青岛农村商业银行股份有限公司

Qingdao Rural Commercial Bank Corporation

（股票代码：002958）

2026年半年度报告青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

第一节重要提示、目录及释义

本行董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

本行主管财务工作的行长（代为履行董事长职责）于丰星先生及计划财务部负责人

武兆慧女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本行第五届董事会第二十二次临时会议于2026年8月27日审议通过了关于《青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告及摘要》的议案。应出席本次会议的董事10人，实际出席本次会议（含网络方式）的董事10人。

本行2026年半年度计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

本半年度报告所载财务数据及指标按照中国企业会计准则编制，除特别说明外，均为本行及本行所属子公司的合并报表数据。

本行半年度财务报告未经会计师事务所审计，请投资者关注。

本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述不构成本行对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

请投资者认真阅读本半年度报告全文。本行已在本报告中详细描述存在的主要风险及拟采取的应对措施，敬请参阅第三节管理层讨论与分析中有关风险管理的相关内容。

1青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

目录

第一节重要提示、目录及释义……………………………………………………………1

第二节公司简介和主要财务指标…………………………………………………………4

第三节管理层讨论与分析…………………………………………………………………8

第四节公司治理、环境和社会……………………………………………………………49

第五节重要事项……………………………………………………………………………51

第六节股份变动及股东情况………………………………………………………………56

第七节债券相关情况………………………………………………………………………61

第八节财务报告……………………………………………………………………………64备查文件目录

一、载有本行行长（代为履行董事长职责）于丰星先生签名的2026年半年度报告。

二、载有本行主管财务工作的行长（代为履行董事长职责）于丰星先生、计划财务部负责人武兆慧女士签名并盖章的财务报表。

三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

2青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

释义

在本报告中，除文义另有所指，下列词语具有以下含义：

本行///青岛农村商业银行股份有限公司，包括子公司、分支机构（倘青岛农商银行本公司我们指文义所需）

在中国境内发行并在境内证券交易所挂牌交易的，以人民币标普通股/A股 指 明面值，以人民币认购和交易的普通股股票，是境内上市内资股

股东/股东大会/股东会指本行股东、股东会

董事/董事会指本行董事、董事会金融监管总局指国家金融监督管理总局

人民银行/人行/央行指中国人民银行

中国证监会/证监会指中国证券监督管理委员会元指人民币元

报告期、报告期内指自2026年1月1日起至2026年6月30日止的期间报告期末指2026年6月30日深圳罗湖蓝海村镇银行指深圳罗湖蓝海村镇银行股份有限公司德兴蓝海村镇银行指德兴蓝海村镇银行股份有限公司弋阳蓝海村镇银行指弋阳蓝海村镇银行股份有限公司即墨惠民村镇银行指青岛即墨惠民村镇银行股份有限公司

本报告中任何表格中若出现总计数与所列数值总和不符，为四舍五入所致。

除另有说明外，本报告中的所有财务数据均为本行合并财务报表数据。

3青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介股票简称青农商行股票代码002958股票上市证券交易所深圳证券交易所中文名称青岛农村商业银行股份有限公司中文简称青农商行

外文名称（如有） Qingdao Rural Commercial Bank Corporation

外文名称缩写（如有） QRCB

法定代表人于丰星（代为履行董事长职责）

二、联系人和联系方式董事会秘书姓名朱光远联系地址山东省青岛市崂山区秦岭路6号1号楼

电话0532-66957767

传真0532-85933800

电子信箱 qrcb@qrcb.com.cn

三、其他情况

（一）公司联系方式

本行注册地址、办公地址及邮政编码，本行网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2025年年报。

（二）信息披露及备置地点

本行披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，本行半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2025年年报。

（三）其他有关资料其他有关资料在报告期是否变更情况不适用。

四、主要会计数据和财务指标

单位：千元

项目2026年1-6本报告期比上月2025年1-6月2024年1-6月年同期增减

营业收入53163455751671(7.57%)5858890

利润总额250526723033438.77%2002654

净利润219471221384262.63%2015115

归属于母公司股东的净利润219471221341712.84%2028257

归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润227853820736409.88%1949185

经营活动产生的现金流量净额581265736338(21.06%)8844357

4青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

基本每股收益（元/股）0.370.362.78%0.34

扣除非经常性损益后的每股收益（元/股）0.380.358.57%0.32

稀释每股收益（元/股）0.310.303.33%0.29

扣除非经常性损益后的稀释每股收益（元/股）0.320.306.67%0.28

加权平均净资产收益率（年化）10.72%10.88%下降0.16个百11.04%分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率11.16%10.56%上升0.60个百10.58%（年化）分点

2026年2025年本报告期末比2024年

项目

6月30日12月31日上年末增减12月31日

资产总额5060425645027834900.65%495032420

发放贷款和垫款总额2855399902787230142.45%266582907

贷款损失准备（含贴现）(11178100)(12704412)(12.01%)(11977889)

负债总额4622541294576927671.00%453921297

吸收存款3457560253358313452.96%326672898

归属于母公司股东的净资产4378843545090723(2.89%)40747140

归属于母公司普通股股东的每股净资产（元/股）6.986.684.49%6.44注：1.每股收益、加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定计算，在计算上述指标时已考虑了永续债付息的影响。

2.归属于母公司普通股股东的每股净资产=（归属于母公司股东的净资产-其他权益工具永续债部分）/期末普通股股数。

五、境内外会计准则下会计数据差异

（一）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况不适用。

本行报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

（二）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况不适用。

本行报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

（三）境内外会计准则下会计数据差异原因说明不适用。

六、非经常性损益项目及金额

5青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

单位：千元

项目2026年1-6月2025年1-6月2024年1-6月非流动资产处置收益17193748553690政府补助76213988860384

其他符合非经常性损益定义的损益项目(94931)3811(5034)

非经常性损益净额(85591)81184109040

减：以上各项对所得税的影响1765(20646)(27361)

合计(83826)6053881679

其中：影响母公司股东净利润(83826)6053179072的非经常性损益

影响少数股东损益的非经常性损益-72607

注：1.根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》规定计算。

2.本行因正常经营产生的已计提资产减值准备的冲销部分，持有交易性金融资产和交易性金融

负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资及其他债权投资取得的投资收益，和受托经营取得的托管费收入未作为非经常性损益披露。

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

除上述各项之外的其他营业外收入和支出。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明不适用。

本行不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益

（2023年修订）》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

七、补充财务及监管指标

单位：千元指标2026年2025年2024年指标类别指标标准6月30日12月31日12月31日

核心一级资本充足率≥7.5%10.30%10.07%10.70%

一级资本充足率≥8.5%11.68%12.38%12.26%

资本充足率≥10.5%13.28%14.06%13.96%

核心一级资本净额-366910713485783534269354

一级资本净额-415995324285056139289612

资本充足二级资本净额-568638758012075445884

总资本净额-472859194865176844735496

风险加权资产合计-356146016346069563320364880

信用风险加权资产-332228232320245257286928505

市场风险加权资产-5372037727855912803334

操作风险加权资产-185457471854574719317340

6青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

指标2026年2025年2024年指标类别指标标准6月30日12月31日12月31日

交易账簿和银行账簿间转换---1315701的资本要求

流动性风险流动性比例≥25%89.62%108.22%104.51%

不良贷款率≤5%1.74%1.75%1.79%

单一客户贷款集中度≤10%5.22%4.50%6.24%

单一集团客户授信集中度≤15%10.98%10.58%11.08%

最大十家单一客户贷款比例-40.34%39.71%40.10%信用风险

正常类贷款迁徙率-1.18%3.34%4.31%

关注类贷款迁徙率-44.79%31.19%31.49%

次级类贷款迁徙率-79.29%58.25%58.82%

可疑类贷款迁徙率-145.60%77.94%3.25%

拨备覆盖率≥150%224.89%261.01%250.53%拨备情况

贷款拨备率-3.91%4.56%4.49%

成本收入比≤45%28.08%36.47%30.74%

总资产收益率（年化）-0.87%0.63%0.59%盈利能力

净利差（年化）-1.61%1.59%1.67%

净利息收益率（年化）-1.62%1.60%1.67%注：1.资本充足指标根据2024年1月1日起施行的《商业银行资本管理办法》（国家金融监督管理总局令2023年第4号）计算。

2.流动性比例=流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100%，为本行报监管部门的数据。

3.不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）÷各项贷款期末余额×100%。

单一客户贷款集中度=对单一最大客户发放的贷款总额÷资本净额×100%。

单一集团客户授信集中度=对最大一家集团客户授信总额÷资本净额×100%。

4.拨备覆盖率=期末贷款（含贴现）减值准备余额÷期末不良贷款余额×100%。

贷款拨备率=期末贷款（含贴现）减值准备余额÷发放贷款和垫款总额×100%。

5.成本收入比=业务及管理费÷营业收入×100%。

总资产收益率=净利润/期初及期末总资产平均余额×100%。

净利差=总生息资产的平均收益率-总计息负债的平均成本率。

净利息收益率=利息净收入÷总生息资产平均余额×100%。

6.贷款迁徙率根据《中国银保监会关于修订银行业非现场监管基础指标定义及计算公式的通知》（银保监发〔2022〕2号）规定计算。

7青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内本行从事的主要业务

本行经营范围为：吸收本外币公众存款；发放本外币短期、中期和长期贷款；办理

国内外结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债

券、金融债券；从事本外币同业拆借；从事银行卡业务；代理收付款项及代理保险业务；

提供保管箱服务；外汇汇款；买卖、代理买卖外汇；提供信用证服务及担保；外汇资信调查、咨询和见证业务；基金销售；经国家有关主管机构批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

自2012年6月改制成立以来，本行秉承“扎根大地，滋养梦想，让生活更美好”的企业使命，坚持把金融服务实体经济作为根本宗旨，坚定以“支农支小”为主的市场定位，立足青岛，辐射山东省青岛、济南、烟台、临沂、济宁、日照等地区，不断探索改革发展新路径。本行通过零售金融、公司金融、资金业务三大业务板块驱动发展，着力打造乡村振兴、国际业务、财富管理等特色业务，推动线上线下业务深度融合，存贷款市场份额位居青岛市金融机构前列，主要经营指标位居省内银行业前列，逐步走出了一条符合自身实际、创新经营、内涵增长、价值提升之路。

二、核心竞争力分析

前景广阔的地区经济。青岛作为国家沿海重要中心城市、山东半岛蓝色经济区规划核心区域龙头城市、“一带一路”倡议新亚欧大陆桥经济走廊的主要节点城市和海上合作战略支点、我国以财富管理为主题的金融综合改革试验区，获批“中国—上海合作组织地方经贸合作示范区”、山东自贸区青岛片区，区位优势明显。青岛市研究制定《青岛市国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》，提出“146”发展目标，“1”是指1个愿景，即2035年，高水平基本实现社会主义现代化，建成具有较强影响力的开放、现代、活力、时尚的国际大都市，培育国家中心城市核心竞争力，以全球海洋中心城市昂首挺进世界城市体系前列；“4”是增强4个功能，打造国际门户枢纽城市、国际化创新型城市、全球海洋中心城市、宜居宜业品质湾区城市；“6”

是坚持6个率先走在前列，在经济高质量发展、开放创新改革、社会文明程度、生态文明建设、打造幸福美好家园、城市治理效能等6个方面率先走在前列，带动山东半岛城

8青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

市群全面提升在国家发展版图中的战略地位，增强在世界体系中的竞争力、影响力。青岛的良好经济社会生态和宏伟发展蓝图，为本行深耕本地市场提供了广阔空间。同时，山东以“走在前列、全面开创”为目标，实施新旧动能转换、乡村振兴等八大发展战略，为本行跨区域发展提供了市场空间。

规范的公司治理架构。本行股东持股比例均衡，且主要股东保持稳定，健全了以董事会、高级管理层和各专门委员会为核心的公司治理结构，保证了经营管理的决策、执行、约束、激励、考核等各方面内容能够有效落地实施。本行董事、高级管理人员拥有多年的银行业管理经验，在多年的市场竞争中形成了良好的市场意识，对国内银行市场特别是当地银行市场具有深刻的理解，能够帮助本行确定符合自身实际的发展战略和发展策略。

独具特色的城乡金融服务模式。本行是青岛网点数量最多，服务范围最广泛的银行，遍布城乡的服务网络，使城乡居民随时随地享受便捷的金融服务。全国首创互联网小微云支付系统，充分满足农民、农村、农业现代化的金融服务需求。紧跟城镇化和农业现代化发展方向，推出专人负责、专人对接、专人服务、专人跟踪、专人督导的“五专”服务。紧跟城乡统筹发展步伐，打造“离您最近、和您最亲”的服务品牌，全面建设社区支行、微贷中心、直销银行、财富管理“四位一体”的服务平台。

专业高效的中小微金融服务优势。本行通过“专项规模、专职团队、专业流程、专门风控”的运营模式全力服务中小微企业。注重加强信贷管理，不断推行完善营销调查、审查审批、放款、贷后检查信贷业务“四个中心”建设，有效提高了中小微贷款的审批效率。引入德国微贷技术，推广信贷工厂流程模式，有效满足了小微企业“金额小、需求频、周期短”的融资需求。强化服务创新，积极转变营销模式。加快产品创新研发，有针对性地设计研发产品。发挥国际业务优势，积极支持中小企业参与国际竞争。

优异的金融资产和投资理财配置能力。本行在大力发展大零售和公司金融、国际业务的同时，积极向“金融市场、投资理财”的“轻资本、轻资产”交易型银行转型，实现了金融市场、投资理财业务的专业化经营。金融市场中心在全国农商银行中首获持牌经营资格，实现金融市场业务全牌照经营，投资品种丰富多样。与非银行机构广泛合作，具有坚实的客户基础。本行投资理财业务建立了较为完善的内控体系，搭建起资产属性明确、投资策略清晰、客户理解直观的“4+N”理财产品体系，着力提升投资管理专业化水平，“多资产+多策略”投资布局持续深化，积极布局金融“五篇大文章”相

9青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

关领域资产，有力推进理财业务的高质量发展。

审慎的风险控制和严密的内控管理。本行一直贯彻“稳健经营、稳步发展”的经营管理理念，构建了由董事会、高级管理层、风险管理部门及支行共同组成的自上而下的风险管理体系。风险控制贯穿于业务全过程，全面覆盖各类风险，不断深化全面风险管理体系建设，有效保障了本行业务经营稳健高效。本行加强内部控制体系和内部控制措施建设，形成了由前台业务部门、风险管理部、法律合规部和审计部组成的内部控制“三道防线”，保证了内部控制体系的分工合理、职责明确、报告关系清晰。

务实进取的经营管理团队。本行高级管理人员具有卓越的战略视野、深厚的行业认知、市场化的管理理念和丰富的管理经验，能够支撑本行市场竞争能力、风险控制能力持续走在同业前列。本行推行市场化的人才选聘方式，并注重员工职业发展，以吸引和保留优秀人才，保持团队的竞争力和稳定性。同时，鼓励员工参加各种在职学习，提高业务素质，为本行可持续发展奠定基础。本行建立了现代商业银行考核体系，激发干部员工活力，形成了向能力倾斜、向贡献倾斜、向效益倾斜的分配机制。

三、总体情况概述上半年，本行紧紧围绕金融服务实体经济的根本宗旨和以“支农支小”为主的市场定位，牢牢把握金融“五篇大文章”战略方向，全力创收益、防风险、优结构、抓转型，经营发展呈现稳中有进、进中提质的良好态势。

一是规模和效益实现“双增”。截至2026年6月30日，本行发放贷款和垫款总额

2855.40亿元，较上年末增加68.17亿元，增幅2.45%；本行吸收存款余额为3457.56亿元，较上年末增加99.25亿元，增幅2.96%。2026年上半年，实现归属于母公司股东的净利润21.95亿元，同比增加0.61亿元，增幅2.84%。

二是资产质量进一步优化。本行统筹促发展与控风险，深耕规范、透明的信贷生态，以全流程管理为主线，一体抓好传统风险和新兴领域风险防控，实现了资产质量的持续优化。截至2026年6月30日，不良贷款率1.74%，较上年末下降0.01个百分点。

三是服务金融“五篇大文章”不断取得新进展、实现新跨越。本行坚决扛牢地方法人银行的责任担当，坚守金融服务实体经济的根本宗旨和以“支农支小”为主的市场定位，聚焦服务金融“五篇大文章”，助力本行高质量发展行稳致远。截至2026年6月30日，本行科技金融贷款余额231.59亿元，较上年末增加29.8亿元。绿色金融贷款余额214.41亿元，增幅29.85%。涉农贷款余额718.65亿元，较上年末增加70.38亿元，增幅10.86%。

10青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

小微贷款余额1562.22亿元，较上年末增加54.36亿元。践行“养老金融”社会责任，推出多款养老客群专属理财，以稳健的投资策略助力养老金融在银行快速落地。数字金融方面印发《2026-2028年数智化转型战略规划》，践行“AI Driven”理念，构建“1+1+6+N”智能应用体系，落地标志性成果26项，累计获得国家省市级数字金融领域相关奖项50余项。

四、财务报表分析

（一）利润表项目分析

单位：千元

项目2026年1-6月2025年1-6月变动额变动比例

一、营业收入53163455751671(435326)(7.57%)

利息净收入375797036235391344313.71%

利息收入70988747698004(599130)(7.78%)

利息支出(3340904)(4074465)733561(18.00%)

非利息净收入15583752128132(569757)(26.77%)

手续费及佣金净收入528976544879(15903)(2.92%)

其他非利息净收入10293991583253(553854)(34.98%)

二、营业支出(2716147)(3452139)735992(21.32%)

税金及附加(81605)(70378)(11227)15.95%

业务及管理费(1492773)(1449555)(43218)2.98%

信用减值损失(1140601)(1932229)791628(40.97%)

其他资产减值损失-200(200)不适用

其他业务支出(1168)(177)(991)559.89%

三、营业利润2600198229953230066613.08%

加：营业外收入25589273(6715)(72.41%)

减：营业外支出(97489)(5462)(92027)1684.86%

四、利润总额250526723033432019248.77%

减：所得税费用(310555)(164917)(145638)88.31%

五、净利润21947122138426562862.63%

归属于母公司股东的净利润21947122134171605412.84%

少数股东损益-4255(4255)不适用

1.利息净收入

利息净收入是本行利润的主要来源。2026年上半年，本行利息净收入为37.58亿元，较上年同期增加1.34亿元，增幅为3.71%。其中：利息收入为70.99亿元，较上年同期减少5.99亿元，降幅为7.78%；利息支出为33.41亿元，较上年同期减少7.34亿元，降幅为18.00%。主要原因是本行加大对实体经济支持力度，实现信贷规模稳步增长，生息资产平均余额较上年同期增加128.17亿元。同时，本行持续强化主动负债管理，提升差异化定价水平，优化存款期限结构，推动负债成本稳步下行，缓解资产收益率下行影

11青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告响，实现利息净收入稳步增长。

本行生息资产与计息负债的平均余额、相关利息收入或利息支出以及生息资产的平

均收益率和计息负债的平均成本率情况如下表列示：

单位：千元

项目2026年1-6月2025年1-6月平均收平均收生息资产平均余额利息收入平均余额利息收入益率益率

发放贷款和垫款27955380250549893.65%26842997553712504.04%

金融投资11910667315272122.59%12399412417780272.89%

存放中央银行款项184127131377061.51%177346631321291.50%

存拆放同业及买入496835743789671.54%437810774165981.92%返售资产

总生息资产46675676270988743.07%45393983976980043.42%平均成平均成计息负债平均余额利息支出平均余额利息支出本率本率

向中央银行借款155582151153241.49%185446181669231.82%

吸收存款33088272622195951.35%31698946226786961.70%

同业存拆放及卖出467345243628301.57%410053004144412.04%回购款

应付债券683638136431551.90%757125878144052.17%

总计息负债46153927833409041.46%45225196740744651.82%利息净收入37579703623539

净利差1.61%1.60%

净利息收益率1.62%1.61%

注：1.各项资产和负债的平均余额为日均余额。

2.净利差为按总生息资产的平均收益率与总计息负债的平均成本率的差额计算。

3.净利息收益率为按利息净收入除以总生息资产平均余额年化计算。

4.存拆放同业及买入返售资产包括：存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产。

5.同业存拆放及卖出回购款包括：同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款。

（1）利息收入

2026年上半年，本行利息收入为70.99亿元，较上年同期减少5.99亿元，降幅为

7.78%。主要由于存量贷款重定价效应、债券市场利率维持低位等因素影响，生息资产

平均收益率有所下降。

*发放贷款和垫款利息收入

发放贷款和垫款利息收入是本行利息收入的最大组成部分。2026年上半年，本行发放贷款和垫款利息收入为50.55亿元，占总利息收入的71.21%，较上年同期减少3.16

12青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告亿元，降幅为5.89%。主要由于存量贷款重定价效应、降低客户融资成本等影响，本行贷款平均收益率较上年同期有所下降。

本行发放贷款和垫款平均余额、利息收入及平均收益率分布情况如下表列示：

单位：千元

2026年1-6月2025年1-6月

项目平均余额利息收入平均收益率平均余额利息收入平均收益率

公司贷款18341159236398544.00%17251445438121064.46%

个人贷款7815310013247313.42%7941597614619523.71%

票据贴现17989110904041.01%16499545971921.19%

发放贷款和垫款27955380250549893.65%26842997553712504.04%

*金融投资利息收入

金融投资利息收入是本行利息收入的另一重要来源。2026年上半年，本行金融投资利息收入为15.27亿元，占总利息收入的21.51%，较上年同期减少2.51亿元，降幅为

14.11%。主要由于债券市场利率维持低位，金融投资平均收益率较上年同期有所下降。

（2）利息支出

2026年上半年，本行利息支出为33.41亿元，较上年同期减少7.34亿元，降幅为

18.00%。主要由于本行持续加强负债成本管控，多措并举推动负债结构优化，实现负债

平均成本率较上年同期下降0.36个百分点，有效对冲资产收益率下行的影响。

*吸收存款利息支出

吸收存款利息支出是本行利息支出的最大组成部分。2026年上半年，本行吸收存款利息支出为22.20亿元，占总利息支出的66.44%，较上年同期减少4.59亿元，降幅为

17.14%。主要由于本行积极落实存款利率市场化调整机制，调整差异化定价策略，优化

存款期限结构，持续推进客群建设，强化产品布局，推动存款业务规模稳健增长，存款平均成本率较上年同期下降0.35个百分点。

单位：千元

2026年1-6月2025年1-6月

项目平均余额利息支出平均成本率平均余额利息支出平均成本率公司存款

活期43146961679720.32%40733677807810.40%

定期397211683126521.59%406329523801461.89%

小计828681293806240.93%813666294609271.14%个人存款

活期38103448110740.06%37171282140030.08%

定期20991114918278971.76%19845155122037662.24%

小计24801459718389711.50%23562283322177691.90%

13青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

吸收存款总额33088272622195951.35%31698946226786961.70%

*应付债券利息支出

2026年上半年，本行应付债券利息支出为6.43亿元，占总利息支出的19.25%，较

上年同期减少1.71亿元，降幅为21.03%，主要由于平均成本率较上年同期下降0.27个百分点。

（3）净利差与净利息收益率

2026年上半年，本行净利差为1.61%，净利息收益率为1.62%，均较上年同期上升

0.01个百分点。资产端，受让利实体经济、存量贷款重定价、债券市场利率维持低位等

因素影响，平均收益率较上年同期下降0.35个百分点；负债端，本行持续深化负债成本管控，优化存款结构，强化存款量价管理，推动平均成本率较上年同期下降0.36个百分点，缓解资产收益率下行影响。

2.非利息净收入

本行非利息净收入包括手续费及佣金净收入、投资收益、汇兑收益、公允价值变动

收益、资产处置收益、其他收益及其他业务收入。

（1）手续费及佣金净收入

2026年上半年，本行手续费及佣金净收入5.29亿元，较上年同期减少0.16亿元，

降幅为2.92%。主要是代理及托管业务收入减少。

本行手续费及佣金净收入情况如下表列示：

单位：千元

项目2026年1-6月2025年1-6月代理及托管业务手续费351952378334结算与清算手续费10192580892银行卡服务手续费910710244其他业务手续费110879123276手续费及佣金收入小计573863592746

手续费及佣金支出(44887)(47867)手续费及佣金净收入528976544879

（2）其他非利息净收入

2026年上半年，本行其他非利息净收入10.29亿元，较上年同期减少5.54亿元，降

幅为34.98%。其中，投资收益较上年同期减少4.50亿元。

14青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

单位：千元

项目2026年1-6月2025年1-6月投资收益5754481024967公允价值变动收益416160416416汇兑收益1656725403其他收益762139888其他业务收入1188439094资产处置收益171937485合计10293991583253

3.业务及管理费

本行业务及管理费主要包括职工薪酬费用、折旧及摊销、物业管理费和其他办公及行政费用。本行合理管控费用支出，将费用支出与业务发展实际需求动态匹配。2026年上半年，本行业务及管理费为14.93亿元，较上年同期增加0.43亿元，增幅为2.98%。

本行业务及管理费情况如下表列示：

单位：千元

项目2026年1-6月2025年1-6月职工薪酬费用990609923289折旧及摊销179428189099物业管理费86719712其他办公及行政费用314065327455合计14927731449555

4.税金及附加

2026年上半年，本行税金及附加为0.82亿元，较上年同期增加0.11亿元。

5.信用减值损失

单位：千元

项目2026年1-6月2025年1-6月发放贷款和垫款12434062019937

债权投资(304)(88728)

信贷承诺(96477)19858

其他债权投资(507)(15714)

其他应收款项(4918)(4043)拆出资金288988存放同业及其他金融机构款项10301702

买入返售金融资产(1917)(1771)合计11406011932229

本行发放贷款和垫款信用减值损失是信用减值损失最大组成部分。2026年上半年，本行计提的发放贷款和垫款信用减值损失为12.43亿元，较上年同期减少7.77亿元，主要由于本行加强风险管控，不断夯实资产质量，信贷资产质量有所改善，同时根据贷款规模增长、外部环境等因素，本行合理计提拨备，确保风险抵补能力和资产质量相适应。

15青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

（二）资产负债表项目分析

1.主要资产分析

截至2026年6月30日，本行资产总额为5060.43亿元，较上年末增长0.65%。本行资产总额及主要构成如下表列示：

单位：千元项目2026年6月30日2025年12月31日变动额变动比例2024年12月31日

现金及存放中央银2679242123906300288612112.07%27690391行款项

存放同业及其他金92877756740027254774837.80%7118849融机构款项

拆出资金1766108615410153225093314.61%11312656

交易性金融资产5381504246593522722152015.50%47992049

衍生金融资产1613891090117(928728)(85.20%)216748

买入返售金融资产18416898687491(6845802)(78.80%)12659440

发放贷款和垫款27491928126658830583309763.13%255106911

债权投资6056979263409700(2839908)(4.48%)78920780

其他债权投资5115073760383951(9233214)(15.29%)44460963

其他权益工具投资52005200--5200

投资性房地产55--5

固定资产29255633027394(101831)(3.36%)3190429

在建工程909288722337054.25%94917

使用权资产331073346588(15515)(4.48%)379793

无形资产6771468834(1120)(1.63%)71077

递延所得税资产61772986147821294770.48%5483339

其他资产245571290859(45288)(15.57%)328873

资产总计50604256450278349032590740.65%495032420

注：其他资产包括抵债资产、长期待摊费用、预付款项、应收利息及其他应收款等。

（1）发放贷款和垫款

本行发放贷款和垫款占资产总额的比例较大。截至2026年6月30日，本行发放贷款和垫款净额为2749.19亿元，占资产总额的54.33%，较上年末增加83.31亿元，增幅为3.13%。主要由于本行坚持以“支农支小”为主的市场定位，扎实做好金融“五篇大文章”，持续推进信贷结构优化，布局涉农贷款、普惠金融、绿色金融、战略性新兴产业等重点领域，做好信贷投放工作，实现贷款规模平稳增长。

*按产品类型划分的发放贷款和垫款分布情况

本行发放贷款和垫款主要由公司贷款和垫款、票据贴现及个人贷款和垫款组成。

本行发放贷款和垫款具体构成如下表列示：

16青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

单位：千元

2026年6月30日2025年12月31日2024年12月31日

项目金额占比金额占比金额占比

以摊余成本计量：

公司贷款和垫款18846114970.65%17920050869.40%16942529667.93%

个人贷款和垫款7830636229.35%7901614130.60%7998038532.07%

小计266767511100.00%258216649100.00%249405681100.00%应计利息490763488369476783

减：以摊余成本计量的发(11111472)(12623078)(11952779)放贷款和垫款减值准备以公允价值计量且其变动

计入其他综合收益：

票据贴现187724792050636517177226发放贷款和垫款账面价值274919281266588305255106911

截至2026年6月30日，本行发放贷款和垫款总额（不含应计利息，下同）为2855.40亿元，较上年末增加68.17亿元，增幅为2.45%。

公司贷款和垫款

本行按行业划分的公司贷款和垫款分布情况如下表列示：

单位：千元

2026年6月30日2025年12月31日

行业类别金额占比金额占比

批发和零售业4582351924.31%4331652624.17%

租赁和商务服务业4058488821.53%3910779121.82%

制造业2849153415.12%2574585514.37%

建筑业2684560014.24%2479649813.84%

水利、环境和公共设施管理业141590277.51%144549588.07%

电力、热力、燃气及水生产和供63537813.37%50367992.81%应业

房地产业61287653.25%93133365.20%

交通运输、仓储和邮政业53191852.82%39075042.18%

卫生和社会工作23821601.26%21814541.22%

农、林、牧、渔业23196301.23%22272321.24%

其他100530605.36%91125555.08%

公司贷款和垫款总额188461149100.00%179200508100.00%

截至2026年6月30日，本行公司贷款和垫款总额为1884.61亿元，较上年末增加92.61亿元，增幅为5.17%。上半年，本行持续夯实对公客群基础，强化新项目储备，

加大新增客户营销拓展力度。紧扣金融服务实体经济主线，聚焦金融“五篇大文章”走深向实，精准对接区域重点产业发展需求。常态化开展企业走访深耕行动，全面触达本地民营企业、中小微企业，精准挖掘客户需求。依托鲁科贷、新质贷、绿色工厂贷等特色产品，重点赋能先进制造业、优势产业集群及绿色低碳企业转型升级、扩能增效。持续

