益变动表（除特别注明外，金额单位为人民币千元）归属于母公司股东的权益附注股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计少数股东权益股东权益合计

一、2026年1月1日余额58203558395783106865061928188360337710256969847597049167148108730850254456

二、本期增减变动金额

（一）综合收益总额---363558--36186523982210889274071137

（二）利润分配

1.股利分配四、35------(1047664)(1047664)(49000)(1096664)

三、2026年6月30日余额（未经审计）582035583957831068650622917463603377102569691104695852101694112723553228929截至2025年6月30日止六个月期间归属于母公司股东的权益附注股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计少数股东权益股东权益合计

一、2025年1月1日余额582035563957831068709127165333106154851128666951794393238196744844899829

二、本期增减变动金额

（一）综合收益总额---12257--30646833076940874193164359

（二）利润分配

1.股利分配四、35------(931257)(931257)(49000)(980257)

三、2025年6月30日余额（未经审计）5820355639578310687091272879031061548511286882860546078064100586747083931后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

第10页青岛银行股份有限公司

合并股东权益变动表（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）

2025年度

??归属于母公司股东的权益????

?附注股本?其他权益工具?资本公积?其他综合收益?盈余公积?一般风险准备?未分配利润?小计?少数股东权益?股东权益合计

?????????????????????

一、2025年1月1日余额?5820355?6395783?10687091?2716533?3106154?8511286?6695179?43932381?967448?44899829

?????????????????????

二、本年增减变动金额????????????????????

（一）综合收益总额?-?-?-?(788345)?-?-?5187741?4399396?168860?4568256

???????????????????

（二）股东投入资本???????????????????

1.其他权益工具持有者

投入资本四、30-2000000(585)----1999415-1999415

2.收购子公司四、10-----24118(23705)413-413

（三）利润分配?????????

1.提取盈余公积四、33-?-?-?-?497223?-?(497223)?-?-?-

2.提取一般准备四、34-?-?-?-?-?1721565?(1721565)?-?-?-

3.股利分配四、35-?-?-?-?-?-?(1164457)?(1164457)?(49000)?(1213457)

?????????????????????

三、2025年12月31日余额（经审计）?5820355?8395783?10686506?1928188?3603377?10256969?8475970?49167148?1087308?50254456本财务报表已于2026年8月27日获本行董事会批准。

景在伦吴显明陈霜李振国(公司盖章)法定代表人行长主管财务工作的副行长计划财务部总经理

(董事长)后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

第11页青岛银行股份有限公司母公司股东权益变动表（除特别注明外，金额单位为人民币千元）?附注股本?其他权益工具?资本公积?其他综合收益?盈余公积?一般风险准备?未分配利润?股东权益合计

?????????????????

一、2026年1月1日余额?5820355?8395783?10687049?1928188?3603377?9598150?7424977?47457879

二、本期增减变动金额?

（一）综合收益总额?---363558--34068373770395

（二）利润分配?

1.股利分配四、35------(1047664)(1047664)

三、2026年6月30日余额（未经审计）?5820355839578310687049229174636033779598150978415050180610截至2025年6月30日止六个月期间

?附注股本?其他权益工具?资本公积?其他综合收益?盈余公积?一般风险准备?未分配利润?股东权益合计

?????????????????

一、2025年1月1日余额?5820355?6395783?10687634?2716533?3106154?7971637?5740937?42439033

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二、本期增减变动金额????????????????

（一）综合收益总额?-?-?-?12257?-?-?2884565?2896822

?????????????????

（二）利润分配????????????????

1.股利分配四、35-?-?-?-?-?-?(931257)?(931257)

三、2025年6月30日余额（未经审计）?5820355?6395783?10687634?2728790?3106154?7971637?7694245?44404598后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

第12页青岛银行股份有限公司

母公司股东权益变动表（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）

2025年度

?附注股本?其他权益工具?资本公积?其他综合收益?盈余公积?一般风险准备?未分配利润?股东权益合计

?????????????????

一、2025年1月1日余额?5820355?6395783?10687634?2716533?3106154?7971637?5740937?42439033

?????????????????

二、本年增减变动金额????????????????

（一）综合收益总额?-?-?-?(788345)?-?-?4972233?4183888

?????????????????

（二）股东投入资本

1.其他权益工具持有者投入资本四、30-2000000(585)----1999415

（三）利润分配

1.提取盈余公积四、33-?-?-?-?497223?-?(497223)?-

2.提取一般准备四、34-?-?-?-?-?1626513?(1626513)?-

3.股利分配四、35-?-?-?-?-?-?(1164457)?(1164457)

三、2025年12月31日余额（经审计）5820355839578310687049192818836033779598150742497747457879本财务报表已于2026年8月27日获本行董事会批准。

景在伦吴显明陈霜李振国(公司盖章)法定代表人行长主管财务工作的副行长计划财务部总经理

(董事长)后附财务报表附注为本财务报表的组成部分

第13页青岛银行股份有限公司财务报表附注（除特别注明外，金额单位为人民币千元）一、基本情况

青岛银行股份有限公司（“本行”），前称青岛城市合作银行股份有限公司，是经中国人民银行（“人行”）银复〔1996〕220号《关于筹建青岛城市合作银行的批复》及银复

〔1996〕353号《关于青岛城市合作银行开业的批复》的批准，于1996年11月15日成立的股份制商业银行。

根据人行山东省分行鲁银复〔1998〕76号，本行于1998年由“青岛城市合作银行股份有限公司”更名为“青岛市商业银行股份有限公司”。经原中国银行业监督管理委员会（“原中国银监会”，现国家金融监督管理总局）银监复〔2007〕485号批准，本行于

2008年由“青岛市商业银行股份有限公司”更名为“青岛银行股份有限公司”。

本行持有原中国银行保险监督管理委员会（“原银保监会”）青岛监管局颁发的金融许可证，机构编码为B0170H237020001号；持有青岛市行政审批服务局颁发的营业执照，统一社会信用代码为91370200264609602K，注册地址为中国山东省青岛市崂山区秦岭路6号3号楼。本行H股股票于2015年12月在香港联合交易所主板挂牌上市，股份代号为

3866。本行A股股票于2019年1月在深圳证券交易所挂牌上市，证券代码为002948。本行

于2022年1月和2月分别完成A股配股和H股配股发行工作，上述发行完成后本行股本增加至人民币58.20亿元。本行于2026年6月30日的股本为人民币58.20亿元。

截至2026年6月30日，本行在济南、东营、威海、淄博、德州、枣庄、烟台、滨州、青岛、潍坊、临沂、济宁、泰安、菏泽、日照、聊城共设立了17家分行。本行及所属子公司（统称“本集团”）的主要业务是提供公司及个人存款、贷款和垫款、支付结算、金融市

场业务、融资租赁业务、理财业务及经监管机构批准的其他业务。子公司的背景情况列于附注四、10。本行主要在山东省内经营业务。

就本报告而言，中国内地不包括中国香港特别行政区（“香港”）、中国澳门特别行政区（“澳门”）及台湾。

第14页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）二、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明本中期财务报表按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。

本中期财务报表以持续经营为基础列报。

本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第32号—中期财务报告》和中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式

准则第3号—半年度报告的内容与格式》的要求进行列报和披露，并不包括在年度财务报表中列示的所有信息和披露内容。本中期财务报表应与本集团2025年度财务报表一并阅读。

遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团及本行于2026年6月

30日的财务状况以及的经营成果和现金流量。

三、税项

本集团适用的主要税费及税率如下：

1．增值税

本集团以税法规定的应税收入为基础，按照3%至13%的增值税税率计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。

2．城市维护建设税

按实际缴纳增值税的5%或7%计征。

3．教育费附加

按实际缴纳增值税的3%计征。

4．地方教育费附加

按实际缴纳增值税的2%计征。

5．所得税

企业所得税按照应纳税所得额计缴，所得税率为25%。

第15页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注

1．现金及存放中央银行款项

本集团本行

2026年2025年2026年2025年

注6月30日12月31日6月30日12月31日库存现金508434514938501233507242存放中央银行款项

-法定存款准备金(1)26215045249805682614702324910840

-超额存款准备金(2)673785617258981670351817226970

-其他款项(3)8701321451687013214516小计33039914424540653293755442352326应计利息11079109301104810894合计33559427429799333344983542870462

(1)本行按相关规定向人行缴存法定存款准备金。2026年6月30日本行适用的人民币法定存款

准备金缴存比率为5.0%（2025年12月31日：5.0%），外币法定存款准备金缴存比率为

4.0%（2025年12月31日：4.0%）。本行子公司的人民币法定存款准备金缴存比例按人行相应规定执行。

法定存款准备金不能用于本集团的日常业务运作。

(2)超额存款准备金存放于人行，主要用于资金清算用途。

(3)其他款项是指存放于人行的财政性存款以及外汇风险准备金，这些款项不能用于日常业务运作。

第16页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

2．存放同业及其他金融机构款项

按交易对手类型和所在地区分析本集团本行

2026年2025年2026年2025年

6月30日12月31日6月30日12月31日

存放中国内地款项

-银行3203359903130614382846849944

-其他金融机构695980389298695980389298存放中国内地以外地区的款项

-银行691329533314691329533314应计利息125361233514482583小计4603204996625328270417775139

减：减值准备(6190)(12988)(4088)(10414)合计4597014995326528229537764725

3．拆出资金

按交易对手类型和所在地区分析本集团本行

2026年2025年2026年2025年

6月30日12月31日6月30日12月31日

拆放中国内地款项

-其他金融机构15862550178065881676255019006589

-银行-200000-200000应计利息97239294230107776310419小计15959789183008181687032619517008

减：减值准备(49557)(45965)(50639)(47391)合计15910232182548531681968719469617

第17页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

4．衍生金融工具

本集团主要以交易、资产负债管理及代客为目的而叙做与汇率、利率等相关的衍生金融工具。

本集团持有的衍生金融工具的合同名义金额及其公允价值列示如下表。衍生金融工具的合同名义金额仅为表内所确认的资产或负债的公允价值提供对比的基础，并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值，因而也不能反映本集团所面临的信用风险或市场风险。随着与衍生金融工具合约条款相关的市场利率或外汇汇率的波动，衍生金融工具的估值可能对本集团产生有利（资产）或不利（负债）的影响，这些影响可能在不同期间有较大的波动。

本集团及本行

2026年6月30日2025年12月31日

名义金额公允价值名义金额公允价值资产负债资产负债

利率衍生工具11368811092938(97449)641315806592(8037)

货币衍生工具及其他18486697279296(396513)11259983500999(2423)

合计132174807372234(493962)75391563507591(10460)

第18页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

5．买入返售金融资产

(1)按交易对手类型和所在地区分析本集团本行

2026年2025年2026年2025年

6月30日12月31日6月30日12月31日

中国内地

-银行860100018000000850000018000000应计利息1930424919264249小计860293018004249850192618004249

减：减值准备(17028)(28759)(17028)(28759)合计858590217975490848489817975490

(2)按担保物类型分析

(3)本集团本行

2026年2025年2026年2025年

6月30日12月31日6月30日12月31日

债券860100018000000850000018000000应计利息1930424919264249小计860293018004249850192618004249

减：减值准备(17028)(28759)(17028)(28759)合计858590217975490848489817975490

第19页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

6．发放贷款和垫款

(1)按性质分析本集团本行

2026年2025年2026年2025年

6月30日12月31日6月30日12月31日

以摊余成本计量：

公司类贷款和垫款

-公司贷款316928919289088781316824573288981385小计316928919289088781316824573288981385个人贷款和垫款

-个人住房按揭贷款44359373454903604434233645471561

-个人消费贷款13731061162343671372125016221504

-个人经营贷款13958794122760091360777111875569小计72049228740007367167135773568634应计利息82666711074548259761106559

减：以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备

-未来12个月预期信用损失(6233016)(6064375)(6218311)(6048961)

-整个存续期预期信用损失

-未发生信用减值的贷款(2426471)(1508123)(2410260)(1492313)

-已发生信用减值的贷款(3144916)(2850281)(3131100)(2831059)

小计(11804403)(10422779)(11759671)(10372333)以公允价值计量且其变动计入其

他综合收益：

公司类贷款和垫款

-票据贴现26239296263516502623929626351650

-公司贷款（福费廷）124987147567125124987147567125小计38738010339187753873801033918775发放贷款和垫款账面价值416738421387692967416300245387203020

第20页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

6．发放贷款和垫款（续）

(2)按担保方式分布情况分析（未含应计利息）本集团本行

2026年2025年2026年2025年

6月30日12月31日6月30日12月31日

信用贷款1147047769807786211470161898073615保证贷款96363542893808279616276189154381抵押贷款127266345127734432126988337127426435质押贷款89381494818151718938122481814363发放贷款和垫款总额427716157397008292427233940396468794

(3)已逾期贷款的逾期期限分析（未含应计利息）本集团

2026年6月30日

逾期逾期逾期

3个月以内3个月至1年1年至3年逾期3年

(含3个月)(含1年)(含3年)以上合计信用贷款442990793901746771341372017799保证贷款157487150155159220258468725330抵押贷款645143820505754021213382241007

质押贷款--580-580合计1245620176456116605923139434984716占发放贷款和垫款总额的百

分比0.29%0.42%0.39%0.07%1.17%

2025年12月31日

逾期逾期逾期

3个月以内3个月至1年1年至3年逾期3年

(含3个月)(含1年)(含3年)以上合计信用贷款424302734555431472171051607434保证贷款20011656406195871245220697613抵押贷款5676339242648476121007382440247

质押贷款-4470--4470合计1192051171969514749553630634749764占发放贷款和垫款总额的百

分比0.30%0.44%0.37%0.09%1.20%

第21页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

6．发放贷款和垫款（续）

(3)已逾期贷款的逾期期限分析（未含应计利息）（续）本行

2026年6月30日

逾期逾期逾期

3个月以内3个月至1年1年至3年逾期3年

(含3个月)(含1年)(含3年)以上合计信用贷款442960793810746594341372017501保证贷款155809147182157468258468718927抵押贷款639552819157751135210962230940

质押贷款--580-580合计1238321176014916557773137014967948占发放贷款和垫款总额的百

分比0.29%0.41%0.39%0.07%1.16%

2025年12月31日

逾期逾期逾期

3个月以内3个月至1年1年至3年逾期3年

(含3个月)(含1年)(含3年)以上合计信用贷款424053734204431473171051606835保证贷款19403748381195180245221682819抵押贷款5599869198178449381007382425479

质押贷款-4470--4470合计1178076170687214715913630644719603占发放贷款和垫款总额的百

分比0.30%0.43%0.37%0.09%1.19%

已逾期贷款是指所有或部分本金或利息已逾期1天以上（含1天）的贷款。

第22页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

6．发放贷款和垫款（续）

(4)贷款和垫款及减值准备分析

发放贷款和垫款的减值准备情况如下：

(i) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备：

本集团

2026年6月30日

整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失

未来12个月-未发生信用-已发生信用

预期信用损失减值的贷款减值的贷款(注(i)) 总额以摊余成本计量的发放贷款

和垫款总额（含应计利息）369844481158944344065899389804814

减：减值准备(6233016)(2426471)(3144916)(11804403)以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面价值36361146513467963920983378000411

2025年12月31日

整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失

未来12个月-未发生信用-已发生信用

预期信用损失减值的贷款减值的贷款(注(i)) 总额以摊余成本计量的发放贷款

和垫款总额（含应计利息）350007253103472123842506364196971

减：减值准备(6064375)(1508123)(2850281)(10422779)以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面价值3439428788839089992225353774192

截至2026年6月30日，本集团并购的已发生信用减值贷款的总额（含应计利息）为人民币1367万元（2025年12月31日：人民币2470万元），减值准备为人民币915

万元（2025年12月31日：人民币1922万元）。

第23页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

6．发放贷款和垫款（续）

(4)贷款和垫款及减值准备分析（续）

发放贷款和垫款的减值准备情况如下：（续）

(i) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备：（续）本行

2026年6月30日

整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失

未来12个月-未发生信用-已发生信用

预期信用损失减值的贷款减值的贷款(注(i)) 总额以摊余成本计量的发放贷款

和垫款总额（含应计利息）369445731158287674047408389321906

减：减值准备(6218311)(2410260)(3131100)(11759671)以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面价值36322742013418507916308377562235

2025年12月31日

整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失

未来12个月-未发生信用-已发生信用

预期信用损失减值的贷款减值的贷款(注(i)) 总额以摊余成本计量的发放贷款

和垫款总额（含应计利息）349557843102809743817761363656578

减：减值准备(6048961)(1492313)(2831059)(10372333)以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面价值3435088828788661986702353284245

第24页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

6．发放贷款和垫款（续）

(4)贷款和垫款及减值准备分析（续）

发放贷款和垫款的减值准备情况如下：（续）

(ii) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备：

本集团及本行

2026年6月30日

整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失

未来12个月-未发生信用-已发生信用

预期信用损失减值的贷款减值的贷款(注(i)) 总额以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和

垫款总额/账面价值38738010--38738010

计入其他综合收益的减值准备(886644)--(886644)

2025年12月31日

整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失

未来12个月-未发生信用-已发生信用

预期信用损失减值的贷款减值的贷款(注(i)) 总额以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和

垫款总额/账面价值33918775--33918775

计入其他综合收益的减值准备(805071)--(805071)