17青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

深化供应链金融服务，迭代链融系列产品，通过分层营销、精准授信支持、场景化综合服务，持续优化对公客户结构、增厚优质项目储备，切实以高质量金融服务助力辖区实体经济发展。

票据贴现

截至2026年6月30日，本行票据贴现187.72亿元，较上年末减少17.34亿元，降幅为8.46%。报告期内，本行根据企业票据融资需求，灵活调整票据贴现业务规模。

个人贷款和垫款

截至2026年6月30日，本行个人贷款和垫款总额为783.06亿元，占本行发放贷款和垫款总额的比例为27.42%。按照产品类型划分的本行个人贷款和垫款如下表列示：

单位：千元

2026年6月30日2025年12月31日

项目金额占比金额占比

个人经营贷款4454531956.89%4558081857.69%

个人住房贷款2451394231.31%2558497532.38%

个人消费贷款923547011.79%78326719.91%

其他116310.01%176770.02%

个人贷款和垫款总额78306362100.00%79016141100.00%

*按担保方式划分的发放贷款和垫款分布情况

本行按担保方式划分的发放贷款和垫款分布情况如下表列示：

单位：千元

2026年6月30日2025年12月31日

项目金额占比金额占比

信用贷款7767227327.20%6750406424.22%

保证贷款8230560128.82%8229370329.53%

抵押贷款10146947035.54%10427894437.41%

质押贷款240926468.44%246463038.84%

发放贷款和垫款总额285539990100.00%278723014100.00%

在本行贷款中，抵押贷款所占的比重最大。截至2026年6月30日，本行抵押贷款总额为1014.69亿元，占比为35.54%。

*按地区划分的贷款分布情况

单位：千元

2026年6月30日2025年12月31日

地区贷款金额占比贷款金额占比

青岛地区26720288093.58%26237713294.14%

其他地区183371106.42%163458825.86%

发放贷款和垫款总额285539990100.00%278723014100.00%

本行业务主要集中于青岛地区。截至2026年6月30日，本行青岛地区贷款占发放

18青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

贷款和垫款总额的比例为93.58%。

*借款人集中度

截至2026年6月30日，本行向十大单一借款人提供的贷款余额如下表列示：

单位：千元十大借款人行业贷款余额占发放贷款和垫款总额的比例

客户1租赁和商务服务业24674800.86%

客户2水利、环境和公共设施管理业22064600.77%

客户3批发和零售业22050530.77%

客户4租赁和商务服务业20022660.70%

客户5金融业19500000.68%

客户6房地产业19097230.67%

客户7租赁和商务服务业17700700.62%

客户8租赁和商务服务业16435000.58%

客户9租赁和商务服务业16324500.57%

客户10租赁和商务服务业16263750.57%

（2）贷款质量分析

本行贷款五级分类情况如下表列示：

单位：千元

2026年6月30日2025年12月31日

项目金额占比金额占比

正常类26823074193.94%25841755692.71%

关注类123386874.32%154380095.54%

次级类26605390.93%14244910.52%

可疑类8271070.29%7851500.28%

损失类14829160.52%26578080.95%

发放贷款和垫款总额285539990100.00%278723014100.00%

不良贷款及不良贷款率49705621.74%48674491.75%

截至2026年6月30日，本行的不良贷款余额为49.71亿元，不良贷款率为1.74%，较上年末下降0.01个百分点。2026年上半年，本行坚守战略定位，聚焦实体经济本源，坚持产品差异化、服务多元化、渠道便捷化的竞争战略，严把新增授信准入关，调整优化信贷政策和信贷结构，以一线工作法赋能信贷业务高质量发展；同时加强存量信贷资产风险管理，通过控新增降存量加大不良贷款管控力度，持续夯实信贷资产质量基础，不良贷款率保持下降趋势。

*按行业划分的公司贷款的不良余额分布情况

本行按行业划分的公司贷款不良余额分布情况如下表列示：

19青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

单位：千元

2026年6月30日2025年12月31日

行业类别金额占比不良贷款率金额占比不良贷款率

批发和零售业199601666.89%4.36%38130911.56%0.88%

制造业38763612.99%1.36%33405410.13%1.30%

建筑业2276827.63%0.85%2389237.25%0.96%

房地产业2028596.80%3.31%214246364.98%23.00%

交通运输、仓储和邮603402.02%1.13%1070683.25%2.74%政业

租赁和商务服务业269260.90%0.07%223160.68%0.06%

住宿和餐饮业225540.76%1.74%229070.69%1.73%

信息传输、软件和信176330.59%1.30%122030.37%0.96%息技术服务业

教育108220.36%0.76%108230.33%0.78%

其他313621.06%0.10%252180.76%0.09%

公司贷款不良余额2983830100.00%1.58%3297284100.00%1.84%

*按产品类型划分的不良贷款情况

本行贷款按产品类型划分的不良贷款情况如下表列示：

单位：千元

2026年6月30日2025年12月31日

项目金额占比不良贷款率金额占比不良贷款率

公司贷款298383060.03%1.58%329728467.74%1.84%

流动资金贷款262604452.83%1.67%103965421.36%0.72%

固定资产贷款2877285.79%1.03%223762745.97%6.83%

贸易融资700581.41%1.89%200030.41%0.77%

个人贷款198673239.97%2.54%157016532.26%1.99%

个人经营贷款119724324.08%2.69%100868020.72%2.21%

个人住房贷款59307811.93%2.42%4085668.39%1.60%

个人消费贷款1955923.94%2.12%1516293.12%1.94%

其他8190.02%7.04%12900.03%7.29%

票据贴现------

不良贷款总额4970562100.00%1.74%4867449100.00%1.75%

*按担保方式划分的不良贷款分布情况

本行按担保方式划分的不良贷款分布情况如下表列示：

单位：千元

2026年6月30日2025年12月31日

项目金额占比不良贷款率金额占比不良贷款率

信用贷款53280310.72%0.69%4227328.68%0.63%

保证贷款121465924.44%1.48%75125115.43%0.91%

抵押贷款311910062.75%3.07%369346675.89%3.54%

质押贷款1040002.09%0.43%---

不良贷款总额4970562100.00%1.74%4867449100.00%1.75%

注：不良贷款率指标按照每类不良贷款除以该类客户贷款总额计算。

20青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

*按地区划分的不良贷款分布情况

单位：千元

2026年6月30日2025年12月31日

地区不良贷款金额占比不良贷款金额占比

青岛地区466369793.83%461165894.74%

其他地区3068656.17%2557915.26%

不良贷款总额4970562100.00%4867449100.00%

本行持续强化风险管控力度，将子公司纳入集团风险管理，指导子公司审慎稳健开展信贷业务；同时对异地分支机构实施差异化的竞争策略和授信政策，加强异地分支机构信贷管理，规范和提升信贷业务发展水平。截至报告期末，青岛地区不良贷款占本行全部不良贷款的93.83%。

*贷款逾期情况

单位：千元

2026年6月30日2025年12月31日

项目金额占比金额占比

未逾期贷款27775974097.28%26932154596.63%逾期贷款

-逾期3个月内（含）32212831.13%54437741.95%

-逾期3个月至1年（含）34841451.22%22265820.80%

-逾期1年至3年（含）8065220.28%14184460.51%

-逾期3年及以上2683000.09%3126670.11%

小计77802502.72%94014693.37%

发放贷款和垫款总额285539990100.00%278723014100.00%

其中：逾期3个月及以上45589671.59%39576951.42%

2026年上半年，本行加大逾期贷款清收处置力度，逾期贷款实现双降态势，截至

2026年6月30日，本行逾期贷款余额77.80亿元，较上年末减少16.21亿元，占发放贷

款和垫款总额的2.72%，较上年末下降0.65%。

*重组贷款

本行重组贷款构成情况如下：

单位：千元项目2026年6月30日2025年12月31日重组贷款金额3204162333282发放贷款和垫款总额285539989278723014

重组贷款占比0.11%0.84%

（3）贷款（含贴现）减值准备本行采用预期信用损失模型评估金融工具的预期信用损失金额。预期信用损失计量会计政策请参见本报告“第八节财务报告”之“财务报表附注”之“七、风险管理”之“（一）

21青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告信用风险”相关内容。

本行贷款（含贴现）减值准备的变动如下表列示：

单位：千元

项目2026年1-6月2025年上期/年末余额1270441211977889

本期/年计提12434063491069

本期/年收回已核销贷款和垫款导致371078651543的转回

本期/年核销及其他(3140796)(3436240)

其他变动-20151

期/年末余额1117810012704412

（4）金融投资

截至2026年6月30日，本行金融投资账面价值占本行资产总额的32.71%。

本行金融投资的构成情况如下表列示：

单位：千元

2026年6月30日2025年12月31日

项目金额占比金额占比

交易性金融资产5381504232.51%4659352227.34%

债权投资6056979236.59%6340970037.22%

其他债权投资5115073730.90%6038395135.44%

其他权益工具投资52000.00%52000.00%

合计165540771100.00%170392373100.00%

*交易性金融资产

截至2026年6月30日，本行交易性金融资产账面价值538.15亿元，较上年末增加

72.22亿元，增幅为15.50%，主要由于本行加强市场综合研判分析，增加了债券投资的投资规模。

下表列出截至所示日期本行交易性金融资产构成：

单位：千元项目2026年6月30日2025年12月31日为交易而持有的债券投资

其中：政府83803243109990政策性银行20040451887445

同业及其他金融机构99096-企业927862921673小计114113275919108其他以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资债券投资

其中：同业及其他金融机构853059978007小计853059978007投资基金3573242833953385

22青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

项目2026年6月30日2025年12月31日资产管理计划58130155737888资金信托计划52135134合计5381504246593522

*债权投资

截至2026年6月30日，本行债权投资账面价值605.70亿元，较上年末减少28.40亿元，降幅为4.48%。主要由于本行根据债券市场变化情况，调整了债权投资的业务规模。

下表列出截至所示日期本行债权投资构成：

单位：千元项目2026年6月30日2025年12月31日债券

其中：政府5227966853406807政策性银行37035264700292同业及其他金融机构7482841345895企业31248573141864小计5985633562594858应计利息723865825554

减：减值准备(10408)(10712)合计6056979263409700

*其他债权投资

截至2026年6月30日，本行其他债权投资账面价值511.51亿元，较上年末减少

92.33亿元，降幅为15.29%。主要由于本行优化资产结构，调整了其他债权投资的业务规模。

下表列出截至所示日期本行其他债权投资构成：

单位：千元项目2026年6月30日2025年12月31日债券

其中：政府1937156525131437政策性银行823871914963571同业及其他金融机构71293473661142企业1603935015963642应计利息371756664159合计5115073760383951

*其他权益工具投资

截至2026年6月30日，本行持有的其他权益工具投资账面价值0.05亿元，详细情况如下：

23青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

单位：千元

2026年6月30日2025年12月31日

山东省农村信用社联合社37003700中国银联股份有限公司15001500合计52005200

*金融债券情况

截至2026年6月30日，本行持有的金融债券包括政策性银行债、同业及其他金融机构债券等，账面价值为229.46亿元。本行持有的前十大金融债券余额的情况如下表列示：

单位：千元

债券名称面值到期日年利率（%）损失准备

金融债券116000002035/5/151.78-

金融债券212400002028/3/251.43-

金融债券37400002027/5/221.29-

金融债券47000002027/9/84.39-

金融债券57000002026/8/261.65-

金融债券66400002031/9/112.01-

金融债券76000002034/8/162.17-

金融债券85000002027/1/63.85-

金融债券95000002026/8/211.39-

金融债券104600002026/7/193.63-

注：未包含预期信用损失模型要求计提的第一阶段损失准备。

（5）本行资产的其他构成部分

本行资产的其他构成部分主要包括：现金及存放中央银行款项、买入返售金融资产、

存放同业及其他金融机构款项、拆出资金和其他类型的资产等。

2.主要负债分析

本行负债总额及主要构成如下表列示：

单位：千元项目2026年6月30日2025年12月31日变动额变动比例2024年12月31日

向中央银行借款1307864515811538(2732893)(17.28%)17866936

同业及其他金融机构23305983865933(1535335)(39.71%)3240454存放款项

拆入资金829119475969056942899.14%7261103

交易性金融负债50201955944272(924077)(15.55%)-

衍生金融负债51323494299418935444.26%260922

卖出回购金融资产款1798879711731594625720353.34%18157678

吸收存款34575602533583134599246802.96%326672898

应付职工薪酬20386202428099(389479)(16.04%)2182212

应交税费844952187394657558350.90%228630

预计负债128253224730(96477)(42.93%)305932

24青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

应付债券6454848872951952(8403464)(11.52%)76572630

租赁负债180875182955(2080)(1.14%)206730

其他负债153425384175169250282.27%965172

负债总额46225412945769276745613621.00%453921297

注：其他负债包括待结算及清算款项、递延收益、应付股利及其他。

截至2026年6月30日，本行负债总额为4622.54亿元，较上年末增加45.61亿元，增幅为1.00%。

（1）吸收存款

本行吸收存款占负债的比重最大。截至2026年6月30日，本行吸收存款余额为

3457.56亿元，占负债总额的74.80%，较上年末增加99.25亿元，增幅为2.96%。吸收

存款是本行最主要的资金来源，吸收存款保持稳步增长，为本行整体业务发展提供了重要的资金保障。

本行按产品和客户类型划分的存款分布情况如下表列示：

单位：千元

2026年6月30日2025年12月31日2024年12月31日

项目金额占比金额占比金额占比

公司存款8712171325.20%8219299624.48%8660803826.51%

-活期4939839514.29%4025659611.99%4532498013.87%

-定期3772331810.91%4193640012.49%4128305812.64%

个人存款25364822773.36%24715863873.59%23260013671.21%

-活期4095286911.84%4031565812.00%3943114412.07%

-定期21269535861.52%20684298061.59%19316899259.14%

其他存款3420520.10%6845100.20%2720920.08%

应计利息46440331.34%57952011.73%71926322.20%

合计345756025100.00%335831345100.00%326672898100.00%

个人存款是本行吸收存款的主要组成部分。截至2026年6月30日，本行个人存款余额2536.48亿元，占吸收存款的73.36%，较上年末增加64.90亿元，增幅为2.63%。

公司存款是本行吸收存款的重要组成部分。截至2026年6月30日，本行公司存款余额871.22亿元，占吸收存款的25.20%，较上年末增加49.29亿元，增幅为6.00%。

（2）向中央银行借款

报告期末，本行向中央银行借款余额为130.79亿元，较上年末减少27.33亿元，降幅为17.28%。主要原因是本行落实中国人民银行再贷款授信政策要求，逐步压降再贷款余额。

（3）同业及其他金融机构存放款项

报告期末，本行同业及其他金融机构存放款项余额为23.31亿元，较上年末减少

15.35亿元，降幅为39.71%。主要原因是本行根据资金市场变化情况，减少了同业存款规模。

25青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

（4）应付债券

报告期末，本行应付债券余额为645.48亿元，较上年末减少84.03亿元，降幅为

11.52%，主要原因是本行根据业务开展情况，减少了债务证券发行规模。

（5）卖出回购金融资产款

报告期末，本行卖出回购金融资产款余额为179.89亿元，较上年末增加62.57亿元，增幅为53.34%。主要原因是本行优化负债结构，增加了卖出回购金融资产款规模。

3.股东权益

单位：千元

2026年6月30日2025年12月31日2024年12月31日

项目金额占比金额占比金额占比

股本555562712.69%555562212.32%555561713.51%

其他权益工具547545612.50%847131618.79%547144113.31%

资本公积37129118.48%37160028.24%38265409.31%

其他综合收益8695331.99%5559151.23%13373973.25%

盈余公积600061813.70%569070212.62%541211313.16%

一般风险准备721794416.48%691782615.34%670397616.31%

未分配利润1495634634.16%1418334031.46%1244005630.26%

归属于母公司股东权益合计43788435100.00%45090723100.00%4074714099.11%

少数股东权益----3639830.89%

股东权益合计43788435100.00%45090723100.00%41111123100.00%

（三）现金流量表项目分析

本行现金流量主要情况如下表列示：

单位：千元

项目2026年1-6月2025年1-6月变动额经营活动现金流入31202401263063214896080

经营活动现金流出(30621136)(25569983)(5051153)

经营活动产生的现金流量净额581265736338(155073)投资活动现金流入8547671385347180129533

投资活动现金流出(70249830)(83659392)13409562投资活动产生的现金流量净额15226883168778813539095

筹资活动现金流入3729631264640038(27343726)

筹资活动现金流出(49516444)(64595512)15079068

筹资活动（使用）/产生的现金流量净额(12220132)44526不适用

汇率变动对现金及现金等价物的影响(52342)6300不适用现金及现金等价物净增加额353567424749521060722

加：期初现金及现金等价物余额1545629619412072(3955776)

期末现金及现金等价物余额1899197021887024(2895054)

报告期内，经营活动产生的现金流量净额为5.81亿元。其中，现金流入312.02亿元，较上年同期增加48.96亿元，主要是回购业务的现金流入增加；现金流出306.21亿元，较上年同期增加50.51亿元，主要是向中央银行借款业务的现金流出增加。

26青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

报告期内，投资活动产生的现金流量净额为152.27亿元。其中，现金流入854.77亿元，较上年同期增加1.30亿元，主要是收回投资收到的现金流入增加；现金流出702.50亿元，较上年同期减少134.10亿元，主要是投资支付的现金流出减少。

报告期内，筹资活动使用的现金流量净额为122.20亿元。其中，现金流入372.96亿元，较上年同期减少273.44亿元，主要是发行债券收到的现金流入减少；现金流出

495.16亿元，较上年同期减少150.79亿元，主要是偿还债务支付的现金流出减少。

（四）分部分析报告期，本行业务收支等分部情况参见“第八节财务报告”之“财务报表附注”之“六、分部报告”。

五、资产及负债状况分析

（一）主要境外资产情况不适用。

（二）以公允价值计量的资产和负债

单位：千元本期公允价计入权益的累积本期计提项目期初余额期末余额值变动损益公允价值变动的减值

交易性金融资产46593522410841--53815042

衍生金融资产1090117(923854)--161389

其他债权投资60383951-43290050751150737

其他权益工具投资5200---5200以公允价值计量且

其变动计入其他综20506365-4631470618772479合收益的发放贷款和垫款

金融资产小计128579155(513013)43336315213123904847

交易性金融负债(5944272)1348108--(5020195)

衍生金融负债(94299)(418935)--(513234)

金融负债小计(6038571)929173--(5533429)报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化不适用。

（三）截至报告期末的资产权利受限情况

有关情况参见“第八节财务报告”之“财务报表附注”之“十、承担及或有事项”之“（六）抵/质押资产”。

（四）变动幅度在30%以上的主要报表项目和财务指标及其主要原因

27青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

单位：千元

项目2026年1-6月2025年1-6月增减情况主要原因

受金融资产收益率、分红及投资

投资收益5754481024967(43.86%)收益兑现时点等因素影响，本期实现的投资回报有所减少

762139888(80.89%)受政策影响，央行利率互换政府其他收益

补助收入减少

汇兑收益1656725403(34.78%)结售汇差价收益减少

其他业务收入1188439094(69.60%)正常业务变化，绝对金额较小资产处置收益171937485(95.41%)固定资产处置收益减少

信用减值损失(1140601)(1932229)(40.97%)贷款减值损失减少

其他资产减值损失-200不适用正常业务变化，绝对金额较小其他业务成本(1168)(177)559.89%正常业务变化，绝对金额较小营业外收入25589273(72.41%)正常业务变化，绝对金额较小营业外支出(97489)(5462)1684.86%与日常生产经营活动无直接关系的支出增加

税前利润同比增长，免税收入同所得税费用(310555)(164917)88.31%比减少所致

本期100%持有村镇银行股权导

少数股东损益-4255不适用致

其他综合收益的税313618(307826)市场利率变动，其他债权投资公不适用后净额允价值浮盈增加项目2026年6月30日2025年12月31日增减情况主要原因

存放同业款项9287775674002737.80%存放境内银行款项增加

衍生金融资产1613891090117(85.20%)贵金属衍生工具公允价值变动

买入返售金融资产18416898687491(78.80%)买入返售证券规模减小

同业及其他金融机23305983865933(39.71%)境内银行活期存款规模减小构存放款项

衍生金融负债51323494299444.26%利率衍生工具公允价值变动

卖出回购金融资产179887971173159453.34%卖出回购证券规模增加款

应交税费844952187394350.90%应交企业所得税增加

预计负债128253224730(42.93%)表外信贷承诺减值准备减少

根据2025年度利润分配方案，计其他负债153425384175182.27%提应付股利，本行已于2026年7月执行利润分配方案本行于2026年3月赎回20亿元永

其他权益工具54754568471316(35.36%)续债，于2026年6月赎回10亿元永续债

其他综合收益86953355591556.41%其他债权投资公允价值变动增加

（五）应收利息增减变动情况

单位：千元项目2025年12月31日本期增加本期减少2026年6月30日

应收利息产生自：

–发放贷款和垫款822751457722(1474712)65285

合计822751457722(1474712)65285

28青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

单位：千元项目2026年6月30日2025年12月31日变动

应收利息减值准备3120144330(29.62%)

（六）表外项目分析

本行资产负债表表外项目主要包括衍生金融工具、或有事项及承诺。衍生金融工具的名义金额及公允价值请参见“第八节财务报告”之“财务报表附注”之“四、财务报表项目注释”之“（四）衍生金融工具”。或有事项及承诺请参见“第八节财务报告”之“财务报表附注”之“十、承担及或有事项”。

六、贷款质量分析

参见本节“四、财务报表分析”之“（二）资产负债表项目分析”之“1.主要资产分析”

之“（2）贷款质量分析”。

七、投资状况分析

（一）总体情况

截至报告期末，本公司投资情况参见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“四、财务报表分析”之“（二）资产负债表项目分析”之“1.主要资产分析”之“（4）金融投资”和“九、主要控股参股公司分析”。

（二）报告期内获取的重大的股权投资情况不适用。

（三）报告期内正在进行的重大的非股权投资情况不适用。

（四）金融资产投资

1.证券投资情况

请参见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“四、财务报表分析”之“（二）资产负债表项目分析”之“1.主要资产分析”之“（4）金融投资”。

2.衍生品投资情况

所持衍生金融工具情况

单元：千元

2026年6月30日2025年12月31日

项目公允价值公允价值名义金额名义金额资产负债资产负债

利率衍生工具1275598048769(58335)2198004081718(94299)

信用衍生工具---8000021-

29青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

贵金属衍生工具3335500112620(454899)49165351008378-

合计16091480161389(513234)269765751090117(94299)

（五）募集资金使用情况本行报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

（一）出售重大资产情况本行报告期未出售重大资产。

（二）出售重大股权情况本行报告期未出售重大股权。

九、主要控股参股公司分析

（一）主要子公司情况

单位：千元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润主要从事吸引公众存款；发

深圳罗湖放短期、中期和长期贷款；

蓝海村镇子公司办理国内结算；办理票据承500000170732454782127153(10466)(7835)银行兑与贴现；从事同业拆借；

从事银行卡业务等主要从事吸收公众存款；发

放短期、中期和长期贷款；

德兴蓝海子公司办理国内结算；办理票据承900009700491129981134425961911村镇银行兑与贴现；从事同业拆借；

从事银行卡业务等主要从事吸收公众存款；发

放短期、中期和长期贷款；

弋阳蓝海子公司办理国内结算；办理票据承900008863871087731014821311330村镇银行兑与贴现；从事同业拆借；

从事银行卡业务等

注：报告期内，无单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对本行净利润影响达到10%以上。

（二）报告期内取得和处置子公司的情况

本行已完成所属村镇银行股权占比的提升工作，在现存3家村镇银行持股占比均达到100%。

2026年6月，本行吸收合并青岛即墨惠民村镇银行股份有限公司并改建为分支机构。

（三）主要子公司情况说明

1.深圳罗湖蓝海村镇银行

深圳罗湖蓝海村镇银行于2016年6月6日成立，法定代表人是姚晓冬，注册资本

30青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告为50000万元。深圳罗湖蓝海村镇银行的经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；

代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”本行持有深圳罗湖蓝海村镇银行股权100.00%。

2.德兴蓝海村镇银行

德兴蓝海村镇银行成立于2016年6月8日，法定代表人是高俊超，注册资本为9000万元，经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”本行持有德兴蓝海村镇银行股权100.00%。

3.弋阳蓝海村镇银行

弋阳蓝海村镇银行成立于2016年6月8日，法定代表人是汪太姩，注册资本为9000万元人民币，经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”本行持有弋阳蓝海村镇银行股权100.00%。

十、本行控制的结构化主体情况

本行控制的结构化主体情况请参见“第八节财务报告”之“财务报表附注”之“十一、在其他主体中的权益”。

十一、业务发展情况

（一）零售金融业务

本行零售金融业务注重发挥地方法人银行特色，在保持客户增长和市场拓展的同时，统筹兼顾稳增长、调结构、强管理、提质效，有效促进各项业务实现高质量发展，业务规模、经营质效同步实现稳步提升。

个人存款及客群建设。聚焦客群经营与社区生态打造，多措并举稳存拓增、优化负

31青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告债结构。构建触达城乡居民、农户、商户等核心获客载体的邻里一家亲社区生态，统筹代发、社保卡、中高端、老年客群分层精细化运营，依托 5C零售客群经营管理平台，全面实施分户管户，通过充足产品供应和个性化、场景化服务，从获客、活客、粘客全链条夯实存款基本盘，实现个人客户及存款规模持续稳定增长。截至2026年6月30日，个人客户数较上年末新增4.06万户，其中中高端客户新增2.71万户，个人存款余额领先全市同业率先突破2500亿元。

个人贷款。深耕个人消费贷款业务，聚焦场景拓展与产品创新，推动业务提质增效。

线上精耕八大客群、十大场景，发力重点客群和场景，市民贷、线上房抵贷和安居贷等产品增长显著；线下推行区域特色消费场景特别授权，聚焦优质稳定职业客群优化授信政策，线上线下协同促进个人消费贷款增长。引入三方数据上线个税贷、支微贷等产品，优化市民贷、线上房抵贷等产品功能，通过产品迭代创新保持产品市场竞争力。全面推广线下审批线上放款模式，提升办贷效率的同时优化客户办贷体验。本行深度传承践行“新农商挎包精神”，锚定“双千工程”作为深耕本土市场、赋能实体经济的核心战略抓手，主动嵌入小微企业融资协同服务机制，持续推动普惠金融服务重心向下穿透、触角直达基层一线、资源直达实体经济主体。业务成效方面，上半年全行累计上门走访普惠类客户6.69万户，完成客户建档4.52万户，普惠客户走访覆盖率位列全市同业第一。

产品体系迭代上，持续优化升级“金穗”系列普惠金融产品矩阵，因地制宜创新落地“开薪贷”“金穗惠农担”“普惠直担通”等多款特色信贷产品，为普惠客户拓展、场景化综合服务筑牢产品供给底座。政银协同领域，本行联动青岛市市场监督管理局，依托“青融通”平台开展联合风控建模，定制上线“个体益贷”场景化专属融资方案；截至报告期末，该产品累计服务个体工商户3100余户，投放贷款金额12.8亿元，以普惠活水扎实助力市场主体稳岗就业、保障民生刚需，成功获评青岛市金融业“为民办实事”优秀服务案例。数字化转型有序落地，依托数智普惠业务平台上线全行首款 AI信贷智能体“普小慧”，实现授信尽调报告智能化合规校验，以科技手段提质增效、严守信贷合规底线。

银行卡业务。信用卡方面，优化信用卡业务经营结构，主动压降风险业务，主推优质客群白金卡、深耕购车分期，汽车分期区域市场份额保持领先。搭建“惠享一刻”权益平台，自主拓展本地商超、餐饮、文旅特惠商户，丰富持卡消费优惠场景；同步落实贷前授信分级管控、交易实时欺诈预警、多渠道逾期催收机制，上半年信用卡资产质量

32青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告整体平稳。截至2026年6月30日，累计发卡量突破43.07万张。借记卡方面，落地“惠享山东行”社保卡提质攻坚专项工作。统筹新增27台便携式即时制卡设备投放至乡镇网点、社区服务站、退休仪式现场，实现客户现场申请、当场拿卡，大幅压缩办卡等待时长。同步搭建社保卡专属权益体系，上线邮轮旅游团体优惠、连锁主题公园折扣、本地商超满减等增值活动，持续激活社保卡金融账户使用频次。上半年全行社保卡净新增

4.54万张列全市第一，完成二代社保卡更换三代社保卡7.06万张，依托政务场景牢牢锁

定全市居民基础客群。

渠道业务。持续推动支付场景生态建设，以芯生态·GBbC聚合平台为核心，打造差异化和特色化场景金融支付生态圈，优化“教育双子星”校园收费平台，新增43家公立中小学合作，服务覆盖600余所学校、30万师生，推广“收款小精灵”“智慧点餐”商户收单产品。完成小微云设备适老化改造，增设大字、语音功能，上线养老待遇线上资格认证功能，简化老年群体业务办理流程。升级直销银行、微信银行人脸识别核验系统，优化客户体验，强化线上风控能力。

（二）公司金融业务

本行把做好金融“五篇大文章”作为践行金融政治性、人民性的重要举措，坚持系统谋划、顶层引领，健全工作机制，凝聚全行合力，推动金融服务与国家战略、地方发展深度融合，公司业务发展质效较同期明显提升。

公司存款。牢固树立“以客户为中心”导向，以数字化赋能对公客群经营，以专业化工具提升客群经营质效，不断优化调整对公存款客群管理体系，目标客群拓展成效显著。重视机构客户，锚定渠道建设，深入挖掘综合效能，加强银政资源链接，机构存款规模位居全市同业前列。强化跨境业务延伸，重点布局“一带一路”沿线新兴市场，聚焦跨境人民币结算与新兴市场的对公客户拓展；深耕债券全生命周期综合金融服务，以专业金融赋能拓宽展业边界，不断提升发债企业综合金融服务水平；聚焦产品深度绑定，创新推出特色金融产品，开展精准专项营销，有效提升客户黏性与存款规模，为负债业务高质量发展赋能增效。

公司贷款。围绕以制造业为核心的实体经济和国家省市中长期战略加大投放力度。

本行深入贯彻国家“双碳”战略，统筹绿色金融与转型金融协同发展，助力青岛产业绿色低碳转型。一是创新绿色转型信贷产品，推出绿色工厂贷，精准赋能工业企业绿色升级；落地首笔 CCER+生物质能源双挂钩贷款，丰富可持续发展挂钩金融场景，拓宽绿

33青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

色产业融资渠道。二是优化绿色资产投资布局，紧扣“十五五”绿色发展相关规划要求，完善 ESG资产投资评估体系。截至 2026年 6月末，本行投资绿色低碳、气候变化应对及生物多样性保护等 ESG领域资产达 12.57亿元，并结合产品策略，择优布局新能源汽车、光伏、储能及氢能等符合新质生产力方向的绿色 ETF指数基金，丰富绿色理财投资标的，践行绿色发展理念。三是强化数字赋能，依托自主搭建的“金碳算”碳核算平台，探索将碳数据深度应用于客户画像，提升绿色金融风控与服务精准度。截至2026年6月末，本行绿色金融贷款余额214.41亿元，增幅29.85%，绿色贷款企业户数增长至507户，较上年末增长70户，增户扩面成效显著。四是提升科技金融服务能力。本行主动对标市委、市政府产业发展顶层规划，印发《青岛农商银行金融支持科创大走廊建设行动方案》，构建全周期科创企业产品服务体系；深度融入青岛市“10＋1”创新型产业体系建设，深耕轻工产业赛道，获评全市现代轻工产业“金融链主”银行；依托大数据、企业科创画像等数字化手段创新科创授信模式，科技企业数字化融资典型案例成功入选人民银行山东省分行优秀案例库。截至报告期末，本行科技金融贷款余额231.59亿元、户数1820户，分别较上年末增加29.8亿元、156户，多次在人民银行青岛市分行发布的科技企业服务效果评估中获评“优秀档”。五是持续加大对小微企业的支持力度，紧扣小微金融服务“稳投放、优结构、提质量、可持续”的要求，提升小微企业金融服务水平，截至报告期末，本行小微贷款余额1562.22亿元，较上年末增加54.36亿元。后续将立足区域产业特色，深化绿色、转型、科创金融融合赋能，助力区域实体经济高质量发展。

紧抓人民币国际化机遇，跨境人民币结算量突破1500亿元，实现市场份额与品牌影响力双跃升。深耕跨境金融数字化革新，打造多项业务标杆。顺利落地全国首笔区块链外币对直通业务，重构跨境结算运作模式，显著提升跨境交易运转效率与资金全流程安全管控水平；落地全省首笔直联2.5层货币桥业务，精准锁定企业跨境支付需求，结算款秒级清算到账，为本行跨境金融数字化转型开辟了新路径；落地全省法人银行首笔依托上清所托管债券办理的外币回购业务，丰富外币多元化融资渠道，盘活跨境托管体系存量债券资产，有效强化本行区域内外币业务市场影响力。

（三）资金业务

1.金融市场业务

面对复杂多变的内外部市场环境与趋严的监管形势，本行坚守稳健合规经营理念，

34青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

践行“金融报国、金融为民”核心价值观，充分发挥金融市场全牌照经营优势，科学统筹资产负债配置，稳步拓宽业务发展空间，推动各项业务提质增效、稳健运行；本行紧紧围绕国家战略导向，扎实落地金融“五篇大文章”，通过债券投资、债券承销、票据业务以及主题金融债发行等多元业务抓手，持续加大对科技创新、绿色低碳、乡村振兴、养老金融等重点领域的金融供给，精准服务实体经济转型升级与民生领域发展；依托银行间债券市场综合类现券做市商及意向承销商等核心资质，切实履行市场职能，高效传导货币政策，有效活跃市场交易、畅通区域融资渠道，持续降低区域实体经济融资成本；

持续夯实投研与资产负债精细化管理能力，动态优化资产结构、严控负债成本，有效抵御市场波动，保持投资收益平稳稳健；持续深化数字化转型，迭代升级业务系统功能，全面提升运营质效和精细化风控水平；深化综合性同业生态圈建设，构建高质量客群体系，通过多层次、多维度的合作联动，提升主动经营与价值创造能力，推动同业合作从“单点合作”向“生态共建”转型；强化跨机构协同联动，深挖合作潜力、增强客户黏性与战略协同价值，以专业化、综合化金融服务能力，为全行高质量稳健经营筑牢坚实支撑。

2.代客理财业务

本行秉持“投资运作专业化、业务管理规范化、合作渠道多元化”的原则，坚守“受人之托，代客理财”的理念和“专业尽责，忠于所托”的从业操守，致力于打造“您身边的财富管理专家”品牌形象，打造覆盖全生命周期的产品体系和服务框架，综合理财能力得到权威机构、市场和客户的广泛认可。

本行聚焦客户需求，持续构建和完善特色化、差异化、精细化的产品体系。践行“普惠金融”社会责任，基于城乡居民和小微企业财富管理需求设计发行多款理财产品，精准契合当下客户稳健投资、兼顾收益与流动性的核心诉求。以“省内理财产品主供应商”为目标，向山东省内农商银行委托代销本行理财产品，为省内广大农商客户提供更为多样化、个性化的财富管理解决方案，持续提升普惠金融服务的覆盖面和可得性。践行“养老金融”社会责任，推出多款养老客群专属理财，以稳健的投资策略助力养老金融在银行快速落地。立足本行优势做好金融“五篇大文章”，产品端和资产端协同发力，积极引导理财资金投向经济重点领域，助力城乡居民共享相关产业发展红利；持续推进对科创类债券的投资研究工作，积极参与科技创新债券的发行与交易，并重点布局科技主题ETF基金，推动理财资金与实体经济深度融合。报告期内，在普益标准发布的《银行理财能力排名报告（2026年一季度）》中，本行理财业务综合能力在农村金融理财机构中

35青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

排名第4位，在普益标准主办的“金誉奖”评选活动中荣获“卓越资产管理农村商业银行”“优秀固收类银行理财产品”奖项。报告期末，本行理财余额336.75亿元，理财产品业绩表现良好，凭借稳健的投资风格、严格的风控体系，为客户提供优质、高效的服务。

（四）数智化转型

本行锚定打造农商数智特色发展主线，以 AI 前沿技术为核心创新引擎，夯实自主可控技术底座，强化科技对业务的支撑引领，以数智化底座筑牢高质量发展根基。报告期内，印发《2026-2028年数智化转型战略规划》，锚定“线上线下融合最佳、场景生态共生共荣”发展目标，扎实推进数字金融建设，聚力打造数智银行名片。

AI全域赋能，构建硅碳协同数智应用矩阵。践行“AI Driven”理念，构建“1+1+6+N”智能应用体系，成立大模型研究专项工作组，搭建模型推理算力底座，建成企业级智能体工作站，围绕对公、零售、同业、风控、运营、综合六大关键领域，创新打造“AIGC生成+人工复核”等4类作业模式，上线财富管理“理小助”、普惠尽调“普小慧”等专属智能体，落地标志性成果 26 项；依托企微构建“1+3+N”统一作战平台，内嵌商机挖掘、话术生成、智能回访等智能工具，实现线上客户精准经营，营销效能显著跃升；

常态化开设 AI学堂，参训超千人次，持续培育业技双懂人才。

渠道迭代升级，搭建场景共生客户经营体系。统筹线下网点、智能终端智能化及适老化改造，升级生物识别引擎，人脸核验成功率达99%；重构线上财富智能体系，上线“活钱包”零钱理财，理财签约、风险测评、资金无感支付实现一站式办理；推出“支微贷”等8款数智普惠产品；运用多模态大模型解析经营单据、流水数据，小微放款时效大幅压缩；搭建“E呼即应”客户体验闭环处置链路，直击一线服务痛点；投产个人流水智能分析应用，前移风险识别关口，建成“预警驱动、人机协同”智能风控体系。

数据深度运营，构建数据价值释放完整链路。全域推进数据治理，数据差错率降至

0.01%，较监管时限提前半年达标；搭建“一表通”监管报送平台，提升监管报送数据

的准确性和及时性；精细化管控外部数据接入，支撑67项经营、风控等业务场景；落地贷后分析模型，减少超800名客户经理人工分析成本；上线客户综合贡献、客群智能营销等量化模型，支撑营销精准触客超30余万人/次；“个体益贷”项目获评青岛首个国家数据流通安全治理典型案例，打造区域数据合规应用标杆。

十二、风险管理

本行积极倡导“合规、稳健、主动、全面”的风险管理文化理念，将风险偏好作为

36青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

战略实施和业务发展的纲领性指引，建立完善的风险治理架构，构建覆盖全机构、全流程、全风险种类的管控体系，强化风险限额的动态调整与约束机制，实现风险识别、评估、监控与处置的闭环管理。同时，积极推进数字化转型，完善风险预警系统，持续夯实全面风险管理基础，确保风险水平与业务发展目标动态匹配，为本行高质量发展提供坚实保障。本行在经营过程中主要面临以下风险：

（一）信用风险信用风险指银行交易对手未能履行约定义务而造成损失的风险。本行的信用风险资产包括各项贷款、金融投资和表外信用业务等。

本行不断完善信用风险计量工具，利用大数据挖掘技术升级风险预警体系，优化风险管理流程，逐步提高风险精细化管理水平。

本行信用风险管理主要工作如下：

1.授信导向以服务实体经济为宗旨。围绕本行全年战略规划与经营目标，深入践行

行党委提出的“四个在一线”“四个一批”工作要求，持续深耕“支农支小”市场，主动把握市场机遇，加快信贷业务转型，进一步突出本行特色，为区域经济社会高质量发展贡献更坚实的金融力量。

2.分级独立的审议、审批机制。本行执行“审贷分离、分级审批”的授信审批模式，

设置三级审议会议机制，并从授信额度、担保方式和是否新增等多个维度设置审批权限。

兼顾了审批效率和风险防控。

3.强化出账管理。本行通过完善出账制度与流程优化，增强制度适配性与操作便利性。在此基础上，进一步加强出账操作中相关风险问题的研究，推出操作答疑，持续提升风控及合规操作水平。

4.加速数字化转型，优化风险防控体系。本行结合自身在风险管理领域多年沉淀的

业务管理、数据应用和系统建设方面的经验，搭建了信用风险监测指标体系，提供了可视化风险监控视图、线上化风险处置整改流程和自动化管理评价报表等信息工具和系统手段，实现风险识别、计量、监测、控制的全流程管理。

5.以科技赋能提升贷后管理质效，实现贷后管理智能化、精细化转型。构建风控模

型实现智能化监控与风险闭环管控，从被动处置向主动监测转变。统筹“三道防线”协同发力，贯通贷后全流程管控链条，不断提高风险管控能力及赋能一线发展。

6.前瞻性推动贷款风险化解，实现资产质量整体平稳提升。发挥BI+AI平台和风控

37青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

决策引擎系统等数智化监测预警作用，及时动态监测掌握贷款风险状况，并根据贷款风险成因，积极通过加固担保、压缩退出、保全资产、提前启动处置程序等措施，前瞻性开展风险化解和处置工作。完善资产质量考核激励办法，通过采取核销、债转、诉讼催收、现金清收等多种措施，加快不良贷款处置速度。严格执行信贷资产风险分类标准，及时动态反映资产质量状况，持续夯实贷款质量基础，整体贷款质量平稳有序提升，不良贷款率平稳有序下降。

（二）流动性风险

流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。

按照监管要求，本行逐渐建立与业务规模、性质和复杂程度相适应的流动性风险管理体系，董事会承担流动性风险管理的最终责任；高级管理层负责制定、定期评估并监督执行流动性风险偏好、管理策略、政策和程序，确定流动性风险管理组织架构，建立完备的管理信息系统，充分了解并定期评估流动性风险水平及其管理状况；总行计划财务部牵头流动性风险管理工作，各业务部门按照职责分工执行流动性风险管理要求。董事会、高级管理层及相关部门独立、有效地开展流动性风险管理工作，能够对流动性风险进行有效识别、计量、监测和控制，确保流动性需求能够及时以合理成本得到满足。

2026年上半年，本行持续跟踪宏观经济形势和央行货币政策变动情况，坚持控制风

险与效益兼顾的策略，根据业务预算和流动性缺口情况，提前摆布资产负债业务期限结构，确保本行流动性安全。为加强流动性风险管理，本行主要采取了以下措施：一是根据流动性风险政策要求，严格执行流动性风险偏好及风险限额，并及时跟踪监测和评估；

二是按季开展流动性风险压力测试，使用符合本行业务种类和产品特点的压力测试场景，压力情景下现金流缺口均满足最短生存期要求；三是加强主动负债管理，畅通市场融资渠道；四是加强日常流动性管理，确保日间头寸充足，有效使用清算备付金系统，进一步提高头寸管理水平；五是充分考虑跨机构、跨境的流动性风险管理，准确、及时、前瞻性的计量、监测流动性风险状况，提前筹划，统筹安排资产负债期限结构，合理配置优质流动性资产，优化资产负债期限配置；六是不断优化流动性应急管理体系，完善应急处置流程，有效防范流动性风险；七是做好新业务、新产品的流动性风险评估，提前防范流动性风险；八是对影响流动性风险的潜在因素以及其他类别风险对流动性风险的

影响进行持续监测和分析；九是开展流动性风险内部审计，提出审计建议，构建完善的

38青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

流动性风险监督体系。

影响流动性风险的主要因素是合格优质流动性资产和资产负债业务期限结构等，本行注重合格优质流动性资产管理，现有的资产配置应对流动性风险的能力较强，资产负债业务期限结构匹配情况较好，流动性较为充足。报告期末，本行主要流动性风险监管指标如下：

1.流动性比例

截至2026年上半年末，本行流动性比例89.62%，符合金融监管总局规定的不低于

25%的要求。

2.流动性覆盖率

截至2026年上半年末，本行合格优质流动性资产431.72亿元，未来30天现金净流出量196.13亿元，流动性覆盖率220.12%，符合金融监管总局规定的不低于100%的要求。

3.净稳定资金比例

截至2026年上半年末，本行净稳定资金比例144.49%，符合金融监管总局规定的不低于100%的要求。

单位：千元项目2026年6月30日2026年3月31日可用的稳定资金350785741346639928所需的稳定资金242767469240819938

净稳定资金比例（%）144.49143.94注：以上流动性风险监管指标依据原中国银保监会于2018年5月23日公布的《商业银行流动性风险管理办法》计算。

（三）市场风险

市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银

行表内和表外业务发生损失的风险。影响本行业务的市场风险主要类别有利率风险、汇率（含黄金价格）风险。

本行建立了与业务性质、规模和复杂程度相适应、完善的、可靠的市场风险管理体系。市场风险治理架构完备，董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，审批市场风险管理的战略、政策和程序，确定本行可以承受的市场风险水平，并定期审议关于市场风险性质和水平的报告。高级管理层下设风险与内控合规管理委员会，负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程，及时了解市场风险水平及其管理状况。风险管理部牵头市场风险管理，计划财务部牵头银行账簿利率风

39青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告险管理，各业务部门按照职能分工执行本业务领域的市场风险管理要求，并监测风险变化情况。

报告期内，本行市场风险平稳可控，市场风险管理效能不断提升。本行持续加强市场风险管理，不断完善和丰富市场风险管理政策制度，紧跟监管要求和市场变化制定了

2026年市场风险管理政策、2026年银行账簿利率风险管理政策、2026年衍生产品交易风

险管理政策，遵循适中的市场风险偏好，建立由交易限额、敞口限额和止损限额构成的市场风险限额体系。本行已建立较为完善的市场风险管理流程，市场风险管理部门积极研究和应对市场波动，提高市场分析的前瞻性，事前明确业务授权和账户划分，事中持续识别、计量、监测和管控风险，事后报告和压力测试，全面覆盖风险管理的整个流程。

本行建立完善市场风险相关系统，通过交易系统事前控制风险，逐步建立市场风险管理系统实施风险监控和计量，全面强化市场风险系统建设。本行审计部门负责对市场风险进行全面审计。

1.利率风险

本行根据监管规定对利率风险的管理区分交易账簿和银行账簿，根据账簿的不同性质和特点，采取相应的市场风险识别、计量、监测和控制方法。

交易账簿：本行对交易账簿进行积极管理，准确估值，通过利率敏感性分析、压力测试等方法进行风险计量，密切监测账簿资产久期、基点价值等利率敏感性风险指标的变化情况，利率压力测试情景包括不同程度的利率平行上移，其中重度压力测试情景利率上移幅度达到250个基点，可覆盖极端市场不利情况。报告期内，本行交易账簿投资范围以人民币债券为主，总体采取了较为审慎的投资策略，根据市场变化采用债券交易、衍生对冲等方式动态调整风险敞口，交易账簿各项利率风险指标均保持在目标范围内。

银行账簿：本行建立了与风险偏好、风险状况、业务复杂程度相符合的银行账簿利

率风险管理体系，董事会、高级管理层及相关部门独立、有效地开展银行账簿利率风险管理工作，在利率风险、盈利水平之间寻求平衡，减少利率变动对净利息收入、经济价值变动的负面影响，保证净利息收入稳定。本行制定了2026年银行账簿利率风险管理政策，明确银行账簿利率风险偏好及风险限额，并及时跟踪监测账簿利率风险指标。本行在法人和并表层面实施银行账簿利率风险管理，建立了权责明确、层次分明、框架完备的银行账簿利率风险治理架构，采用重定价缺口分析、净利息收入模拟、经济价值模拟、压力测试等方法，依托资产负债管理系统计量银行账簿利率风险，定期监测银行账簿利

40青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

率风险指标情况，积极对银行账簿利率变动、宏观经济、政策变动进行研判，主动调整业务定价和资产负债期限结构策略。截至报告期末，银行账簿利率风险水平控制在本年度利率风险管控目标范围内，同时压力测试结果显示，有关本行银行账簿利率风险指标维持在限额以内，银行账簿利率风险整体可控。

2.汇率风险

本行积极管理面临的汇率风险，区分银行账簿和交易账簿进行管理，通过外汇敞口限额、敏感性限额、交易限额、止损限额等风险指标进行风险计量和监控，将外汇风险控制在本行风险承受能力之内。本行通过汇率敏感性分析、压力测试等方法，对汇率波动对本行造成的影响进行计量、分析，并提出有效应对举措。报告期内，本行业务经营以人民币为主，外汇敞口处于较低水平，汇率风险水平总体稳定，各项指标均在限额范围之内。本行采用敏感性分析衡量汇率变化对净利润及权益的可能影响。

（四）操作风险

操作风险是指由于内部程序、员工、信息科技系统存在问题以及外部事件造成损失的风险。操作风险包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。

本行严格遵循国家金融监督管理总局《银行保险机构操作风险管理办法》要求，印发实施了《青岛农商银行操作风险管理办法》，进一步完善操作风险管理组织结构，对操作风险管理体系进行重构和规范，构建起识别、评估、计量、控制、缓释、监测、报告操作风险的全流程管理体系。董事会承担操作风险管理的最终责任，负责审批操作风险管理基本制度、操作风险偏好及其传导机制等，审议高级管理层提交的操作风险管理报告，确保高级管理层采取必要措施有效识别、评估、计量、控制、缓释、监测、报告操作风险；高级管理层负责制定操作风险管理基本制度和管理办法，设置操作风险偏好及其传导机制，全面掌握操作风险管理总体状况；各业务条线管理部门和分支机构负责本条线、本机构的操作风险管理，承担操作风险管理的直接责任，是操作风险管理的第一道防线；各级合规管理部门负责组织执行操作风险管理制度和工具，定期组织开展操作风险的识别、评估、计量、控制、缓释、监测、报告等工作，是操作风险管理的第二道防线；内部审计部门每三年开展一次操作风险管理专项审计并向董事会报告，是操作风险管理的第三道防线。

报告期内，本行持续加强操作风险管理，强化管理工具应用，全行操作风险管理水平得到进一步提升。一是充分利用数智合规管理平台关键风险指标监测和非现场监测预

41青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告警功能，常态化监测识别重要操作风险，及时采取风险管控措施，防止风险扩大。二是强化平台全流程应用，组织开展操作风险自评估、操作风险压力测试，防范化解低频高危等操作风险隐患。

（五）合规风险

合规风险是指因金融机构经营管理行为或者员工履职行为违反合规规范，造成金融机构或者其员工承担刑事、行政、民事法律责任，财产损失、声誉损失以及其他负面影响的可能性。本行合规风险管理的目标是通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，确保依法合规经营。

报告期内，本行按照“一体两翼八大体系”框架，持续推进内控合规管理体系建设，强化合规风险防控。

1.强化内控合规管理体系与规章制度建设。制定《2026年内控合规管理体系建设行动方案》，设立首席合规官、合规官，进一步完善内控合规管理架构和机制。优化信息沟通机制，压实“三道防线”合规管理责任。制定2026年度规章制度制定计划，实现制度立项、发文、入库、评价等线上化管理。

2.强化合规风险监测与提示。推广应用数智合规管理平台，印发《青岛农商银行非现场监测管理办法》，完善疑点数据核查处置机制，充分发挥监测模型识别、预警和处置风险的作用。发布合规风险提示，促进完善内部控制措施，减少合规风险隐患。

3.强化合规风险审查与化解。开展合规前置审查与嵌入审查，开展新产品、新业务“合规风险、操作风险、法律风险及洗钱风险评估”，实现风险防控前移。建立常年法律顾问工作室，发布法律咨询问题解答，提高法律服务水平和风险化解能力。

4.强化合规文化建设与警示教育。建立合规文化常态化宣导培育机制，确立“一把手讲合规”、合规宣誓、合规履职承诺、合规期刊等合规规定动作，丰富合规文化建设载体，推动合规文化建设走深走实。按月发布违规问责典型警示案例，着力培养全员主动合规的良好习惯和行动自觉，在全行形成“不敢违、不能违、不想违”的合规文化。

（六）洗钱风险管理

2026年上半年，本行持续践行基于风险的反洗钱工作理念，以落实监管政策要求为主线，结合本行实际，进一步完善反洗钱内控制度体系，夯实风险防控根基。扎实开展风险评估、监测和排查，开展不同层级的内部检查，持续发现和纠改反洗钱工作存在的风险和问题。积极推进反洗钱合规文化建设，强化反洗钱宣传，开展分层分类培训、集

42青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

中研学与履职能力测试，全面提升队伍专业能力。积极推进反洗钱信息系统优化，自主研发监测模型，不断提高洗钱和恐怖融资风险管理水平。

（七）大额风险暴露

根据监管要求，商业银行对单一客户或关联客户信用风险暴露超过一级资本净额

2.5%即构成大额风险暴露。本行将该管理机制纳入全面风险管理框架，通过动态监测风

险敞口、定期监管报送及集中度管控措施，实现客户集中度风险的有效管控。

2026年6月末，本行大额风险暴露的各项指标均符合监管要求。其中，最大非同业

单一客户风险暴露占一级资本净额的10.12%，符合低于15%的管理指标要求；最大非同业集团或经济依存客户风险暴露占一级资本净额的12.48%，符合低于20%的管理指标要求；最大同业单一客户风险暴露占一级资本净额的6.58%，符合低于25%的管理指标要求；最大同业集团客户风险暴露占一级资本净额的6.04%，符合低于25%的管理指标要求。

十二、资本管理

（一）资本充足率情况

资本充足，持续发展。围绕集团发展战略规划要求，始终保持较高的资本质量和充足的资本水平，确保满足监管要求和支持业务发展，促进全行业务规模、质量和效益的健康协调持续发展。

优化配置，增加效益。合理配置资本，重点发展资本占用少、综合收益高的资产业务，稳步提升资本使用效率和资本回报水平，实现风险、资本和收益的相互匹配和动态平衡。

精细管理，提高水平。完善资本管理体系，充分识别、计量、监测、缓释和控制各类主要风险，将资本约束贯穿于产品定价、资源配置、结构调整、绩效评估等经营管理过程，确保资本水平与面临的风险及风险管理水平相适应。

本行根据《商业银行资本管理办法》计量资本充足率。按照要求，本行信用风险加权资产计量采用权重法，市场风险加权资产计量采用简化标准法，操作风险加权资产计量采用基本指标法。

本行按照《商业银行资本管理办法》及其他相关规定计算的核心一级资本充足率、

一级资本充足率及资本充足率如下：

43青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

单位：千元

2026年6月30日2025年12月31日

核心资本

－股本55556275555622

－其他权益工具可计入部分478588478590

－资本公积可计入部分37129113716002

－其他综合收益869533555915

－盈余公积60006185690702

－一般风险准备72179446917826

－未分配利润1495634614183340

－可计入的少数股东权益--核心一级资本3879156737097997

核心一级资本扣除项目(2100496)(2240162)核心一级资本净额3669107134857835其他一级资本49968687992726

－无固定期限资本债券49968687992726

－可计入的少数股东权益--

其他一级资本扣除项目(88407)-一级资本净额4159953242850561二级资本

－可计入的已发行二级资本工具20000002000000

－超额贷款损失准备41015833953645

－可计入的少数股东权益--二级资本61015835953645

二级资本扣除项目(415196)(152438)二级资本净额56863875801207总资本净额4728591948651768风险加权资产合计356146016346069563

－信用风险加权资产332228232320245257

－市场风险加权资产53720377278559

－操作风险加权资产1854574718545747

－交易账簿和银行账簿间转换的风险加权资产--

核心一级资本充足率10.30%10.07%

一级资本充足率11.68%12.38%

资本充足率13.28%14.06%

（二）杠杆率情况

报告期末，本行杠杆率为7.82%，高于金融监管总局监管要求。下表列出所示日期本行杠杆率相关情况：

单位：千元序号项目2026年6月30日2026年3月31日2025年12月31日2025年9月30日

1一级资本净额41599532422658894285056145515576

2调整后的表内外资产余额532275589552186734555711513558854147

3杠杆率7.82%7.65%7.71%8.14%

注：杠杆率相关指标根据金融监管总局发布的《商业银行资本管理办法》计算。详细信息请查阅本

44青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

行官网投资者关系中的“投资者公告”栏目，网址为https://www.qrcb.com.cn/qrcb/tzzgx/jgzb/index.html。

十三、机构建设情况

截至2026年6月30日，本行总行、总行营业部及本行各分支机构资产规模和员工人数等基本情况如下表列示：

单位：千元辖内网员工机构名称地址资产规模点数量数

总行本部山东省青岛市秦岭路6号1号楼-827280254168总行营业部山东省青岛市秦岭路6号1号楼1117649734市南支行山东省青岛市市南区东海西路10号1栋812613248007市北支行山东省青岛市市北区敦化路138号甲712312238038

市北第二支行山东省青岛市山东路199-9号81088462293

李沧支行山东省青岛市李沧区书院路121-1号1818316181232崂山支行山东省青岛市海尔路186号2729628771787黄岛支行青岛经济技术开发区长江中路3号2031823235087

城阳支行山东省青岛市城阳区正阳路206号-13643233021945红岛经济区支行山东省青岛市城阳区红岛街道办事处驻地7866338319

山东省青岛市即墨区经济开发区龙吉路 86号 J即墨支行4054139180719座楼蓝谷支行山东省青岛市即墨区滨海路52号914312020511胶州支行山东省胶州市苏州路72号3452140465166西海岸分行山东省青岛市黄岛区海王路538号3851537121688平度支行山东省平度市杭州南路118号9号楼5264945631607莱西支行山东省莱西市上海东路69号1栋办公1013750223686197章丘支行山东省济南市章丘市山泉路1658号2572365823烟台分行山东省烟台市开发区长江路200号4926373784济宁北湖省级旅游度假区荷花路101号济宁北济宁支行0103347801358湖国际酒店一层西部裙楼号房山东省日照市东港区海曲东路35号安泰水晶

日照支行33348636414城号楼一层、三层山东省济南市平阴县榆山街道翠屏街文翠嘉园

平阴支行34351138360号楼101号商业房1-3层山东省济宁市金乡县鱼山街道金曼克大道南首

金乡支行301012013019863291713路西众诚现代城号楼、、号房沂南支行沂南县正阳路南段上上城沿街房5531516806

抵销及未分配资---(140429618)产等

合计-3725799503201138

注：总行本部包括金融市场中心等持牌经营机构。

本行所属子公司资产规模和员工人数等基本情况如下表列示：

单位：千元辖内网员工子公司名称地址资产规模点数量数

深圳蓝海村镇银行深圳市罗湖区笋岗梨园路6号物资控股大厦1-21471707324

45青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

层德兴蓝海村镇银行江西省上饶市德兴市聚远大道18号335970049江西省上饶市弋阳县方志敏大道南路3号壹品弋阳蓝海村镇银行332886387凯旋商务中心

合计-71143563760

十四、公司未来发展的展望

青岛农商银行以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，充分把握宏观经济走势和监管政策导向，保持战略定力，坚定发展信心，以“十五五”规划为统领，聚焦金融“五篇大文章”，深化差异化特色化发展路径，将价值创造贯穿经营管理全过程，在服务实体经济高质量发展中实现质的有效提升和量的合理增长。

一是坚持党建引领，把牢高质量发展方向。始终胸怀“国之大者”，深刻把握金融工作的政治性、人民性，以高质量党建引领保障高质量发展行稳致远。持续推动党建与经营深度融合，把党的领导深度融入公司治理、战略执行、经营管理全过程，切实将党的政治优势、组织优势转化为发展优势、竞争优势，确保全行改革发展始终沿着正确方向前进。巩固拓展学习教育成果，大力弘扬实、新、快、严工作作风，引导全行干部员工以实干担当回应时代要求。深化正确政绩观教育，优化激励约束机制，激发干事创业的内生动力，营造风清气正、担当作为的良好政治生态。