注：

(i) 已发生信用减值的金融资产定义见附注七、1。

第25页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

6．发放贷款和垫款（续）

(5)减值准备变动情况

发放贷款和垫款的减值准备变动情况如下：

(i) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备变动：

本集团整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失

未来12个月-未发生信用-已发生信用预期信用损失减值的贷款减值的贷款合计

2026年1月1日60643751508123285028110422779

转移至：

-未来12个月预期信用损失46262(44198)(2064)-

-整个存续期预期信用损失

-未发生信用减值的贷款(323257)326351(3094)-

-已发生信用减值的贷款(10658)(73638)84296-本期计提4562947098337290981895225

本期核销及转出--(629828)(629828)收回已核销贷款和垫款导致

的转回--131601131601

其他变动--(15374)(15374)

2026年6月30日62330162426471314491611804403

2025年

整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失

未来12个月-未发生信用-已发生信用预期信用损失减值的贷款减值的贷款合计

2025年1月1日572068933990529479869008580

转移至：

-未来12个月预期信用损失75011(30313)(44698)-

-整个存续期预期信用损失

-未发生信用减值的贷款(267222)276699(9477)-

-已发生信用减值的贷款(12210)(184959)197169-本年计提53219410836358004152416244

本年核销及转出--(1482091)(1482091)收回已核销贷款和垫款导致

的转回--437070437070其他变动1591323156390742976

2025年12月31日60643751508123285028110422779

第26页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

6．发放贷款和垫款（续）

(5)减值准备变动情况（续）

发放贷款和垫款的减值准备变动情况如下：（续）

(i) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备变动：（续）本行整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失

未来12个月-未发生信用-已发生信用预期信用损失减值的贷款减值的贷款合计

2026年1月1日60489611492313283105910372333

转移至：

-未来12个月预期信用损失46103(44039)(2064)-

-整个存续期预期信用损失

-未发生信用减值的贷款(323119)324059(940)-

-已发生信用减值的贷款(10548)(72391)82939-本期计提4569147103187279931895225

本期核销及转出--(620082)(620082)收回已核销贷款和垫款导致

的转回--127569127569

其他变动--(15374)(15374)

2026年6月30日62183112410260313110011759671

2025年

整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失

未来12个月-未发生信用-已发生信用预期信用损失减值的贷款减值的贷款合计

2025年1月1日572068933990529479869008580

转移至：

-未来12个月预期信用损失75011(30313)(44698)-

-整个存续期预期信用损失

-未发生信用减值的贷款(267222)276699(9477)-

-已发生信用减值的贷款(12210)(184959)197169-本年计提53269310909817926122416286

本年核销及转出--(1456465)(1456465)收回已核销贷款和垫款导致

的转回--436936436936

其他变动--(33004)(33004)

2025年12月31日60489611492313283105910372333

第27页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

6．发放贷款和垫款（续）

(5)减值准备变动情况（续）

发放贷款和垫款的减值准备变动情况如下：（续）

(ii) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备变动：

本集团及本行整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失

未来12个月-未发生信用-已发生信用预期信用损失减值的贷款减值的贷款合计

2026年1月1日805071--805071

本期计提81573--81573

2026年6月30日886644--886644

2025年

整个存续期整个存续期预期信用损失预期信用损失

未来12个月-未发生信用-已发生信用预期信用损失减值的贷款减值的贷款合计

2025年1月1日338623--338623

本年计提466448--466448

2025年12月31日805071--805071

本集团在正常经营过程中进行的资产证券化交易情况详见附注十一、2。

第28页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

7．以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资

本集团本行

2026年2025年2026年2025年

6月30日12月31日6月30日12月31日

为交易而持有的金融投资

债券投资（按发行人分类）

-政府及中央银行30194305233019430523

-政策性银行928844251589-251589

-同业及其他金融机构32504307209337183145151420297685

-企业实体361483318153361483318153

理财产品投资247347250831--小计34072175217848143184319120897950其他以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资

债券投资（按发行人分类）

-政府及中央银行11994124991199412499

-同业及其他金融机构2624816225486426248162254864

-企业实体3552804122530335528041225303小计6189614349266661896143492666基金投资43488810491250424348881049125042资产管理计划18617228606763491076207679合计83936771746885898787072279723337

上市(1)5590819323637655908193236376非上市78345952714522138227990376486961合计83936771746885898787072279723337

(1)上市包括在证券交易所进行交易的债券和基金。

第29页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

8．以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资

本集团及本行

2026年2025年

注6月30日12月31日

债券投资（按发行人分类）

-政府及中央银行1748143217578543

-政策性银行78137448382152

-同业及其他金融机构3984591932020581

-企业实体3913065638181781小计10427175196163057

其他权益工具投资(1)148069139176应计利息9459141484362合计10536573497786595

上市(2)4001681035152966非上市6534892462633629

合计(3)10536573497786595

第30页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

8．以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资（续）

(1)本集团持有若干非上市的非交易性权益工具投资，本集团将其指定为以公允价值计量且其

变动计入其他综合收益的金融投资，详细情况如下：

在被投资本期计入其他单位权益本期

被投资单位期初追加投资减少投资综合收益的利得期末占比(%)现金红利

中国银联股份有限公司128926--88931378190.34-山东省城市商业银行合

作联盟有限公司10000---100001.14-

城银服务中心250---2500.81-

合计139176--8893148069-

2025年

在被投资本年计入其他单位权益本年

被投资单位年初追加投资减少投资综合收益的利得年末占比(%)现金红利

中国银联股份有限公司124718--42081289260.346460山东省城市商业银行合

作联盟有限公司10000---100001.14-

城银服务中心250---2500.81-

合计134968--42081391766460

注：

及2025年度，本集团均未处置该类权益工具投资，无从其他综合收益转入留存收益的累计利得或损失。

(2)上市仅包括在证券交易所进行交易的债券。

第31页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

8．以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资（续）

(3)公允价值变动本集团及本行

2026年6月30日

债券投资权益工具

摊余成本/成本10354169823250累计计入其他综合收益的公允价值变动金额1675967124819公允价值105217665148069

已计提减值准备(400968)不适用

2025年12月31日

债券投资权益工具

摊余成本/成本9645255423250累计计入其他综合收益的公允价值变动金额1194865115926公允价值97647419139176

已计提减值准备(492475)不适用

第32页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

8．以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资（续）

(4)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资中的债务工具的减值准备变动如

下：

本集团及本行整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失-未发生信用减值-已发生信用减值合计

2026年1月1日126749232109133617492475

转移至：

-未来12个月预期信用损失46020(46020)--

本期转回(34358)(22290)(34859)(91507)

2026年6月30日13841116379998758400968

2025年

整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失-未发生信用减值-已发生信用减值合计

2025年1月1日4984377856121778249477

转移至：

-整个存续期预期信用损失

-未发生信用减值(812)812--本年计提7771815344111839242998

2025年12月31日126749232109133617492475

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资减值准备，在其他综合收益中确认，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少金融投资在资产负债表中列示的账面价值。

第33页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

9．以摊余成本计量的金融投资

本集团本行

2026年2025年2026年2025年

注6月30日12月31日6月30日12月31日

债券投资（按发行人分类）

-政府及中央银行43936600384008934388651938250325

-政策性银行17324349200398901100278612001458

-同业及其他金融机构50485226438910305052436843880174

-企业实体42184664355683764218466435568376小计153930839137900189147598337129700333资产管理计划647217696080647217696080资金信托计划99400015467979940001546797其他投资499358721500499358721500应计利息1408182147213713348601299863

减：减值准备(1)(4601004)(5312212)(4601232)(5312409)合计152878592137024491146472540128652164

上市(2)74610811637213707373118362742185非上市78267781733031217274135765909979合计152878592137024491146472540128652164

第34页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

9．以摊余成本计量的金融投资（续）

(1)以摊余成本计量的金融投资的减值准备变动如下：

本集团整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失-未发生信用减值-已发生信用减值合计

2026年1月1日14833180543043584515312212

转移至：

-未来12个月预期信用损失18844(18844)--

本期计提/(转回)60743(140581)(78573)(158411)

本期核销及转出--(552797)(552797)

2026年6月30日22791864600537270814601004

2025年

整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失-未发生信用减值-已发生信用减值合计

2025年1月1日3464897710344849305496681

转移至：

-整个存续期预期信用损失

-未发生信用减值(251)251--

本年计提/（转回）113934(171924)(77373)(135363)

本年核销及转出--(49106)(49106)

2025年12月31日14833180543043584515312212

第35页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

9．以摊余成本计量的金融投资（续）

(1)以摊余成本计量的金融投资的减值准备变动如下：（续）本行整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失-未发生信用减值-已发生信用减值合计

2026年1月1日14852880543043584515312409

转移至：

-未来12个月预期信用损失18844(18844)--

本期计提/(转回)60774(140581)(78573)(158380)

本期核销及转出--(552797)(552797)

2026年6月30日22814664600537270814601232

2025年

整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失-未发生信用减值-已发生信用减值合计

2025年1月1日3464897710344849305496681

转移至：

-整个存续期预期信用损失

-未发生信用减值(251)251--

本年计提/（转回）114131(171924)(77373)(135166)

本年核销及转出--(49106)(49106)

2025年12月31日14852880543043584515312409

(2)上市仅包括在证券交易所进行交易的债券。

第36页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

10．长期股权投资

对子公司的投资

2026年2025年

?6月30日?12月31日

????青岛青银金融租赁有限公司913284913284青银理财有限责任公司10000001000000青岛莱西元泰村镇银行股份有限公司9507595075合计20083592008359

子公司的概要情况如下：

注册及

名称股权比例?表决权比例?实收资本?本行投资额?主要营业地点?主营业务

?????(千元)?(千元)????

?????

青岛青银金融租赁有限公司 (注 (i)) 60.00% 60.00% 1225000 913284 中国青岛金融租赁业务

青银理财有限责任公司 (注 (ii)) 100.00% 100.00% ? 1000000 ? 1000000 ? 中国青岛 ? 理财业务青岛莱西元泰村镇银行股份有限公

司 (注 (iii)) 100.00% 100.00% 50000 95075 中国青岛银行业务

注：

(i) 青岛青银金融租赁有限公司成立于2017年2月15日，系本行与青岛汉缆股份有限公司、青岛港国际股份有限公司及青岛前湾集装箱码头有限责任公司共同出资设立的

有限责任公司，初始注册资本为人民币10亿元。

2024年5月，经国家金融监督管理总局青岛监管局《关于青岛青银金融租赁有限公司变更注册资本及调整股权结构的批复》（青国金复〔2024〕111号）批准，本行出资人民币4.03亿元对青岛青银金融租赁有限公司进行增资。增资完成后，青岛青银金融租赁有限公司注册资本增加至人民币12.25亿元，本行持有青岛青银金融租赁有限公司股份比例由51.00%增加至60.00%。

(ii) 青银理财有限责任公司成立于2020年9月16日，系本行全资持股的有限责任公司，注册资本为人民币10亿元。

(iii) 青岛莱西元泰村镇银行股份有限公司成立于2010年7月9日，注册资本为人民币5000万元。

2025年11月，经国家金融监督管理总局青岛监管局《国家金融监督管理总局青岛监管局关于青岛莱西元泰村镇银行股权变更的批复》（青金复〔2025〕265号）批准，本行出资人民币9507.48万元受让现有股东持有的所有股权，受让股权后本行对青岛莱西元泰村镇银行股份有限公司持有股权比例为100%。

第37页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

11．长期应收款

本集团

2026年2025年

?6月30日?12月31日

????最低租赁收款额22983842235472

减：未实现融资收益(224750)(232543)应收融资租赁款现值20736342002929应收售后回租款余额1373318715982373

??租赁应收款小计1580682117985302应计利息115770145207

减：减值准备

-未来12个月预期信用损失(271567)(354992)

-整个存续期预期信用损失

-未发生信用减值(266460)(216914)

-已发生信用减值(145407)(97299)账面价值1523915717461304

第38页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

11．长期应收款（续）

长期应收款的减值准备变动情况如下：

本集团

?整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

?预期信用损失?-未发生信用减值?-已发生信用减值?合计

??????

2026年1月1日35499221691497299669205

转移至：

-整个存续期预期信用损失

-未发生信用减值(17448)24205(6757)-

-已发生信用减值(1252)(20758)22010-

本期(转回)/计提(64725)460993233813712

收回已核销导致的转回--38613861

其他--(3344)(3344)

2026年6月30日271567266460145407683434

?2025年整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

?预期信用损失?-未发生信用减值?-已发生信用减值?合计

????????

2025年1月1日508328?175623?66000?749951

转移至：???????

-未来12个月预期信用损失50490?(50490)?-?-

-整个存续期预期信用损失???????

-未发生信用减值(19446)?75960?(56514)?-

-已发生信用减值(4113)?(8180)?12293?-

本年(转回)/计提(180267)?24001?217801?61535

本年核销及转出-?-?(152283)?(152283)

收回已核销导致的转回-?-?11800?11800

其他-?-?(1798)?(1798)

????????

2025年12月31日354992?216914?97299?669205

第39页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

11．长期应收款（续）

最低租赁收款额、未实现融资收益和应收融资租赁款现值按剩余期限分析如下：

本集团

?2026年6月30日最低租赁未实现应收融资

?收款额?融资收益?租赁款现值

??????

实时偿还2610(469)2141

1年以内(含1年)818269(107905)710364

1年至2年(含2年)710971(64270)646701

2年至3年(含3年)462071(31214)430857

3年至4年(含4年)172381(11273)161108

4年至5年(含5年)68896(4267)64629

5年以上38991(2764)36227

无期限(注(i)) 24195 (2588) 21607

合计2298384(224750)2073634

?2025年12月31日最低租赁未实现应收融资

?收款额?融资收益?租赁款现值

??????

实时偿还-?-?-

1年以内(含1年)831622?(105674)?725948

1年至2年(含2年)597075?(66270)?530805

2年至3年(含3年)437119?(35852)?401267

3年至4年(含4年)249353?(15611)?233742

4年至5年(含5年)76396?(5379)?71017

5年以上38018?(3422)?34596

无期限(注(i)) 5889 ? (335) ? 5554

??????

合计2235472?(232543)?2002929

注：

(i) 无期限的应收融资租赁款定义见附注七、3。

第40页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

12．固定资产

本集团房屋电子机器设备

?及建筑物?电器设备?运输工具?及其他?合计

??????????

成本?????????

2025年1月1日3762951?1027422?74958?143880?5009211

本年增加-?91300?2835?8599?102734

本年减少-?(36989)?(14594)?(3680)?(55263)

??????????

2025年12月31日3762951?1081733?63199?148799?5056682

本期增加6300318581715243484733

本期减少(9436)(6789)(6410)(1667)(24302)

2026年6月30日38165181093525575041495665117113

?累计折旧

2025年1月1日(745208)?(662303)?(58935)?(105511)?(1571957)

本年增加(90142)?(95729)?(5644)?(14212)?(205727)

本年减少-?35110?13864?3528?52502

??????????

2025年12月31日(835350)?(722922)?(50715)?(116195)?(1725182)

本期增加(45094)(50680)(2384)(6054)(104212)本期减少859664286090134422458

2026年6月30日(871848)(767174)(47009)(120905)(1806936)

账面净值

2026年6月30日294467032635110495286613310177

2025年12月31日2927601?358811?12484?32604?3331500

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财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

12．固定资产（续）

本行房屋电子机器设备

?及建筑物?电器设备?运输工具?及其他?合计

??????????

成本?????????

2025年1月1日3526477?1007612?72640?137272?4744001

本年增加-?78118?2819?8094?89031

本年减少-?(36951)?(14594)?(3666)?(55211)

??????????

2025年12月31日3526477?1048779?60865?141700?4777821

本期增加6300317181715242683325

本期减少(9436)(6669)(6410)(1664)(24179)

2026年6月30日35800441059291551701424624836967

?累计折旧

2025年1月1日(705748)?(651297)?(57756)?(100602)?(1515403)

本年增加(80816)?(91213)?(5303)?(12706)?(190038)

本年减少-?35072?13864?3514?52450

??????????

2025年12月31日(786564)?(707438)?(49195)?(109794)?(1652991)

本期增加(40431)(48511)(2216)(5934)(97092)本期减少859663096090134122336

2026年6月30日(818399)(749640)(45321)(114387)(1727747)

?账面净值

2026年6月30日27616453096519849280753109220

2025年12月31日2739913?341341?11670?31906?3124830

于2026年6月30日及2025年12月31日，本集团无重大暂时闲置的固定资产。

于2026年6月30日，本集团产权手续不完备的房屋及建筑物的账面净值为人民币0.84亿元

（2025年12月31日：人民币0.85亿元）。管理层预期尚未完成权属变更不会影响本集团承继这些资产的权利。

于2026年6月30日及2025年12月31日，本集团固定资产无减值迹象，故未计提固定资产减值准备。

第42页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

13．使用权资产

本集团

?房屋及建筑物?其他?合计

??????

成本?????

2025年1月1日1357390?1850?1359240

本年增加150603?-?150603

本年减少(47640)?-?(47640)

????

2025年12月31日1460353?1850?1462203

本期增加73563-73563

本期减少(211396)(1850)(213246)

2026年6月30日1322520-1322520

累计折旧

2025年1月1日(593148)?(1642)?(594790)

本年增加(160485)?(208)?(160693)

本年减少36838?-?36838

2025年12月31日(716795)?(1850)?(718645)

本期增加(84568)-(84568)本期减少1844361850186286

2026年6月30日(616927)-(616927)

账面净值

2026年6月30日705593-705593

2025年12月31日743558?-?743558

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财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

13．使用权资产（续）

本行

?房屋及建筑物?其他?合计

??????

成本?????

2025年1月1日1355432?1850?1357282

本年增加145638?-?145638

本年减少(47026)?-?(47026)

??????