二是深耕主责主业，提升服务实体经济质效。始终坚守支农支小市场定位，深入开展“千村万户”“千楼万企”走访行动，让金融“活水”深度嵌入县域经济、乡村振兴和小微企业发展的“毛细血管”，在服务本土中筑牢差异化竞争根基。扎实做好金融“五篇大文章”，聚焦科技金融，加大对专精特新企业和科创型市场主体的信贷支持，助力新质生产力培育壮大；做精绿色金融，丰富绿色信贷产品体系，支持传统产业高端化、智能化、绿色化转型；做优普惠金融，持续推广“个体益贷”等特色产品，提升数字化办贷替代率；做活数字金融，加快 AI 智能体、大数据等技术场景应用，以科技赋能提升服务效率和客户体验。全力助力青岛现代海洋产业高地建设，打造特色化价值增长极，为青岛打造具有全球影响力的海洋科技创新策源地贡献金融力量。

三是突出价值创造，培育可持续增长动能。主动适应利率周期与行业生态变革，将价值创造融入经营管理各环节，加快推动业务结构、收入结构和成本结构协同优化，推动发展模式从“规模驱动”向“价值创造”深度转型。积极把握居民财富配置格局演变趋势，深化大财富管理战略布局，构建多品类产品服务体系，持续拓宽轻资本收入来源，打造利润增长新引擎。统筹总量与结构、收益与成本、流动性与安全性的关系，强化资

46青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

产负债精细化管理，推动净息差在合理区间稳定运行，巩固核心盈利能力。深入推进数智化转型，以科技赋能重塑业务流程和服务模式，促进运营效率与服务能力同步提升。

持续优化资源配置机制，推动组织效能向一线延伸、向价值创造聚焦，增强全行内生增长动力和可持续性价值创造能力。

四是筑牢安全底线，夯实稳健经营根基。深刻认识金融风险防控的新形势新要求，坚持风险为本、合规为先，持续完善覆盖全业务、全风险、全流程的全面风险管理体系。

强化三道防线协同联动，优化企业级风控决策引擎，深度运用大数据和人工智能技术，提升风险识别预警智能化、前瞻性和精准度。落实常态化风险排查机制，前置风险管控关口，持续巩固资产质量向好态势。强化内控合规刚性约束，常态化开展警示教育与合规文化建设，培育主动合规意识，引导全员将合规要求内化于心、外化于行。严格落实监管要求，提升反洗钱监测科技赋能，依托智能模型提升风险识别精准度，以高水平安全护航高质量发展。

五是厚植发展根基，凝聚奋进前行合力。坚持人才兴行战略，完善“引育用留”全链条人才培养体系，注重培养懂科技、熟业务、善创新的复合型金融人才，为可持续发展提供坚实人才支撑。深入践行金融为民理念，将消费者权益保护贯穿各项工作全流程，平衡业务创新与风险防控，持续实施服务提质增效行动，切实提升客户获得感和满意度。

深化企业文化建设，践行服务客户、成就员工、回报股东、奉献社会的发展承诺，引领全行上下以开拓创新的勇气、敢为人先的锐气，奋力谱写青岛农商银行高质量发展新篇章，为建设金融强国、助力区域经济高质量发展贡献更大农商力量。

十五、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况公司是否制定了市值管理制度

□是□否公司是否披露了估值提升计划

□是□否本行于2025年4月25日在巨潮资讯网上披露《青岛农村商业银行股份有限公司估值提升计划》（公告编号：2025-016）。报告期内，本行聚焦主责主业，持续提升核心竞争力水平；重视股东合理回报，与股东共享改革发展成果；完善信息披露，公平公正对待所有投资者；多维度加强与投资者关系，持续提升交流互动质效。本行贯彻落实估值提升计划的具体举措、工作进展及取得的成效请参阅“第二节公司简介和主要财务指标”

47青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

之“四、主要会计数据和财务指标”至“七、补充财务及监管指标”“第三节管理层讨论与分析”之“四、财务报表分析”至“十一、业务发展情况”“第四节公司治理、环境和社会”

之“五、社会责任情况”等相关内容及“第五节重要事项”之“十三、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表”等。

十六、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是□否

48青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、高级管理人员变动情况姓名担任的职务类型日期原因

丁明来原执行董事、副行长离任2026年1月16日年龄原因连续担任本行独立董事已达王少飞原独立非执行董事离任2026年6月29日监管部门规定的最长年限

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

本行计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

本行报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

四、环境信息披露情况本行及主要子公司未纳入环境信息依法披露企业名单。

五、社会责任情况

精准对接服务新型农业经营主体。本行积极对接政府公开数据，实行新型农业经营主体清单“名单制”管理，开展日常走访对接。及时传达落实《关于发挥区域金融主力军作用全力支持乡村振兴的通知》要求，组织走访对接种植养殖大户、家庭农场、专业合作社、农业龙头企业等新型农业经营主体，了解经营主体金融需求，提供特色化金融服务。截至2026年6月末，新型农业经营主体贷款2914户、余额36.12亿元。

加强乡村振兴重点领域金融服务。在现代种业、高标准农田方面，本行以数字乡村建设试点地区、省市级数字农业农村基地为重点，积极参与数字乡村建设。全力推进“数字乡村工程”，围绕农村产权制度改革，打造“‘三资’管理+集体经济组织股权管理+产权交易”三位一体的数字乡村服务平台，叠加政务、村务、党务、农务服务，形成组件式、模块化、可配置平台。积极服务农业生产经营数字化建设，建设智慧种植、智慧水产、智慧畜牧、智慧旅游等智慧乡村产业场景，将金融服务嵌入“三农”产业数字化转型全过程。截至2026年6月末，本行粮食重点领域贷款余额40.06亿元，较上年末新增5.97亿元。

创新助力乡村振兴特色金融产品。为有效破解农村担保难、抵押难问题，满足不同农业经营主体融资需求，本行开发了涉农动产质押（农链通）、大棚托管贷、共富贷等产品。一是推出“涉农动产质押产品”，有效满足济宁金乡地区大蒜贸易商户的经营需求。

49青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

二是推出“大棚托管贷”。针对农村大棚、农业设施等未取得权属证明的非标准资产，通过在农村产权交易中心进行抵押登记，将农村可流转、可评估、可变现的资产托管在“三资”农村产权交易平台，并实现不良资产挂牌处置拍卖，形成农村资产的闭环管理，目前本行已发放全市首笔大棚抵押贷款300万元。三是面向青岛市500余家共富公司，党组织领办的农业合作组织推出的专项涉农产品，推出“共富贷”。

降低准入门槛解决担保难困境。本行开展“政策性担保”“信贷直通车”服务，拓展担保增信机制。一是持续优化“农担贷”产品模式，利用政策性担保资金为涉农客户提供担保，2026年与青岛农担公司合作推出樱桃贷、渔船贷等特色产品。截至2026年6月末，“农担贷”贷款余额13.62亿元、1405户，占全市在保余额的59%，为乡村振兴注入强劲动力。“农担贷”产品连续两次中标农业农村部支农创新试点政府采购项目，获得青岛市金融项目创新奖。二是为新型农业经营主体减费让利。本行印发《关于充分运用青岛农担公司担保费率政策加大农担贷款投放的通知》，对粮食收购、种植等重点行业、优质客户降低担保费率，制定按月退保政策，有效地降低了客户的融资成本。三是推广落地农业农村部推出的信贷直通车服务，引导符合条件的农业经营主体扫描本行二维码申请贷款，持续加大对农业经营主体的信贷支持，丰富线上申贷渠道。

巩固拓展脱贫攻坚成果，增强脱贫地区和群众内生发展动力。本行与政府部门密切合作，建立省定、市定建档立卡脱贫户24737人台账清单，针对不同类型、不同需求的建档立卡户，提供符合其特点的信贷产品和模式，激发其内生动力，促进农民增收脱贫。

截至2026年6月末，本行信贷支持省定、市定建档立卡脱贫户58户、余额1140.20万元；支持国家级建档立卡脱贫户116户、余额4668.43万元。

构建“政银互联 e站通”服务体系。本行不断优化服务渠道布局，以“设点到镇、布机到村、发卡到户”为标准，涉农区域服务网点保持在200个以上，依托在全市乡镇、村庄、社区布设的1400多台小微云自助终端、326个智慧网点、1400余个政务派出柜台，构建集“金融+政务+便民”于一体的“政银互联 e站通”服务体系，目前已广泛覆盖村庄、社区、市场、养老服务中心、供销社、偏远海岛等区域，服务全市700余万县域居民。

50青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

第五节重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

本行报告期不存在本行实际控制人、股东、关联方、收购人以及本行等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

报告期内，本行不存在控股股东及其他关联方的非经营性占用资金情况。

三、违规对外担保情况

报告期内，本行无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况本行半年度报告未经审计。

五、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明不适用。

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明不适用。

七、破产重整相关事项本行报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项本行在日常业务过程中因收回借款等原因涉及若干诉讼和仲裁事项。本行预计这些诉讼和仲裁事项不会对本行财务或经营结果构成重大不利影响。截至2026年6月30日，本行作为原告（或申请人）的尚未了结的诉讼和仲裁案件涉及的本金金额为13.3亿元；

截至2026年6月30日，本行作为被告（或被申请人）的尚未了结的诉讼、仲裁案件共涉及金额0.6亿元；本行作为第三人的尚未了结的诉讼、仲裁案件共涉及金额0.2亿元。

九、处罚及整改情况不适用。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

截至报告期末，本行不存在控股股东或实际控制人。就本行所知，报告期内，本行及

第一大股东不存在未履行法院生效法律文书确定的义务、所负数额较大的债务到期未清偿

51青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告等情况。

十一、重大关联交易本行严格按照监管机构的有关规定和本行制定的关联交易管理制度开展关联交易。

报告期内，本行与关联方发生的关联交易业务均系本行正常经营活动，交易条件及定价水平坚持遵循诚实信用及公允原则，对本行的经营成果和财务状况无重大影响。

（一）与日常经营相关的关联交易

1.重大和特别重大关联交易执行情况

（1）本行与关联方及其关联企业授信类关联交易情况如下表：

单位：万元

2026年62026年6

2026年授月末信贷月末其他

关联方信额度类用信余用信业务额余额

青岛国信发展（集团）有限责任公司320000168328-

青岛国信上合粮油商贸有限公司10000--

青岛国信产融控股（集团）有限公司20700050000-

青岛资源投资开发有限公司28000--青岛国信发展（集久实融资租赁有限公司2000015000-团）有限责任公司久实融资租赁（上海）有限公司20000--

及其关联方青岛海洋发展集团有限公司50000--

青岛国信蓝色硅谷发展有限责任公司10000--

青岛国信健康产业发展有限公司42000--

国信工船（青岛）海洋科技有限公司10000--

合计：717000233328-

青岛城市建设投资（集团）有限责任公170000150046-司

青岛城乡建设融资租赁有限公司5000019000-

上海青投融资租赁有限公司20000--

青岛城投城金控股集团有限公司50000--

青岛城投前湾国际贸易有限公司23000--

青岛城市建设投资青岛城鑫智慧物流有限公司17000--（集团）有限责任青岛城鑫贸易有限公司17000--

公司及其关联方双星集团有限责任公司7400020000-

青岛双星轮胎工业有限公司323007990-

青岛双星营销有限公司10000--

青岛国际机场集团有限公司5580027336-

青岛航空股份有限公司13720070000-

青岛城泰国际贸易有限公司10000--

合计：666300294372-

青岛金家岭控股集团有限公司350000192981-

青岛金家岭财金企业管理有限公司100000--

青岛金家岭控股集青岛金家岭财金投资有限公司800004840-

团有限公司及其关青岛林葱贸易有限公司600004840-

联方青岛金岭国泰供应链科技有限公司10000--

青岛镇华数字传媒有限公司10000--

合计：610000202661-

52青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

青岛融资担保集团青岛融资担保集团有限公司2000006182429707

有限公司及其关联青岛增信融资担保有限公司100000-20000注

方合计：3000006182449707青岛财通集团有限

青岛财通集团有限公司350000113176-公司青岛市农业融资担

青岛市农业融资担保有限责任公司190000-134998保有限责任公司日照银行股份有限日照银行股份有限公司2300004919019536公司青岛银行股份有限青岛银行股份有限公司2800003000016133公司德兴蓝海村镇银行

德兴蓝海村镇银行股份有限公司50000--股份有限公司深圳罗湖蓝海村镇

深圳罗湖蓝海村镇银行股份有限公司70000--银行股份有限公司弋阳蓝海村镇银行

弋阳蓝海村镇银行股份有限公司50000--股份有限公司

注：由于本行原董事已离任超过12个月，青岛融资再担保有限责任公司不再是本行关联方。

（2）本行与关联方及其关联企业非授信类关联交易情况

青岛国信发展（集团）有限责任公司及其关联方报告期内非授信类业务实际发生

7327万元。

青岛城市建设投资（集团）有限责任公司及其关联方报告期内非授信类业务实际发生201500万元。

青岛金家岭控股集团有限公司及其关联方报告期内非授信类业务实际发生1474万元。

青岛融资担保集团有限公司及其关联方报告期内非授信类业务实际发生59998万元。

青岛财通集团有限公司报告期内发生非授信类业务20000万元。

青岛市农业融资担保有限责任公司报告期内发生非授信类业务7505万元。

日照银行股份有限公司报告期内发生非授信类业务3220万元。

青岛银行股份有限公司报告期内发生非授信类业务2998万元。

2.关联自然人授信关联交易执行情况

2026年6月末，本行董事、高级管理人员以及其他关联自然人在本行有贷款余额

8405万元。

（二）资产或股权收购、出售发生的关联交易

本行报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

（三）共同对外投资的关联交易

53青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

本行报告期未发生共同对外投资的关联交易。

（四）关联债权债务往来本行报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

（五）与存在关联关系的财务公司的往来情况不适用。

（六）公司控股的财务公司与关联方的往来情况不适用。

（七）其他重大关联交易不适用。

十二、重大合同及其履行情况

（一）托管、承包、租赁事项情况

报告期内，本行无重大托管、承包、租赁等重大合同事项。

（二）重大担保

报告期内，除商业银行正常的担保业务外，本行没有其他需要披露的重大担保事项。

（三）委托理财

报告期内，本行未发生正常业务范围之外的委托理财事项。

（四）其他重大合同不适用。

十三、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表接待谈论的主要内容调研的基本接待时间接待地点接待方式接待对象类型对象及提供的资料情况索引

2026年 北京金融街威 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

18分析师会议机构月日斯汀酒店《投资者关系活动记录表》

2026年 北京金融街威 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

18分析师会议机构月日斯汀酒店《投资者关系活动记录表》

2026年 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

116本行实地调研机构月日《投资者关系活动记录表》

2026年 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

127本行实地调研机构月日《投资者关系活动记录表》

2026年 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

219本行实地调研机构月日《投资者关系活动记录表》

2026年 网络平台 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

58全景网其他月日线上交流《投资者关系活动记录表》

2026年 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

522本行线上调研机构月日《投资者关系活动记录表》

54青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

2026年 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

5月29本行实地调研机构日《投资者关系活动记录表》

十四、其他重大事项的说明本行报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十五、公司子公司重大事项

报告期内，本行子公司无需要报告的重大事项。

55青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

（一）股份变动情况

本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后发行送公积金数量比例其他小计数量比例新股股转股

一、有限售条1160414842.09%---+25375+253751160668592.09%件股份

1.国家持股---------

2.国有法人---------

持股

3.其他内资1160414842.09%---+25375+253751160668592.09%

持股

其中：境内法12100000.02%----180000-18000010300000.02%人持股

境内1148314842.07%---+205375+2053751150368592.07%自然人持股

4.外资持股---------

其中：境外法---------人持股

境外---------自然人持股

二、无限售条543958098297.91%----20350-20350543956063297.91%件股份

1.人民币普543958098297.91%----20350-20350543956063297.91%

通股

2.境内上市---------

的外资股

3.境外上市---------

的外资股

4.其他---------

三、股份总数5555622466100.00%---+5025+50255555627491100.00%股份变动的原因

报告期内股份变动原因主要是本行可转换公司债券于2021年3月1日进入转股期，

2026上半年共转股5025股。

股份变动的批准情况

经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2020〕1440号”文核准，本行于2020年8月25日公开发行了5000万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额50亿元。

56青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

经深圳证券交易所“深证上〔2020〕856号”文同意，本行50亿元可转换公司债券已于

2020年9月18日起在深交所挂牌交易，债券简称“青农转债”，债券代码“128129”。

股份变动的过户情况不适用。

股份回购的实施进展情况不适用。

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况不适用。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

因报告期内转股数量较少，对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标无重大影响。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容不适用。

（二）限售股份变动情况期初限售本期解除本期增加期末限售解除限售股东名称限售原因股数限售股数限售股数股数日期持有内部职工股超过5万股的个人（含董事、43450049000-385500首发前2026年3限售股月26日监事、高级管理人员）不适用，高管锁定股613950-74375688325高管根据登记锁定股情况

小计104845049000743751073825--

注：以上变动中的部分变动参见本行于2026年3月23日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披

露的《首次公开发行A股前已发行股份上市流通提示性公告》（公告编号：2026-010）。

二、证券发行与上市情况

报告期内，本行无证券发行与上市情况。

三、本行股东数量及持股情况

57青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

报告期末表决

报告期末普通股股东总73051权恢复的优先--数（户）股股东总数（如有）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

质押、标记报告期内持有有限售持有无限售持股报告期末持或冻结情况股东名称股东性质增减变动条件的股份条件的股份比例股数量情况数量数量股份数状态量

青岛国信发展（集团）

国有法人9.08%504530000--504530000--有限责任公司青岛城市建设投资（集国有法人9.05%502730500--502730500--

团）有限责任公司

日照钢铁控股集团有限境内一般5.43%301657000--301657000--公司法人

青岛即发集团股份有限境内一般4.98%276720000--276720000--公司法人

城发投资集团有限公司国有法人4.52%251372300--251372300--青岛金家岭控股集团有

国有法人2.70%150000000--150000000--限公司

青岛国际商务中心有限境内一般1.98%110000000--110000000--公司法人中国中信金融资产管理

国有法人1.62%90000000--90000000--股份有限公司

日照银行股份有限公司国有法人1.48%82260000--82260000--

山东威海农村商业银行境内一般1.44%80000000--80000000--股份有限公司法人战略投资者或一般法人因配售新股无

成为前10名股东的情况（如有）上述股东关联关系或一致行动的说

上述股东之间，本行未知其关联关系或一致行动关系。

明

上述股东涉及委托/受托表决权、放

上述股东未通知本行涉及委托/受托表决权、放弃表决权等相关情况。

弃表决权情况的说明前10名股东中存在回购专户的特别无说明（如有）

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）报告期末持有无限售条件股份股份种类股东名称数量股份种类数量

青岛国信发展（集团）有限责任公504530000人民币普通股504530000司

青岛城市建设投资（集团）有限责502730500人民币普通股502730500任公司日照钢铁控股集团有限公司301657000人民币普通股301657000青岛即发集团股份有限公司276720000人民币普通股276720000城发投资集团有限公司251372300人民币普通股251372300青岛金家岭控股集团有限公司150000000人民币普通股150000000

58青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

青岛国际商务中心有限公司110000000人民币普通股110000000中国中信金融资产管理股份有限公90000000人民币普通股90000000司日照银行股份有限公司82260000人民币普通股82260000山东威海农村商业银行股份有限公80000000人民币普通股80000000司前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10上述股东之间，本行未知其关联关系或一致行动关系。名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明前10名普通股股东参与融资融券业无

务情况说明（如有）

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借

股份情况：

不适用。

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变

化：

不适用。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事和高级管理人员持股变动期初被本期被期末被本期增本期减授予的授予的授予的任职期初持股持股份持股份期末持股姓名职务限制性限制性限制性

状态数（股）数量数量数（股）股票数股票数股票数

（股）（股）量（股）量（股）量（股）

执行董事、行长、

于丰星现任-------首席合规官

杨延亮非执行董事现任-------

张坤非执行董事现任-----

唐静非执行董事现任-------

薛健非执行董事现任-------

鲁玉瑞非执行董事现任-------

潘爱玲独立非执行董事现任-------

李维安独立非执行董事现任-------

王绍宏独立非执行董事现任-------

王庆金独立非执行董事现任-------

王瑜副行长现任------

姜晖副行长现任-------

朱光远董事会秘书现任494600--494600---

侯海滨行长助理现任-------

59青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

陈积鹏行长助理现任81000--81000---

原执行董事、

丁明来离任560000--560000---副行长

王少飞原独立非执行董事离任-------

合计--1135600--1135600---

五、控股股东或实际控制人变更情况报告期末本行无控股股东或实际控制人。

六、优先股相关情况报告期本行不存在优先股。

60青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

第七节债券相关情况

一、企业债券不适用。

二、公司债券不适用。

三、非金融企业债务融资工具不适用。

四、可转换公司债券

（一）可转债发行情况

经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2020〕1440号”文核准，本行于2020年8月

25日公开发行了5000万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额50亿元。经深圳

证券交易所“深证上〔2020〕856号”文同意，本行50亿元可转换公司债券已于2020年9月

18日起在深交所挂牌交易，债券简称“青农转债”，债券代码“128129”。

（二）报告期转债担保人及前十名持有人情况可转换公司债券名称青农转债期末转债持有人数11197本公司转债的担保人无

担保人盈利能力、资产状况和信用状况重大无变化情况

前十名转债持有人情况如下：

可转债报告期末持报告期末序报告期末持有可可转债持有人名称持有人有可转债数持有可转

号转债金额（元）

性质量（张）债占比

招商银行股份有限公司－博时中证可转

1债及可交换债券交易型开放式指数证券其他45804384580438009.16%

投资基金

招商银行股份有限公司－华泰保兴尊睿

26个月持有期债券型发起式证券投资基其他26066002606600005.21%

金

3中国工商银行股份有限公司－广发可转其他15000371500037003.00%

债债券型发起式证券投资基金

4中信建投证券股份有限公司国有法人12395901239590002.48%

5华泰优盛可转债固定收益型养老金产品其他11297551129755002.26%

－招商银行股份有限公司

6中国邮政储蓄银行股份有限公司－平安其他11105111110511002.22%

瑞兴1年持有期混合型证券投资基金

61青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

7中国工商银行股份有限公司－华泰保兴其他990730990730001.98%

尊利债券型证券投资基金

8非国有申港证券股份有限公司855354855354001.71%

法人

9中国农业银行股份有限公司企业年金计其他853811853811001.71%

划－中国银行股份有限公司

10中国工商银行股份有限公司－华商可转其他814384814384001.63%

债债券型证券投资基金

（三）报告期转债变动情况

单位：元本次变动增减可转换公司债券名称本次变动前本次变动后转股赎回回售

青农转债49996770005025--4999656900

（四）累计转股情况转股数量占转未转股金累计转累计转转债转股起止发行总量发行总股开始日前公尚未转股金额额占发行股金额股数

简称日期（张）金额司已发行股份（元）总金额的

（元）（股）总额的比例比例

2021年3

青农月1日至50000000500002026800000343100719350.0013%499965690099.9931%转债年月24日

（五）转股价格历次调整、修正情况截至本报告期可转换公司债转股价格调调整后转股披露时间转股价格调整说明末最新转股价

券名称整日价格（元）格（元）

2021年4.472021年因本行可转债触发转4月16日4月16日股价格向下修正条款

2021年4.322021年因本行2020年度7月7日6月30日利润分配

2022年4.222022年因本行2021年度7月8日7月2日利润分配

青农转债3.88

2024年4.122024年因本行2023年度7月9日7月1日利润分配

2025年4.002025年因本行2024年度7月9日7月2日利润分配

2026年3.882026年因本行2025年度7月8日7月2日利润分配

（六）报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排报告期末，本行负债情况详见本节“八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标”。

评级机构联合资信评估股份有限公司通过对本行主体及其相关债券的信用状况进

62青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告行跟踪分析和评估，于2026年6月26日出具了《青岛农村商业银行股份有限公司公开发行A股可转换公司债券2026年跟踪评级报告》，确定维持本行主体长期信用等级为“AAA”，维持“青农转债”信用等级为“AAA”，评级展望为稳定。本次评级结果较前次没有变化。

青农转债于2026年8月24日到期，2026年8月25日兑付完毕并摘牌，具体内容详见本行 2026年 8月 26日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于青农转债到期兑付结果及股份变动的公告》（公告编号：2026-037）。

五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%不适用。

六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况不适用。

七、报告期内是否有违反规章制度的情况不适用。

八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标

单位：万元项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减流动比率不适用不适用不适用

资产负债率91.35%91.03%上升0.32个百分点速动比率不适用不适用不适用本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

归属于母公司股东的扣除2278542073649.88%非经常性损益的净利润

EBITDA 全部债务比 不适用 不适用 不适用利息保障倍数不适用不适用不适用现金利息保障倍数不适用不适用不适用

EBITDA 利息保障倍数 不适用 不适用 不适用贷款偿还率不适用不适用不适用利息偿付率不适用不适用不适用

63青岛农村商业银行股份有限公司2026年半年度报告

第八节财务报告

本报告期财务报告未经审计，财务报表详见附件。

64青岛农村商业银行股份有限公司

审阅报告及财务报表

（2026年01月01日至2026年6月30日止）目录页次

一、审阅报告1-6

二、财务报表

合并资产负债表和母公司资产负债表1-2

合并利润表和母公司利润表3-4

合并现金流量表和母公司现金流量表5-6

合并股东权益变动表和母公司股东权益变动表7-10

财务报表附注1-120

财务报表补充资料1-4

0审阅报告

信会师报字[2026]第 ZA15167号

青岛农村商业银行股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的青岛农村商业银行股份有限公司（以下简称“青岛农商银行”）的中期财务报表，包括2026年6月30日的合并及母公司资产负债表，截至2026年6月30日止六个月期间的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及中期财务报表附注。按照企业会计准则的规定编制中期财务报表是青岛农商银行管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报告。

我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号——财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问青岛农商银行有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有按照企业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映青岛农商银行2026年6月30日的合并及母公司财务状况以及审阅报告第1页截至2026年6月30日止六个月期间的合并及母公司经营成果和现金流量。

立信会计师事务所中国注册会计师：张爱国（特殊普通合伙）（项目合伙人）

中国注册会计师：曹佳

中国注册会计师：杨宝萱

中国*上海2026年8月27日审阅报告第2页青岛农村商业银行股份有限公司合并资产负债表

2026年6月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）项目附注期末余额上年年末余额

资产：

现金及存放中央银行款项四、（一）2679242123906300

存放同业款项四、（二）92877756740027

拆出资金四、（三）1766108615410153

衍生金融资产四、（四）1613891090117

买入返售金融资产四、（五）18416898687491

发放贷款和垫款四、（六）274919281266588305

金融投资：165540771170392373

交易性金融资产四、（七）5381504246593522

债权投资四、（七）6056979263409700

其他债权投资四、（七）5115073760383951

其他权益工具投资四、（七）52005200投资性房地产55

固定资产四、（九）29255633027394

在建工程四、（十）9092887223

使用权资产四、（十一）331073346588

无形资产四、（十二）6771468834

递延所得税资产四、（十三）61772986147821

其他资产四、（十四）245571290859资产总计506042564502783490

负债：

向中央银行借款四、（十六）1307864515811538

同业及其他金融机构存放款项四、（十七）23305983865933

拆入资金四、（十八）82911947596905

交易性金融负债四、（十九）50201955944272

衍生金融负债四、（四）51323494299

卖出回购金融资产款四、（二十）1798879711731594

吸收存款四、（二十一）345756025335831345

应付职工薪酬四、（二十二）20386202428099

应交税费四、（二十三）844952187394

预计负债四、（二十四）128253224730

应付债券四、（二十五）6454848872951952

租赁负债四、（二十六）180875182955

其他负债四、（二十七）1534253841751负债合计462254129457692767

股东权益：

股本四、（二十八）55556275555622

其他权益工具四、（二十九）54754568471316

其中：永续债49968687992726

资本公积四、（三十）37129113716002

其他综合收益四、（三十一）869533555915

盈余公积四、（三十二）60006185690702

一般风险准备四、（三十三）72179446917826

未分配利润四、（三十四）1495634614183340归属于母公司股东权益合计4378843545090723

少数股东权益--股东权益合计4378843545090723负债和股东权益总计506042564502783490后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

行长（代为履行董事长职责）：于丰星计划财务部负责人：武兆慧

报表第1页青岛农村商业银行股份有限公司母公司资产负债表

2026年6月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）项目附注期末余额上年年末余额

资产：

现金及存放中央银行款项四、（一）2654416423438797

存放同业款项四、（二）87182805577734

拆出资金四、（三）1766108615410153

衍生金融资产四、（四）1613891090117

买入返售金融资产四、（五）18416898687491

发放贷款和垫款四、（六）272274823263498824

金融投资：165540771170392373

交易性金融资产四、（七）5381504246593522

债权投资四、（七）6056979263409700

其他债权投资四、（七）5115073760383951

其他权益工具投资四、（七）52005200

长期股权投资四、（八）722334837787投资性房地产55

固定资产四、（九）28825892971057

在建工程四、（十）9092887223

使用权资产四、（十一）314737326635

无形资产四、（十二）6771468834

递延所得税资产四、（十三）61454006121645

其他资产四、（十四）235229280653资产总计503201138498789328

负债：

向中央银行借款四、（十六）1302833315789528

同业及其他金融机构存放款项四、（十七）23305983865933

拆入资金四、（十八）82911947596905

交易性金融负债四、（十九）50201955944272

衍生金融负债四、（四）51323494299

卖出回购金融资产款四、（二十）1798879711731594

吸收存款四、（二十一）343042912332035588

应付职工薪酬四、（二十二）20332542419634

应交税费四、（二十三）841385178900

预计负债四、（二十四）128081224489

应付债券四、（二十五）6454848872951952

租赁负债四、（二十六）162161160854

其他负债四、（二十七）1531329840158负债合计459459961453834106

股东权益：

股本四、（二十八）55556275555622

其他权益工具四、（二十九）54754568471316

其中：永续债49968687992726

资本公积四、（三十）36973103700401

其他综合收益四、（三十一）869533555902

盈余公积四、（三十二）60006185690702

一般风险准备四、（三十三）71972056897087

未分配利润四、（三十四）1494542814084192股东权益合计4374117744955222负债和股东权益总计503201138498789328后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

行长（代为履行董事长职责）：于丰星计划财务部负责人：武兆慧

报表第2页青岛农村商业银行股份有限公司合并利润表

2026年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）项目附注本期金额上期金额

一、营业总收入53163455751671

利息净收入四、（三十五）37579703623539利息收入70988747698004利息支出33409044074465

手续费及佣金净收入四、（三十六）528976544879手续费及佣金收入573863592746手续费及佣金支出4488747867

投资收益（损失以“-”号填列）四、（三十七）5754481024967

其他收益四、（三十八）762139888

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）四、（三十九）416160416416

汇兑收益（损失以“-”号填列）1656725403其他业务收入1188439094

资产处置收益（损失以“-”号填列）171937485

二、营业总支出27161473452139

税金及附加四、（四十）8160570378

业务及管理费四、（四十一）14927731449555

信用减值损失四、（四十二）11406011932229

其他资产减值损失--200其他业务成本1168177

三、营业利润（亏损以“-”号填列）26001982299532

加：营业外收入25589273

减：营业外支出974895462

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）25052672303343

减：所得税费用四、（四十三）310555164917

五、净利润（净亏损以“-”号填列）21947122138426

（一）按经营持续性分类

1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）21947122138426

（二）按所有权归属分类1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”21947122134171号填列）

2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-4255

六、其他综合收益的税后净额四、（三十一）313618-307826

归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额313618-307826

（一）不能重分类进损益的其他综合收益--

1．重新计量设定受益计划变动额--

（二）将重分类进损益的其他综合收益313618-307826

1．其他债权投资公允价值变动325028-304287

2．其他债权投资信用损失准备-11410-3539

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额--

七、综合收益总额25083301830600归属于母公司股东的综合收益总额25083301826345

归属于少数股东的综合收益总额-4255

八、每股收益

（一）基本每股收益（元/股）四、（四十四）0.370.36

（二）稀释每股收益（元/股）四、（四十四）0.310.30后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

行长（代为履行董事长职责）：于丰星计划财务部负责人：武兆慧

报表第3页青岛农村商业银行股份有限公司母公司利润表

2026年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）项目附注本期金额上期金额

一、营业总收入52579755612165

利息净收入四、（三十五）36985143481490利息收入70070307423736利息支出33085163942246

手续费及佣金净收入四、（三十六）530027548642手续费及佣金收入573811592520手续费及佣金支出4378443878

投资收益（损失以“-”号填列）四、（三十七）5754481024967

其他收益四、（三十八）756538671

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）四、（三十九）416160416416

汇兑收益（损失以“-”号填列）1656725403其他业务收入1188339091

资产处置收益（损失以“-”号填列）181137485

二、营业总支出26503953290879

税金及附加四、（四十）8098268921

业务及管理费四、（四十一）14536641347632

信用减值损失四、（四十二）11148581874356

其他资产减值损失--200其他业务成本891170

三、营业利润（亏损以“-”号填列）26075802321286

加：营业外收入21268857

减：营业外支出966755071

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）25130312325072

减：所得税费用四、（四十三）312321155689

五、净利润（净亏损以“-”号填列）22007102169383

（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）22007102169383

六、其他综合收益的税后净额四、（三十一）313631-307690

（一）不能重分类进损益的其他综合收益--

1．重新计量设定受益计划变动额--

（二）将重分类进损益的其他综合收益313631-307690

1．其他债权投资公允价值变动325028-304138

2．其他债权投资信用损失准备-11397-3552

七、综合收益总额25143411861693后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

行长（代为履行董事长职责）：于丰星计划财务部负责人：武兆慧

报表第4页青岛农村商业银行股份有限公司合并现金流量表

2026年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）项目附注本期金额上期金额

一、经营活动产生的现金流量：

吸收存款净增加额110624888796042

收取利息、手续费及佣金的现金68148906821641

拆入资金净增加额-2535202

回购业务资金净增加额6260321-

存放中央银行和同业款项净减少额-9788返售业务资金净减少额68507407869174收到其他与经营活动有关的现金213962274474经营活动现金流入小计3120240126306321客户贷款及垫款净增加额95851607742396

存放中央银行和同业款项净增加额750442-为交易目的而持有的金融资产净增加额53610405571836拆出资金净增加额32252553195094同业及其他金融机构存放款项净减少额1470624155450向中央银行借款净减少额277241632000

拆入资金净减少额1287847-

回购业务资金净减少额-2106300

支付利息、手续费及佣金的现金39096674385675支付给职工及为职工支付的现金13131381134016支付的各项税费529164638112支付其他与经营活动有关的现金416383609104经营活动现金流出小计3062113625569983

经营活动产生的现金流量净额四、（四十五）581265736338

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金8307471782278608取得投资收益收到的现金23986733028696

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回332339876的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流入小计8547671385347180投资支付的现金7021336483629799

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付3646629593的现金投资活动现金流出小计7024983083659392投资活动产生的现金流量净额152268831687788

三、筹资活动产生的现金流量：

发行债券收到的现金3729631264640038筹资活动现金流入小计3729631264640038偿还债务支付的现金4880663663623548

分配股利、利润或偿付利息支付的现金681273940328

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润--支付其他与筹资活动有关的现金2853531636筹资活动现金流出小计4951644464595512

筹资活动产生的现金流量净额-1222013244526

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-523426300

五、现金及现金等价物净增加额四、（四十五）35356742474952

加：期初现金及现金等价物余额1545629619412072

六、期末现金及现金等价物余额四、（四十五）1899197021887024后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

行长（代为履行董事长职责）：于丰星计划财务部负责人：武兆慧

报表第5页青岛农村商业银行股份有限公司母公司现金流量表

2026年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）项目附注本期金额上期金额

一、经营活动产生的现金流量：

吸收存款净增加额113855598491368

收取利息、手续费及佣金的现金67273596539846

拆入资金净增加额-2535202

回购业务资金净增加额6260321-返售业务资金净减少额68507407869174收到其他与经营活动有关的现金210230267918经营活动现金流入小计3143420925703508客户贷款及垫款净增加额95181927621655存放中央银行和同业款项净增加额790454338237为交易目的而持有的金融资产净增加额53610405571836拆出资金净增加额32252553195094同业及其他金融机构存放款项净减少额1470624155450

向中央银行借款净减少额2800716-

拆入资金净减少额1287847-

回购业务资金净减少额-2106300

支付利息、手续费及佣金的现金38656674243864支付给职工及为职工支付的现金12868491070502支付的各项税费519943608670支付其他与经营活动有关的现金398587567810经营活动现金流出小计3052517425479418

经营活动产生的现金流量净额四、（四十五）909035224090

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金8307471782278608取得投资收益收到的现金23986733028696

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回336739876的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金394447-投资活动现金流入小计8587120485347180投资支付的现金7021336483629799

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付3642629317的现金投资活动现金流出小计7024979083659116投资活动产生的现金流量净额156214141688064

三、筹资活动产生的现金流量：

发行债券收到的现金3729631264640038筹资活动现金流入小计3729631264640038偿还债务支付的现金4880663663623548

分配股利、利润或偿付利息支付的现金681273940328支付其他与筹资活动有关的现金2495225764筹资活动现金流出小计4951286164589640

筹资活动产生的现金流量净额-1221654950398

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-523426300

五、现金及现金等价物净增加额四、（四十五）42615581968852

加：期初现金及现金等价物余额1419919415884083

六、期末现金及现金等价物余额四、（四十五）1846075217852935后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

行长（代为履行董事长职责）：于丰星计划财务部负责人：武兆慧

报表第6页青岛农村商业银行股份有限公司合并股东权益变动表

2026年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）本期金额归属于母公司股东权益项目少数股东股东权益合

其他权益工具减：库存其他综合收一般风险准股本资本公积盈余公积未分配利润小计权益计优先股永续债其他股益备

一、上年年末余额5555622-79927264785903716002-555915569070269178261418334045090723-45090723

加：会计政策变更-------------

前期差错更正-------------

同一控制下企业合并-------------

其他-------------

二、本年年初余额5555622-79927264785903716002-555915569070269178261418334045090723-45090723三、本期增减变动金额（减少以“-”号填5--2995858-2-3091-313618309916300118773006-1302288--1302288列）

（一）综合收益总额------313618--21947122508330-2508330

（二）股东投入和减少资本5--2995858-2-4125------2999980--2999980

1．股东投入的普通股-------------

2．其他权益工具持有者投入资本5--2995858-2-4125------2999980--2999980

3．股份支付计入股东权益的金额-------------

4．其他-------------

（三）利润分配-------309916300118-1421706-811672--811672

1．提取盈余公积-------309916--309916---

2．提取一般风险准备--------300118-300118---

3．对股东的分配----------666672-666672--666672

4．其他----------145000-145000--145000

（四）股东权益内部结转-------------

1．资本公积转增股本-------------

2．盈余公积转增股本-------------

3．盈余公积弥补亏损-------------

4．设定受益计划变动额结转留存收益-------------

5．其他综合收益结转留存收益-------------

6．其他-------------

（五）其他----1034-----1034-1034

四、本期期末余额5555627-49968684785883712911-869533600061872179441495634643788435-43788435后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

行长（代为履行董事长职责）：于丰星计划财务部负责人：武兆慧

报表第7页青岛农村商业银行股份有限公司

合并股东权益变动表（续）

2026年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）上期金额归属于母公司股东权益项目少数股东股东权益合

其他权益工具减：库存其他综合收一般风险准股本资本公积盈余公积未分配利润小计权益计优先股永续债其他股益备

一、上年年末余额5555617-49928494785923826540-133739754121136703976124400564074714036398341111123

加：会计政策变更-------------

前期差错更正-------------

同一控制下企业合并-------------

其他-------------

二、本年年初余额5555617-49928494785923826540-133739754121136703976124400564074714036398341111123三、本期增减变动金额（减少以“-”号填2---1-55660--307826278589163313880595959012-155832803180列）

（一）综合收益总额-------307826--2134171182634542551830600

（二）股东投入和减少资本2---1-55660------55659-160087-215746

1．股东投入的普通股-------------

2．其他权益工具持有者投入资本2---18-----9-9

3．股份支付计入股东权益的金额-------------

4．其他-----55668------55668-160087-215755

（三）利润分配-------278589163313-1253576-811674--811674

1．提取盈余公积-------278589--278589---

2．提取一般风险准备--------163313-163313---

3．对股东的分配----------666674-666674--666674

4．其他----------145000-145000--145000

（四）股东权益内部结转-------------

1．资本公积转增股本-------------

2．盈余公积转增股本-------------

3．盈余公积弥补亏损-------------

4．设定受益计划变动额结转留存收益-------------

5．其他综合收益结转留存收益-------------

6．其他-------------

四、本期期末余额5555619-49928494785913770880-102957156907026867289133206514170615220815141914303后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

行长（代为履行董事长职责）：于丰星计划财务部负责人：武兆慧

报表第8页青岛农村商业银行股份有限公司母公司股东权益变动表

2026年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）本期金额项目其他权益工具其他综合收

股本资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计优先股永续债其他益

一、上年年末余额5555622-79927264785903700401-555902569070268970871408419244955222

加：会计政策变更-----------

前期差错更正-----------

其他-----------

二、本年年初余额5555622-79927264785903700401-555902569070268970871408419244955222

三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）5--2995858-2-3091-313631309916300118861236-1214045

（一）综合收益总额------313631--22007102514341

（二）股东投入和减少资本5--2995858-2-4125------2999980

1．股东投入的普通股-----------

2．其他权益工具持有者投入资本5--2995858-2-4125------2999980

3．股份支付计入股东权益的金额-----------

4．其他-----------

（三）利润分配-------309916300118-1421706-811672

1．提取盈余公积-------309916--309916-

2．提取一般风险准备--------300118-300118-

3．对股东的分配----------666672-666672

4．其他----------145000-145000

（四）股东权益内部结转-----------

1．资本公积转增股本-----------

2．盈余公积转增股本-----------

3．盈余公积弥补亏损-----------

4．设定受益计划变动额结转留存收益-----------

5．其他综合收益结转留存收益-----------

6．其他-----------

（五）其他----1034----8223283266

四、本期期末余额5555627-49968684785883697310-869533600061871972051494542843741177后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

行长（代为履行董事长职责）：于丰星计划财务部负责人：武兆慧

报表第9页青岛农村商业银行股份有限公司

母公司股东权益变动表（续）

2026年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）上期金额项目其他权益工具其他综合收

股本资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计优先股永续债其他益

一、上年年末余额5555617-49928494785923818206-1337397541211366580351235020040603009

加：会计政策变更-----------

前期差错更正-----------

其他-----------

二、本年年初余额5555617-49928494785923818206-1337397541211366580351235020040603009

三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）2---18--3076902785891633139158071050028

（一）综合收益总额-------307690--21693831861693

（二）股东投入和减少资本2---18-----9

1．股东投入的普通股-----------

2．其他权益工具持有者投入资本2---18-----9

3．股份支付计入股东权益的金额-----------

4．其他-----------

（三）利润分配-------278589163313-1253576-811674

1．提取盈余公积-------278589--278589-

2．提取一般风险准备--------163313-163313-

3．对股东的分配----------666674-666674

4．其他----------145000-145000

（四）股东权益内部结转-----------

1．资本公积转增股本-----------

2．盈余公积转增股本-----------

3．盈余公积弥补亏损-----------

4．设定受益计划变动额结转留存收益-----------

5．其他综合收益结转留存收益-----------

6．其他-----------

四、本期期末余额5555619-49928494785913818214-1029707569070268213481326600741653037后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

行长（代为履行董事长职责）：于丰星计划财务部负责人：武兆慧

报表第10页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月财务报表附注（除特殊注明外，金额单位均为人民币千元）一、公司基本情况青岛农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）系于2012年6月经《中国银监会关于青岛农村商业银行股份有限公司开业的批复》（银监复〔2012〕297号）批复开业，2012年6月26日完成工商注册登记，前身由原青岛市农村信用合作社联合社、青岛华丰农村合作银行、青岛城阳农村合作银行、青岛黄岛农村合作银行、

青岛即墨农村合作银行、胶州市农村信用合作联社、平度市农村信用合作联社、莱西市农村信用合作联社、胶南市农村信用合作联社九家农村合作金融机构（以下简称“九家行社”）合并重组设立，原九家行社自合并后各自的独立法人资格取消，原有债权债务由本行承继。

本行持有原中国银行保险监督管理委员会（以下简称“原中国银保监会”）青岛监管

局颁发的金融许可证，机构编码为：B1333H237020001号，持有青岛市市场监督管理局颁发的营业执照，统一社会信用代码：91370200599001594B号，注册地址为山东省青岛市崂山区秦岭路6号1号楼。截至2026年6月30日，本行总股本为人民币 55.56亿元。本行 A股股票于 2019年 3月在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码为002958。

本行及其子公司（统称“本集团”）的主要业务是吸收本外币公众存款；发放本外币

短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理

兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事本外币同业拆借；从事银行

卡业务；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；外汇汇款；买卖、代理

买卖外汇；提供信用证服务及担保；外汇资信调查、咨询及见证业务；基金销售及

经国家有关主管机构批准的其他业务。本行主要在中国境内经营业务，就本报告而言，中国境内不包括中国香港特别行政区（“香港”）、中国澳门特别行政区（“澳门”）及台湾。

本财务报表业经本行董事会于2026年8月27日批准报出。

财务报表附注第1页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

本行子公司的情况参见附注四、（八）。

二、财务报表的编制基础本中期财务报表以持续经营为基础列报。

本中期财务报表按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的企业会计准则的要求编制。本中期财务报表所采用的重要会计政策与编制2025年度财务报表所采用的重要会计政策一致。

本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第32号——中期财务报告》的要求列示，并不包括在年度财务报表中列示的所有信息和披露内容。本中期财务报表应与本集团2025年度财务报表一并阅读。

三、税项主要税种和税率税种计税依据税率

本集团以税法规定的应税收入为基础计算销项税额，在扣增值税3%、6%

除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税城市维护建设税按实际缴纳的增值税计缴5%、7%

教育费附加按实际缴纳的增值税计缴3%

地方教育费附加按实际缴纳的增值税计缴2%

企业所得税按应纳税所得额计缴25%财务报表附注第2页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

四、财务报表项目注释

以下项目注释中，“本集团”表示合并财务报表，“本行”表示母公司财务报表，除特别注明外，货币单位以人民币千元列示。

(一)现金及存放中央银行款项本集团项目注2026年6月30日2025年12月31日库存现金9740511109258存放央行款项

法定存款准备金（1）1654513315951446

超额存款准备金（2）89944346758384财政性存款27121079218小计2581077722789048

加：应计利息75937994合计2679242123906300本行项目注2026年6月30日2025年12月31日库存现金9639971095802存放央行款项

法定存款准备金（1）1641407115769944

超额存款准备金（2）88873566485908财政性存款27121079218小计2557263722335070

加：应计利息75307925合计2654416423438797

（1）本行按相关规定向中国人民银行缴存法定存款准备金。于资产负债表日，本行

适用的法定准备金缴存比率如下：

项目2026年6月30日2025年12月31日

人民币存款缴存比率5.00%5.00%

外币存款缴存比率4.00%4.00%本行三家村镇银行子公司的人民币法定存款准备金缴存比率按中国人民银行厘定的比率执行。

法定存款准备金不能用于本集团的日常业务运作。

（2）超额存款准备金存放于中国人民银行，主要用于资金清算用途。

财务报表附注第3页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(二)存放同业款项按交易对手类型和所在地区分析本集团项目2026年6月30日2025年12月31日存放中国境内款项银行32850072063017其他金融机构款项52208424232081存放中国境外款项银行782433442930

加：应计利息36405116小计92919226743144

减：减值准备41473117合计92877756740027本行项目2026年6月30日2025年12月31日存放中国境内款项银行2841632937683其他金融机构款项50953314196245存放中国境外款项银行782433442930

加：应计利息28573728小计87222535580586

减：减值准备39732852合计87182805577734

于2026年6月30日及2025年12月31日，本集团及本行存放同业及其他金融机构款项账面余额均为阶段一，按其未来12个月内预期信用损失的金额计算减值准备，账面余额和减值准备均不涉及阶段之间的转移。

财务报表附注第4页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(三)拆出资金按交易对手类型和所在地区分析本集团及本行项目2026年6月30日2025年12月31日拆放中国境内款项银行39332952280846其他金融机构款项1358500012963000

加：应计利息147802171030小计1766609715414876

减：减值准备50114723合计1766108615410153

于2026年6月30日及2025年12月31日，本集团及本行拆出资金账面余额均为阶段一，按其未来12个月内预期信用损失的金额计算减值准备，账面余额和减值准备均不涉及阶段之间的转移。

(四)衍生金融工具本集团及本行

2026年6月30日2025年12月31日

项目公允价值公允价值名义金额名义金额资产负债资产负债利率衍生工具127559804876958335219800408171894299

信用衍生工具---8000021-

贵金属衍生工具333550011262045489949165351008378-合计1609148016138951323426976575109011794299

衍生金融工具的名义金额指在资产负债表日尚未完成的合同交易量，并不代表所承担的市场风险金额。

财务报表附注第5页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(五)买入返售金融资产

1、按交易对手类型和所在地区分析

本集团及本行项目2026年6月30日2025年12月31日中国境内银行306491100000其他金融机构15320708589300

加：应计利息3569549小计18421308689849

减：减值准备4412358合计18416898687491

2、按担保物类型分析

本集团及本行项目2026年6月30日2025年12月31日债券18385618689300

加：应计利息3569549小计18421308689849

减：减值准备4412358合计18416898687491

于2026年6月30日及2025年12月31日，本集团及本行买入返售金融资产账面余额均为阶段一，按其未来12个月内预期信用损失的金额计算减值准备，账面余额和减值准备均不涉及阶段之间的转移。

财务报表附注第6页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(六)发放贷款和垫款

1、按性质分析

本集团项目2026年6月30日2025年12月31日

以摊余成本计量：

企业贷款和垫款188461149179200508小计188461149179200508个人贷款和垫款个人经营贷款4454531945580818个人住房贷款2451394225584975个人消费贷款92354707832671其他1163117677小计7830636279016141

加：应计利息490763488369

减：以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备未来12个月预期信用损失46129634386920整个存续期预期信用损失未发生信用减值22085253364340已发生信用减值42899844871818小计1111147212623078以公允价值计量且其变动计入其他综合

收益：

票据贴现1877247920506365发放贷款和垫款账面价值274919281266588305财务报表附注第7页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注本行项目2026年6月30日2025年12月31日

以摊余成本计量：

企业贷款和垫款187191344177680666小计187191344177680666个人贷款和垫款个人经营贷款4350539344427674个人住房贷款2428185925309829个人消费贷款90771847661558其他1163117677小计7687606777416738

加：应计利息468047469361

减：以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备未来12个月预期信用损失45769334350565整个存续期预期信用损失未发生信用减值21911333334083已发生信用减值42650484851889小计1103311412536537以公允价值计量且其变动计入其他综合

收益：

票据贴现1877247920468596发放贷款和垫款账面价值272274823263498824财务报表附注第8页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

2、贷款和垫款按担保方式分布情况（未含应计利息）

本集团项目2026年6月30日2025年12月31日信用贷款7767227367504064保证贷款8230560182293703抵押贷款101469470104278944质押贷款2409264624646303贷款和垫款总额285539990278723014本行项目2026年6月30日2025年12月31日信用贷款7734148067151633保证贷款8173414681571702抵押贷款100004249102531476质押贷款2376001524311189贷款和垫款总额282839890275566000财务报表附注第9页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

3、已逾期贷款的逾期期限分析（未含应计利息）

本集团

2026年6月30日2025年12月31日

项目逾期3个月逾期3个月逾期133逾期3个月逾期3个月年至逾期年以逾期1年至3逾期3年以

以内（含3至1年（含13合计以内（含3至1年（含1合计年（含年）上年（含3年）上个月）年）个月）年）信用贷款2578502545571520621816568263419957721820310788715347541014保证贷款44791280167324219510299715947771402489375465133128874031998485抵押贷款2508580232391541226514713853918983735714163291411774312099176755976

质押贷款6941104000--110941105994---105994合计3221283348414580652226830077802505443774222658214184463126679401469

占发放贷款和垫1.13%1.22%0.28%0.09%2.72%1.95%0.80%0.51%0.11%3.37%款总额的百分比本行

2026年6月30日2025年12月31日

项目逾期3个月逾期3个月逾期3个月逾期3个月

311逾期1年至3逾期3年以逾期1年至3逾期3年以以内（含至年（含3合计以内（含3至1年（含13合计年（含年）上年（含年）上个月）年）个月）年）信用贷款2564472524661501891765167675319756221612110640215284535369保证贷款42427278705023417510266715481641381653366974128410867071963744抵押贷款2495209232060640446714672853670103676797162647211723622095076685138

质押贷款5400104000--109400104000---104000合计3181328346412278883126704677013275360012220956714071743114989288251

占发放贷款和垫1.12%1.22%0.28%0.09%2.72%1.95%0.80%0.51%0.11%3.37%款总额的百分比

已逾期贷款是指所有或部分本金或利息已逾期1天以上（含1天）的贷款。

财务报表附注第10页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

4、贷款和垫款及减值准备分析

截至2026年6月30日及2025年12月31日，发放贷款和垫款的减值准备情况如下：

（1）以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备：

本集团

2026年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备

12整个存续期预整个存续期预未来个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）以摊余成本计量的发放贷款和垫款总额（含应计248780143114806726997459267258274利息）

减：减值准备46129632208525428998411111472以摊余成本计量的发放24416718092721472707475256146802贷款和垫款账面价值

2025年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备整个存续期预整个存续期预未来12个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）以摊余成本计量的发放贷款和垫款总额（含应计237210846145996416894531258705018利息）

减：减值准备43869203364340487181812623078以摊余成本计量的发放232823926112353012022713246081940贷款和垫款账面价值财务报表附注第11页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注本行

2026年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备整个存续期预整个存续期预未来12个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）以摊余成本计量的发放贷款和垫款总额（含应计246257969113200976957392264535458利息）

减：减值准备45769332191133426504811033114以摊余成本计量的发放24168103691289642692344253502344贷款和垫款账面价值

2025年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备

12整个存续期预整个存续期预未来个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）以摊余成本计量的发放贷款和垫款总额（含应计234379065143263966861304255566765利息）

减：减值准备43505653334083485188912536537以摊余成本计量的发放230028500109923132009415243030228贷款和垫款账面价值财务报表附注第12页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备：

本集团

2026年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备整个存续期预整个存续期预未来12个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

/18772479--18772479发放贷款和垫款总额账面价值

计入其他综合收益中的66628--66628减值准备

2025年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备

12整个存续期预整个存续期预未来个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

/20506365--20506365发放贷款和垫款总额账面价值

计入其他综合收益中的81334--81334减值准备本行

2026年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备

12整个存续期预整个存续期预未来个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

/18772479--18772479发放贷款和垫款总额账面价值

计入其他综合收益中的66628--66628减值准备

2025年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备

12整个存续期预整个存续期预未来个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）以公允价值计量且其变

动计入其他综合收益的20468596--20468596

发放贷款和垫款总额/账面价值

计入其他综合收益中的81317--81317减值准备财务报表附注第13页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

5、贷款减值准备

发放贷款和垫款的减值准备变动情况如下：

（1）以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备变动：

本集团

2026年1-6月

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备

12整个存续期预整个存续期预未来个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）

2026年1月1日43869203364340487181812623078

转移：

至第一阶段22676-22501-175-

至第二阶段-136864141929-5065-

至第三阶段-286858-13543071641165-本期计提627089790645519591258112

本期核销及其他变动---3140796-3140796

收回已核销贷款和垫款--371078371078导致的转回

2026年6月30日46129632208525428998411111472

2025年度

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备

12整个存续期预整个存续期预未来个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）

2025年1月1日42967963344827431115611952779

转移：

至第一阶段22369-22337-32-

至第二阶段-844723881817-37094-

至第三阶段-470563-19594602430023-本年计提137348811096759516823434845

本年核销及其他变动---3436240-3436240

收回已核销贷款和垫款--651543651543导致的转回企业合并增加9553981878020151

2025年12月31日43869203364340487181812623078

本行财务报表附注第14页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

2026年1-6月

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备

12整个存续期预整个存续期预未来个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）

2026年1月1日43505653334083485188912536537

转移：

至第一阶段22629-22454-175-

至第二阶段-133284138239-4955-

至第三阶段-283680-13471591630839-本期计提612692786055412071232504

本期核销及其他变动---3124802-3124802

收回已核销贷款和垫款--370266370266导致的转回企业合并增加8011981977918609

2026年6月30日45769332191133426504811033114

2025年度

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备

12整个存续期预整个存续期预未来个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）

2025年1月1日41375153300523424846311686501

转移：

至第一阶段22313-22281-32-

至第二阶段-834355871120-36765-

至第三阶段-461821-19545502416371-本年计提141688110984738872103402564

本年核销及其他变动---3369934-3369934

收回已核销贷款和垫款--629057629057导致的转回企业合并增加700324079877519188349

2025年12月31日43505653334083485188912536537

财务报表附注第15页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备变动：

本集团

2026年1-6月

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备整个存续期预整个存续期预未来12个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）

2026年1月1日81334--81334

本期转回-14706---14706

2026年6月30日66628--66628

2025年度

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备

12整个存续期预整个存续期预未来个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）

2025年1月1日25110--25110

本年计提56224--56224

2025年12月31日81334--81334

本行

2026年1-6月

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备未来12整个存续期预整个存续期预个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）

2026年1月1日81317--81317

本期转回-14689---14689

2026年6月30日66628--66628

2025年度

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备未来12整个存续期预整个存续期预个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）

2025年1月1日25110--25110

本年计提56207--56207

2025年12月31日81317--81317

财务报表附注第16页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(七)金融投资

1、交易性金融资产

本集团及本行项目2026年6月30日2025年12月31日交易目的而持有的债券投资政府83803243109990政策性银行20040451887445

同业及其他金融机构99096-企业927862921673小计114113275919108其他以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资债券投资同业及其他金融机构853059978007小计853059978007投资基金3573242833953385资产管理计划58130155737888资金信托计划52135134合计5381504246593522财务报表附注第17页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

2、债权投资

本集团及本行项目注2026年6月30日2025年12月31日债券政府5227966853406807政策性银行37035264700292同业及其他金融机构7482841345895企业31248573141864小计5985633562594858

加：应计利息723865825554

减：减值准备（1）1040810712合计6056979263409700

（1）债权投资的减值准备变动如下：

本集团及本行

2026年1-6月

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备未来12整个存续期预整个存续期预个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）

2026年1月1日10712--10712

本期转回-304---304

2026年6月30日10408--10408

2025年度

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备

12整个存续期预整个存续期预未来个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）

2025年1月1日40487-83940124427

本年转回-29775--83460-113235

本年核销及转出---480-480

2025年12月31日10712--10712

财务报表附注第18页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

3、其他债权投资

（1）其他债权投资情况本集团及本行项目2026年6月30日2025年12月31日债券政府1937156525131437政策性银行823871914963571同业及其他金融机构71293473661142企业1603935015963642小计5077898159719792

加：应计利息371756664159合计5115073760383951

（2）公允价值变动本集团及本行项目2026年6月30日2025年12月31日

成本/摊余成本5086267660528790公允价值5115073760383951

累计计入其他综合收益的公允价值变动288061-144839金额累计已计提减值金额112234112741

（3）其他债权投资减值准备计提情况

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权投资的减值准备变动如下：

本集团及本行

2026年1-6月

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备整个存续期预整个存续期预未来12个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）

2026年1月1日12741-100000112741

本期转回-507---507

2026年6月30日12234-100000112234

财务报表附注第19页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

2025年度

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备

12整个存续期预整个存续期预未来个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）

2025年1月1日52352-399999452351

本年转回-39611--230-39841

本年核销及转出---300000-300000

收回已核销--231231

2025年12月31日12741-100000112741

其他债权投资减值准备在其他综合收益中确认，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少金融投资在资产负债表中列示的账面价值。

4、其他权益工具投资

本集团及本行本期增减变动累计计入

2025年12本期计入其2026

本期确年6其他综合

项目31追加/减认的股月日他综合收益月30日收益的利少投资利收入

的利得/损失得/损失

山东省农村信3700--3700--用社联合社

中国银联股份1500--1500--有限公司

合计5200--5200--财务报表附注第20页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(八)长期股权投资长期股权投资按类型列示如下本行项目2026年6月30日2025年12月31日对子公司投资722334837787