2025年12月31日1454044?1850?1455894

本期增加72209-72209

本期减少(205736)(1850)(207586)

2026年6月30日1320517-1320517

累计折旧

2025年1月1日(592005)?(1642)?(593647)

本年增加(157901)?(208)?(158109)

本年减少36224?-?36224

2025年12月31日(713682)?(1850)?(715532)

本期增加(83701)-(83701)本期减少1820631850183913

2026年6月30日(615320)-(615320)

账面净值

2026年6月30日705197-705197

2025年12月31日740362?-?740362

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财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

14．无形资产

本集团截至2026年

6月30日止

?六个月期间?2025年????

成本???

期/年初余额14551181276491

本期/年增加38115178710

本期/年减少(1315)(83)

期/年末余额14919181455118

累计摊销?

期/年初余额(1049326)(897367)

本期/年增加(78013)(151959)

本期/年减少967-

期/年末余额(1126372)(1049326)

???账面净值

期/年末余额365546405792

期/年初余额405792379124

第45页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

14．无形资产（续）

本行截至2026年

6月30日止

?六个月期间?2025年????

成本???

期/年初余额13806241219511

本期/年增加33786161196

本期/年减少(1315)(83)

期/年末余额14130951380624

累计摊销?

期/年初余额(1013135)(873947)

本期/年增加(70515)(139188)

本期/年减少967-

期/年末余额(1082683)(1013135)

???账面净值

期/年末余额330412367489

期/年初余额367489345564本集团无形资产主要为计算机软件。

于2026年6月30日及2025年12月31日，本集团无形资产无减值迹象，故未计提无形资产减值准备。

15．递延所得税资产

未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债：

本集团本行

2026年2025年2026年2025年

6月30日12月31日6月30日12月31日

递延所得税资产5082261488780948788624692998

递延所得税负债(629740)(514859)(629554)(513785)净额4452521437295042493084179213

第46页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

15．递延所得税资产（续）

(1)按性质分析本集团

?2026年6月30日?2025年12月31日

可抵扣/(应纳税)递延所得税可抵扣/(应纳税)递延所得税

?暂时性差异?资产/(负债)?暂时性差异?资产/(负债)

????????

递延所得税资产???????

-资产减值准备177110844427771167649004191225

-公允价值变动517764129441679948169987

-贴现利息调整1410203525513275233188

-其他19591764897941973636493409小计203290445082261195512364887809递延所得税负债

-公允价值变动(1813016)(453254)(1314780)(328695)

-其他(705944)(176486)(744656)(186164)

小计(2518960)(629740)(2059436)(514859)

净额178100844452521?17491800?4372950本行

?2026年6月30日?2025年12月31日

可抵扣/(应纳税)递延所得税可抵扣/(应纳税)递延所得税

?暂时性差异?资产/(负债)?暂时性差异?资产/(负债)

????????

递延所得税资产???????

-资产减值准备170172764254319160998924024973

-公允价值变动517764129441679948169987

-贴现利息调整1410203525513275233188

-其他18393884598471859400464850小计195154484878862187719924692998递延所得税负债

-公允价值变动(1813016)(453254)(1314780)(328695)

-其他(705200)(176300)(740360)(185090)

小计(2518216)(629554)(2055140)(513785)

净额16997232424930816716852?4179213

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财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

15．递延所得税资产（续）

(2)按变动分析本集团

?资产减值准备?贴现利息调整?公允价值变动?其他?合计

? ? ? (注 (i)) ? ? ? (注 (ii)) ? ?

??????????

2025年1月1日3948397?30709?(641202)?215912?3553816

??????????

计入当期损益420189?2479?41939?92033?556640

计入其他综合收益(177361)?-?440555?(700)?262494

2025年12月31日4191225?33188?(158708)?307245?4372950

??????????

计入当期损益2340622067(40416)6063201776

计入其他综合收益2484-(124689)-(122205)

2026年6月30日442777135255(323813)3133084452521

本行

?资产减值准备?贴现利息调整?公允价值变动?其他?合计

? ? ? (注 (i)) ? ? ? (注 (ii)) ? ?

??????????

2025年1月1日3788618?30709?(641202)?192096?3370221

??????????

计入当期损益413716?2479?41939?88364?546498

计入其他综合收益(177361)?-?440555?(700)?262494

??????????

2025年12月31日4024973?33188?(158708)?279760?4179213

计入当期损益2268622067(40416)3787192300

计入其他综合收益2484-(124689)-(122205)

2026年6月30日425431935255(323813)2835474249308

注：

(i) 根据当地税务机关的要求，于贴现日计征相关收益的所得税。本集团利润表中按照实际利率法确认收入，由此产生的可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产。

(ii) 其他暂时性差异主要包括本集团计提的内退及补充退休计划、预计负债、使用权资

产和租赁负债、其他预提费用等，将在实际支付时抵扣应纳税所得额。

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16．其他资产

?本集团?本行

2026年2025年2026年2025年

?6月30日12月31日6月30日12月31日

?????继续涉入资产9174423716891744237168长期待摊费用344453366405324566345557预付款项159311111663159033111354

应收利息 (注 (i)) 35104 28376 23721 23763

抵债资产 (注 (ii)) 26500 26100 23301 22901待摊费用543863049581618

预付融资租赁资产购置款 (注 (iii)) 134757 366706 - -

其他 (注 (iv)) 1756806 807204 1384912 367952小计2554113194992620082351110313

减：减值准备(184021)(169766)(172232)(148708)合计237009217801601836003961605

注：

(i) 于2026年6月30日，本集团应收利息扣除减值准备后的账面价值为人民币2341万元

（2025年12月31日：人民币1864万元）。

(ii) 于2026年6月30日，本集团的抵债资产主要为房屋及建筑物等，账面价值为人民币

2003万元（2025年12月31日：人民币2010万元），本集团对抵债资产计提的减值

准备为人民币647万元（2025年12月31日：人民币600万元）。

(iii) 预付融资租赁资产购置款系子公司为购建融资租赁资产向供应商支付的款项。

(iv) 主要包含其他应收款项和待结算及清算款项。

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17．向中央银行借款

本集团及本行

2026年2025年

?6月30日12月31日

???借款5667449647567934再贴现1143356737669应计利息341200273773合计5815905248579376

18．同业及其他金融机构存放款项

按交易对手类型及所在地区分析

?本集团?本行

2026年2025年2026年2025年

?6月30日12月31日6月30日12月31日

?????

中国内地????

-银行108400593938518112525014310549

-其他金融机构42020545250293224305162927604545应计利息83727604058538261519合计52944331290282455438951231976613

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19．拆入资金

按交易对手类型及所在地区分析

?本集团?本行

2026年2025年2026年2025年

?6月30日12月31日6月30日12月31日

?????

中国内地???????

-银行199281832231573090481837145730

-其他金融机构-200000--应计利息100736122972115444976合计200289192263870290597277150706

20．以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

本集团及本行

2026年2025年

?6月30日12月31日

????指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融负债????

-结构化票据?22801231849403

???

合计?22801231849403

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21．卖出回购金融资产款

(1)按交易对手类型及所在地区分析

??本集团?本行

2026年2025年2026年2025年

??6月30日12月31日6月30日12月31日

??????

中国内地???????

-银行?15146844?23088837?12513929?19899779

???????

应计利息?430?1711?185?1290

???????

合计?15147274?23090548?12514114?19901069

(2)按担保物类别分析

??本集团?本行

2026年2025年2026年2025年

??6月30日12月31日6月30日12月31日

??????

债券?7632915?174890585000000?14300000

票据?7513929?5599779?7513929?5599779

???????

应计利息?430?1711?185?1290

???????

合计?15147274?23090548?12514114?19901069

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22．吸收存款

本集团本行

2026年2025年2026年2025年

6月30日12月31日6月30日12月31日

?????

活期存款???

-公司客户94570441946239119456228694616288

-个人客户33080897315906283306483431575124

????小计127651338126214539127627120126191412

定期存款??????

-公司客户161544652155893776161540278155889407

-个人客户237229076220639926235904601219291454小计398773728376533702397444879375180861其他存款150729150903150529150303应计利息7384831922231173498509182468合计533960626512121455532572378510705044

其中：

保证金存款38898858423822723889448442377903

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23．应付职工薪酬

本集团

2026年2026年

?注1月1日本期计提额本期减少额6月30日

??????

工资、奖金、津贴及补贴?1252816631236(926956)957096

社会保险费?-49010(49010)-

其中：医疗保险-48023(48023)-

工伤保险-987(987)-

住房公积金?-72025(72025)-

职工福利费?834048229(48229)8340

工会经费和职工教育经费?7324628361(21673)79934

其他短期薪酬-42936(42936)-

离职后福利-设定提存计划(1)-159838(159525)313

内退及补充退休计划(2)864802840(2370)86950

???

合计?14208821034475(1322724)1132633

2025年2025年

?注1月1日本年计提额本年减少额12月31日

??????

工资、奖金、津贴及补贴?9204241819421(1487029)1252816

社会保险费?-89974(89974)-

其中：医疗保险-88143(88143)-

工伤保险-1831(1831)-

住房公积金?-138427(138427)-

职工福利费?8341165179(165180)8340

工会经费和职工教育经费?6763681973(76363)73246

离职后福利-设定提存计划(1)-318100(318100)-

内退及补充退休计划(2)94340(1180)(6680)86480

???????

合计?10907412611894?(2281753)?1420882

第54页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

23．应付职工薪酬（续）

本行

2026年2026年

?注1月1日本期计提额本期减少额6月30日

??????

工资、奖金、津贴及补贴?1102495593929(863384)833040

社会保险费?-46377(46377)-

其中：医疗保险-45455(45455)-

工伤保险-922(922)-

住房公积金?-67661(67661)-

职工福利费?834046686(46686)8340

工会经费和职工教育经费?4949826778(19824)56452

其他短期薪酬-41080(41080)-

离职后福利-设定提存计划(1)-150263(150263)-

内退及补充退休计划(2)864802840(2370)86950

???

合计?1246813975614(1237645)984782

2025年2025年

?注1月1日本年计提额本年减少额12月31日

??????

工资、奖金、津贴及补贴?7952301696922(1389657)1102495

社会保险费?-85493(85493)-

其中：医疗保险-83786(83786)-

工伤保险-1707(1707)-

住房公积金?-131057(131057)-

职工福利费?8340161237(161237)8340

工会经费和职工教育经费?4560776486(72595)49498

离职后福利-设定提存计划(1)-301167(301167)-

内退及补充退休计划(2)94340(1180)(6680)86480

???????

合计?943517?2451182?(2147886)?1246813

第55页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

23．应付职工薪酬（续）

(1)离职后福利-设定提存计划本集团

2026年2026年

?1月1日本期计提额?本期减少额?6月30日

???????

基本养老保险-95496(95496)-

企业年金-60177(59864)313

失业保险-4165(4165)-

合计-159838(159525)313

2025年2025年

?1月1日?本年计提额?本年减少额?12月31日

????????

基本养老保险-?176014?(176014)?-

企业年金-?134350?(134350)?-

失业保险-?7736?(7736)?-

????????

合计-?318100?(318100)?-本行

2026年2026年

?1月1日本期计提额本期减少额6月30日

?????

基本养老保险-90417(90417)-

企业年金-55899(55899)-

失业保险-3947(3947)-

合计-150263(150263)-

2025年2025年

?1月1日本年计提额本年减少额12月31日

?????

基本养老保险-167312(167312)-

企业年金-126549(126549)-

失业保险-7306(7306)-

????

合计-301167(301167)?-

第56页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

23．应付职工薪酬（续）

(2)内退及补充退休计划内退计划

本行向自愿同意在法定退休年龄前内部退养的职工，在内部退养安排开始之日起至法定退休日止期间支付内退福利。

补充退休计划本行向符合资格职工提供补充退休计划。

(a) 内退及补充退休计划余额如下：

本集团及本行

2026年2025年

?6月30日12月31日

???内退计划现值1374015420补充退休计划现值7321071060

期/年末余额8695086480

第57页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

23．应付职工薪酬（续）

(2)内退及补充退休计划（续）

(b) 内退及补充退休计划变动如下：

本集团及本行截至2026年

6月30日止

?六个月期间2025年度

???

期/年初余额8648094340

本期/年支付的福利(2370)(6680)计入损益的内退及补充退休计划成本28401620

计入其他综合收益的补充退休计划成本-(2800)

期/年末余额8695086480

精算所使用的主要假设如下：

本集团及本行

2026年2025年

?6月30日12月31日

???

折现率—内退计划1.50%1.50%

折现率—补充退休计划2.25%2.25%

未来死亡率的假设是基于中国人寿保险业经验生命表（2010-2013）确定的，该表为中国地区的公开统计信息。

于2026年6月30日及2025年12月31日，因上述精算假设变动引起的内退及补充退休计划负债变动金额均不重大。

第58页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

24．应交税费

?本集团?本行

2026年2025年2026年2025年

?6月30日12月31日6月30日12月31日

?????应交所得税732992770248657740721094应交增值税196856173511183624172809应交城建税及附加税费38001348443639034695其他23565216372246119486合计9914141000240900215948084

25．预计负债

本集团及本行

2026年2025年

?6月30日12月31日

??未来12个月预期信用损失927632859787整个存续期预期信用损失

-未发生信用减值3601226

-已发生信用减值3659-

?合计931651861013信贷承诺减值准备按照预期信用损失进行评估。及

2025年度，信贷承诺主要分布于阶段一，阶段间转换金额不重大。

第59页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

26．应付债券

注本集团本行

2026年2025年2026年2025年

6月30日12月31日6月30日12月31日

债务证券(1)15795977217917561499747620993638

同业存单(2)90638320998485379063832099848537应计利息245972262437232044255570合计106680269121902730105867840121097745

(1)本集团发行若干固定利率债券，详细情况如下：

(a) 2023年12月发行的3年期固定利率绿色金融债券，票面金额为人民币80亿元，票面利率2.84%，每年付息一次，2026年12月4日到期。该部分债券于2026年6月30日公允价值为人民币81.76亿元（2025年12月31日：人民币81.03亿元）。

(b) 2024年12月发行的10年期固定利率二级资本债券，票面金额为人民币20亿元，票面利率2.15%，每年付息一次，2034年12月16日到期。本集团于债券发行第5年末享有赎回选择权。该部分债券于2026年6月30日公允价值为人民币20.49亿元（2025年12月31日：人民币19.95亿元）。

(d) 2025年 9月发行的 5年期固定利率科技创新债券，票面金额为人民币 10亿元，票面利率1.87%，每年付息一次，2030年9月23日到期。该部分债券于2026年6月30日公允价值为人民币10.23亿元（2025年12月31日：人民币10.02亿元）。

(e) 2025年 7月子公司青岛青银金融租赁有限公司发行的 3年期固定利率金融债券，票面金额为人民币10亿元，票面利率1.78%，每年付息一次，2028年7月9日到期。该部分债券于2026年6月30日公允价值为人民币10.19亿元（2025年12月

31日：人民币10.03亿元）。

(f) 2021年 3月发行的 10年期固定利率二级资本债券，票面金额为人民币 40亿元，票面利率4.80%，每年付息一次，2031年3月24日到期。本集团于债券发行第5年末享有赎回选择权。本集团于2026年3月24日按面值全部赎回本期债券。

(g) 2021年 5月发行的 10年期固定利率二级资本债券，票面金额为人民币 20亿元，票面利率4.34%，每年付息一次，2031年5月28日到期。本集团于债券发行第5年末享有赎回选择权。本集团于2026年5月28日按面值全部赎回本期债券。

第60页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

26．应付债券（续）

(2)本集团发行若干可转让同业定期存单，该等同业存单的原始到期日为一个月至一年不等。

于2026年6月30日及2025年12月31日未到期同业存单公允价值分别为人民币906.92亿元及

人民币998.76亿元。

27．租赁负债

本集团租赁负债按到期日分析-未折现分析：

2026年2025年

?6月30日?12月31日

????

1年以内(含1年)133371?161422

1年至2年(含2年)106134?106493

2年至3年(含3年)90162?94356

3年至5年(含5年)113162?124603

5年以上73860?79147

???

未折现租赁负债合计516689?566021

???

资产负债表中的租赁负债486174?511017

本行租赁负债按到期日分析—未折现分析：

2026年2025年

?6月30日?12月31日

????

1年以内(含1年)133214?160104

1年至2年(含2年)106134?105476

2年至3年(含3年)90162?94156

3年至5年(含5年)113162?124173

5年以上73860?79147

???

未折现租赁负债合计516532?563056

???

资产负债表中的租赁负债486018?508218

注：

(i) 本集团已选择对短期租赁或低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债。

第61页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

28．其他负债

?本集团?本行

2026年2025年2026年2025年

?6月30日?12月31日?6月30日?12月31日

????????待结算及清算款项755002214552755002214552

租赁业务风险抵押金156866156265--继续涉入负债9174423716891744237168代理业务应付款项37870407553787040755应付股利22713217442271321744其他8589071021073471080529263合计1923102169155713784091043482

29．股本

本行于资产负债表日的股本结构如下：

2026年2025年

?6月30日?12月31日

????人民币普通股35284093528409

中国内地以外地区上市外资普通股（H股） 2291946 2291946合计58203555820355

第62页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

30．其他权益工具

(1)期末发行在外的永续债情况

资产负债表中所列示的永续债，是指本行发行的无固定期限资本债券。截至2026年6月30日，本行发行在外的永续债情况如下：

发行在外金融工具发行时间?会计分类?初始利息率?发行价格?数量?金额?到期日?转换情况

?????????(千张)?(千元)????

????????????????

2022年第一期境内永续债2022年7月14日?权益工具?3.70%?100人民币元/张?400003997236?永久存续?无

?????????????

2022年第二期境内永续债2022年8月16日?权益工具?3.55%?100人民币元/张?240002398547?永久存续?无

?????????????

2025年境内永续债2025年10月24日?权益工具?2.45%?100人民币元/张?200002000000?永久存续?无

?????????????

账面余额????????8395783????

第63页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

30．其他权益工具（续）

(2)永续债主要条款及基本情况

经相关监管机构批准或认可，本行于2022年7月14日、2022年8月16日及2025年10月24日在全国银行间债券市场分别发行了总规模为人民币40亿元、人民币24亿元及人民币20亿元的无固定期限资本债券（以下简称“2022年第一期境内永续债”“2022年第二期境内永续债”及“2025年境内永续债”，合称“境内永续债”）。本行上述境内永续债的募集资金依据适用法律，经监管机构批准或认可，用于补充本行其他一级资本。

(a) 利息境内永续债的单位票面金额为人民币100元。2022年第一期永续债前5年票面利率为

3.70%，每5年重置利率；2022年第二期永续债前5年票面利率为3.55%，每5年重置利率；2025年永续债前5年票面利率为2.45%，每5年重置利率。该利率由基准利率加上初始固定利差确定，初始固定利差为境内永续债发行时票面利率与基准利率之间的差值，且在存续期内保持不变。境内永续债利息每年支付一次。

(b) 利息制动机制和设定机制

境内永续债采取非累积利息支付方式。本行有权取消全部或部分境内永续债派息，且不构成违约事件。本行可以自由支配取消的境内永续债利息用于偿付其他到期债务，但直至恢复派发全额利息前，本行将不会向普通股股东分配利润。

境内永续债的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于境内永续债顺位的次级债持有人之后，本行股东持有的所有类别股份之前。境内永续债与本行其他偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。

(d) 减记条款

当无法生存触发事件发生时，本行有权在无需获得债券持有人同意的情况下，将境内永续债的本金进行部分或全部减记。无法生存触发事件是指以下两种情形的较早发生者：

监管部门认定若不进行减记，本行将无法生存；相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本行将无法生存。减记部分不可恢复。

(e) 赎回条款

境内永续债的存续期与本行持续经营存续期一致。本行自发行之日起5年后，有权于每个付息日（含发行之日后第5年付息日）全部或部分赎回境内永续债。在境内永续债发行后，如发生不可预计的监管规则变化导致境内永续债不再计入其他一级资本，本行有权全部而非部分地赎回境内永续债。

第64页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

30．其他权益工具（续）

(3)期末发行在外的永续债变动情况表

发行在外的永续债2025年12月31日?本期增加?2026年6月30日数量账面价值数量账面价值数量账面价值

?(千张)(千元)(千张)(千元)(千张)(千元)

???????

境内??????

2022年第一期境内永续债400003997236--400003997236

2022年第二期境内永续债240002398547--240002398547

2025年境内永续债200002000000--200002000000

???

合计840008395783--840008395783

(4)归属于权益工具持有者的相关信息

2026年2025年

项目6月30日?12月31日

????归属于母公司股东权益合计5210169449167148

-归属于母公司普通股股东的权益4370591140771365

-归属于母公司其他权益工具持有者的权益83957838395783

??归属于少数股东的权益合计11272351087308

-归属于普通股少数股东的权益11272351087308

31．资本公积

?本集团?本行

2026年2025年2026年2025年

?6月30日?12月31日?6月30日?12月31日

????????股本溢价10686506106865061068704910687049合计10686506106865061068704910687049

第65页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

32．其他综合收益

本集团及本行发生额

减：减：

前期计入前期计入其他其他综合其他综合收益其他其他综合收益本期所得税收益当期当期转入综合收益综合收益

项目期初余额前发生额转入损益留存收益减：所得税税后净额期末余额不能重分类进损益的其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动

额(27451)-----(27451)指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

金融资产公允价值变动867288893--(2223)667093398将重分类进损益的其他综合收益

其中：以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资

产公允价值变动895751556975(70170)-(122466)3643391260090以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资

产信用减值准备973160876697(886632)-2484(7451)965709

合计19281881442565(956802)-(122205)3635582291746

第66页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

32．其他综合收益（续）

本集团及本行

2025年发生额

减：减：

前期计入前期计入其他其他综合其他综合收益其他其他综合收益本年所得税收益当期当期转入综合收益综合收益

项目年初余额前发生额转入损益留存收益减：所得税税后净额年末余额不能重分类进损益的其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动

额(29551)2800--(700)2100(27451)指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

金融资产公允价值变动837884208--(1268)294086728

将重分类进损益的其他综合收益?

其中：以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资

产公允价值变动2221221(1484637)(282656)-441823(1325470)895751以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资

产信用减值准备4410751203284(493838)-(177361)532085973160

合计2716533(274345)(776494)-262494(788345)1928188

第67页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

33．盈余公积

本行需按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%时，可以不再提取。本行提取法定盈余公积金后，经股东会决议，可以从净利润中提取任意盈余公积金。

法定盈余公积金经股东会批准后可用于弥补以前年度的亏损（如有）或转增资本。但当以法定盈余公积金转为资本时，所留存的该项公积金结余不得少于转增前注册资本的25%。

34．一般风险准备

根据财政部于2012年3月颁布的《金融企业准备金计提管理办法》（财金〔2012〕20号）的

相关规定，本行需从净利润中提取一般准备作为利润分配，一般准备金不应低于风险资产期末余额的1.50%。

一般风险准备还包括本行下属子公司根据其所属行业适用法规提取的其他一般风险准备。

本行根据董事会决议提取一般风险准备。于2025年12月31日，本行的一般风险准备余额为人民币95.98亿元，已达到本行风险资产年末余额的1.50%。

35．利润分配

(1)本行于2026年5月28日召开2025年度股东会，通过截至2025年12月31日止年度利润

分配方案：

-提取法定盈余公积金人民币4.97亿元；

-提取一般准备人民币16.27亿元；

-向全体普通股股东派发现金股息，每10股派人民币1.80元（含税），共计约人民币

10.48亿元。

(2)本行于2025年7月18日对2022年第一期境内永续债付息。按照发行总额40亿元，票面利

率3.70%计算，合计付息人民币1.48亿元。

本行于2025年8月18日对2022年第二期境内永续债付息。按照发行总额24亿元，票面利率3.55%计算，合计付息人民币8520万元。

(3)本行于2025年5月28日召开2024年度股东大会，通过截至2024年12月31日止年度利

润分配方案：

-提取法定盈余公积金人民币3.88亿元；

-提取一般准备人民币8.99亿元；

-向全体普通股股东派发现金股息，每10股派人民币1.60元（含税），共计约人民币9.31亿元。

第68页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

36．利息净收入

?本集团?本行截至2026年截至2025年截至2026年截至2025年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

?六个月期间?六个月期间?六个月期间?六个月期间

????????

存放中央银行款项利息收入216662?185436?216046?185359

存放同业及其他金融机构款项利息收入52958?35530?39872?21466

拆出资金利息收入211463?275845?220930?288820

发放贷款和垫款利息收入???

-公司贷款和垫款6311426?5651856?6309455?5651856

-个人贷款和垫款1302745?1487699?1291153?1487699

-票据贴现260668?274151?260668?274151

买入返售金融资产利息收入171082?92465?171082?92465

金融投资利息收入3123009?2842505?3045912?2746114

长期应收款利息收入462397?504317?-?-

??????

利息收入12112410?11349804?11555118?10747930

??????

向中央银行借款利息支出(423743)?(318301)?(423743)?(318301)

同业及其他金融机构存放款项利息支出(367441)?(114266)?(378063)?(120815)

拆入资金利息支出(169852)?(202882)?(51160)?(55203)

吸收存款利息支出(3752785)?(4113323)?(3739018)?(4113323)

卖出回购金融资产款利息支出(152561)?(150663)?(152561)?(150663)

应付债券利息支出(1081842)?(1088602)?(1074397)?(1088602)

??????

利息支出(5948224)?(5988037)?(5818942)?(5846907)

??????

利息净收入6164186?5361767?5736176?4901023

37．手续费及佣金净收入

?本集团?本行截至2026年截至2025年截至2026年截至2025年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

?六个月期间?六个月期间?六个月期间?六个月期间

????????

理财业务手续费438019387664--委托及代理业务手续费335506270014438367346185托管及银行卡服务手续费109767123506109764123506结算业务手续费180673121870180673121870其他手续费198748135129198747135129手续费及佣金收入12627131038183927551726690

手续费及佣金支出(191558)(230719)(113336)(127398)手续费及佣金净收入1071155807464814215599292

第69页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

38．投资收益

?本集团?本行截至2026年截至2025年截至2026年截至2025年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

?六个月期间?六个月期间?六个月期间?六个月期间

????????

以公允价值计量且其变动计入???????

当期损益的金融投资净收益1019291?1007649?939433?1195373

以公允价值计量且其变动计入?????

其他综合收益的金融资产处置收益70336?208574?70336?208574

以摊余成本计量的金融资产????

终止确认产生的收益123643?342534?73084?342534

股利收入-?-?73500?73500

其他(28265)?(49427)?(28265)?(49427)

??????

合计1185005?1509330?1128088?1770554

39．公允价值变动损益

?本集团?本行截至2026年截至2025年截至2026年截至2025年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

?六个月期间?六个月期间?六个月期间?六个月期间

????????

公允价值变动损益：???????

-以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融投资5251(14323)212470(105656)

-衍生金融工具(24417)11816(24417)11816

-其他(4663)3662(4663)3662

???

合计(23829)?1155?183390?(90178)

40．汇兑损益

汇兑损益包括买卖即期外汇的汇差损益、外汇衍生金融工具产生的损益以及外币货币性资产及负债折算成人民币产生的损益等。

第70页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

41．其他收益

?本集团?本行截至2026年截至2025年截至2026年截至2025年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

?六个月期间?六个月期间?六个月期间?六个月期间

????????政府补助1226612926604其他3906413235863819合计391830744359530423

，本集团及本行无计入营业外收入的与日常活动无关的政府补助（截至2025年6月30日止六个月期间：人民币0.2万元和人民币0.2万元）。

42．税金及附加

?本集团?本行截至2026年截至2025年截至2026年截至2025年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

?六个月期间?六个月期间?六个月期间?六个月期间

????????城市维护建设税40528394683947838645教育费附加28948281922819827603其他23301238992232421148合计92777915599000087396

第71页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

43．业务及管理费

?本集团?本行截至2026年截至2025年截至2026年截至2025年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

?六个月期间?六个月期间?六个月期间?六个月期间

????????

职工薪酬费用???????

-工资、奖金、津贴和补贴631236?609994?593929?568132

-社会保险费49010?40012?46377?37842

-住房公积金72025?66261?67661?62925

-职工福利费48229?77321?46686?75460

-工会经费和职工教育经费28361?27448?26778?25631

-其他短期薪酬42936-41080-

-离职后福利-设定提存计划155502?132815?145955?124571

-内退及补充退休计划2840?2350?2840?2350

??????

小计1030139?956201?971306?896911

??????

物业及设备支出?????

-折旧及摊销309729?301733?292880?287566

-电子设备营运支出48684?58167?45634?54508

-维护费58032?58962?56921?58266

??????

小计416445?418862?395435?400340

??????

其他一般及行政费用359725?349380?342602?330154

??????

合计1806309?1724443?1709343?1627405

，本集团及本行的业务及管理费中包括短期租赁和低价值资产租赁等相关租赁费用分别为人民币862万元和747万元（截至2025年6月30日止六个月期间：人民币606万元和584万元）。

第72页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

44．信用减值损失

?本集团?本行截至2026年截至2025年截至2026年截至2025年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

?六个月期间?六个月期间?六个月期间?六个月期间

????????

存放同业及其他金融机构款项(6798)?10695?(6326)?9395

拆出资金3592?18614?3248?20952

买入返售金融资产(11731)?22423?(11731)?22423

发放贷款和垫款?????

-以摊余成本计量的贷款1895225?1360310?1895225?1360310

-以公允价值计量且其变动计入其他

综合收益的贷款81573?245824?81573?245824

以摊余成本计量的金融投资(158411)?(37559)?(158380)?(37559)以公允价值计量且其变动计入其他综合

收益的金融投资?????

-债务工具(91507)?534591?(91507)?534591

长期应收款13712?23342?-?-

信贷承诺70638?60578?70638?60578

其他20742?(6467)?30013?(2857)

??????

合计1817035?2232351?1812753?2213657

第73页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

45．所得税费用

(1)所得税费用组成：

??本集团?本行截至2026年截至2025年截至2026年截至2025年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

?附注六个月期间?六个月期间?六个月期间?六个月期间

?????????

当期所得税?1131406?844841?994042?719374

递延所得税四、15(2)(201776)?(388585)?(192300)?(377079)

???????

合计?929630?456256?801742?342295

(2)所得税费用与会计利润的关系如下：

?本集团?本行截至2026年截至2025年截至2026年截至2025年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

?六个月期间?六个月期间?六个月期间?六个月期间

????????

税前利润4637209?3608358?4208579?3226860

法定税率25%?25%?25%?25%

按法定税率计算的所得税1159302?902090?1052145?806715

??????

不可抵税支出的税务影响?????

-企业年金7855?5617?7543?5617

-招待费802?1306?778?1273

-其他28799?16895?28189?16717小计37456238183651023607

??????

免税收入的税务影响 (注 (i)) (267128) ? (469652) ? (286913) ? (488027)

??????

所得税929630?456256?801742?342295

注：

(i) 免税收入包括根据中国税收法规豁免缴纳所得税的中国国债及地方政府债券利息收入及基金分红收入等。

第74页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

46．基本及稀释每股收益

基本每股收益按照归属于母公司普通股股东的当期净利润除以当期发行在外普通股的加权平均数计算。稀释每股收益以全部稀释性潜在普通股均已转换为假设，以调整后归属于母公司普通股股东的当期净利润除以调整后的当期发行在外普通股加权平均数计算。由于本行于报告期并无任何具有稀释影响的潜在股份，所以基本及稀释每股收益并无任何差异。

截至2026年截至2025年

6月30日止6月30日止

?六个月期间?六个月期间

????

普通股加权平均数（千股）5820355?5820355

???

扣除非经常性损益前??

归属于母公司股东的净利润3618652?3064683

减：归属于母公司其他权益工具持有者的净利润-?-

???

归属于母公司普通股股东的净利润3618652?3064683

???

基本及稀释每股收益（人民币元）0.62?0.53

???

扣除非经常性损益后??

归属于母公司股东的净利润3600653?3037035

减：归属于母公司其他权益工具持有者的净利润-?-

???

归属于母公司普通股股东的净利润3600653?3037035

???

基本及稀释每股收益（人民币元）0.62?0.52

普通股加权平均数（千股）截至2026年截至2025年

6月30日止6月30日止

?六个月期间?六个月期间

????

期初已发行普通股股数5820355?5820355

新增普通股加权平均数--

普通股的加权平均数5820355?5820355

注：

本行于2022年7月14日、2022年8月16日及2025年10月24日发行了规模分别为人民币40亿

元、人民币24亿元及人民币20亿元的境内永续债。上述境内永续债采取非累积利息支付方式，本行将上述境内永续债分类为其他权益工具，其具体条款于附注四、30中予以披露。

在计算的每股收益时，本行未考虑于2026年7月、2026年8月和2026年10月可能向境内永续债持有者支付的永续债利息对归属于母公司普通股股东的净利润的影响（本行于2025年7月和2025年8月向境内永续债持有者支付的永续债利息为人民币

2.33亿元）。

第75页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、财务报表主要项目附注（续）

47．现金流量表补充资料

(1)将净利润调节为经营活动的现金流量：

?本集团?本行截至2026年截至2025年截至2026年截至2025年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

?六个月期间?六个月期间?六个月期间?六个月期间

????????净利润3707579315210234068372884565

加：信用减值损失1817035223235118127532213657其他资产减值损失47712994771299折旧及摊销309729301733292880287566

投资收益(868980)(1437513)(891920)(1698737)

公允价值变动损益23829(1155)(183390)90178

处置固定资产、无形资产及其他资产净

损益(21500)727(21497)727

递延税款(201776)(388585)(192300)(377079)未实现汇兑损益41558228514155822851

金融投资利息收入(3123009)(2842505)(3045912)(2746114)应付债券利息支出1081842108860210743971088602

经营性应收项目的增加(30023512)(47217392)(32316555)(47725918)经营性应付项目的增加45734950450109104942469945405490

其他(4038)19959(171)20333

???

经营活动产生/（所用）的现金流量净额18474184?(56616)?19401856?(532580)

(2)现金及现金等价物净变动情况：

?本集团?本行截至2026年截至2025年截至2026年截至2025年

6月30日止6月30日止6月30日止6月30日止

?六个月期间?六个月期间?六个月期间?六个月期间

????????现金及现金等价物的期末余额11046957222095991023034421457850

减：现金及现金等价物的期初余额(26910845)?(31106085)?(25982776)?(30699021)

???

现金及现金等价物净减少额(15863888)?(8896486)?(15752432)?(9241171)

(3)现金及现金等价物分析如下：

?本集团?本行

2026年2025年2026年2025年

?6月30日?6月30日?6月30日?6月30日

????????

库存现金508434?478110?501233?478110

存放中央银行超额存款准备金6737856?9354166?6703518?9354166

自取得日起三个月内到期的：?????

-存放同业及其他金融机构款项3600667?10230476?2825593?9278727

-拆出资金200000?937929?200000?1137929

-同业存单-1208918-1208918

??????