对子公司的投资明细如下：

2026年2025年

项目

6月30日12月31日

深圳罗湖蓝海村镇银行股份有限公司（“罗湖蓝海”）528125528125

弋阳蓝海村镇银行股份有限公司（“弋阳蓝海”）9681196811

德兴蓝海村镇银行股份有限公司（“德兴蓝海”）9739897398

青岛即墨惠民村镇银行股份有限公司(“即墨惠民”)-115453合计722334837787

截至2026年6月30日，子公司的背景情况如下：

子公司注册成立时间注册及经营地点注册资本本行持股比例本行投票权比例业务范围

罗湖蓝海2016/6/6深圳罗湖500000100.00%100.00%银行业

弋阳蓝海2016/6/8江西上饶90000100.00%100.00%银行业

德兴蓝海2016/6/8江西上饶90000100.00%100.00%银行业

本行于2016年发起设立八家蓝海村镇银行，均经蓝海村镇银行注册地所在的原中国银监会当地监管局批准同意筹建。本行对蓝海村镇银行具有控制，并将对蓝海村镇银行的投资分类为对子公司的投资。

本行于2024年收购罗湖蓝海、沂南蓝海村镇银行少数股权，并于12月全资收购平度惠民村镇银行；2025年，本行收购日照蓝海、平阴蓝海、济宁蓝海、金乡蓝海、弋阳蓝海、德兴蓝海等6家村镇银行少数股东股权，同年吸收合并日照蓝海、平阴蓝海、济宁蓝海、金乡蓝海、沂南蓝海及平度惠民村镇银行并转设为支行；2025年

12月，本行全资收购即墨惠民村镇银行，并于2026年6月吸收合并转设为支行。

财务报表附注第21页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(九)固定资产

1、固定资产情况

本集团项目房屋及建筑物电子设备其他合计

1．账面原值

2025年12月31日51209925960921190965836180

本期增加购置152930327075268

在建工程转入5338--5338本期减少509037139319261234

2026年6月30日50769565919851166115785552

2．累计折旧

2025年12月31日2156254519657848282760739

本期增加96736170294613118378本期减少2680712231364242680

2026年6月30日2226183524455857992836437

3．减值准备

2025年12月31日48047--48047

本期增加----

本期减少24495--24495

2026年6月30日23552--23552

4．账面价值

2026年6月30日282722167530308122925563

2025年12月31日291669176435342683027394

财务报表附注第22页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注本行项目房屋及建筑物电子设备其他合计

1．账面原值

2025年12月31日50232465890631138985726207

本期增加购置152929966995224

在建工程转入5338--5338其他增加113195449126518033本期减少4284496296210208

2026年6月30日50371485925461149005744594

2．累计折旧

2025年12月31日2137538513342807182731598

本期增加95291167724468116531本期减少410147368399676

2026年6月30日2228728525378843472838453

3．减值准备

2025年12月31日23552--23552

本期增加----

本期减少----

2026年6月30日23552--23552

4．账面价值

2026年6月30日278486867168305532882589

2025年12月31日286215675721331802971057

2、暂时闲置的固定资产

本集团及本行项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

2026年6月30日4624571014884022356947

2025年12月31日447869808713529363469

财务报表附注第23页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

3、未办妥产权证书的固定资产情况

于2026年6月30日及2025年12月31日，本集团产权手续不完备的房屋及建筑物的账面价值分别为人民币3.80亿元及人民币3.91亿元。本集团管理层预期尚未完成权属变更不会影响本集团承继这些资产的权利。

(十)在建工程本集团项目2026年6月30日2025年12月31日年初余额8816296056本期增加1357123117转出至固定资产533818473其他减少452812538期末余额9186788162

减：减值准备939939账面价值9092887223本行项目2026年6月30日2025年12月31日年初余额8816281332本期增加1357137841转出至固定资产533818473其他减少452812538期末余额9186788162

减：减值准备939939账面价值9092887223财务报表附注第24页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(十一)使用权资产本集团项目房屋及建筑物车位及其他合计

1．账面原值

2025年12月31日385954256042641996

本期增加40884-40884

本期减少36814-36814

2026年6月30日390024256042646066

2．累计折旧

2025年12月31日20709488314295408

本期计提34122875442876

本期减少23291-23291

2026年6月30日21792597068314993

3．减值准备

2025年12月31日---

本期计提---

本期减少---

2026年6月30日---

4．账面价值

2026年6月30日172099158974331073

2025年12月31日178860167728346588

本行项目房屋及建筑物车位及其他合计

1．账面原值

2025年12月31日325209256042581251

本期增加40629-40629

本期减少33366-33366

2026年6月30日332472256042588514

2．累计折旧

2025年12月31日16630288314254616

本期计提30402875439156

本期减少19995-19995

2026年6月30日17670997068273777

3．减值准备

2025年12月31日---

本期计提---

本期减少---

2026年6月30日---

4．账面价值

2026年6月30日155763158974314737

2025年12月31日158907167728326635

财务报表附注第25页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(十二)无形资产本集团项目2026年6月30日2025年12月31日

1．账面原值

年初余额8791490231

本期增加-106

本期减少-2423期末余额8791487914

2．累计摊销

年初余额1908019154本期计提11202253

本期减少-2327期末余额2020019080

3．减值准备

年初余额--

本期计提--

本期减少--

期末余额--

4．账面价值6771468834

本行项目2026年6月30日2025年12月31日

1．账面原值

年初余额8783787349

本期增加-606

本期减少-118期末余额8783787837

2．累计摊销

年初余额1900316808本期计提11202219

本期减少-24期末余额2012319003

3．减值准备

年初余额--

本期计提--

本期减少--

期末余额--

4．账面价值6771468834

财务报表附注第26页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(十三)递延所得税资产

1、按性质分析

本集团

2026年6月30日2025年12月31日

项目

可抵扣/（应纳税）暂时性差异递延所得税资产/（负债）可抵扣/（应纳税）暂时性差异递延所得税资产/（负债）递延所得税资产资产减值准备230105365752634221287725532193应付职工薪酬678432169608681488170372

公允价值变动-322168-80542487236121809其他13423923355981293788323447合计247091926177298245912846147821本行

2026年6月30日2025年12月31日

项目

可抵扣/（应纳税）暂时性差异递延所得税资产/（负债）可抵扣/（应纳税）暂时性差异递延所得税资产/（负债）递延所得税资产资产减值准备228873885721847220287005507175应付职工薪酬678432169608681488170372

公允价值变动-322168-80542487236121809其他13379483344871289156322289合计245816006145400244865806121645财务报表附注第27页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

2、按变动分析

本集团项目资产减值准备应付职工薪酬公允价值变动其他合计

2025年1月1日5283766184214-2985183138775483339

在利润表中确认248427-112721730210136474738

在其他综合收益中确认--12715203025-190310

在资本公积中确认----566-566

2025年12月31日55321931703721218093234476147821

在利润表中确认220441-764-9401612496138157

在其他综合收益中确认---108335--108335

在资本公积中确认----345-345

2026年6月30日5752634169608-805423355986177298

本行项目资产减值准备应付职工薪酬公允价值变动其他合计

2025年1月1日5231135184214-2985183138815430712

在利润表中确认258358-11272173029349483882

在其他综合收益中确认--12715203025-190310

企业合并增加17682---94116741

2025年12月31日55071751703721218093222896121645

在利润表中确认213902-764-9401612543131665

在其他综合收益中确认---108335--108335

企业合并增加770---345425

2026年6月30日5721847169608-805423344876145400

财务报表附注第28页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(十四)其他资产本集团项目注2026年6月30日2025年12月31日

长期待摊费用（1）112300121699预付款项215377192330应收利息6528582275

抵债资产（2）800800

其他应收款（3）8894987291其他371457439小计486425541834

减：减值准备240854250975合计245571290859本行项目注2026年6月30日2025年12月31日

长期待摊费用（1）111139119983预付款项214544191974应收利息6353480944

抵债资产（2）800800

其他应收款（3）8263978006其他322356514小计475879528221

减：减值准备240650247568合计235229280653

（1）长期待摊费用本集团项目2026年6月30日2025年12月31日固定资产改良及大修理支出2763424625其他8466697074合计112300121699本行项目2026年6月30日2025年12月31日固定资产改良及大修理支出2648122920其他8465897063合计111139119983财务报表附注第29页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

（2）抵债资产本集团及本行项目2026年6月30日2025年12月31日土地使用权及房屋800800小计800800

减：减值准备--合计800800

（3）其他应收款按账龄分析本集团项目2026年6月30日2025年12月31日

1年以内（含1年）3461231403

1年至2年（含2年）910210298

2年至3年（含3年）878012987

3年以上3645532603

小计8894987291

减：减值准备5026352333合计3868634958本行项目2026年6月30日2025年12月31日

1年以内（含1年）3206028670

1年至2年（含2年）840710045

2年至3年（含3年）873512773

3年以上3343726518

小计8263978006

减：减值准备5014549058合计3249428948财务报表附注第30页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(十五)资产减值准备明细本集团

项目2025年12月31日本期计提/转回本期核销及转出本期收回已核销2026年6月30日

存放同业31171030--4147

拆出资金4723288--5011

买入返售金融资产2358-1917--441

以摊余成本计量的发放贷款和垫款126230781258112-314079637107811111472

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的81334-14706--66628发放贷款和垫款

债权投资10712-304--10408

其他债权投资112741-507--112234

固定资产48047--24495-23552

在建工程939---939

表外信贷承诺224730-96477--128253

其他资产250975-4918-63711168240854

合计133627541140601-317166237224611703939财务报表附注第31页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注本行

项目2025年12月31日本期计提/转回企业合并增加本期核销及转出本期收回已核销2026年6月30日

存放同业2852104180--3973

拆出资金4723288---5011

买入返售金融资产2358-1917---441

以摊余成本计量的发放贷款和垫12536537123250418609-312480237026611033114款

以公允价值计量且其变动计入其81317-14689---66628他综合收益的发放贷款和垫款

债权投资10712-304---10408

其他债权投资112741-507---112234

固定资产23552----23552

在建工程939----939

表外信贷承诺224489-96408---128081

其他资产247568-51503287-62001145240650

合计13247788111485821976-313100237141111625031财务报表附注第32页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(十六)向中央银行借款本集团项目2026年6月30日2025年12月31日向中央银行借款1302802315800440

加：应计利息5062211098合计1307864515811538本行项目2026年6月30日2025年12月31日向中央银行借款1297772415778440

加：应计利息5060911088合计1302833315789528

本集团向中央银行借款为支小再贷款、支农再贷款，截至2026年6月30日，该部分借款期限为12个月，再贷款利率为1.25%、1.50%。

(十七)同业及其他金融机构存放款项本集团及本行项目2026年6月30日2025年12月31日中国境内存放款项银行4235461572163其他金融机构19059072227914

加：应计利息114565856合计23305983865933财务报表附注第33页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(十八)拆入资金按交易对手类型及所在地区分析本集团及本行项目2026年6月30日2025年12月31日中国境内银行80497577571919

中国境外银行204327-

加：应计利息3711024986合计82911947596905

(十九)交易性金融负债本集团及本行项目2026年6月30日2025年12月31日与贵金属相关的金融负债29952995944272

债券卖空2024896-合计50201955944272财务报表附注第34页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(二十)卖出回购金融资产款

1、按交易对手类型及所在地区分析

本集团及本行项目2026年6月30日2025年12月31日中国境内

人民银行318730-银行1766810911726518

加：应计利息19585076合计1798879711731594

2、按担保物类别分析

本集团及本行项目2026年6月30日2025年12月31日债券1766810911726518

票据318730-

加：应计利息19585076合计1798879711731594财务报表附注第35页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(二十一)吸收存款本集团项目2026年6月30日2025年12月31日活期存款公司客户4939839540256596个人客户4095286940315658小计9035126480572254定期存款公司客户3772331841936400个人客户212695358206842980小计250418676248779380其他存款342052684510

加：应计利息46440335795201合计345756025335831345

其中：

保证金存款85369409048859本行项目2026年6月30日2025年12月31日活期存款公司客户4920194539925574个人客户4085755140188414小计9005949680113988定期存款公司客户3712628041411670个人客户210936918204133276小计248063198245544946其他存款342052684510

加：应计利息45781665692144合计343042912332035588

其中：

保证金存款85119889019885财务报表附注第36页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(二十二)应付职工薪酬本集团

2025年12月2026年6月

项目注31本期增加本期减少日30日

工资、奖金、津贴和补贴148542964485810223041107983

职工福利费2003994440144-

社会保险费和住房公积金4119014119018-工会经费和职工教育经费88751159571989884810

离职后福利-设定提存计划（1）11154493154504-

离职后福利-设定受益计划（2）8312161634321802825757

其他补充退休福利（3）22488-241820070合计242809999060913800882038620本行

2025年12月2026年6月

项目注31本期增加本期减少日30日

工资、奖金、津贴和补贴147716462672510012721102617

职工福利费-3923339233-

社会保险费和住房公积金4116059116063-工会经费和职工教育经费88751156911963284810

离职后福利-设定提存计划（1）11151426151437-

离职后福利-设定受益计划（2）8312161634321802825757

其他补充退休福利（3）22488-241820070合计241963496547713518572033254财务报表附注第37页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

（1）离职后福利-设定提存计划本集团

2025年12月312026年6月30

项目本期增加本期减少日日

基本养老保险119500795018-

企业年金-5521455214-

失业保险费-42724272-

合计11154493154504-本行

2025年12月312026年6月30

项目本期增加本期减少日日

基本养老保险119240892419-

企业年金-5499554995-

失业保险费-40234023-

合计11151426151437-

（2）离职后福利-设定受益计划

本集团向合资格职工提供离职后福利-设定受益计划，主要是生活补贴和供暖补助。

（i）本集团及本行离职后福利-设定受益计划变动如下：

项目2026年1-6月2025年1-6月年初余额831216893146

本期支付的褔利-21802-20126计入损益的设定受益成本1634327669期末余额825757900689

（3）其他补充退休福利

本集团向自愿同意在退休年龄前退休的职工，在提前退休日至法定退休日期间支付提前退休褔利金。

本集团针对内部退休人员的福利计划采用《青岛市联社关于员工内部退养工作的实施意见》、《关于调整员工内退政策的通知》（青农商银办〔2013〕555号）的相关规定实施。

财务报表附注第38页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(二十三)应交税费本集团税费项目2026年6月30日2025年12月31日应交企业所得税3655118897应交增值税及附加383107149712其他9633428785合计844952187394本行税费项目2026年6月30日2025年12月31日应交企业所得税3625331651应交增值税及附加382646148742其他9620628507合计841385178900

(二十四)预计负债本集团项目2026年6月30日2025年12月31日信用承诺损失准备128253224730合计128253224730本行项目2026年6月30日2025年12月31日信用承诺损失准备128081224489合计128081224489财务报表附注第39页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

预计负债中信贷承诺信用损失准备的变动情况如下：

本集团

2026年1-6月

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备

12整个存续期预整个存续期预未来个月预期合计期信用损失（未期信用损失（已信用损失发生信用减值）发生信用减值）

2026年1月1日205838113687524224730

转移：

至第一阶段----

至第二阶段----

至第三阶段----

本期转回-78417-11087-6973-96477

2026年6月30日127421281551128253

2025年度

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备

12整个存续期预整个存续期预未来个月预期合计期信用损失（未期信用损失（已信用损失发生信用减值）发生信用减值）

2025年1月1日2984526849631305932

转移：

至第一阶段----

至第二阶段----

至第三阶段----

本年转回/计提-9261445196893-81202

2025年12月31日205838113687524224730

财务报表附注第40页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注本行

2026年1-6月

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备整个存续期预整个存续期预未来12个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）

2026年1月1日205597113687524224489

转移：

至第一阶段----

至第二阶段----

至第三阶段----

本期转回-78348-11087-6973-96408

2026年6月30日127249281551128081

2025年度

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备

12整个存续期预整个存续期预未来个月预期合计期信用损失（未期信用损失（已信用损失发生信用减值）发生信用减值）

2025年1月1日2980616849631305541

转移：

至第一阶段----

至第二阶段----

至第三阶段----

本年转回/计提-9246445196893-81052

2025年12月31日205597113687524224489

财务报表附注第41页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(二十五)应付债券本集团及本行项目注2026年6月30日2025年12月31日

同业存单（1）4498746853576801

债务证券（2）1400000014000000

可转换公司债券（3）53000325249032

加：应计利息260988126119合计6454848872951952

（1）于2026年6月30日及2025年12月31日，上述同业存单公允价值分别为人

民币449.90亿元及人民币535.84亿元。

（2）债务证券

（i）2023 年 7 月 27 日，本集团发行小型微型企业贷款专项金融债券人民币 50.00亿元，期限为3年，票面年利率为2.65%。于2026年6月30日及2025年12月31日，上述金融债券的公允价值分别为人民币51.27亿元及50.85亿元。

（ii）于 2024年 12月 18日，本集团发行了小型微型企业贷款专项金融债券人民币

30.00亿元，期限为3年，票面利率为1.79%。于2026年6月30日及2025年12月

31日，上述金融债券的公允价值分别为人民币30.41亿元与30.01亿元。

（iii）于 2024年 12月 19日，本集团发行了 2024年金融债券人民币 20.00亿元，期限为3年，票面利率为1.78%。于2026年6月30日及2025年12月31日，上述金融债券的公允价值分别为人民币20.27亿元与20.00亿元。

（iv）于 2025年 6月 23日，本集团发行了 2025年科技创新债券（第一期）人民币

10.00亿元，期限为5年，票面利率1.75%。于2026年6月30日及2025年12月31日，上述金融债券的公允价值分别为人民币10.05亿元与人民币10.01亿元。

(v) 于 2025年 6月 20日，本集团发行了 2025年二级资本债券人民币 20.00亿元，期限为10年，票面利率2.04%。于2026年6月30日及2025年12月31日，上述金融债券的公允价值分别为人民币20.15亿元与人民币19.96亿元。

财务报表附注第42页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(vi) 于 2025年 9月 10日，本集团发行了 2025年三农债人民币 5.00亿元，期限为 3年，浮动利率。于2026年6月30日及2025年12月31日，上述金融债券公允价值分别为人民币5.01亿元与人民币4.98亿元。

(vii) 于 2025年 12月 8日，本集团发行了 2025年金融债券 5.00亿元，期限为 3年，票面利率为1.85%。于2026年6月30日及2025年12月31日，上述金融债券公允价值分别为人民币5.09亿元与人民币5.00亿元。

（3）可转换公司债券

本集团及本行已发行可转换公司债券的负债和权益成分分拆如下：

项目负债成分权益成分合计可转换公司债券发行金额45180364819645000000

直接交易费用-31322-3342-34664于发行日余额44867144786224965336

期初累计摊销762621-762621

期初累计转股-303-32-335于2025年12月31日余额52490324785905727622

本期摊销51021-51021

本期转股金额-21-2-23于2026年6月30日余额53000324785885778620

（i）本行可转换公司债券发行规模为人民币 50 亿元，于 2020年 9月 18日在深圳证券交易所上市，存续的起止日期为2020年8月25日至2026年8月24日(如遇节假日，向后顺延)，存续期间共六年，第一年债券利率为0.20%、第二年债券利率为0.40%、第三年债券利率为0.80%、第四年债券利率为1.20%、第五年债券利率为

1.60%、第六年债券利率为2.00%，本债券采用每年付息一次的付息方式。本债券转

股期自债券发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，即为

2021年3月1日至2026年8月24日(如遇节假日，向后顺延)。

（ii）本债券的初始转股价格为人民币 5.74元/股，在本次发行之后，当本行出现因派送股票股利、转增股本、增发新股或配股等情况(不包括因本次发行的可转债转股

而增加的股本)使本行股份发生变化或派送现金股利时，本行将按一定公式进行转股价格的调整。本债券持有人在转股期内申请转股，转股数量的计算方式为本债券持财务报表附注第43页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注有人申请转股的本债券票面总金额除以申请转股当日有效的转股价格。在本行发行的可转债期满后五个交易日内，本行将以本债券面值的108%(含最后一期年度利息)的价格向投资者赎回全部未转股的可转债。本债券具体发行条款参见相关发行公告。

于2026年6月30日，本债券的转股价格为人民币4.00元/股(于2025年12月31日，本债券的转股价格为人民币4.00元/股)。

（iii）于 2026年 6月 30日，累计票面金额人民币 34.31万元的青岛农商银行可转换公司债券转为 A股普通股，累计转股股数为 7.19万股。

(二十六)租赁负债

租赁负债按到期日分析-未经折现分析：

本集团项目2026年6月30日2025年12月31日

1年以内（含1年）2362123413

1年至2年（含2年）2044520233

2年至3年（含3年）2535923820

3年至5年（含5年）6797579423

5年以上5244346515

未经折现租赁负债合计189843193404租赁负债现值180875182955本行项目2026年6月30日2025年12月31日

1年以内（含1年）1516816166

1年至2年（含2年）1364013515

2年至3年（含3年）2138817102

3年至5年（含5年）6785077101

5年以上5244346515

未经折现租赁负债合计170489170399租赁负债现值162161160854财务报表附注第44页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(二十七)其他负债本集团项目2026年6月30日2025年12月31日待结算及清算款项339137504473递延收益225251230445应付股利6683991724其他301466105109合计1534253841751本行项目2026年6月30日2025年12月31日待结算及清算款项338259503926递延收益225241230434应付股利6683991724其他299430104074合计1531329840158财务报表附注第45页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(二十八)股本

本集团及本行于资产负债表日的股本结构如下：

项目2025年12月31日可转换公司债券转股2026年6月30日股本555562255555627合计555562255555627

本集团于 2019 年 3 月首次公开发行人民币普通股(A 股)5.56 亿股，并于 2019 年 3月26日起在深圳证券交易所上市交易。此次公开发行股份增加注册资本人民币5.56亿元，变更后的注册资本为人民币55.56亿元。

如附注四、二十五（3）所述，本集团于2020年8月25日公开发行票面金额为人民

币 50亿元 A股可转换公司债券。于 2026年 6月 30日，票面金额累计为人民币 34.31万元的青岛农商银行可转换公司债券转为A股普通股，累计转股股数为 7.19万股（于

2025年12月31日，票面金额累计为人民币32.30万元的青岛农商银行可转换公司债券转为 A股普通股，累计转股股数为 6.69万股）。

(二十九)其他权益工具本集团及本行项目注2026年6月30日2025年12月31日

可转换公司债券（1）478588478590

无固定期限资本债券（2）49968687992726合计54754568471316

(1)于2026年6月30日，本集团发行的可转换公司债券权益成分为人民币4.79亿元

(2025年12月31日：人民币4.79亿元)，具体信息参见附注四、二十五(3)财务报表附注第46页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

（2）无固定期限资本债券初始付发行价格数量（万发行在外的权益工具发行时间会计分类年初金额本期变动期末金额到期日转换情况息率（元）张）

212026年3青岛农商永续债012021年3月25日权益工具4.80%10020002000000-2000000-

月29无日

21青岛农商永续债022021年6月25日权益工具4.90%10010001000000-1000000-2026年6无

月29日

25青岛农商行永续债012025年9月26日权益工具2.54%10050005000000-5000000永久存续无

减：发行费用7274-41423132

账面价值7992726-29958584996868

于2021年3月25日，本集团在全国银行间债券市场发行“青岛农村商业银行股份有限公司2021年无固定期限资本债券(第一期)”，发行规模为人民币20亿元，本集团按扣除发行费用后的金额人民币19.97亿元计入其他权益工具。该债券于2026年3月30日赎回并兑付。

于2021年6月25日，本集团在全国银行间债券市场发行“青岛农村商业银行股份有限公司2021年无固定期限资本债券(第二期)”，发行规模为人民币10亿元，本集团按扣除发行费用后的金额人民币9.99亿元计入其他权益工具。该债券于2026年6月29日赎回并兑付。

于2025年9月26日，本集团在全国银行间债券市场发行“青岛农村商业银行股份有限公司2025年无固定期限资本债券（第一期）”，发行规模为人民币50亿元，本集团按扣除发行费用后的金额人民币49.97亿元计入其他权益工具。

该债券的存续期与本集团持续经营存续期一致。在满足相关要求的情况下，本集团有权在发行之日起5年后于每年付息日（含发行之日后第5年财务报表附注第47页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注付息日）全部或部分赎回上述债券。

当“无法生存触发事件”发生时，本集团有权在无需获得债券持有人同意的情况下，对上述债券的本金进行全部减记，减记部分不可恢复。“无法生存触发事件”指以下两种情形中的较早发生者：

（i）国家金融监督管理总局认定若不进行减记或转股，本集团将无法生存；

（ii）相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本集团将无法生存。

依据适用的法律法规和《国家金融监督管理总局青岛监管局关于青岛农商银行发行资本工具的批复》（青金复〔2025〕202号）及《中国人民银行准予行政许可决定书》（银许准予决字〔2025〕第23号），上述债券募集资金在扣除发行费用后用于补充本集团其他一级资本。

上述债券的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于上述债券顺位的次级债务之后，本集团股东持有的所有类别股份之前；上述债券与本集团其他偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。

财务报表附注第48页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(三十)资本公积本集团项目2025年12月31可转换公司日其他2026年6月30日债券转股

资本溢价249455916-31072491468

其他资本公积1221443--1221443

合计371600216-31073712911本行项目2025年12月31可转换公司日其他2026年6月30日债券转股

资本溢价247895816-31072475867

其他资本公积1221443--1221443

合计370040116-31073697310

本集团于 2019年 3月首次公开发行人民币普通股(A股)5.56亿股。本集团每股发行价格人民币3.96元，募集资金总额为人民币22.00亿元，扣除为本次股票发行所支付的各项发行费用后，实际募集资金净额为人民币21.52亿元，其中普通股按股票面值人民币5.56亿元计入本行股本，股本溢价人民币15.96亿元计入本行资本公积。

如附注四、二十五(3)所述，本集团于2020年8月25日公开发行票面金额为人民

币 50亿元 A股可转换公司债券。于 2026年 6月 30日，票面金额累计为人民币 34.31万元的青岛农商银行可转换公司债券转为 A股普通股，累计转股股数为 7.19万股，形成股本溢价人民币28.17万元（于2025年12月31日，票面金额累计为人民币32.30万元的青岛农商银行可转换公司债券转为 A股普通股，累计转股股数为 6.69万股，形成股本溢价人民币26.55万元）。

财务报表附注第49页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(三十一)其他综合收益本集团

2026年1-6月发生额

归属于母公司归属于母公司

股东的其他综本期所得税前减：前期计入其减：前期计入其股东的其他综项目

合收益年初余发生额他综合收益当税后归属于母税后归属于少他综合收益当减：所得税费用合收益期末余额期转入留存收公司数股东期转入损益额益

1．不能重分类进损益

的其他综合收益

其中：重新计量设定516350------516350受益计划变动额

2．将重分类进损益的

其他综合收益

其中：其他债权投资-10599149976966406-108335325028-219037公允价值

其他债权投资信用减1455567283588048--3803-11410-134146值准备

其他综合收益合计555915572604154454-104532313618-869533财务报表附注第50页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

2025年1-6月发生额

归属于母公司归属于母公司

股东的其他综本年所得税前减：前期计入其减：前期计入其股东的其他综项目

合收益年初余发生额他综合收益当税后归属于母税后归属于少他综合收益当减：所得税费用合收益期末余额期转入留存收公司数股东期转入损益额益

1．不能重分类进损益

的其他综合收益

其中：重新计量设定476217------476217受益计划变动额

2．将重分类进损益的

其他综合收益

其中：其他债权投资503085-58455347261--101429-304287-198798公允价值

其他债权投资信用减358095-5170-451--1180-3539-354556值准备

其他综合收益合计1337397-63625346810--102609-307826-1029571财务报表附注第51页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

2025年度发生额

归属于母公司归属于母公司

股东的其他综本年所得税前减：前期计入其

项目减：前期计入其股东的其他综

合收益年初余发生额他综合收益当税后归属于母税后归属于少他综合收益当减：所得税费用合收益期末余额期转入留存收公司数股东期转入损益额益

1．不能重分类进损益

的其他综合收益

其中：重新计量设定47621752848--1271540133-516350受益计划变动额

2．将重分类进损益的

其他综合收益

其中：其他债权投资503085-614646197455--203025-609076--105991公允价值

其他债权投资信用减35809578787362173--70847-212539-145556值准备

其他综合收益合计1337397-483011559628--261157-781482-555915财务报表附注第52页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注本行

2026年1-6月发生额

其他综合收益其他综合收益项目

年初余额减：前期计入其他综本期所得税前发生额减：所得税费用期末余额合收益当期转入损益

1．不能重分类进损益的其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额516350---516350

2．将重分类进损益的其他综合收益

其中：其他债权投资公允价值-10599149976966406108335219037

其他债权投资信用减值准备1455437283588031-3799134146其他综合收益合计555902572604154437104536869533

2025年1-6月发生额

其他综合收益其他综合收益项目

年初余额减：前期计入其他综本期所得税前发生额减：所得税费用期末余额合收益当期转入损益

1．不能重分类进损益的其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额476217---476217

2．将重分类进损益的其他综合收益

其中：其他债权投资公允价值503085-58256347261-101379198947

其他债权投资信用减值准备358095-5188-451-1185354543

其他综合收益合计1337397-63444346810-1025641029707财务报表附注第53页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

2025年度发生额

其他综合收益其他综合收益项目

年初余额减：前期计入其他综本期所得税前发生额减：所得税费用期末余额合收益当期转入损益

1．不能重分类进损益的其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额47621752848-12715516350

2．将重分类进损益的其他综合收益

其中：其他债权投资公允价值503085-614646197455-203025-105991

其他债权投资信用减值准备35809578770362173-70851145543

其他综合收益合计1337397-483028559628-261161555902财务报表附注第54页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(三十二)盈余公积本集团及本行

2025年12月312026年6月30

项目本期增加本期减少日日

法定盈余公积2875563--2875563

任意盈余公积2815139309916-3125055

合计5690702309916-6000618

根据中华人民共和国公司法及公司章程，本集团需按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积金累计额达到本集团注册资本的50%时，可以不再提取。

本集团根据股东会决议案提取任意盈余公积金。

(三十三)一般风险准备本集团

2025年12月312026年6月30

项目本期增加本期减少日日

一般风险准备6917826300118-7217944

合计6917826300118-7217944本行

2025年12月312026年6月30

项目本期增加本期减少日日

一般风险准备6897087300118-7197205

合计6897087300118-7197205自2012年7月1日起，根据中华人民共和国财政部于2012年3月颁布的《金融企业准备金计提管理办法》（财金〔2012〕20号）的相关规定，本集团需从净利润中提取一般准备作为利润分配，一般准备金不应低于风险资产期末余额的1.5%。

本集团一般风险准备还包括本行下属子公司根据其各自情况及所属行业适用法规提取的一般风险准备。

财务报表附注第55页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(三十四)未分配利润

1、利润分配方案

（1）经本行于2026年6月27日举行的2025年度股东会审议通过，本行截至2025年12月31日止年度的利润分配方案如下：

本行法定盈余公积余额已超过注册资本的50%，暂不提取法定盈余公积金；

提取一般风险准备人民币300118千元；

按净利润的10%提取任意盈余公积金人民币309917千元；

本行以本次实施权益分派股权登记日的总股本为基数，向收市后登记在册的普通股股东每10股派发现金红利人民币1.20元（含税），不送股，不转增股本。

（2）经本行于2025年6月25日举行的2024年度股东会审议通过，本行截至2024年12月31日止年度的利润分配方案如下：

按税后利润的10%提取法定盈余公积金；于2024年12月31日，上述提取的法定盈余公积金已计入盈余公积；

提取任意盈余公积金，计人民币278589千元；

提取一般风险准备，计人民币163313千元；

以权益分派股权登记日的总股本为基数，向收市后登记在册的普通股股东每10股派发现金红利人民币1.20元（含税），不送股，不转增股本。

2、无固定期限资本债券付息于2026年6月，本集团按照“青岛农村商业银行股份有限公司2021年无固定期限资本债券（第二期）”的相关发行条款确认发放无固定期限资本债券利息人民币

49000千元；

于2026年3月，本集团按照“青岛农村商业银行股份有限公司2021年无固定期限资本债券(第一期)”的相关发行条款确认发放无固定期限资本债券利息人民币96000千元；

于2025年12月，本集团按照“青岛农村商业银行股份有限公司2020年无固定期限财务报表附注第56页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注资本债券（第一期）”的相关发行条款确认发放无固定期限资本债券利息人民币

96000千元。

于2025年6月，本集团按照“青岛农村商业银行股份有限公司2021年无固定期限资本债券（第二期）”的相关发行条款确认发放无固定期限资本债券利息人民币49000千元；

于2025年3月，本集团按照“青岛农村商业银行股份有限公司2021年无固定期限资本债券（第一期）”的相关发行条款确认发放无固定期限资本债券利息人民币96000千元；

3、期末未分配利润的说明

截至2026年6月30日，本集团归属于母公司的未分配利润中包含了本行的子公司提取的盈余公积人民币994.21万元（2025年12月31日：人民币994.21万元）财务报表附注第57页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(三十五)利息净收入本集团

项目2026年1-6月2025年1-6月利息收入存放中央银行款项利息收入137706132129存放同业款项利息收入2809555690拆出资金利息收入205443225638发放贷款及垫款利息收入公司贷款和垫款36398543812106个人贷款和垫款13247311461952票据贴现9040497192买入返售金融资产利息收入145429135270金融投资利息收入15272121778027利息收入小计70988747698004利息支出向中央银行借款利息支出115324166923同业及其他金融机构存放款项利息支出9007186523拆入资金利息支出113145128502吸收存款利息支出22195952678696卖出回购金融资产利息支出159614199416应付债券利息支出643155814405利息支出小计33409044074465利息净收入37579703623539财务报表附注第58页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注本行

项目2026年1-6月2025年1-6月利息收入存放中央银行款项利息收入136280126375存放同业款项利息收入2265119529拆出资金利息收入205443225638发放贷款及垫款利息收入公司贷款和垫款36001493744216个人贷款和垫款12795431297511票据贴现9032397170买入返售金融资产利息收入145429135270金融投资利息收入15272121778027利息收入小计70070307423736利息支出向中央银行借款利息支出115171166573同业及其他金融机构存放款项利息支出9007186524拆入资金利息支出113145128502吸收存款利息支出21873602546826卖出回购金融资产利息支出159614199416应付债券利息支出643155814405利息支出小计33085163942246利息净收入36985143481490财务报表附注第59页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(三十六)手续费及佣金净收入本集团

项目2026年1-6月2025年1-6月手续费及佣金收入代理及托管业务手续费351952378334结算与清算手续费10192580892银行卡服务手续费910710244其他业务手续费110879123276手续费及佣金收入小计573863592746手续费及佣金支出4488747867手续费及佣金净收入528976544879本行

项目2026年1-6月2025年1-6月手续费及佣金收入代理及托管业务手续费351941378334结算与清算手续费10190680862银行卡服务手续费909410072其他业务手续费110870123252手续费及佣金收入小计573811592520手续费及佣金支出4378443878手续费及佣金净收入530027548642

(三十七)投资收益本集团及本行

项目2026年1-6月2025年1-6月交易性金融资产净收益258817-56722债权投资处置收益157157769885其他债权投资处置收益166300327877

其他-6826-16073合计5754481024967财务报表附注第60页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(三十八)其他收益本集团

项目注2026年1-6月2025年1-6月与资产相关的政府补助（1）45733831

与收益相关的政府补助（2）304836057合计762139888本行

项目注2026年1-6月2025年1-6月与资产相关的政府补助（1）45733831

与收益相关的政府补助（2）299234840合计756538671

（1）与资产相关的政府补助本集团及本行

2026年1-6月发生额

递延收益递延收益项目本期新增计入其他计入营业年初余额外收入金其他变动期末余额补助金额收益金额额

青岛市财源建96371--1896--94475设项目

产业扶持资金133418--2677--130741

合计229789--4573--225216

2025年1-6月发生额

递延收益递延收益项目本期新增计入其他计入营业年初余额外收入金其他变动期末余额补助金额收益金额额

青岛市财源建100503--2182--98321设项目

产业扶持资金136843--1649--135194

合计237346--3831--233515财务报表附注第61页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

（2）与收益相关的政府补助本集团

2026年1-6月发生额

递延收益递延收益项目本期新增计入其他年初余额计入营业外收其他变期末余额补助金额收益金额入金额动

普惠金融专项发1277--388--889展资金

其他-2660-2660---

合计12772660-3048--889

2025年1-6月发生额

递延收益递延收益项目本期新增计入其他年初余额计入营业外收其他变期末余额补助金额收益金额入金额动

普惠金融专项发1661327464-33096--10981展资金

其他-2961-2961---

合计1661330425-36057--10981本行

2026年1-6月发生额

递延收益递延收益项目本期新增计入其他年初余额计入营业外收其他变期末余额补助金额收益金额入金额动

普惠金融专项发397--388--9展资金

其他-2604-2604---

合计3972604-2992--9

2025年1-6月发生额

递延收益递延收益项目本期新增计入其他年初余额计入营业外收其他变期末余额补助金额收益金额入金额动

普惠金融专项发1573626930-32293--10373展资金

其他-2547-2547---

合计1573629477-34840--10373财务报表附注第62页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(三十九)公允价值变动收益本集团及本行

项目2026年1-6月2025年1-6月交易性金融工具175894938428

衍生金融工具-1342789377988合计416160416416

(四十)税金及附加本集团

项目2026年1-6月2025年1-6月房产税2201322101城市维护建设税3287425972教育费附加2351518584其他32033721合计8160570378本行

项目2026年1-6月2025年1-6月房产税2160521271城市维护建设税3276625714教育费附加2344918367其他31623569合计8098268921财务报表附注第63页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(四十一)业务及管理费本集团

项目2026年1-6月2025年1-6月职工薪酬费用

工资、奖金、津贴和补贴644858596823职工福利费3994436484社会保险费及住房公积金119014105235工会经费和职工教育经费1595714083

离职后福利-设定提存计划154493138507

离职后福利-设定受益计划1634327669

其他补充退休福利-4488小计990609923289折旧及摊销179428189099物业管理费86719712其他办公及行政费用314065327455合计14927731449555本行

项目2026年1-6月2025年1-6月职工薪酬费用

工资、奖金、津贴和补贴626725554702职工福利费3923333394社会保险费及住房公积金11605998012工会经费和职工教育经费1569113356

离职后福利-设定提存计划151426130197

离职后福利-设定受益计划1634327669

其他补充退休福利-4488小计965477861818折旧及摊销173472176050物业管理费84339371其他办公及行政费用306282300393合计14536641347632财务报表附注第64页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(四十二)信用减值损失本集团

项目2026年1-6月2025年1-6月发放贷款和垫款12434062019937

债权投资-304-88728

信贷承诺-9647719858

其他债权投资-507-15714

其他应收款项-4918-4043拆出资金288988存放同业及其他金融机构款项10301702

买入返售金融资产-1917-1771合计11406011932229本行

项目2026年1-6月2025年1-6月发放贷款和垫款12178151963028

债权投资-304-88728

信贷承诺-9640820015

其他债权投资-507-15714

其他应收款项-5150-4815拆出资金288988存放同业及其他金融机构款项10411353

买入返售金融资产-1917-1771合计11148581874356财务报表附注第65页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(四十三)所得税费用

1、所得税费用组成

本集团

项目2026年1-6月2025年1-6月当期所得税费用444909328677

递延所得税费用-134354-163760合计310555164917本行

项目2026年1-6月2025年1-6月当期所得税费用440187316521

递延所得税费用-127866-160832合计312321155689

2、所得税费用与会计利润的关系如下：

本集团

项目2026年1-6月2025年1-6月税前利润25052672303343

按法定税率25%计算的所得税626317575836不可抵税支出招待费1365650补充养老保险248274751其他440217828不可抵税支出合计3059423229

免税收入的影响（注（i）） -346702 -448517

未确认递延所得税资产的暂时性差异的-14369影响

利用以前年度可抵扣亏损346-所得税费用310555164917财务报表附注第66页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注本行

项目2026年1-6月2025年1-6月税前利润25130312325072

按法定税率25%计算的所得税628258581268不可抵税支出招待费1328565补充养老保险248274549其他436717590不可抵税支出合计3052222704

免税收入的影响（注（i）） -346459 -448283所得税费用312321155689

注：

（i）免税收入包括中国国债、地方政府债利息收入、投资基金分红和境内公司股息收入等。

财务报表附注第67页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(四十四)基本每股收益和稀释每股收益

1、基本每股收益

本集团

项目注：2026年1-6月2025年1-6月普通股加权平均数（千股）（1）55556245555618扣除非经常性损益前

归属于母公司普通股股东的当年净利润（2）20497121989171

归属于母公司普通股股东的基本每股收0.370.36益（人民币元）扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的当年净利润21335381928640

归属于母公司普通股股东的基本每股收0.380.35益（人民币元）

2、稀释每股收益

本集团

项目注：2026年1-6月2025年1-6月普通股加权平均数（千股）（1）68055426769136扣除非经常性损益前归属于母公司普通股股东的当年净利润

（3）21251652063057（稀释）

归属于母公司普通股股东的稀释每股收0.310.30益（人民币元）扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的当年净利润22089912002526（稀释）

归属于母公司普通股股东的稀释每股收0.320.30益（人民币元）财务报表附注第68页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

（1）普通股加权平均数（千股）

项目2026年1-6月2025年1-6月年初普通股股数55556225555617本期可转换公司债券转股加权平均数21普通股加权平均数55556245555618假定可转换公司债券全部转换为普通股的影12499181213518响

期末普通股的加权平均数（稀释）68055426769136

（2）归属于母公司普通股股东的净利润

项目2026年1-6月2025年1-6月归属于母公司股东的净利润21947122134171

调整：

支付无固定期限资本债利息-145000-145000归属于母公司普通股股东的当年净利润20497121989171

（3）归属于母公司普通股股东的净利润（稀释）

项目2026年1-6月2025年1-6月归属于母公司普通股股东的当年净利润20497121989171

稀释调整：

可转换公司债券负债部分确认的利息（税后）7545373886

归属于母公司普通股股东的当年净利润（稀释）21251652063057财务报表附注第69页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(四十五)现金流量表补充资料

1、将净利润调节为经营活动的现金流量

本集团

项目2026年1-6月2025年1-6月净利润21947122138426

加：信用减值损失11406011932229

其他资产减值损失--200折旧及摊销179428189099

投资净收益-461342-975971

公允价值变动净收益-416160-416416

处置长期资产净收益-1719-37485

递延税项变动-135124-163760

金融投资利息收入-1527212-1778027应付债券利息支出643155814405

经营性应收项目的增加-12660807-8651211经营性应付项目的增加116257337685249经营活动产生的现金流量净额581265736338本行

项目2026年1-6月2025年1-6月净利润22007102169383

加：信用减值损失11148581874356

其他资产减值损失--200折旧及摊销173472176050

投资净收益-461342-975971

公允价值变动净收益-416160-416416

处置长期资产净收益-1811-37485

递延税项变动-128636-160833

金融投资利息收入-1527212-1778027应付债券利息支出643155814405

经营性应收项目的增加-12623336-8877358经营性应付项目的增加119353377436186经营活动产生的现金流量净额909035224090财务报表附注第70页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

2、现金及现金等价物净变动情况

本集团

项目2026年1-6月2025年1-6月现金及现金等价物的期末余额1899197021887024

减：现金及现金等价物的年初余额1545629619412072现金及现金等价物净增加额35356742474952本行

项目2026年1-6月2025年1-6月现金及现金等价物的期末余额1846075217852935

减：现金及现金等价物的年初余额1419919415884083现金及现金等价物净增加额42615581968852

3、现金及现金等价物分析如下

本集团项目2026年6月30日2025年6月30日库存现金974051840044存放中央银行超额存款准备金89944348201480

自取得日起三个月内到期的：

存放同业及其他金融机构款项89234858232196拆出资金1000003167090

金融资产等-1446214现金及现金等价物合计1899197021887024财务报表附注第71页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注本行项目2026年6月30日2025年6月30日库存现金963997773279存放中央银行超额存款准备金88873567430042

自取得日起三个月内到期的：

存放同业及其他金融机构款项85093995036310拆出资金1000003167090

金融资产等-1446214现金及现金等价物合计1846075217852935

4、筹资活动产生的各项负债情况

本集团

2025年12月本期增加本期减少2026年6月

项目31日现金变动非现金变动现金变动非现金变动30日

应付债券7295195237296312106880-45806636-2064548488

租赁负债182955-26455-28535-180875

合计7313490737296312133335-45835171-2064729363本行

2025年12月本期增加本期减少2026年6月

项目31日现金变动非现金变动现金变动非现金变动30日

应付债券7295195237296312106880-45806636-2064548488

租赁负债160854-26259-24952-162161

合计7311280637296312133139-45831588-2064710649财务报表附注第72页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

五、关联方及关联交易

(一)关联方关系

1、主要股东

主要股东的情况：

股东名称经济性质或类型注册地主营业务法定代表人

青岛国信发展（集团）有限责任公司（以下简称“国信发展”）有限责任公司青岛基础设施建设运营刘鲁强

青岛城市建设投资（集团）有限责任公司（以下简称“青岛城投”）有限责任公司青岛城市旧城改造及交通建设李蔚

日照钢铁控股集团有限公司（以下简称“日钢控股”）有限责任公司日照发电、金属煤炭生产经营杜双华

青岛即发集团股份有限公司（以下简称“即发集团”）股份有限公司青岛货运、纺织服装生产经营杨为东

青岛金家岭控股集团有限公司（以下简称“金家岭控股”）有限责任公司青岛土地开发、资产运营安杰财务报表附注第73页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

主要股东的持股情况及其变化：

2026年6月30日2025年12月31日

股东名称

持股数（万股）持股比例持股数（万股）持股比例

国信发展504539.08%504539.08%

青岛城投502739.05%502739.05%

日钢控股301665.43%301665.43%

即发集团276724.98%276724.98%

金家岭控股150002.70%150002.70%

合计17356431.24%17356431.24%

以上股东中除根据企业会计准则和《上市公司信息披露管理办法》识别的主要股东外，也包括根据《商业银行股权管理暂行办法》的有关规定识别的主要股东。

根据《商业银行股权管理暂行办法》的有关规定，商业银行主要股东是指持有或控制商业银行百分之五以上股份或表决权，或持有资本总额或股份总额不足百分之五但对商业银行经营管理有重大影响的股东。重大影响包括但不限于向商业银行派驻董事、监事或高级管理人员，通过协议或其他方式影响商业银行的财务和经营管理决策等。

财务报表附注第74页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

主要股东的注册资本及其变化：

2026年6月30日2025年12月31日

股东名称币种（人民币万元）（人民币万元）国信发展人民币500000500000青岛城投人民币690000690000日钢控股人民币8100081000即发集团人民币1117711177金家岭控股人民币500000500000

2、本行的子公司

有关本行子公司的详细信息载于附注四、（八）。

3、其他关联方

其他关联方可为自然人或法人，包括本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员，以及本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的实体等。

财务报表附注第75页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(二)关联方交易及余额

本集团关联方交易主要是发放贷款和垫款、交易性金融资产和吸收存款。本集团与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三方交易一致。

2026年6月30日其他关联方（不包括以上主要主要股东及其控股子公司占有关同类项目股东及其控股子公司）

合计交易金额/余国信发展及其青岛城投及日钢控股及即发集团及金家岭控股其他法人关联其他自然人关额的比例子公司其子公司其子公司其子公司及其子公司方联方

发放贷款和垫款1610441654539200270-1162852888747149840689501.42%

交易性金融资产123817----140000-2638170.49%

债权投资18088965013-----2459020.41%

其他债权投资1554261858672--444296465794-33230236.50%

同业及其他金融机构存4-12201-2110033-222590.96%放款项

吸收存款4330913578911220144714514552010262583839730707210.89%表外业务

-保函----170000618241-78824123.72%

2026年1-6月其他关联方（不包括以上主要主要股东及其控股子公司占有关同类项目股东及其控股子公司）

合计交易金额/余国信发展及青岛城投及日钢控股及即发集团及金家岭控股其他法人关联其他自然人关额的比例其子公司其子公司其子公司其子公司及其子公司方联方

利息收入2387340263932-2656339420221310731.85%

利息支出10487366365211897444367180690.54%

手续费及佣金收入544110-5105281979-131662.29%

手续费及佣金支出71------710.16%

业务及管理费26593499-753209--71200.48%财务报表附注第76页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

2025年12月31日其他关联方（不包括以上主要主要股东及其控股子公司占有关同类项目股东及其控股子公司）

合计交易金额/余国信发展及其青岛城投及日钢控股及即发集团及金家岭控股其他法人关联其他自然人关额的比例子公司其子公司其子公司其子公司及其子公司方联方

发放贷款和垫款5148951369960125058-10833612242614160353374911.91%

交易性金融资产91506----141979-2334850.50%

债权投资104231121059-----2252900.36%

其他债权投资1159523865126132032-259335304260-27202764.50%

同业及其他金融机构存----11910014-101330.26%放款项

拆入资金-----207895-2078952.74%

吸收存款369571012639-1493891800574727773817118899900.56%表外业务

-保函----170000262915-43291512.88%

2025年1-6月其他关联方（不包括以上主要主要股东及其控股子公司占有关同类项目股东及其控股子公司）

合计交易金额/余国信发展及青岛城投及日钢控股及即发集团及金家岭控股其他法人关联其他自然人关额的比例其子公司其子公司其子公司其子公司及其子公司方联方

利息收入17690390722584-2636661256161469841.91%

利息支出6656623112169416066877400234760.58%

手续费及佣金收入16053713-734292100-212313.58%

手续费及佣金支出131------1310.27%

业务及管理费22813499-128---59080.41%财务报表附注第77页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(三)关键管理人员薪酬

项目2026年1-6月2025年1-6月关键管理人员薪酬25586394

六、分部报告

本集团按业务条线将业务划分为不同的营运组别，从而进行业务管理。本集团的经营分部已按与内部报送信息一致的方式列报，这些内部报送信息是提供给本集团管理层以向分部分配资源并评价分部业绩。本集团以经营分部为基础，确定了下列报告分部：

（1）公司银行业务

该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务，包括企业贷款、贸易融资、存款服务、代理服务及汇款和结算服务。

（2）零售银行业务

该分部向个人客户提供多种金融产品和服务，包括个人贷款、存款服务、银行卡服务、个人理财服务、汇款和结算服务及收付款代理服务等。

（3）资金业务

该分部经营本集团的资金业务，包括于银行间进行同业拆借交易、回购交易、债务工具投资和买卖、衍生金融工具交易等。资金业务分部还对本集团头寸进行投融资操作，包括发行债券。

财务报表附注第78页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

（4）其他业务该分部主要包括其他不能直接归属于某个分部的业务。

编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。

内部收费及转让定价是参考市场价格确定，并已在各分部的业绩中反映。与第三方交易产生的利息收入和支出以“对外利息净收入/（支出）”列示，内部收费及转让定价调整所产生的利息净收入和支出以“分部间利息净收入/（支出）”列示。

分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部，以及可按合理的基准分配至该分部的项目（除了递延所得税资产之外）。分部收入、支出、资产和负债包含在编制财务报表时抵销的内部往来的余额和内部交易。分部资本性支出是指在会计期间内分部购入的固定资产、无形资产及其他长期资产所发生的支出总额。

财务报表附注第79页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注本集团

2026年1-6月

项目公司银行业零售银行业资金业务其他业务合计务务

对外利息净收入/支3254862-412471915579-3757970出

分部间利息净支出/-15489102412125-863215--收入

利息净收入/支出1705952199965452364-3757970手续费及佣金净收

/34760659424121955-9528976入支出

投资收益--575448-575448

公允价值变动净收--416160-416160益其他收益21981421292810747621

汇兑净收益/损失2573550-9218-16567

其他业务收入221744005267-11884

资产处置收益239141770-71719营业收入合计20839472066366116497410585316345税金及附加3832314206290661081605业务及管理费379382672481408277326331492773

信用减值损失936974210175-6548-1140601

其他资产减值损失-----

其他业务支出151126891-1168营业支出合计1354830896988431686326432716147

营业利润7291171169378733288-315852600198

加：营业外收入17931027532558

减：营业外支出45278214523061414597489

利润总额6856321147936702676-309772505267其他分部信息

折旧及摊销283181421938917-179428

资本性支出5756288981812-36466

2026年6月30日

项目公司银行业零售银行业资金业务其他业务合计务务分部资产20592786799264251194672600548499865266

递延所得税资产----6177298资产合计20592786799264251194672600548506042564

分部负债/负债合计9790753326419305499480787672755462254129

信贷承诺198909645767237--25658201财务报表附注第80页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注本集团

2025年1-6月

项目公司银行业零售银行业资金业务其他业务合计务务

对外利息净收入/支3275603-6683211016257-3623539出

分部间利息净支出/-10107592604676-1593917--收入

利息净收入/支出22648441936355-577660-3623539手续费及佣金净收

/33743284209123244-6544879入支出

投资收益--1024967-1024967

公允价值变动净收--416416-416416益其他收益36276928197271239888

汇兑净收益/损失25991-45-543-25403

其他业务收入343464442306-39094

资产处置收益6335292131937-37485营业收入合计270522420551029906397065751671税金及附加308771194027556570378业务及管理费39938464246140499427161449555

信用减值损失1696132344669-108572-1932229

其他资产减值损失-34-156-10--200

其他业务支出16170-177营业支出合计212636099892032413827213452139

营业利润5788641056182666501-20152299532

加：营业外收入255751266999273

减：营业外支出3177167161045462利润总额578244105451666590346802303343其他分部信息

折旧及摊销319461473889765-189099

资本性支出5001230631529-29593

2025年6月30日

项目公司银行业零售银行业资金业务其他业务合计务务分部资产1883906361012113652098891684990499496159递延所得税资产5749708资产合计1883906361012113652098891684990505245867

分部负债/负债合计104892150249349549108412841677024463331564

信贷承诺219162465311436--27227682财务报表附注第81页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

七、风险管理

本集团金融工具使用方面所面临的主要风险包括：信用风险、市场风险、流动性风险及操作风险。

董事会为本集团风险管理政策的最高决策者及通过风险管理与关联交易控制委员会监督本集团的风险管理职能。本集团制定风险管理政策的目的是识别和分析本集团所面对的风险，以设定适当的风险限额和控制，监控本集团的风险水平。本集团会定期重检这些风险管理政策及有关控制系统，以适应市场情况或集团经营活动的改变。

高级管理层为本集团风险管理框架的最高实行者，并直接向董事会报告。根据董事会定下的风险管理策略，高级管理层负责建立及实行风险管理政策及系统，并监管、识别和控制不同业务面对的风险。

(一)信用风险信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集团的义务或承诺而使本

集团可能蒙受损失的风险。信用风险主要来自贷款组合、投资组合、担保及其他各类表内及表外信用风险敞口。

1、信用风险管理

董事会是本集团信用风险管理的最高决策机构，负责确定本集团风险偏好及风险管理战略，决定风险管理政策、组织架构及重大风险管理制度并监督高级管理层贯彻实施。董事会通过风险管理与关联交易控制委员会、战略规划委员会和审计委员会等机构履行部分风险管理职能。风险管理部牵头负责信用风险管理。前台部门例如公司金融部、零售金融部、交易银行部、金融市场中心等根据本集团的风险管理政策及程序进行信贷业务。

除了信贷业务会给本集团带来信用风险外，本集团的资金业务所面对的信用风险是由投资业务和同业业务产生的。本集团定期监控信用风险敞口并重检及调整信用额度。

财务报表附注第82页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

2、预期信用损失计量

本集团运用“预期信用损失模型”计提以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计

入其他综合收益的债务工具金融资产，以及贷款承诺和财务担保合同的减值准备。

本集团基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加或已发生信用减值，将各笔业务划分入三个风险阶段，计提预期信用损失。

金融工具三个阶段的主要定义列示如下：

第一阶段：对于信用风险自初始确认后未显著增加的金融工具，按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备。

第二阶段：对于信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值的金融工具，按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

第三阶段：对于初始确认后发生信用减值的金融工具，按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

本集团进行金融资产预期信用损失减值测试的方法为风险参数模型法和现金流折现模型法。本集团结合前瞻性信息进行预期信用损失评估，预期信用损失的计量中使用了模型和假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和借款人的信用状况（例如，客户违约的可能性及相应损失）。本集团根据会计准则的要求在预期信用风险的计量中使用了判断、假设和估计，主要包括：

-风险分组

-预期信用损失计量的参数

-信用风险显著增加的判断标准

-违约及已发生信用减值资产的定义

-前瞻性计量财务报表附注第83页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

（1）风险分组

按照组合方式计提预期信用损失准备时，本集团已将具有类似风险特征的敞口进行分组。在进行风险分组时，本集团考虑了产品类型、客户类型、行业类型等信息。

本集团按年对风险分组的合理性进行重检修正。

（2）预期信用损失计量的参数根据金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加以及资产是否已发生信用减值，本集团对不同的金融工具分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失是违约概率（PD）、违约损失率（LGD）及违约风险敞口（EAD）三者的乘积，并考虑了货币的时间价值。本集团根据新金融工具准则的要求，考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量

分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险暴露模型。

相关定义如下：

-违约概率是指考虑前瞻性信息后，债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。

-违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期，在违约发生时，本集团应被偿付的金额。

-违约损失率是指本集团对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。

本集团定期监控并复核预期信用损失计算相关的假设。

报告期内，本集团持续完善统一的预期信用损失法实施管理体系，对预期信用损失相关模型和参数持续进行监测，并结合监测结果开展模型优化工作。

报告期内，估计技术或关键假设未发生重大变化。

财务报表附注第84页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

（3）信用风险显著增加的判断标准本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本集团进行金融资产的损失阶段划分时充分考虑反映其信用风险是否出现显著变化的各种合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。主要考虑因素有监管及经营环境、偿债能力、经营能力、贷款合同条款及还款行为等。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

本集团通过设置定量、定性标准以判断金融工具的信用风险自初始确认后是否发生

显著增加，判断标准主要为债务人信用风险分类变化、逾期状态、预警信息以及其他表明信用风险显著增加的情况，具体包括：信用类资产自初始确认后，风险分类由正常类变化为关注类。如果逾期超过30日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。

如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

（4）违约及已发生信用减值资产的定义

当金融资产发生信用减值时，本集团将该金融资产界定为已违约。在确定是否发生信用减值时，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：

-发行方或债务人发生重大财务困难；

-债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

-债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

-债务人很可能破产或进行其他债务重组；

-发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

-以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；

财务报表附注第85页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

-债务人对本集团的任何本金、垫款、利息或投资的债券逾期超过90天。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（5）前瞻性计量

金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加的评估及预期信用损失的计量，均涉及前瞻性信息。本集团通过历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标，如国内生产总值、消费者物价指数、金融机构人民币贷款余额等。本集团通过构建计量模型确定这些经济指标历史上与违约概率之间的关系，并通过预测未来经济指标确定预期的违约概率。

于2026年6月30日，本集团对未来相关宏观经济指标进行前瞻性预测。预期信用损失对模型中使用的参数，前瞻性预测的宏观经济变量等是敏感的。这些输入参数、假设、模型和判断的变化将对信用风险显著增加以及预期信用损失的计量产生影响。

本集团结合统计分析及专家判断结果来确定多种情景下的前瞻性信息预测及其权重。

与其他经济预测类似，对预计经济指标和发生可能性的估计具有高度的固有不确定性，因此实际结果可能同预测存在重大差异。本集团认为这些预测体现了集团对可能结果的最佳估计。加权信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出。

本集团对前瞻性计量所使用的关键经济变量进行了敏感性分析，于2026年6月30日，当乐观、悲观情景权重变动5%或主要经济指标在基准情景下变动5%时，预期信用损失的变动不超过当期预期信用损失计量的3%。

财务报表附注第86页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

3、担保物和其他信用增级

本集团所属机构分别制定了一系列政策，通过不同的手段来缓释信用风险。本集团发放贷款和垫款的抵质押物主要为土地使用权、房屋及建筑物等。对于贷款以外的其他金融资产，相关抵质押物视金融工具的种类而决定。