现金及现金等价物合计11046957?22209599?10230344?21457850

第76页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）五、关联方关系及交易

1．关联方关系

(1)主要股东

主要股东包括对本行直接持股5%或以上的股东。

主要股东的情况

???持有本行普通股比例????????持有本行2026年2025年经济性质股东名称普通股股数6月30日12月31日注册地主营业务或类型法定代表人

?(千股)??????

????????

Intesa Sanpaolo S.p.A. Gian Maria（“圣保罗银行”） 1018562 17.50% 17.50% 意大利商业银行 ? 股份有限公司 ? GROS-PIETRO

青岛国信产融控股（集团）有限公司国有资产运营及投资，货（“国信产融控股”）945453?16.24%15.42%?青岛?物和技术的进出口业务?有限责任公司?刘冰冰青岛海尔产业发展有限公司（“海尔产业发展”）532601?9.15%9.15%?青岛?商务服务业?有限责任公司?解居志

第77页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）五、关联方关系及交易（续）

1．关联方关系（续）

(1)主要股东（续）主要股东对本行所持普通股股份的变化圣保罗银行国信产融控股海尔产业发展

股数(千股)比例股数(千股)比例股数(千股)比例

2025年1月1日1018562?17.50%?654623?11.25%?532601?9.15%

本年增加-?-?243000?4.17%?-?-

???????????

2025年12月31日1018562?17.50%?897623?15.42%?532601?9.15%

本期增加--478300.82%--

2026年6月30日101856217.50%94545316.24%5326019.15%

第78页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）五、关联方关系及交易（续）

1．关联方关系（续）

(1)主要股东（续）主要股东的注册资本及其变化

2026年2025年

?币种?6月30日?12月31日

??????

圣保罗银行欧元?105.29亿103.69亿

国信产融控股人民币?100.00亿100.00亿

海尔产业发展人民币?45.00亿45.00亿

(2)本行的子公司

有关本行子公司的详细信息载于附注四、10。

(3)其他关联方

其他关联方包括本行董事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员，以及本行董事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或者担任董事、高级管理人员的实体及其子公司等。

2．关联方交易及余额

本集团关联方交易主要是发放贷款、吸收存款和金融投资。本集团与关联方在发生交易时均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三方交易一致。

第79页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）五、关联方关系及交易（续）

2．关联方交易及余额（续）

(1)与除子公司以外关联方之间的交易（不含关键管理人员薪酬）占有关同类

圣保罗银行国信产融控股海尔产业发展其他法人其他交易金额/

?及其集团?及其集团?及其集团?关联方?自然人关联方?合计?余额的比例

??????????????

2026年6月30日?????????????

??????????????

发放贷款和垫款-12383221623114940725150225870520.62%

以摊余成本计量的金融投资-898692-40457-9391490.61%

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资-908157---9081570.86%

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-121573---1215730.14%

存放同业及其他金融机构款项3017----30170.07%

拆出资金--500554--5005543.15%

吸收存款544432118602415839957897593115833950.30%

同业及其他金融机构存放款项-34207311488--3535610.67%

信贷承诺：

银行承兑汇票--95020--950200.18%

信用证---40000-400000.17%

保函---150-1500.00%

利息收入-28087321696043615644750.53%

利息支出206669505152684783790.14%

手续费及佣金收入22--1200-12220.10%

手续费及佣金支出-36---360.02%

公允价值变动损益-11---11(0.05%)

第80页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）五、关联方关系及交易（续）

2．关联方交易及余额（续）

(1)与除子公司以外关联方之间的交易（不含关键管理人员薪酬）（续）占有关同类

圣保罗银行国信产融控股海尔产业发展其他法人其他交易金额/

?及其集团?及其集团?及其集团?关联方?自然人关联方?合计?余额的比例

2025年12月31日?????????????

??????????????

发放贷款和垫款-?15983?2169352?35225?256646?2477206?0.64%

以摊余成本计量的金融投资-403620-39906-4435260.32%

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资-?787561?30289?-?-?817850?0.84%

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-120508---1205080.16%

存放同业及其他金融机构款项255?-?-?-?-?255?0.00%

拆出资金-?-?507175?-?-?507175?2.78%

吸收存款64525?125671?224509?278119?956444?1649268?0.32%

同业及其他金融机构存放款项-?59391?21791?-?-?81182?0.28%

信贷承诺：

银行承兑汇票-?-?110041?213520?-?323561?0.58%

保函---434-4340.00%

??????????????

截至2025年6月30日止六个月期间?????????????

??????????????

利息收入-?16301?43552?588?4022?64463?0.57%

利息支出303?734?899?1184?8675?11795?0.20%

第81页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）五、关联方关系及交易（续）

2．关联方交易及余额（续）

(2)与子公司之间的主要交易

2026年2025年

?6月30日?12月31日

????

期/年末余额：???

????以摊余成本计量的金融投资203240201480拆出资金9094551214764同业及其他金融机构存放款项14451812948368其他负债5581524截至2026年截至2025年

6月30日止6月30日止

?六个月期间?六个月期间

????

本期交易：???利息收入1123312975利息支出106216549手续费及佣金收入10286076171

其他业务收入1014?1017所有集团内部交易及余额在编制合并财务报表时均已抵销。

第82页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）五、关联方关系及交易（续）

3．关键管理人员

本行的关键管理人员是指有权力及责任直接或间接地计划、指令和控制本行活动的人士，包括董事、监事及行级高级管理人员。

截至2026年截至2025年

6月30日止6月30日止

?六个月期间?六个月期间

????

关键管理人员薪酬6339?9645本行于日常业务中与关键管理人员进行正常的银行业务交易。截至2026年6月30日及2025年6月30日止六个月期间，本行与关键管理人员的交易及余额均不重大。于2026年6月30日，本行关键管理人员持有的本行信用卡透支余额为人民币6.16万元（2025年12月31日：人民币

4.94万元），已经包括在附注五、2所述向关联方发放的贷款中。

4．与年金计划的交易

本集团及本行设立的企业年金基金除正常的供款外，于报告期内均未发生其他关联交易。

第83页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）六、分部报告本集团按业务条线将业务划分为不同的营运组别进行业务管理。分部资产及负债和分部收入、费用及经营成果按照本集团会计政策计量。分部之间交易的内部收费及转让定价按管理目的确定，并已在各分部的业绩中反映。与第三方交易产生的利息收入和支出以“对外利息净收入/（支出）”列示，内部收费及转让定价调整所产生的利息净收入和支出以“分部间利息净收入/（支出）”列示。

分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部，以及按合理的基准分配至该分部的项目。分部收入、支出、资产和负债包含在编制财务报表时抵销的内部往来的余额和内部交易。分部资本性支出是指在会计期间内分部购入的固定资产、无形资产及其他长期资产所发生的支出总额。

作为管理层报告的用途，本集团的主要业务分部如下：

公司银行业务

该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务。这些产品和服务包括公司类贷款、存款服务、代理服务、汇款和结算服务等。

零售银行业务

该分部向个人客户提供多种金融产品和服务。这些产品和服务包括个人类贷款、存款服务等。

金融市场业务

该分部涵盖金融市场业务。金融市场业务的交易包括于银行间市场进行同业拆借交易、回购交易和债务工具投资以及非标准化债权投资等。

未分配项目及其他该分部包括青岛青银金融租赁有限公司的相关业务以及不能直接归属于某个分部的总部资

产、负债、收入及支出。

第84页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）六、分部报告（续）本集团

?公司零售金融未分配

?银行业务银行业务市场业务项目及其他合计

??????

对外利息净收入/（支出）4699150(818466)19518863316166164186

分部间利息净（支出）/收入(1032254)2616596(1584342)--利息净收入366689617981303675443316166164186

手续费及佣金净收入/（支出）557979222823291505(1152)1071155

投资收益20353-1164652-1185005

公允价值变动损益--(23829)-(23829)

汇兑损益834112876(145254)-(58967)

其他收益--12237963918

其他业务收入83176925(1016)609资产处置损益1125782671973321500营业收入合计4340727203286516567383332478363577

税金及附加(58053)(20132)(14075)(517)(92777)

业务及管理费(909041)(607593)(258536)(31139)(1806309)

信用减值损失(1421412)(656141)264675(4157)(1817035)

其他资产减值损失(477)---(477)

其他业务成本(5141)(4753)(252)404(9742)

营业支出合计(2394124)(1288619)(8188)(35409)(3726340)营业利润194660374424616485502978384637237

营业外净收入/（支出）1-(1716)1687(28)利润总额194660474424616468342995254637209其他分部信息

－折旧及摊销(153446)(112933)(41117)(2233)(309729)

－资本性支出9660271079214651979191125

?2026年6月30日公司零售金融未分配

?银行业务银行业务市场业务项目及其他合计

??????分部资产3667617908948189737233726515354986843935938递延所得税资产4452521资产合计848388459

分部负债/负债合计31024422827708848019521072112616101795159530

信贷承诺9279510818570500--111365608

第85页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）六、分部报告（续）本集团

?截至2025年6月30日止六个月期间公司零售金融未分配

?银行业务银行业务市场业务项目及其他合计

??????

对外利息净收入/（支出）3980314(924911)19570963492685361767

分部间利息净（支出）/收入(930536)2442677(1512141)--

?????????

利息净收入30497781517766?444955?349268?5361767

手续费及佣金净收入/（支出）487492156967?164965?(1960)?807464

投资收益18886-?1490444?-?1509330

公允价值变动损益-?-?1155?-?1155

汇兑损益40620?43?(88680)?-?(48017)

其他收益26576?-?158?4010?30744

其他业务收入679?1010?25?(1016)?698

资产处置损益(314)?(322)?(91)?-?(727)

??????????

营业收入合计3623717?1675464?2012931?350302?7662414

??????????

税金及附加(53612)?(24126)?(12709)?(1112)?(91559)

业务及管理费(729535)?(628302)?(331339)?(35267)?(1724443)

信用减值损失(1167592)?(496261)?(550845)?(17653)?(2232351)

其他资产减值损失(1299)---(1299)

其他业务成本(3583)(5327)(235)404(8741)

营业支出合计(1955621)(1154016)(895128)(53628)(4058393)营业利润166809652144811178032966743604021

营业外净收入--(232)45694337

????利润总额166809652144811175713012433608358

??????????

其他分部信息????

－折旧及摊销(124194)(127421)(48204)(1914)(301733)

??????????

－资本性支出37803?38785?14009?5409?96006

?2025年12月31日公司零售金融未分配

?银行业务银行业务市场业务项目及其他合计

??????分部资产3398822239579277735657664018335494810587134

递延所得税资产?????4372950

??????????

资产合计????????814960084

??????????

分部负债/负债合计297805963?261014570?188697268?17187827?764705628

??????????

信贷承诺88382878?19325228?-?-?107708106

第86页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）七、风险管理

本集团主要风险的描述与分析如下：

董事会对风险管理承担最终责任，并通过其风险管理和消费者权益保护委员会、审计委员会和关联交易控制委员会等机构监督本集团的风险管理职能。

高级管理层按照董事会确定的风险管理战略，及时了解风险水平及其管理状况，使本集团具有足够的资源制定和执行风险管理政策与制度，并监测、识别和控制各项业务所承担的风险。

本集团设立全面风险管理委员会，牵头本集团全面风险管理，内部各部门根据各自的管理职能执行风险管理政策和程序，在各自业务领域内负责各自的风险管理。

各分行成立分行风险管理委员会，负责对分行风险状况进行定期评估，确定完善分行风险管理和内部控制的措施和办法等，并由总行相关风险管理部门给予指导。各分支机构就重大风险事件向总行相关风险管理部门报告，并根据总行部门提出的方案或改进意见进行风险处置。

本集团金融工具使用方面所面临的主要风险包括：信用风险、利率风险、汇率风险、流动性

风险及操作风险。本集团在下文主要论述上述风险敞口及其形成原因，风险管理目标、政策和过程、计量风险的方法等。

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团制定了政策及程序以识别及分析上述风险，并设定了适当的风险限额和控制机制，而且还利用管理信息系统监控这些风险和限额。

1．信用风险

(1)信用风险的定义及范围

信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集团的义务或承担，使本集团可能蒙受损失的风险。信用风险主要来自本集团的贷款组合、投资组合、担保及其他各类表内及表外信用风险敞口。

董事会风险管理和消费者权益保护委员会对信用风险控制情况进行监督，定期审阅相关风险状况报告。信用风险管理由总行全面风险管理委员会统一领导，各业务单元需执行信用政策及程序，负责其信贷资产组合的质量及履约管理，并对信贷资产组合（包括总行审批的资产组合）的所有信用风险进行监控。

在不考虑抵质押物及其他信用增级措施的情况下，本集团所承受的最大信用风险敞口为每项金融资产的账面价值以及信贷承诺的合同金额。除附注九、1所载本集团作出的信贷承诺外，本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。于资产负债表日就上述信贷承诺的最大信用风险敞口已在附注七、1披露。

第87页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）七、风险管理（续）

1．信用风险（续）

(1)信用风险的定义及范围（续）为确保本集团现行的金融资产风险分类机制符合《商业银行金融资产风险分类办法》（中国银行保险监督管理委员会中国人民银行令〔2023〕第1号）要求，本集团金融资产风险分类为实时动态调整，至少每季度调整一次。根据信用风险水平，金融资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中次级类、可疑类和损失类被视为不良信贷资产。

金融资产五级分类的基本定义如下：

正常类：债务人能够履行合同，没有客观证据表明本金、利息或收益不能按时足额偿付。

关注类：虽然存在一些可能对履行合同产生不利影响的因素，但债务人目前有能力偿付本金、利息或收益。

次级类：债务人无法足额偿还贷款本金、利息或收益，或金融资产已经发生信用减值。

可疑类：债务人已经无法足额偿还贷款本金、利息或收益，金融资产已发生显著信用减值。

损失类：在采取所有可能的措施后，只能收回极少部分金融资产，或损失全部金融资产。

(2)信用风险的评价方法金融工具风险阶段划分

本集团基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加，将各笔业务划分入三个风险阶段，计提预期信用损失。

金融工具三个风险阶段的主要定义列示如下：

第一阶段：对于信用风险自初始确认后未显著增加的金融工具，按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备。

第二阶段：对于信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的金融工具，按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

第三阶段：对于初始确认后发生信用减值的金融工具，按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

具有较低的信用风险

如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流

量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

第88页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）七、风险管理（续）

1．信用风险（续）

(2)信用风险的评价方法（续）信用风险显著增加

本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：

-债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；

-已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级的严重恶化；

-已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；

-现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

如果逾期超过30日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。

对违约的界定

本集团认为金融资产在下列情况发生违约：

-借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款，该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品（如果持有）等追索行动；或

-金融资产逾期超过90天。

第89页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）七、风险管理（续）

1．信用风险（续）

(2)信用风险的评价方法（续）对已发生信用减值的判定本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

-发行方或债务人发生重大财务困难；

-债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期超过90天等；

-本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

-债务人很可能破产或进行其他财务重组；或

-发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

计量预期信用损失——对参数、假设及估值技术的说明

根据信用风险自初始确认后是否发生显著增加以及金融工具是否已发生信用减值，本集团对不同的金融工具分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失是违约概率 (PD) 、违约损失率 (LGD) 及违约风险敞口 (EAD) 三个关键参数的乘积，并考虑了货币的时间价值。相关定义如下：

*违约概率是指借款人在未来12个月或在整个剩余存续期发生违约的可能性。本集团的违约概率以内部评级模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映宏观经济变化对未来时点违约概率的影响；

*违约损失率是指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险敞口的比例。根据业务产品以及担保品等因素的不同，违约损失率也有所不同；

*违约风险敞口是发生违约时，某一债项应被偿付的金额。

本集团根据不同业务所涵盖的产品类型、客户类型、客户所属行业等信用风险特征，对信用风险敞口进行风险分组，采用单项评估及组合评估方式结合的方法进行预期信用损失减值计提。本集团获取充分信息，确保风险分组统计上的可靠性。

本报告期内，本集团估值技术或关键假设未发生重大变化。

第90页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）七、风险管理（续）

1．信用风险（续）

(2)信用风险的评价方法（续）

计量预期信用损失——对参数、假设及估值技术的说明（续）

本集团采用现金流折现法计量已发生信用减值的公司类贷款及垫款减值损失，如果有客观证据显示贷款或垫款出现减值损失，损失金额以资产账面金额与按资产原实际利率折现的预计未来现金流量的现值之间的差额计量。通过减值准备相应调低资产的账面金额。减值损失金额于利润表内确认。在估算减值准备时，管理层会考虑以下因素：

*借款人经营计划的可持续性；

*当发生财务困难时提高业绩的能力；

*项目的可回收金额和预期破产清算可收回金额；

*其他可取得的财务来源和担保物可实现金额；及

*预期现金流入时间。

本集团可能无法确定导致减值的单一或分散的事件，但是可以通过若干事件所产生的综合影响确定减值。除非有其他不可预测的情况存在，本集团在每个资产负债表日对贷款减值准备进行评估。

预期信用损失中包含的前瞻性信息

金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加的评估及预期信用损失的计量，均涉及前瞻性信息。

本集团预设了三种经济情景：一是基准情景，即根据平均预测内部设定的中性情景；另外两种是乐观情景和悲观情景，中性情景权重略高。加权信用损失是考虑了各情景相应的权重后计算得出的预期信用损失。

第91页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）七、风险管理（续）

1．信用风险（续）

(2)信用风险的评价方法（续）

预期信用损失中包含的前瞻性信息（续）

本集团通过进行历史数据分析，对备选的宏观经济指标进行定期评估，从中识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标，包括国内生产总值、贸易差额、出口金额等。本集团通过进行回归分析确定这些经济指标历史上与违约概率之间的关系，并通过预测未来经济指标确定预期的违约概率。

，本集团考虑了不同的宏观经济情景对关键经济指标进行前瞻性预测。其中：用于估计预期信用损失的国内生产总值在中性情景下预测的平均值为

4.87%。

本集团对前瞻性计量所使用的关键经济变量进行了敏感性分析。于2026年6月30日和2025年

12月31日，当中性情景中的关键经济指标上浮或下浮5.00%时，预期信用损失的变动均不超过5.00%。

与其他经济预测类似，对预计经济指标和发生可能性的估计具有高度的固有不确定性，因此实际结果可能同预测存在重大差异。本集团认为这些预测体现了集团对可能结果的最佳估计。

其他未纳入上述情景的前瞻性因素，如监管变化、法律变化的影响，也已纳入考虑，但不视为具有重大影响，因此并未据此调整预期信用损失。本集团按季度复核并监控上述假设的恰当性。

第92页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）七、风险管理（续）

1．信用风险（续）

(3)评估合同现金流量修改后的金融资产信用风险

为了实现最大程度的收款，本集团有时会因商业谈判或借款人财务困难对贷款的合同条款进行修改。

这类合同修改包括贷款展期、免付款期，以及提供还款宽限期。基于管理层判断客户很可能继续还款的指标，本集团制定了贷款的具体重组政策和操作实务，且对该政策持续进行复核。

对贷款进行重组的情况在中长期贷款的管理中最为常见。

(4)担保物和其他信用增级

本集团所属机构分别制定了一系列政策，通过不同的手段来缓释信用风险。其中获取抵质押物、保证金以及取得公司或个人的担保是本集团控制信用风险的重要手段之一。本集团规定了可接受的特定抵质押物的种类，主要包括以下几个类型：

-房产和土地使用权

-机器设备

-收费权和应收账款

-定期存单、债券和股权等金融工具

为了将信用风险降到最低，对单笔贷款一旦识别出减值迹象，本集团就会要求对手方追加抵质押物/增加保证人或压缩贷款额度。本集团对抵债资产进行有序处置。一般而言，本集团不将抵债资产用于商业用途。

对于贷款和应收款项以外的其他金融资产，相关抵质押物视金融工具的种类而决定。债券一般是没有抵质押物的，而资产支持证券通常由金融资产组合提供抵押。

第93页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）七、风险管理（续）

1．信用风险（续）

(5)最大信用风险敞口

于资产负债表日，本集团不考虑任何担保物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口详情如下：

本集团

2026年2025年

?6月30日?12月31日

????

存放中央银行款项33050993?42464995

存放同业及其他金融机构款项4597014?9953265拆出资金1591023218254853衍生金融资产372234507591买入返售金融资产858590217975490发放贷款和垫款416738421387692967金融投资

-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资40200614?25312716

-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资105217665?97647419

-以摊余成本计量的金融投资152878592?137024491长期应收款1523915717461304其他17491211038519

?小计794539945755333610

?信贷承诺111365608107708106

合计905905553?863041716

第94页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）七、风险管理（续）

1．信用风险（续）

(6)风险集中度

如交易集中于某一行业或共同具备某些经济特性，其信用风险通常会相应提高。同时，不同行业的经济发展均有其独特的特点，因此不同的行业的信用风险亦不相同。

本集团发放贷款和垫款（未含应计利息）按行业分类列示如下：

?2026年6月30日?2025年12月31日

?金额?比例?金额?比例

批发和零售业7833689018.32%6891247417.36%

制造业5440112612.72%4960153612.49%

租赁和商务服务业5817486813.60%4719522011.89%

建筑业394548939.22%4256852410.72%

水利、环境和公共设施管理业312059157.30%291657607.35%

房地产业222308565.20%236854665.97%

电力、热力、燃气及水生产和供应业213253194.99%161814094.08%

交通运输、仓储和邮政业133668343.13%129261503.26%

金融业112667282.63%99564442.51%

科学研究和技术服务业73014031.71%63443071.60%

其他186020974.33%164702664.13%公司类贷款和垫款（含票据贴现及福费廷）小计35566692983.15%32300755681.36%

个人贷款和垫款7204922816.85%7400073618.64%

发放贷款和垫款总额427716157100.00%397008292100.00%

第95页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）七、风险管理（续）

1．信用风险（续）

(6)风险集中度（续）

债券投资（未含应计利息）按评级分布分析本集团采用信用评级方法监控持有的债券投资组合信用风险状况。评级参照万得或彭博综合评级或债券发行机构所在国家主要评级机构的评级。于资产负债表日债券投资账面余额按投资评级分布如下：

?2026年6月30日

? 未评级 ? AAA ? AA ? A ? A以下 ? 合计

????????????

债券投资（按发行人分类）???????????

政府及中央银行-61460220---61460220

政策性银行-26066937---26066937同业及其他金融机构200000114126838110270721305093308125460268企业实体4348780540473192546648759454130756785229607

?合计454878025570131436493559725041400875298217032

?2025年12月31日

? 未评级 ? AAA ? AA ? A ? A以下 ? 合计

????????????

债券投资（按发行人分类）???????????

政府及中央银行-?56022458?-?-?-?56022458

政策性银行-?28673631?-?-?-?28673631

同业及其他金融机构200000?90839217?7950557?13568?96851?99100193

企业实体4278979?49983836?19188716?75863?1766219?75293613

????????????

合计4478979?225519142?27139273?89431?1863070?259089895

第96页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）七、风险管理（续）

1．信用风险（续）

(7)金融工具信用质量分析

于资产负债表日，本集团金融工具风险阶段划分如下：

本集团

?2026年6月30日

?账面余额?预期信用减值准备

以摊余成本计量的金融资产第一阶段?第二阶段?第三阶段?合计?第一阶段?第二阶段?第三阶段?合计

????????????????

现金及存放中央银行款项33559427--33559427----

存放同业及其他金融机构款项4603204--4603204(6190)--(6190)

拆出资金15959789--15959789(49557)--(49557)

买入返售金融资产8602930--8602930(17028)--(17028)

发放贷款和垫款369844481158944344065899389804814(6233016)(2426471)(3144916)(11804403)

金融投资15168179220707233727081157479596(227918)(646005)(3727081)(4601004)

长期应收款14081093154709629440215922591(271567)(266460)(145407)(683434)

以摊余成本计量的金融资产合计598332716195122538087382625932351(6805276)(3338936)(7017404)(17161616)

第97页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）七、风险管理（续）

1．信用风险（续）

(7)金融工具信用质量分析（续）

于资产负债表日，本集团金融工具风险阶段划分如下：（续）本集团

?2026年6月30日

以公允价值计量且其变动计入账面余额?预期信用减值准备

其他综合收益的金融资产第一阶段?第二阶段?第三阶段?合计?第一阶段?第二阶段?第三阶段?合计

????????????????

发放贷款和垫款???????????????

-票据贴现及福费廷38738010--38738010(886644)--(886644)

金融投资104434608783057-105217665(138411)(163799)(98758)(400968)

?以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的金融资产合计143172618783057-143955675(1025055)(163799)(98758)(1287612)

信贷承诺111349560604810000111365608(927632)(360)(3659)(931651)

第98页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）七、风险管理（续）

1．信用风险（续）

(7)金融工具信用质量分析（续）

于资产负债表日，本集团金融工具风险阶段划分如下：（续）本集团

?2025年12月31日

?账面余额?预期信用减值准备

以摊余成本计量的金融资产第一阶段?第二阶段?第三阶段?合计?第一阶段?第二阶段?第三阶段?合计

????????????????

现金及存放中央银行款项42979933?-?-?42979933?-?-?-?-

存放同业及其他金融机构款项9966253?-?-?9966253?(12988)?-?-?(12988)

拆出资金18300818?-?-?18300818?(45965)?-?-?(45965)

买入返售金融资产18004249?-?-?18004249?(28759)?-?-?(28759)

发放贷款和垫款350007253103472123842506364196971(6064375)(1508123)(2850281)(10422779)

金融投资13536567526125244358504142336703(148331)(805430)(4358451)(5312212)

长期应收款16570023134720421328218130509(354992)(216914)(97299)(669205)

???????????????

以摊余成本计量的金融资产合计591194204?14306940?8414292?613915436?(6655410)?(2530467)?(7306031)?(16491908)

第99页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）七、风险管理（续）

1．信用风险（续）

(7)金融工具信用质量分析（续）

于资产负债表日，本集团金融工具风险阶段划分如下：（续）本集团

?2025年12月31日

以公允价值计量且其变动计入账面余额?预期信用减值准备

其他综合收益的金融资产第一阶段?第二阶段?第三阶段?合计?第一阶段?第二阶段?第三阶段?合计

????????????????

发放贷款和垫款???????????????

-票据贴现及福费廷33918775?-?-?33918775?(805071)?-?-?(805071)

金融投资96018059?1615087?14273?97647419?(126749)?(232109)?(133617)?(492475)

????????????????以公允价值计量且其变动计入其

他综合收益的金融资产合计129936834?1615087?14273?131566194?(931820)?(232109)?(133617)?(1297546)

????????????????

信贷承诺107685192?22914?-?107708106?(859787)?(1226)?-?(861013)

第100页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）七、风险管理（续）

2．市场风险

市场风险是指因市场价格（利率、汇率及其他价格）的不利变动，而使本集团表内和表外业务发生损失的风险。

本集团建立了涵盖市场风险识别、计量、监测和控制环节的市场风险管理制度体系，通过产品准入审批和限额管理对市场风险进行管理，将潜在的市场风险损失控制在可接受水平。

本集团主要通过敏感度分析、利率重定价敞口分析、外汇敞口分析等方式来计量和监测市场风险。对于金融市场业务，本集团区分银行账户交易和交易账户交易并分别进行管理，并使用各自不同的管理方法分别控制银行账户和交易账户形成的风险。

本集团日常业务面临的市场风险包括利率风险和汇率风险。

(1)利率风险

利率风险，是指利率水平、期限结构等发生不利变动导致金融工具整体收益和经济价值遭受损失的风险。本集团利率风险主要来源于生息资产和付息负债利率重新定价期限错配对收益的影响，以及市场利率变动对资金交易头寸的影响。

对于资产负债业务的重定价风险，本集团主要通过缺口分析进行评估、监测，并根据缺口现状调整浮动利率贷款与固定利率贷款比重、调整贷款重定价周期、优化存款期限结构等。

对于资金交易头寸的利率风险，本集团采用敏感度分析、情景模拟等方法进行计量和监控，并设定利率敏感度、敞口等风险限额，定期对风险限额的执行情况进行有效监控、管理和报告。

第101页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）七、风险管理（续）

2．市场风险（续）

(1)利率风险（续）

下表列示资产负债表日资产与负债按预期下一个重定价日期（或到期日，以较早者为准）的分布：

本集团

2026年6月30日

合计不计息3个月内3个月至1年1年至5年5年以上资产

现金及存放中央银行款项3355942760652632952901---

存放同业及其他金融机构款项4597014125363954478630000--

拆出资金1591023297239321001493564733246506-

买入返售金融资产858590219308583972---

发放贷款和垫款 (注 (i)) 416738421 822966 92927437 253672966 55039685 14275367

金融投资 (注 (ii)) 342181097 46229370 13136375 64073397 144256641 74485314长期应收款1523915711155819054218503859466927749042

其他1157720911577209----资产总额8483884595945933415667059833623669520721210988809723负债

向中央银行借款581590523412001596345641854396--

同业及其他金融机构存放款项5294433183727479906044870000--

拆入资金20028919100736714133312276850510000-以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债2280123-671938951823656362-

卖出回购金融资产款1514727443015146844---

吸收存款5339606267535560207319343151304585167801138-应付债券106680269245972252200687341715957976051999465其他59589365472762463318527728651268054负债总额795159530137803873194999172847600901750516172067519

资产负债缺口5322892945678947(162829319)514766053216049286742204

第102页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）七、风险管理（续）

2．市场风险（续）

(1)利率风险（续）

下表列示资产负债表日资产与负债按预期下一个重定价日期（或到期日，以较早者为准）的分布：（续）本集团

2025年12月31日

合计不计息3个月内3个月至1年1年至5年5年以上资产

现金及存放中央银行款项4297993374038442239549---

存放同业及其他金融机构款项99532651233589388041002126--

拆出资金18254853294230736043492994831300706-

买入返售金融资产17975490424917971241---

发放贷款和垫款 (注(i)) 387692967 1104052 107617391 210531754 51974878 16464892

金融投资 (注(ii)) 309499675 52471426 9969098 37795129 133984290 75279732长期应收款17461304139330705528146886255399039179029

其他1114259711142597----资产总额8149600846590860320115179826331711719265891391923653负债

向中央银行借款485793762737731507434633231257--

同业及其他金融机构存放款项2902824560405236678405300000--

拆入资金22638702122972540000016475730640000-以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债1849403-35532984383829488-

卖出回购金融资产款23090548171123088837---

吸收存款5121214559373214219376572138731792144639877-应付债券121902730262437311199107672775857969307995695其他54951694984152753398384829993351897负债总额764705628150786643178383762715347681522062288047592

资产负债缺口5025445650829939(116686578)(8217651)4045268583876061

第103页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）七、风险管理（续）

2．市场风险（续）

(1)利率风险（续）

下表列示资产负债表日资产与负债按预期下一个重定价日期（或到期日，以较早者为准）的分布：（续）

注：

(i) 于2026年6月30日和2025年12月31日，本集团发放贷款和垫款的“3个月内”组别分别包括逾期贷款和垫款（扣除信用减值准备后）人民币15.88亿元及人民币15.67亿元。

(ii) 金融投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资及以摊余成本计量的金融投资。

本集团采用敏感性分析衡量利率变化对本集团净利息收入及权益的可能影响。下表列示了本集团净利息收入及权益在其他变量固定的情况下对于可能发生的利率变动的敏感性。对净利息收入的影响是指一定利率变动对期末持有的预计未来一年内进行利率重定价的金融资产及负债所产生的净利息收入的影响。对权益的影响包括一定利率变动对期末持有的固定利率的以公允价值进行计量且其变动计入其他综合收益的金融资产进行重估价所产生的公允价值变动对权益的影响。

本集团

2026年2025年

按年度化计算净利息收入的变动6月30日?12月31日

?(减少)/增加?(减少)/增加

利率上升100个基点(1242219)(1228498)

利率下降100个基点1242219?1228498

2026年2025年

按年度化计算权益的变动6月30日?12月31日

?(减少)/增加?(减少)/增加

利率上升100个基点(2431819)(2162502)

利率下降100个基点2769419?2473183

第104页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）七、风险管理（续）

2．市场风险（续）

(1)利率风险（续）以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的利率风险结构。有关的分析反映本集团资产和负债的重新定价对本集团按年化计算的净利息收入和权益的影响，其基于以下假设：

-未考虑资产负债表日后业务的变化，分析基于资产负债表日的静态缺口；

-在衡量利率变化对净利息收入的影响时，所有在三个月内及三个月后但一年内重新定价或到期的资产和负债均假设在有关期间开始时重新定价或到期；

-存放中央银行款项及存出和吸收的活期存款利率保持不变；

-收益率曲线随利率变化而平行移动；

-资产和负债组合并无其他变化，且所有头寸将会被持有，并在到期后续期；

-其他变量（包括汇率）保持不变；及

-未考虑利率变动对客户行为、市场价格和表外产品的影响。

本分析并不会考虑管理层可能采用风险管理方法所产生的影响。利率变动导致本集团净利息收入和权益出现的实际变化可能与基于上述假设的敏感性分析的结果不同。

(2)汇率风险

汇率风险是市场汇率发生不利变动导致损失的风险。本集团的汇率风险主要包括资金业务、外汇自营性投资以及其他外汇敞口所产生的风险。本集团通过将以外币为单位的资产与相同币种的对应负债匹配来管理汇率风险。

第105页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）七、风险管理（续）

2．市场风险（续）

(2)汇率风险（续）

本集团的各资产负债项目于资产负债表日的汇率风险敞口如下：

本集团

?2026年6月30日

?人民币?美元?其他?合计

???(折合人民币)?(折合人民币)?(折合人民币)

????????

资产???????现金及存放中央银行款项331665483711122176733559427存放同业及其他金融机构款项35318006668273983874597014

拆出资金144789101431322-15910232

买入返售金融资产8585902--8585902

发放贷款和垫款4116757805062641-416738421

金融投资 (注 (i)) 336330911 5850186 - 342181097

长期应收款15239157--15239157其他1146591411098830711577209资产总额83447492213493076420461848388459负债

向中央银行借款58159052--58159052

同业及其他金融机构存放款项529426541677-52944331拆入资金148806071157982399033020028919以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融负债2280123--2280123

卖出回购金融资产款15147274--15147274吸收存款5276470665972271341289533960626

应付债券106680269--106680269其他5365224519542741705958936负债总额78310226976514724405789795159530

资产负债表内敞口净额513726535841604(3985328)53228929

外汇掉期等敞口净额(5774547)4112902(1661645)信贷承诺1070457133730487589408111365608

第106页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）七、风险管理（续）

2．市场风险（续）

(2)汇率风险（续）

本集团的各资产负债项目于资产负债表日的汇率风险敞口如下：（续）本集团

?2025年12月31日

?人民币?美元?其他?合计

???(折合人民币)?(折合人民币)?(折合人民币)

????????

资产???????

现金及存放中央银行款项42563888?394664?21381?42979933

存放同业及其他金融机构款项9046477?587653?319135?9953265

拆出资金16334601?1920252?-?18254853

买入返售金融资产17975490?-?-?17975490

发放贷款和垫款386094501?1598466?-?387692967

金融投资 (注(i)) 303438746 ? 6060929 ? - ? 309499675

长期应收款17461304?-?-?17461304

其他10772015?365547?5035?11142597

资产总额803687022?10927511?345551?814960084

?负债

向中央银行借款48579376?-?-?48579376

同业及其他金融机构存放款项28674664?353581?-?29028245

拆入资金19692972?-?2945730?22638702以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融负债1849403?-?-?1849403

卖出回购金融资产款23090548?-?-?23090548

吸收存款507582444?4271391?267620?512121455

应付债券121902730?-?-?121902730

其他5424095?-?71074?5495169

????????

负债总额756796232?4624972?3284424?764705628

资产负债表内敞口净额46890790?6302539?(2938873)?50254456

????????

外汇掉期等敞口净额?(5638925)?2525850?(3113075)

信贷承诺104578755?2588950?540401?107708106

注：

(i) 金融投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资及以摊余成本计量的金融投资。

第107页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）七、风险管理（续）

2．市场风险（续）

(2)汇率风险（续）本集团采用敏感性分析衡量汇率变化对本集团净利润及权益的可能影响。下表列出于2026年

6月30日及2025年12月31日按当日资产和负债进行汇率敏感性分析结果。

本集团

2026年2025年

按年度化计算净利润及权益的变动6月30日?12月31日

?增加/(减少)?增加/(减少)

????

汇率上升100个基点214?267

汇率下降100个基点(214)?(267)以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构以及某些简化的假设。有关的分析基于以下假设：

-汇率敏感性是指各币种对人民币于报告日当天收盘（中间价）汇率绝对值波动100个基点造成的汇兑损益；

-资产负债表日汇率绝对值波动100个基点是假定自资产负债表日起下一个完整年度内的汇率变动；

-各币种对人民币汇率同时同向波动；

-由于本集团非美元的其他外币资产及负债占总资产和总负债比例并不重大，因此上述敏感性分析中其他外币以折合美元后的金额计算对本集团净利润及权益的可能影响；

-计算外汇敞口时，包含了即期外汇敞口、远期外汇敞口和期权，且所有头寸将会被持有，并在到期后续期；

-其他变量（包括利率）保持不变；及

-未考虑汇率变动对客户行为和市场价格的影响。

本分析并不会考虑管理层可能采用风险管理方法所产生的影响。汇率变化导致本集团损益及权益出现的实际变化可能与基于上述假设的敏感性分析的结果不同。

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3．流动性风险

流动性风险是指商业银行虽有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。流动性风险管理的目的在于保证本集团有充足的现金流，以及时满足偿付义务及供应业务营运资金的需求。这主要包括本集团有能力在客户对活期存款或定期存款到期提款时进行全额兑付，在拆入款项到期时足额偿还，或完全履行其他支付义务；流动性比率符合法定比率，并积极开展借贷及投资等业务。本集团根据流动性风险管理政策对未来现金流量进行监测，并确保维持适当水平的高流动性资产。

在资产负债管理委员会的领导下，计划财务部根据流动性管理目标进行日常管理，负责确保各项业务的正常支付。

本集团持有适量的流动性资产（如央行存款、其他短期存款及证券）以确保流动性需要，同时本集团也有足够的资金来应付日常经营中可能发生的不可预知的支付需求。本集团资产的资金来源大部分为客户存款。近年来本集团客户存款持续增长，并且种类和期限类型多样化，成为稳定的资金来源。

本集团主要采用流动性缺口分析衡量流动性风险，并采用压力测试以评估流动性风险的影响。

(1)剩余到期日分析

下表列示于各资产负债表日，本集团资产与负债根据相关剩余到期日的分析。这些资产和负债的实际剩余期限可能与下表的分析结果有显著差异，例如活期客户存款在下表中被划分为即时偿还，但是活期客户存款预期将保持一个稳定甚或有所增长的余额。

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财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）七、风险管理（续）

3．流动性风险（续）

(1)剩余到期日分析（续）本集团

?2026年6月30日

?无期限?实时偿还?1个月内?1个月至3个月?3个月至1年?1年至5年?5年以上?合计

? (注 (ii)) ? (注 (ii)) ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?

资产???????????????

现金及存放中央银行款项263020587257369-----33559427

存放同业及其他金融机构款项-3396002231140334539635333--4597014

拆出资金--1883900138502593835983257709-15910232

买入返售金融资产--8585902----8585902发放贷款和垫款967321644982235686403494505616723747010064172288733230416738421

金融投资 (注 (i)) 148069 - 33160087 10271681 67490879 154193924 76916457 342181097长期应收款1752795172653460211451424689182847880316442315239157其他964420613123123468944856024911545396341544511577209

?资产总额37236933114813106819896048530003249685577267026121166229555848388459

?负债

向中央银行借款--53201961080559842033258--58159052

同业及其他金融机构存放款项-45708023-23340414902267--52944331

拆入资金--1683777550130012332523511319-20028919

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债--382324289614951823656362-2280123

卖出回购金融资产款--15147274----15147274

吸收存款-1311832372834192249421303154255828170758336-533960626

应付债券--9691646156258177356573657976051999465106680269其他947708770403760103361884163941113130771663505958936

?负债总额94770817766166361327242843395572896808461790366992165815795159530

净头寸36289225(166180353)6871718(35809554)(39995269)8798942216406374053228929

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3．流动性风险（续）

(1)剩余到期日分析（续）本集团

?2025年12月31日

?无期限?实时偿还?1个月内?1个月至3个月?3个月至1年?1年至5年?5年以上?合计

? (注 (ii)) ? (注 (ii)) ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?

资产???????????????

现金及存放中央银行款项25195084?17784849?-?-?-?-?-?42979933

存放同业及其他金融机构款项-?8248412?431486?265524?1007843?-?-?9953265

拆出资金-?-?2714500?4811838?9423509?1305006?-?18254853

买入返售金融资产-?-?17975490?-?-?-?-?17975490

发放贷款和垫款1033410?548646?33477959?40561509?132675023?92505204?86891216?387692967

金融投资 (注(i)) 144827 ? - ? 37337614 ? 8724445 ? 42835042 ? 143505791 ? 76951956 ? 309499675

长期应收款124732?92?629467?1200819?5381839?9881809?242546?17461304

其他8624541?123705?186124?253035?1090009?653777?211406?11142597

???????????????

资产总额35122594?26705704?92752640?55817170?192413265?247851587?164297124?814960084

???????????????

负债???????????????

向中央银行借款-?-?2786975?12454811?33337590?-?-?48579376

同业及其他金融机构存放款项-?21727388?853596?1119919?5327342?-?-?29028245

拆入资金-?-?2222535?3225434?16549781?640952?-?22638702

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-?-?-?35532?984383?829488?-?1849403

卖出回购金融资产款-?-?23090548?-?-?-?-?23090548

吸收存款-?129384527?33916359?59052419?142288883?147479267?-?512121455

应付债券-?-?14586665?16682111?76841329?5796930?7995695?121902730

其他875594?146432?673899?687612?1312337?1649126?150169?5495169

????????????????

负债总额875594?151258347?78130577?93257838?276641645?156395763?8145864?764705628

????????????????

净头寸34247000?(124552643)?14622063?(37440668)?(84228380)?91455824?156151260?50254456

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3．流动性风险（续）

(1)剩余到期日分析（续）

注：

(ii) 现金及存放中央银行款项中的无期限金额是指存放于人行的法定存款准备金、财政性存款以及外汇风险准备金。其他权益工具投资亦于无期限中列示。发放贷款和垫款、金融投资和长期应收款中的“无期限”类别包括已发生信用减值或未发生信用减值但已逾期超过一个月的部分。逾期一个月内的未发生信用减值部分划分为“实时偿还”类别。

(2)非衍生金融负债的合约未折现现金流量的分析

下表列示于各资产负债表日，本集团非衍生金融负债未折现合同现金流量分析。这些非衍生金融负债的实际现金流量可能与下表的分析结果有显著差异，例如活期客户存款在下表中被划分为即时偿还，但是活期客户存款预期将保持一个稳定甚或有所增长的余额。

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3．流动性风险（续）

(2)非衍生金融负债的合约未折现现金流量的分析（续）本集团

?2026年6月30日合约未折现

?无期限?实时偿还?1个月内?1个月至3个月?3个月至1年?1年至5年?5年以上?现金流量?账面价值

??????????????????

向中央银行借款--53273551083814242434380--5859987758159052

同业及其他金融机构存放款项-45708023-23441234953227--5300537352944331

拆入资金--1684305553908712422061519875-2016532820028919以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融负债--383464306476975141667979-23330602280123

卖出回购金融资产款--15165425----1516542515147274

吸收存款-1311832372846716549749513156631129178882379-544913423533960626

应付债券--9706200156787007431671862192002172000108092818106680269

租赁负债-156095286256148686230945873860516689486174

其他金融负债-7537503660644738209663315857-13606141360614

总额-17766061960775806845263932920291811869147482245860804152607791047382

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3．流动性风险（续）

(2)非衍生金融负债的合约未折现现金流量的分析（续）本集团

?2025年12月31日合约未折现

?无期限?实时偿还?1个月内?1个月至3个月?3个月至1年?1年至5年?5年以上?现金流量?账面价值

??????????????????

向中央银行借款-?-?2790544?12499212?33669366?-?-?48959122?48579376

同业及其他金融机构存放款项-?21727388?854610?1125652?5400457?-?-?29108107?29028245

拆入资金-?-?2222880?3267686?16711951?656786?-?22859303?22638702以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债-?-?3893?42965?1038314?883385?-?1968557?1849403

卖出回购金融资产款-?-?23383522?-?-?-?-?23383522?23090548

吸收存款-?129384527?34002883?59323660?144331552?154527681?-?521570303?512121455

应付债券-?-?14600000?16782000?77940183?7334400?8450800?125107383?121902730

租赁负债-?32204?24639?18977?85602?325452?79147?566021?511017

其他金融负债-?114228?43628?96025?290954?544111?-?1088946?1088946

??????????????????

总额-?151258347?77926599?93156177?279468379?164271815?8529947?774611264?760810422

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3．流动性风险（续）

(3)衍生金融负债的合约未折现现金流量的分析

本集团衍生金融负债根据未折现合同现金流量的分析如下：

本集团

?2026年6月30日合约未折现

?无期限?实时偿还?1个月内?1个月至3个月?3个月至1年?1年至5年?5年以上?现金流量

????????????????

衍生金融负债现金流量：???????????????

以净额结算的衍生金融负债--(1559)(2445)(329634)(14143)-(347781)

?以总额结算的衍生金融负债

其中：现金流入--180353639249894690658551683-10970866

现金流出--(1813935)(3960593)(3951938)(547295)-(10273761)

合计--(10399)(35604)7387204388-697105

?2025年12月31日合约未折现

?无期限?实时偿还?1个月内?1个月至3个月?3个月至1年?1年至5年?5年以上?现金流量

????????????????

衍生金融负债现金流量：???????????????

以净额结算的衍生金融负债-?-?(500)?(2265)?(4357)?(850)?-?(7972)

????????????????

以总额结算的衍生金融负债???????????????

其中：现金流入-?-?22361?380485?268035?358469?-?1029350

现金流出-?-?(22525)?(380506)?(245814)?(352460)?-?(1001305)

???????????????

合计-?-?(164)?(21)?22221?6009?-?28045

第115页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）七、风险管理（续）

4．操作风险

操作风险是指由于内部程序、员工、信息科技系统存在问题以及外部事件造成损失的风险，包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。

本行董事会承担操作风险管理的最终责任，高级管理层承担操作风险管理的实施责任。本集团已全面建立管理和防范操作风险的“三道防线”。

5．资本管理

本集团的资本管理主要包括资本充足率管理、资本融资管理以及经济资本管理三个方面。其中资本充足率管理是资本管理的重点。本集团按照监管机构的指引计算资本充足率。本集团资本分为核心一级资本、其他一级资本和二级资本三部分。

资本充足率管理作为本集团资本管理的重点，反映了本集团稳健经营和抵御风险的能力。本集团资本充足率管理目标是在满足法定监管要求的基础上，根据实际面临的风险状况，参考先进同业的资本充足率水准及本集团经营状况，审慎确定资本充足率目标。

本集团根据战略发展规划、业务扩张情况、风险变动趋势等因素采用情景模拟、压力测试等

方法预测、规划和管理资本充足率。本集团定期向监管机构提交所需信息。

第116页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）七、风险管理（续）

5．资本管理（续）

本集团2026年6月30日及2025年12月31日的资本充足率按照《商业银行资本管理办法》等相

关监管规定计算：

本集团

2026年2025年

?6月30日?12月31日

????核心一级资本4418097541272602

-股本58203555820355

-资本公积可计入部分1068650610686506

-累计其他综合收益22917461928188

-盈余公积36033773603377

-一般风险准备1025696910256969

-未分配利润110469588475970

-少数股东资本可计入部分475064501237

核心一级资本扣除项目(436525)(692062)核心一级资本净额4374445040580540其他一级资本84591258462615

-其他一级资本工具及其溢价83957838395783

-少数股东资本可计入部分6334266832一级资本净额5220357549043155二级资本789279913548263

-可计入的已发行二级资本工具20000008000000

-超额损失准备57661165414600

-少数股东资本可计入部分126683133663总资本净额6009637462591418风险加权资产总额503821820468015731

核心一级资本充足率8.68%8.67%

一级资本充足率10.36%10.48%

资本充足率11.93%13.37%

第117页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）八、公允价值

1．公允价值计量方法及假设

公允价值估计是根据金融工具的特性和相关市场资料于某一特定时间作出，因此一般是主观的。本集团根据以下层次确定及披露金融工具的公允价值：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上（未经调整）的报价；

第二层次：使用估值方法，该估值方法基于直接或间接可观察到的、对入账公允价值有重大影响的输入值；及

第三层次：使用估值方法，该估值方法基于不可观察到的、对入账公允价值有重大影响的输入值。

本集团已就公允价值的计量建立了相关的政策和内部监控机制，规范了金融工具公允价值计量框架、公允价值计量方法及程序。

本集团于评估公允价值时采纳以下方法及假设：

(a) 债券投资

对于存在活跃市场的债券，其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。划分为第二层次的债券主要是人民币债券，其公允价值按照中央国债登记结算有限责任公司的估值结果确定，影响估值结果的所有重大估值参数均采用可观察数据。

(b) 其他金融投资及其他非衍生金融资产

公允价值根据预计未来现金流量的现值进行估计，折现率为资产负债表日的市场利率。

(d) 衍生金融工具

采用仅包括可观察市场数据的估值技术进行估值的衍生金融工具主要包括利率互换、货币远期及掉期等。最常见的估值技术包括现金流折现模型等。模型参数包括即远期外汇汇率、外汇汇率波动率以及利率曲线等。

第118页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）八、公允价值（续）

2．按公允价值计量的金融工具

下表列示按公允价值层次对以公允价值计量的金融工具的分析：

本集团

?2026年6月30日

?第一层次?第二层次?第三层次?合计

? ? ? ? ? (注 (i)) ? ?以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融投资???????

-债券-40014442-40014442

-资产管理计划--186172186172

-基金投资2667269716816113-43488810

-理财产品投资247347--247347

衍生金融资产-372234-372234以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资

-债券-105217665-105217665

-其他权益工具投资--148069148069以公允价值计量且其变动计入其他

综合收益的发放贷款和垫款--3873801038738010

?金融资产合计2692004416242045439072251228412749

?以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债-2280123-2280123

衍生金融负债-493962-493962

金融负债合计-2774085-2774085

第119页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）八、公允价值（续）

2．按公允价值计量的金融工具（续）

下表列示按公允价值层次对以公允价值计量的金融工具的分析：（续）本集团

?2025年12月31日

?第一层次?第二层次?第三层次?合计

? ? ? ? ? (注 (i)) ? ?以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融投资???????

-债券-?25026649?-?25026649

-资产管理计划-?-?286067?286067

-基金投资32537385?16587657?-?49125042

-理财产品投资250831--250831

衍生金融资产-?507591?-?507591以公允价值计量且其变动计入其他

综合收益的金融投资???????

-债券-?97647419?-?97647419

-其他权益工具投资-?-?139176?139176以公允价值计量且其变动计入其他

综合收益的发放贷款和垫款-?-?33918775?33918775

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金融资产合计32788216?139769316?34344018?206901550

????????以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债-?1849403?-?1849403

衍生金融负债-?10460?-?10460

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金融负债合计-?1859863?-?1859863

第120页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）八、公允价值（续）

2．按公允价值计量的金融工具（续）

(i) 第三层次公允价值计量项目的变动情况本集团

，第三层次公允价值计量项目的变动情况如下表所示：

本期利得或损失总额购买/发放、发行、出售和结算对于期末持有的资产和承担的负债，计入

2026年计入其他2026年损益的当期

1月1日转入第三层次转出第三层次计入损益综合收益购买/发放发行出售及结算6月30日未实现利得

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资

-资产管理计划286067--26646---(126541)18617214909以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资

-其他权益工具投资139176---8893---148069-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

的发放贷款和垫款33918775--379365570377000518-(72566351)38738010-

金融资产合计34344018--4060111459677000518-(72692892)3907225114909

第121页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）八、公允价值（续）

2．按公允价值计量的金融工具（续）

(i) 第三层次公允价值计量项目的变动情况（续）本集团

2025年第三层次公允价值计量项目的变动情况如下表所示：

本年利得或损失总额购买/发放、发行、出售和结算对于年末持有的资产和承担的负债，计入损益的当年

2025年计入其他2025年未实现利得

1月1日转入第三层次转出第三层次计入损益综合收益购买/发放发行出售及结算12月31日/(损失)

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资

-资产管理计划777284--533619---(1024836)28606761797

-资金信托计划346069--251689---(597758)-(30715)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

的金融投资?

-其他权益工具投资134968---4208---139176-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

的发放贷款和垫款24627582--760791(8959)111530022-(102990661)33918775-

金融资产合计25885903--1546099(4751)111530022-(104613255)3434401831082

衍生金融负债5408------(5408)--

金融负债合计5408------(5408)--

第122页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）八、公允价值（续）

3．以公允价值计量项目在各层次之间转换的情况

及2025年度，本集团未发生公允价值层次之间的转换。

4．基于重大不可观察的模型输入计量的公允价值

本集团以第三层次公允价值计量的项目主要包括票据贴现、其他权益工具投资、资产管理计

划和资金信托计划。由于并非所有涉及这些资产公允价值评估的输入值均可观察，本集团将以上基础资产分类为第三层次。这些资产中的重大不可观察输入值主要为信用风险、流动性折扣及折现率。本集团基于可观察的减值迹象、收益率曲线、外部信用评级及可参考信用利差的重大变动的假设条件，做出该等金融资产公允价值的会计估计，但该等金融资产在公允条件下交易的实际价值可能与本集团的会计估计存有差异。

于2026年6月30日，采用其他合理的不可观察假设替换模型中原有的不可观察假设对公允价值计量结果的影响不重大（2025年12月31日：不重大）。

5．第二层次公允价值计量项目

本集团以第二层次公允价值计量的项目主要为人民币债券。这些债券的公允价值按照中央国债登记结算有限责任公司的估值结果确定，影响估值结果的所有重大估值参数均采用可观察市场信息。

第123页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）八、公允价值（续）

6．未按公允价值计量的金融资产及负债的公允价值

(1)现金及存放中央银行款项、向中央银行借款、存放/拆放同业及其他金融机构款项、同业及

其他金融机构存放/拆放款项、买入返售金融资产及卖出回购金融资产款

鉴于该等金融资产及金融负债主要于一年内到期或采用浮动利率，故其账面价值与其公允价值相若。

(2)以摊余成本计量的发放贷款和垫款、以摊余成本计量的非债券金融投资以及长期应收款

以摊余成本计量的发放贷款和垫款、以摊余成本计量的非债券金融投资以及长期应收款所估

计的公允价值为预计未来收到的现金流按照当前市场利率的贴现值，其账面价值与公允价值相若。

(3)以摊余成本计量的债券金融投资

以摊余成本计量的债券金融投资的公允价值通常以公开市场买价或经纪人/交易商的报价为基础。如果无法获得相关的市场信息，则以市场上具有相似特征（如信用风险、到期日和收益率）的证券产品报价为依据。

(4)吸收存款支票账户和储蓄账户等的公允价值为即期需支付给客户的应付金额。没有市场报价的固定利率存款，以剩余到期期间相近的现行定期存款利率作为贴现率按现金流贴现模型计算其公允价值，其账面价值与公允价值相若。

(5)应付债券

应付债券的公允价值按照市场报价计算。若没有市场报价，则以剩余到期期间相近的类似债券的当前市场利率作为折现率按现金流折现模型计算其公允价值。

第124页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）八、公允价值（续）

6．未按公允价值计量的金融资产及负债的公允价值（续）

下表列示了以摊余成本计量的债券金融投资及应付债券的账面价值、公允价值以及公允价值

层次的披露：

本集团

?2026年6月30日

?账面价值?公允价值?第一层次?第二层次?第三层次

??????????

金融资产?????????以摊余成本计量的金融投资（含应计利息）?????????

-债券152185863158676810-15862143855372

合计152185863158676810-15862143855372

?金融负债

应付债券（含应计利息）

-债务证券1604194916348457-16348457-

-同业存单9063832090691856-90691856-

合计106680269107040313-107040313-

?2025年12月31日

?账面价值?公允价值?第一层次?第二层次?第三层次

??????????

金融资产?????????以摊余成本计量的金融投资（含应计利息）?????????

-债券136202684?144145743?-?144091978?53765

??????????

合计136202684?144145743?-?144091978?53765

??????????

金融负债?????????

应付债券（含应计利息）?????????

-债务证券22054193?22370913?-?22370913?-

-同业存单99848537?99876123?-?99876123?-

??????????

合计121902730?122247036?-?122247036?-

第125页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）八、公允价值（续）

6．未按公允价值计量的金融资产及负债的公允价值（续）

下表列示了以摊余成本计量的债券金融投资及应付债券的账面价值、公允价值以及公允价值

层次的披露：（续）本行

?2026年6月30日

?账面价值?公允价值?第一层次?第二层次?第三层次

??????????

金融资产?????????以摊余成本计量的金融投资（含应计利息）?????????

-债券145779811152067468-15201209655372

合计145779811152067468-15201209655372

?金融负债

应付债券（含应计利息）

-债务证券1522952015329490-15329490-

-同业存单9063832090691856-90691856-

合计105867840106021346-106021346-

?2025年12月31日

?账面价值?公允价值?第一层次?第二层次?第三层次

??????????

金融资产?????????以摊余成本计量的金融投资（含应计利息）?????????

-债券127830358?135822102?-?135768337?53765

??????????

合计127830358?135822102?-?135768337?53765

??????????

金融负债?????????

应付债券（含应计利息）?????????

-债务证券2124920821368289-21368289-

-同业存单9984853799876123-99876123-

????

合计121097745?121244412?-?121244412?-

第126页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）九、承担及或有事项

1．信贷承诺

本集团的信贷承诺主要包括银行承兑汇票、信用卡承诺、开出信用证及开出保函等。

承兑是指本集团对客户签发的汇票作出的兑付承诺。本集团管理层预期大部分的承兑汇票均会同时与客户偿付款项结清。信用卡承诺合同金额为按信用卡合同全额支用的信用额度。本集团提供财务担保及信用证服务，以保证客户向第三方履行合约。

本集团

2026年2025年

?6月30日?12月31日

????银行承兑汇票5137045655790685未使用的信用卡额度1857050019325228开出融资保函1494324512252082开出远期信用证2203263017209039开出非融资保函1631729845499不可撤销的贷款承诺12098921079289开出即期信用证16071561206284合计111365608107708106不可撤销的贷款承诺只包含对银团贷款提供的未使用贷款授信额度。

上述信贷业务为本集团可能承担的信贷风险。由于有关授信额度可能在到期前未被使用，上述合同总额并不代表未来的预期现金流出。

信贷承诺预期信用损失计提情况详见附注四、25。

第127页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）九、承担及或有事项（续）

2．信贷风险加权金额

本集团

2026年2025年

?6月30日?12月31日

????

承诺的信贷风险加权金额29541729?24336252本集团于2026年6月30日及2025年12月31日的信贷风险加权金额按照《商业银行资本管理办法》等相关监管规定计算。风险权重乃根据交易对手的信贷状况、到期期限及其他因素确定。

3．资本承诺

于资产负债表日，本集团已获授权的资本承诺如下：

本集团

2026年2025年

?6月30日?12月31日

????

已订约但未支付217549?82571

4．未决诉讼及纠纷

于2026年6月30日及2025年12月31日，本集团存在正常经营过程中发生的若干未决法律诉讼事项。经咨询律师的专业意见，本集团管理层认为该等法律诉讼事项的最终裁决结果不会对本集团的财务状况或经营产生重大影响。

5．债券承兑承诺

作为中国国债承销商，若债券持有人于债券到期日前兑付债券，本集团有责任为债券持有人承兑该债券。该债券于到期日前的承兑价是按票面价值加上兑付日未付利息。应付债券持有人的应计利息按照财政部和人行有关规则计算。承兑价可能与于承兑日市场上交易的相近似债券的公允价值不同。本集团认为在该等国债到期日前所需提前兑付的国债金额并不重大。

第128页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）九、承担及或有事项（续）

5．债券承兑承诺（续）

于资产负债表日按票面值对已承销、出售，但未到期的国债承兑责任如下：

本集团

2026年2025年

?6月30日?12月31日

????

债券承兑承诺5284913?4898789

6．抵押资产

本集团

2026年2025年

?6月30日?12月31日

????投资证券5188716657483430贴现票据75139295599779合计5940109563083209本集团抵押部分资产用作回购协议和向中央银行借款的担保物。

本集团根据人行规定向人行缴存法定存款准备金（参见附注四、1）。该等存款不得用于本集团的日常业务运营。

于2026年6月30日及2025年12月31日，本集团在相关买入返售业务中无从同业接受的可以出售或再次抵押、但有义务到期返还的抵押资产。

第129页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）十、在结构化主体中的权益

1．在第三方机构发起成立的结构化主体中享有的权益

本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体未纳入本集团的合并财务报表范围，主要包括基金投资、资产管理计划、资金信托计划及资产支持证券等。

于2026年6月30日及2025年12月31日，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益的账面价值及其在本集团的资产负债表的相关资产负债项目列示如

下：

本集团

?2026年6月30日以公允价值以公允价值计量且其变动计量且其变动计入当期损益计入其他综合以摊余成本计量

?的金融投资?收益的金融投资?的金融投资?账面价值?最大损失敞口

??????????

基金投资43488810--4348881043488810

资产管理计划186172-373100559272559272资产支持证券3745815162143176362092154416721544167合计47420797162143180093096559224965592249

?2025年12月31日以公允价值以公允价值计量且其变动计量且其变动计入当期损益计入其他综合以摊余成本计量

?的金融投资?收益的金融投资?的金融投资?账面价值?最大损失敞口

??????????

基金投资49125042?-?-?49125042?49125042

资产管理计划286067?-?354212?640279?640279

资产支持证券1841654?442870?14163272?16447796?16447796

????

合计51252763?442870?14517484?66213117?66213117上述结构化主体的最大损失敞口为其在资产负债表日按摊余成本或公允价值计量的账面价值。

第130页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）十、在结构化主体中的权益（续）

2．在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益

本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团作为管理人而发行的非保本理财产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并获取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要指通过管理这些结构化主体获取管理费收入。于2026年6月30日，本集团应收管理及其他服务手续费在合并资产负债表中反映的资产账面价值为人民币2.32亿元

（2025年12月31日：人民币2.39亿元）。，本集团从未纳入合并财务报表范围的非保本理财产品获取的手续费及佣金收入为人民币4.38亿元（截至

2025年6月30日止六个月期间：人民币3.88亿元）。

于2026年6月30日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财产品为人民币1748.10亿元（2025年12月31日：人民币2056.13亿元）。

于2026年6月30日及2025年12月31日，本集团未通过拆出资金和买入返售的方式向自身发起设立的非保本理财产品提供融资交易。

3．本集团于1月1日之后发起但于资产负债表日已不再享有权益的未纳入合并财务报表范围的结

构化主体

，本集团在上述结构化主体中确认的手续费及佣金收入为人民币509.53万元（截至2025年6月30日止六个月期间：人民币194.43万元）。

，本集团于1月1日之后发行，并于6月30日之前已到期的非保本理财产品规模为人民币14.26亿元（截至2025年6月30日止六个月期间：人民币17.41亿元）。

4．纳入合并范围的结构化主体

本集团纳入合并范围的结构化主体包括本集团发起的部分资产支持证券以及本集团投资的部

分资产管理计划。由于本集团对此类结构化主体拥有权力，通过参与相关活动享有可变回报，并且有能力运用对此类结构化主体的权力影响可变回报，因此本集团对此类结构化主体存在控制。

第131页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）十一、金融资产的转移

在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方或结构化主体。

这些金融资产转让若符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保留了已转让资产的绝大部分风险与回报时，相关金融资产转让不符合终止确认的条件，本集团继续在资产负债表中确认上述资产。

1.卖出回购交易及证券借出交易

全部未终止确认的已转让金融资产主要为卖出回购交易中作为担保物交付给交易对手的证券

及证券借出交易中借出的证券，此种交易下交易对手在本集团无任何违约的情况下，可以将上述证券出售或再次用于担保，但同时需承担在协议规定的到期日将上述证券归还于本集团的义务。对于上述交易，本集团认为本集团保留了相关证券的大部分风险和报酬，故未对相关证券进行终止确认。

2.信贷资产证券化

在正常经营过程中，本集团将部分信贷资产出售给特殊目的信托，再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券，或在银行业信贷资产登记流转中心开展信托受益权登记流转业务。

根据本集团与独立第三方信托公司签订的服务合同，本集团仅对上述资产证券化项下的信贷资产进行管理，提供与信贷资产及其处置回收有关的管理服务及其他服务，并收取规定的服务报酬。

及2025年度，本集团及本行无新增的信贷资产证券化业务。

3.不良贷款转让

，本集团及本行向独立的第三方机构转让的发放贷款和垫款本金金额为人民币0.12亿元（截至2025年6月30日止六个月期间：人民币0.09亿元）。本集团评估后认为转让的不良贷款在资产负债表中可以完全终止确认。

十二、受托业务

本集团通常作为代理人为个人客户、信托机构和其他机构保管和管理资产。受托业务中所涉及的资产及其相关收益或损失不属于本集团，所以这些资产并未在本集团的资产负债表中列示。

于2026年6月30日，本集团的委托贷款余额为人民币143.25亿元（2025年12月31日：人民币

111.45亿元）。

第132页青岛银行股份有限公司

财务报表附注（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）十三、资产负债表日后事项

1.无固定期限资本债券付息

于2026年7月18日，本行对青岛银行股份有限公司2022年无固定期限资本债券（第一期）付息。按照发行总额40亿元，票面利率3.70%计算，合计付息人民币1.48亿元。

于2026年8月18日，本行对青岛银行股份有限公司2022年无固定期限资本债券（第二期）付息。按照发行总额24亿元，票面利率3.55%计算，合计付息人民币8520万元。

2．无固定期限资本债券发行于2026年7月7日，本行在全国银行间债券市场发行“青岛银行股份有限公司2026年无固定期限资本债券（第一期）”。本期债券发行规模为人民币40亿元，票面利率2.01%。

3.二级资本债券发行于2026年8月10日，本行在全国银行间债券市场发行“青岛银行股份有限公司2026年二级资本债券”。本期债券发行规模为人民币20亿元，票面利率1.93%。

除上述事项外，截至本财务报表批准日止，本集团没有需要披露的其他重大资产负债表日后事项。

第133页青岛银行股份有限公司财务报表补充资料（除特别注明外，金额单位为人民币千元）一、非经常性损益

根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2023修订）》的规定，本集团的非经常性损益列示如下：

本集团截至2026年截至2025年

6月30日止6月30日止

?注六个月期间?六个月期间

?????

非经常性损益净额：????

?????

非流动资产处置损益?21500?(727)

政府补助(1)4352?31670

其他?(23)?8467

????

减：所得税影响额?(7828)?(10825)

少数股东权益影响额（税后）?(2)?(937)

????

合计(2)17999?27648

注：

(1)政府补助主要为本集团自各级地方政府机关收到的奖励补贴等，此类政府补助项目主要与收益相关。

(2)因正常经营产生的已计提资产减值准备的冲销部分、委托他人投资或管理资产的损益及

受托经营取得的托管费收入等属于银行业正常经营性项目产生的损益，因此本集团未将其纳入非经常性损益的披露范围。

A1青岛银行股份有限公司

财务报表补充资料（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）二、净资产收益率本集团按照证监会颁布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）以及企业会计准则相关规定计算的净资产收益率如

下：

本集团截至2026年截至2025年

6月30日止6月30日止

?注六个月期间?六个月期间

????

归属于母公司普通股股东的期末净资产43705911?39682281

归属于母公司普通股股东的加权平均净资产42587859?38919859

???

扣除非经常性损益前??

-归属于母公司普通股股东的净利润3618652?3064683

-加权平均净资产收益率(1)16.99%?15.75%

???

扣除非经常性损益后??

-归属于母公司普通股股东的净利润3600653?3037035

-加权平均净资产收益率(1)16.91%?15.61%

注：

(1)加权平均净资产收益率为年化后数据。

三、境内外会计准则下会计数据差异本集团按中国企业会计准则编制的本财务报表与按国际财务报告会计准则编制的财务报表中的净利润和股东权益并无差异。

四、流动性覆盖率、杠杆率及净稳定资金比例

流动性覆盖率、杠杆率及净稳定资金比例为根据国家金融监督管理总局及原银保监会公布的

相关规定及按财政部颁布的《企业会计准则》编制的财务信息计算。

A2青岛银行股份有限公司

财务报表补充资料（续）（除特别注明外，金额单位为人民币千元）四、流动性覆盖率、杠杆率及净稳定资金比例（续）

(1)流动性覆盖率本集团

2026年2025年

?6月30日?12月31日

????合格优质流动性资产101515593115770660未来30天现金净流出量7551097154288634

流动性覆盖率（本外币合计）134.44%213.25%

根据《商业银行流动性风险管理办法》的规定，流动性覆盖率的最低监管标准为不低于

100%。

(2)杠杆率本集团

2026年2025年

?6月30日?12月31日

????

杠杆率5.62%?5.49%

本集团2026年6月30日及2025年12月31日的杠杆率按照《商业银行资本管理办法》等

相关监管规定计算。按照上述规定，商业银行的杠杆率不得低于4%。

(3)净稳定资金比例本集团

2026年2026年

?6月30日?3月31日

????可用的稳定资金520292676511683317所需的稳定资金439439724431473886

净稳定资金比例118.40%118.59%

根据《商业银行流动性风险管理办法》的规定，商业银行的净稳定资金比例不得低于100%。

五、监管资本

关于本集团监管资本的详细信息，参见本行网站 (www.qdccb.com) “投资者关系”栏目。