4、最大信用风险敞口

下表为本集团于资产负债表日不考虑任何担保物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口。

本集团项目2026年6月30日2025年12月31日存放中央银行款项2581837022797042存放同业及其他金融机构款项92877756740027拆出资金1766108615410153交易性金融资产1808261412640137衍生金融资产1613891090117买入返售金融资产18416898687491发放贷款和垫款274919281266588305债权投资6056979263409700其他债权投资5115073760383951其他69493130418合计459562226457877341表外信贷承诺2565820129022131最大信用风险敞口485220427486899472财务报表附注第87页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

5、金融工具信用质量分析

截至2026年6月30日，发放贷款和垫款、同业款项和投资的风险阶段划分如下：

本集团

2026年6月30日

项目账面余额预期信用减值准备

第一阶段第二阶段第三阶段合计第一阶段第二阶段第三阶段合计

以摊余成本计量的金融资产：

现金及存放中央银行款项26792421--26792421----

存放同业及其他金融机构款项9291922--92919224147--4147

拆出资金17666097--176660975011--5011

买入返售金融资产1842130--1842130441--441发放贷款和垫款公司贷款和垫款176100098773736550105671888480304226181162819031805229034893个人贷款和垫款72680045374330719868927841024438678258033511094622076579

债权投资60580200--6058020010408--10408合计36495291311480672699745938343104446329702208525428998411131479以公允价值计量且其变动计入其他

综合收益的金融资产：

发放贷款和垫款

票据贴现18772479--1877247966628--66628

其他债权投资（注（i）） 51150737 - - 51150737 12234 - 100000 112234

合计69923216--6992321678862-100000178862表外信贷承诺256550321575159425658201127420281552128253

注：

（i）此部分列示的为其他债权投资于 2026年 6月 30日的公允价值，其第一阶段、第二阶段和第三阶段对应的账面原值分别为人民币 507.63亿元、0亿元和 1亿元。

财务报表附注第88页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

截至2025年12月31日，发放贷款和垫款、同业款项和投资的风险阶段划分如下：

本集团

2025年12月31日

项目账面余额预期信用减值准备

第一阶段第二阶段第三阶段合计第一阶段第二阶段第三阶段合计

以摊余成本计量的金融资产：

现金及存放中央银行款项23906300--23906300----

存放同业及其他金融机构款项6743144--67431443117--3117

拆出资金15414876--154148764723--4723

买入返售金融资产8689849--86898492358--2358发放贷款和垫款公司贷款和垫款16344705410832193529977417957902140146912764539397805410757284个人贷款和垫款7376379237674481594757791259973722295998018937641865794

债权投资63420412--6342041210712--10712合计35538542714599641689453137687959944078303364340487181812643988以公允价值计量且其变动计入其他

综合收益的金融资产：

发放贷款和垫款

票据贴现20506365--2050636581334--81334

其他债权投资（注（i）） 60383951 - - 60383951 12741 - 100000 112741

合计80890316--8089031694075-100000194075表外信贷承诺288694091351441757829022131205838113687524224730

注：

（i）此部分列示的为其他债权投资于 2025年 12月 31日的公允价值，其第一阶段、第二阶段和第三阶段对应的账面原值分别为人民币 604.29亿元、0亿元和 1亿元。

财务报表附注第89页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

6、风险集中度

如交易对手集中于某一行业或共同具备某些经济特性，其信用风险通常会相应提高。同时，不同行业的经济发展均有其独特的特点，因此不同的行业的信用风险亦不相同。

本集团发放贷款和垫款（未含应计利息）按贷款客户不同行业分类列示如下：

2026年6月30日2025年12月31日

行业分布金额比例金额比例

批发和零售业4582351916.05%4331652615.54%

租赁和商务服务业4058488814.21%3910779114.03%

制造业284915349.98%257458559.24%

建筑业268456009.40%247964988.90%

水利、环境和公共设施管理业141590274.96%144549585.19%

电力、热力、燃气及水生产和供应业63537812.23%50367991.81%

房地产业61287652.15%93133363.34%

交通运输、仓储和邮政业53191851.86%39075041.40%

卫生和社会工作23821600.83%21814540.78%

农、林、牧、渔业23196300.81%22272320.80%

其他100530603.52%91125553.27%

公司贷款和垫款小计18846114966.00%17920050864.30%

个人贷款和垫款7830636227.42%7901614128.35%

票据贴现187724796.58%205063657.35%

发放贷款和垫款总额285539990100.00%278723014100.00%财务报表附注第90页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

7、债权性证券投资按评级分布列示如下：

评级参照债券发行机构所在国家主要评级机构的评级。

本集团

2026年6月30日2025年12月31日

项目

AAA AA-至 AA+ 合计 AAA AA 合计

政府80031557-8003155781648234-81648234

政策性银行13946290-1394629021551308-21551308同业及其他金融机构8430054399732882978653457256393195985044企业1295189671401732009206913408307661887220027179小计11535979775399051228997021219535747258191129211765应计利息10956211489713

减：以摊余成本计量的金融资产减1040832950值准备合计123984915130668528财务报表附注第91页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(二)市场风险

市场风险是指因市场价格（利率、汇率及其他价格）的不利变动而使本集团表内和表外业务发生损失的风险。

董事会是本集团市场风险管理的决策机构和责任承担机构。董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险，审批本集团市场风险管理的战略、政策和程序，确定银行可以承受的市场风险水平。

本集团市场风险实行“集中统一管理，分级授权实施”的管理模式，总行统一制定市场风险管理政策、授权方案和市场风险限额方案。风险管理部为市场风险的牵头管理部门，负责对总体市场风险状况的监测和报告，通过对本集团市场风险政策、授权和限额的执行情况进行中台监控，对发现的市场风险异常情况与违规情况及时进行报告与处理，以监控与管理市场风险；风险管理部定期向董事会及高级管理层提交市场风险报告。金融市场中心、资产管理部、交易银行部及计划财务部是本集团市场风险管理的主要执行部门，负责根据本集团的市场风险管理办法及批准的市场风险限额，进行交易和管理。

本集团将金融资产分为交易账簿和银行账簿进行管理。本集团使用敏感度分析，利率重定价敞口分析，外汇敞口分析，压力测试等方法来计量、监测市场风险。

敏感度分析是以总体敏感度额度及每个档期敏感度额度控制，按照不同期限分档计算利率风险。

利率重定价敞口分析是衡量利率变动对当期损益影响的一种方法。具体而言，就是将所有生息资产和付息负债按照利率重新定价的期限划分到不同的时间段以匡算未来资产和负债现金流的缺口。

外汇敞口分析是衡量汇率变动对当期损益影响的一种方法。外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币错配。

压力测试的结果是采用市场变量的压力变动，对一系列前瞻性的情景进行评估，利用得出结果测量对损益的影响。

财务报表附注第92页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

1、利率风险

本集团的利率风险主要包括来自商业银行业务的重定价风险和资金交易头寸的风险。

（1）重定价风险

重定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，来源于银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）存在的差异。这种重新定价的不对称使银行的收益或内在经济价值会随着利率的变动而变化。

计划财务部门、金融市场中心负责利率风险的识别、计量、监测和管理。本集团定期评估对利率变动敏感的资产及负债重定价缺口以及利率变动对本集团净利息收入的敏感度分析。利率风险管理的主要目的是减少利率变动对净利息收入和经济价值的潜在负面影响。

财务报表附注第93页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

下表列示本集团资产负债表日金融资产与金融负债的下一个重定价日期（或到期日，以较早者为准）的分布：

2026年6月30日项目3个月至1年（含1不计息3个月内（含3个月）1年至5年（含5年）5年以上合计

年）

资产：

现金及存放中央银行款项125285425539567---26792421

存放同业及其他金融机构款项36408974177309958--9287775

拆出资金147802698914710524137--17661086

买入返售金融资产35691599793238327--1841689

发放贷款和垫款（注（i）） 490763 117529306 137155813 19716404 26995 274919281

金融投资（注（ii）） 1409461 50387733 12195176 58022193 43526208 165540771

其他9999541----9999541资产总额133076302110197231604234117773859743553203506042564

负债：

向中央银行借款5062238670999160924--13078645

同业及其他金融机构存放款项11453210792008374--2330598

拆入资金3711043043843949700--8291194

交易性金融负债203149310548361933866--5020195

卖出回购金融资产款195817870156116683--17988797

吸收存款498608513883242410936096792576549-345756025应付债券260988210059682398150117300031200000064548488其他5059311153807223108392498815240187负债总额124287121872713261505192381099849722049881462254129

资产负债缺口878918237483979904173-322463754150332243788435财务报表附注第94页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

2025年12月31日

项目

333个月至1年（含1不计息个月内（含个月）1年至5年（含5年）5年以上合计

年）

资产：

现金及存放中央银行款项119647022709830---23906300

存放同业及其他金融机构款项51166604971129940--6740027

拆出资金171030445078010788343--15410153

买入返售金融资产5498686942---8687491

发放贷款和垫款（注（i）） 488369 119079756 126805575 18302135 1912470 266588305

金融投资（注（ii）） 1572724 44754675 14151275 58146997 51766702 170392373

其他11058841----11058841资产总额144930992062869541518751337644913253679172502783490

负债：

向中央银行借款11098450384011296600--15811538

同业及其他金融机构存放款项6585617024161976611900000-3865933

拆入资金2498632000314371888--7596905

交易性金融负债2175430368142885704--5944272

卖出回购金融资产款507611600000126518--11731594

吸收存款64797111734407788086397375046883-335831345应付债券126119194981523407864917249032200000072951952其他37762721144410788116814439103959228负债总额10510872216993475133831781943127292043910457692767

资产负债缺口3982227-1070652118043352-178635975163526245090723

注：

（i）本集团于 2026年 6月 30日及 2025年 12月 31日的[3个月内(含 3个月)]发放贷款和垫款分别包括逾期贷款和垫款(扣除减值损失准备后)人民币 45.19亿元及人民币

36.20亿元。

（ii）金融投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资及其他权益工具投资。

财务报表附注第95页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

（2）利率敏感性分析本集团采用敏感性分析衡量利率变化对本集团利息净收入及权益的可能影响。下表列示了于2026年6月30日及2025年12月31日按当日资产和负债进行利率敏感性分析结果。

2026年6月30日2025年12月31日

按年度化计算利息净收入的变动

减少/增加增加/减少

收益率曲线平行上移100个基点-12178728260

收益率曲线平行下移100个基点121787-28260

2026年6月30日2025年12月31日

按年度化计算权益的变动

减少/增加减少/增加

收益率曲线平行上移100个基点-1960561-2490142收益率曲线平行下移100个基点22348442874902上述敏感性分析基于本集团的资产和负债具有静态的利率风险结构。有关的分析仅衡量一年内利率变化，反映为一年内本集团资产和负债的重新定价按年化计算对本集团利息净收入和权益的影响。对权益的影响是指一定利率变动对本集团利息净收入的影响及本集团期末持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款进行重估所产生

的公允价值净变动对其他综合收益的影响。上述敏感性分析基于以下假设：

-资产负债表日利率变动适用于本集团所有的金融工具；

-资产负债表日利率变动100个基点是假定自资产负债表日起下一个完整年度内的利率变动；

-收益率曲线随利率变化而平行移动；

-资产和负债组合并无其他变化；

-其他变量（包括汇率）保持不变；

-不考虑本集团进行的风险管理措施。

由于基于上述假设，利率增减导致本集团利息净收入和权益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。

财务报表附注第96页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

2、外汇风险

本集团的外汇风险主要包括资金业务、外汇自营性投资以及其他外汇敞口所产生的风险。本集团通过将以外币为单位的资产与相同币种的对应负债匹配来管理外汇风险。

本集团于资产负债表日的外汇风险敞口如下：

2026年6月30日项目美元（折合人其他（折合人人民币合计民币）民币）

资产：

现金及存放中央银行款项2669600989362705026792421存放同业及其他金融机构款项768000614181191896509287775

拆出资金137126693948417-17661086

买入返售金融资产1531692309997-1841689

发放贷款及垫款274615530303751-274919281

金融投资（注 i） 163614144 1926627 - 165540771其他9999018483409999541资产总额4978490687996756196740506042564

负债：

向中央银行借款13078645--13078645同业及其他金融机构存放款项1929228354288470822330598

拆入资金56053102685884-8291194

交易性金融负债5020195--5020195

卖出回购金融资产款1792055268245-17988797吸收存款3413224814321671111873345756025

应付债券64548488--64548488其他4808262393991379345240187负债总额4542331617824079196889462254129

净头寸43615907172677-14943788435表外信贷承诺2459855410415961805125658201财务报表附注第97页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

2025年12月31日项目美元（折合人其他（折合人人民币合计民币）民币）

资产：

现金及存放中央银行款项2381623482742732423906300存放同业及其他金融机构款项62283313703121413846740027

拆出资金131124012297752-15410153

买入返售金融资产8687491--8687491

发放贷款及垫款266198285390020-266588305

金融投资（注 i） 168673535 1718838 - 170392373

其他11058841--11058841资产总额4977751184859664148708502783490

负债：

向中央银行借款15811538--15811538同业及其他金融机构存放款项3304051510840510423865933

拆入资金53081862288719-7596905

交易性金融负债5944272--5944272

卖出回购金融资产款11600765130829-11731594吸收存款334081249166722982867335831345

应付债券72951952--72951952其他3948051102729053959228负债总额4529500644607889134814457692767净头寸448250542517751389445090723表外信贷承诺277644971254224341029022131

注：

（i）金融投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资及其他权益工具投资。

财务报表附注第98页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注本集团

2026年6月30日2025年12月31日

税后利润及股东权益变动

增加/减少增加/减少汇率上升100个基点190280

汇率下降100个基点-190-280上述敏感度分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构。有关的分析基于以下简化假设：

-汇率敏感度是指各币种对人民币汇率波动100个基点而造成的汇兑损益；

-报告期末汇率变动100个基点是假定自报告期末起未来12个月的汇率变动；

-美元及其他货币对人民币汇率同时同向波动；

-其他变量（包括利率）保持不变；

-不考虑本集团进行的风险管理措施的影响。

由于基于上述假设，汇率变化导致本集团损益和股东权益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。

财务报表附注第99页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(三)流动性风险流动性风险是指本集团无法及时获得充足资金或无法以合理成本以应对资产增长或支付到期债务的风险。这个风险在清偿能力高的银行亦存在。

本集团流动性管理的目标是通过建立适时、合理、有效的流动性风险管理机制，实现对流动性风险的识别、计量、监测和控制，将流动性风险控制在本集团可以承受的范围之内，确保以较低的成本，保持充足且适度的流动性。

董事会承担流动性风险管理的最终责任，负责审核批准流动性风险偏好、流动性风险管理策略、重要的政策和程序；审批流动性风险信息披露内容。资产负债管理委员会作为高管层下设的专业委员会，负责本集团整体流动性风险的管理工作。计划财务部是流动性风险的日常管理部门，负责拟定流动性风险管理办法，识别、计量和监测流动性风险等。

本集团在流动性日常管理过程中采用指标管理，采用但不限于流动性比例、核心负债比例、流动性缺口率、存贷比、净稳定资金比例、超额备付金率、同业市场负债

比例、最大十户存款比例、最大十家同业融入比例等。

本集团制定流动性风险预警机制，及时采取流动性风险防范措施，确保在各种市场情形下具有充足的流动性。

财务报表附注第100页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

1、剩余到期日分析

本集团的资产与负债于资产负债表日根据相关剩余到期还款日的分析如下：

2026年6月30日

项目逾期/无期限即期偿还

1个月以内1个月至3个月3个月至1年1年至5年5年以上合计（注（ii）） （注（ii））

资产：

现金及存放中央银行款项168163439968485-7593---26792421

存放同业及其他金融机构款项-88443036023472161311077--9287775

拆出资金--5112150195087010598066--17661086

买入返售金融资产--153176268903241024--1841689发放贷款和垫款349910981431817804361265246951153344547810725832835086274919281

金融投资(注(i)) 166677 46398838 4802785 12624070 58022193 43526208 165540771

其他9261509-137155120916396852171182231589999541资产总计2974363819627106710445003354792313914837613634656976584452506042564

负债：

向中央银行借款--220091717168049160924--13078645

同业及其他金融机构存放款项-268985537203432007550--2330598

拆入资金--269539216376563958146--8291194

交易性金融负债-2024896-10591041936195--5020195

卖出回购金融资产款--17747441124673116683--17988797

吸收存款-95899504148806562946749211134392594164448-345756025

应付债券--1444703017066647240348117000000200000064548488

其他128253-36060571495484046970455498815240187负债合计1282539819338555631213510742141530422801021349032049881462254129

净头寸29615385-7856627915413287-17526291-13893904342116667453457143788435

衍生金融工具的名义金额--2299260260127062509504940000-16091480财务报表附注第101页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

2025年12月31日

项目逾期/无期限即期偿还

1个月以内1个月至3个月3个月至1年1年至5年5年以上合计（注（ii）） （注（ii））

资产：

现金及存放中央银行款项160306647867642-7994---23906300

存放同业及其他金融机构款项-6245303170971192972130781--6740027

拆出资金--2072941244095910896253--15410153

买入返售金融资产--8687491----8687491发放贷款和垫款315441280213618143863283550211013693327702783637735705266588305

金融投资(注(i)) 28009 - 41058190 4504713 14887762 58146997 51766702 170392373其他93312778917458973399434006624576223306411058841资产总计2854436214915170703080453623565312762419413542059589735471502783490

负债：

向中央银行借款--2051460245855111301527--15811538

同业及其他金融机构存放款项-1721447-402012006061903679-3865933

拆入资金--153349116773524386062--7596905

交易性金融负债---30555842888688--5944272

卖出回购金融资产款--11600765-130829--11731594

吸收存款-10277073927205758333743668596526686515216-335831345

应付债券--635590113142251445109906942925199988572951952

其他224730-26377184658216551026556439113959228负债合计2247301044921865138509353752963149405623963883762043796457692767

净头寸28319632-8957701618922952-17517310-21781429390322198769167545090723

衍生金融工具的名义金额--3878410646162087265457910000-26976575

注：

（i）金融投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资及其他权益工具投资。

（ii）现金及存放中央银行款项中的无期限金额是指存放于中国人民银行的法定存款准备金与财政性存款。发放贷款和垫款中的“无期限”类别包括所有已发生信用减值发放贷款和垫款，以及已逾期超过一个月的贷款，而逾期一个月内的未发生信用减值贷款归入“实时偿还”类别。金融投资中的“无期限”类别包括所有已发生信用减值投资，以及已逾期超过1个月投资，而逾期1个月内（含1个月）的未发生信用减值投资归入“实时偿还”类别。

财务报表附注第102页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

2、金融负债未折现合同现金流量的分析

本集团金融负债于资产负债表日根据未经折现合同现金流量的分析如下：

2026年6月30日项目合约未折现现1个月内（含11个月至3个3个月至1年1年至5年（含5年以上及无账面价值实时偿还金流量个月）月（含3个月）（含1年）5年）期限

非衍生金融工具现金流：

向中央银行借款1307864513153743-220330017501109200333--

同业及其他金融机构存放款项23305982736000268985537763462412893--

拆入资金82911948351561-270028616477434003532--

交易性金融负债502019550266012024896-10594921942213--

卖出回购金融资产款1798879717989862-17748486124683116693--

吸收存款34575602535082638795900976148927353014902411247474997408903-

应付债券6454848865042593-14462500168099932436555073229502081600

租赁负债180875189843-146691444750811377952443非衍生金融负债总额4571948174633165909819485752075752515428351545234711048456322134043

以净额交割的衍生金融负债：513234514176-4764952448946110427-财务报表附注第103页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

2025年12月31日项目合约未折现现1个月内（含11个月至3个3个月至1年1年至5年（含5年以上及无账面价值实时偿还金流量个月）月（含3个月）（含1年）5年）期限

非衍生金融工具现金流：

向中央银行借款1581153815913279-2054831249221011366238--

同业及其他金融机构存放款项386593338746291726528-404692031531904479-

拆入资金75969057660502-153529916974104427793--

交易性金融负债59442725953378--30592582894120--

卖出回购金融资产款1173159411734930-11602383-132547--

吸收存款33583134533840783910277123427232323340584918691320087432591-

应付债券7295195273714872-6360000131800004468822273234502163200

租赁负债182955193404-117173721132412347646515非衍生金融负债总额4539164944574528331044977624879655354528210150636597967839962209715

以净额交割的衍生金融负债：9429995087-8911148084320828160-财务报表附注第104页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(四)操作风险

操作风险是指由于内部程序、员工、信息科技系统存在问题以及外部事件造成损失的风险，包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。

本行董事会将操作风险作为本行面对的主要风险之一，承担操作风险管理的最终责任，高级管理层承担操作风险管理的实施责任。本集团已全面建立操作风险的三道防线：第一道防线包括各级业务和管理部门，是操作风险的直接承担者和管理者，负责各自领域内的操作风险管理工作；第二道防线包括各级负责操作风险管理和计

量的牵头部门，指导、监督第一道防线的操作风险管理工作；第三道防线包括各级内部审计部门，对第一、二道防线履职情况及有效性进行监督评价。

八、资本管理

本集团的资本管理包括资本充足率管理、资本融资管理以及经济资本管理三个方面。

其中资本充足率管理是资本管理的重点。本集团按照监管机构的指引计算资本充足率。本集团资本分为核心一级资本、其他一级资本和二级资本三部分。

资本充足率管理是本集团资本管理的核心。资本充足率反映了本集团稳健经营和抵御风险的能力。本集团资本管理目标是在满足法定监管要求的基础上，根据实际面临的风险状况，参考国际先进同业的资本充足率水平及本集团经营状况，审慎确定资本充足率目标。

本集团根据战略发展规划、业务扩张情况、风险变动趋势等因素采用情景模拟、压

力测试等方法预测、规划和管理资本充足率。本集团定期向监管机构提交所需信息。

本集团根据国家金融监督管理总局于2023年11月发布的《商业银行资本管理办法》

计算的资本充足率如下：

财务报表附注第105页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注本集团项目2026年6月30日2025年12月31日核心资本股本55556275555622其他权益工具可计入部分478588478590资本公积可计入部分37129113716002其他综合收益869533555915盈余公积60006185690702一般风险准备72179446917826未分配利润1495634614183340核心一级资本3879156737097997

核心一级资本扣除项目-2100496-2240162核心一级资本净额3669107134857835其他一级资本49968687992726无固定期限资本债券49968687992726

可计入的少数股东权益--

其他一级资本扣除项目-88407-一级资本净额4159953242850561二级资本可计入的已发行二级资本工具20000002000000超额贷款损失准备41015833953645

可计入的少数股东权益--二级资本61015835953645

二级资本扣除项目-415196-152438二级资本净额56863875801207总资本净额4728591948651768风险加权资产合计356146016346069563

核心一级资本充足率10.30%10.07%

一级资本充足率11.68%12.38%

资本充足率13.28%14.06%财务报表附注第106页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

九、公允价值

(一)公允价值计量方法及假设

公允价值估计是根据金融工具的特性和相关市场资料于某一特定时间作出，因此一般是主观的。本集团根据以下层次确定及披露金融工具的公允价值：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上（未经调整）的报价；

第二层次：使用估值方法，该估值方法基于直接或间接可观察到的、对入账公允价值有重大影响的输入值；

第三层次：使用估值方法，该估值方法基于不可观察到的、对入账公允价值有重大影响的输入值。

本集团已就公允价值的计量建立了相关的政策和内部监控机制，规范了金融工具公允价值计量框架、公允价值计量方法及程序。

本集团于评估公允价值时采纳以下方法及假设：

（1）债券投资

对于存在活跃市场的债券，其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。

（2）其他金融投资及其他非衍生金融资产

公允价值根据预计未来现金流量的现值进行估计，折现率为资产负债表日的市场利率。

（3）应付债券及其他非衍生金融负债交易性金融负债的公允价值是按资产负债表日的市场报价确定或根据预计未来现金流量的现值进行估计的。其他非衍生金融负债的公允价值是根据预计未来现金流量的现值进行估计的。折现率为资产负债表日的市场利率。

财务报表附注第107页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

（4）衍生金融工具

采用仅包括可观察市场数据的估值技术进行估值的衍生金融工具主要包括利率掉期、货币远期及掉期等。最常见的估值技术包括现金流折现模型等。模型参数包括即远期外汇汇率、外汇汇率波动率以及利率曲线等。

(二)以公允价值入账的金融资产

下表列示按公允价值层次对以公允价值入账的金融工具的分析：

本集团

2026年6月30日

项目

第一层次第二层次第三层次合计

金融资产：

交易性金融资产

投资基金-35732428-35732428

资产管理计划--58130155813015

债券-12264386-12264386

资金信托计划--52135213其他债权投资

债券-51150737-51150737其他权益工具投资

股权投资--52005200以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的发放贷款和垫--1877247918772479款

衍生金融资产-161389-161389

合计-9930894024595907123904847

金融负债：

交易性金融负债-5020195-5020195

衍生金融负债-513234-513234

合计-5533429-5533429财务报表附注第108页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

2025年12月31日

项目

第一层次第二层次第三层次合计

金融资产：

交易性金融资产

投资基金-33953385-33953385

资产管理计划--57378885737888

债券-6897115-6897115

资金信托计划--51345134其他债权投资

债券-60383951-60383951其他权益工具投资

股权投资--52005200以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的发放贷款和垫--2050636520506365款

衍生金融资产-1090117-1090117

合计-10232456826254587128579155

金融负债：

交易性金融负债-5944272-5944272

衍生金融负债-94299-94299

合计-6038571-6038571

于报告期，各层次之间并无重大转换。

财务报表附注第109页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

（2）第三公允价值层次的变动情况如下表所示：

本集团

2026年1-6月

本期利得或损失总额购买、发行、出售和结算对于期末持项目有的资产计转入第转出第年初余额三层次三层次计入其他期末余额入损益的当计入损益购买发行出售结算综合收益期未实现利得或损失交易性金融资产

资产管理计划5737888--93626-----18499581301594702

资金信托计划5134--79-----521378其他权益工具投资

股权投资5200--------5200-以公允价值计量且其

变动计入其他综合收20506365--105110-1423642130987--21008308-22947439187724793960益的发放贷款和垫款

合计26254587--198815-1423642130987--21008308-229659382459590798740财务报表附注第110页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

2025年度

本年利得或损失总额购买、发行、出售和结算对于期末持项目有的资产计转入第转出第年初余额计入其他期末余额入损益的当三层次三层次计入损益购买发行出售结算综合收益期未实现利得或损失交易性金融资产

资产管理计划7989590---507197-4810000---655450557378886749

资金信托计划54608--216349-----26582351341887其他权益工具投资

股权投资5200--------5200-以公允价值计量且其变

动计入其他综合收益的17177226--1153014981196313697--53193180-39956490205063653515发放贷款和垫款

合计25226624---17554749811101123697--53193180-467768182625458712151财务报表附注第111页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(三)未按公允价值计量的金融资产及负债的公允价值

（1）现金及存放中央银行款项、向中央银行借款、存放/拆放同业及其他金融机构

款项、同业及其他金融机构存放/拆放款项、买入返售金融资产及卖出回购金融资产款

鉴于该等金融资产及金融负债主要于一年内到期或采用浮动利率，故其账面值与其公允价值相若。

（2）以摊余成本计量的发放贷款和垫款、以摊余成本计量的非债券金融投资

以摊余成本计量的发放贷款和垫款、以摊余成本计量的非债券金融投资所估计的公允价值为预计未来收到的现金流按照当前市场利率的贴现值。

（3）以摊余成本计量的债券金融投资

以摊余成本计量的债券金融投资的公允价值通常以公开市场买价或经纪人/交易商的报价为基础。如果无法获得相关的市场信息，则以市场上具有相似特征（如信用风险、到期日和收益率）的证券产品报价为依据。

（4）吸收存款

支票账户、储蓄账户和短期货币市场存款的公允价值为即期需支付给客户的应付金额。没有市场报价的固定利率存款，以剩余到期期间相近的现行定期存款利率作为贴现率按现金流贴现模型计算其公允价值。

（5）应付债券

应付债券的公允价值按照市场报价计算。若没有市场报价，则以剩余到期期间相近的类似债券的当前市场利率作为折现率按现金流折现模型计算其公允价值。

财务报表附注第112页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

下表列示了以摊余成本计量的债券投资及应付债券的账面价值、公允价值以及公允

价值层次的披露：

本集团及本行

2026年6月30日

项目账面价值公允价值第一层次第二层次第三层次

金融资产：

债券投资

债券6056979263234893-63234893-

合计6056979263234893-63234893-

金融负债：

应付债券

同业存单4498746844990232-44990232-

债务证券1956102019608406-19608406-

合计6454848864598638-64598638-

2025年12月31日

项目账面价值公允价值第一层次第二层次第三层次

金融资产：

债券投资

债券6340970066315961-66315961-

合计6340970066315961-66315961-

金融负债：

应付债券

同业存单5357680153583891-53583891-

债务证券1937515119471783-19471783-

合计7295195273055674-73055674-财务报表附注第113页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

十、承担及或有事项

(一)信贷承诺

本集团的信贷承诺包括贷款及信用卡承诺、银行承兑汇票、开出信用证及开出保函等。

本集团贷款承诺包括已审批并签订合同的不可撤销的尚未支用贷款额度及信用卡透支额度。承兑是指本集团对客户签发的汇票作出的兑付承诺。本集团管理层预期大部分的承兑汇票均会同时与客户偿付款项结清。本集团提供财务担保及信用证服务，以保证客户向第三方履行合约。

本集团本行项目2026年2025年2026年2025年

6月30日12月31日6月30日12月31日

贷款承诺及未使用的5767237555223157672375552231信用卡额度银行承兑汇票13523949165935081342252716420088开出信用证即期信用证219477209102219477209102远期信用证2824150330686628241503306866开出保函融资性保函1764826196654417648261966544非融资性保函1558562139388015585621393880合计25658201290221312555677928848711上述信贷业务为本集团可能承担的信贷风险。由于有关授信额度可能在到期前未被使用，上述合同总额并不代表未来的预期现金流出。

信贷承诺预期信用损失计提情况详见附注四、（二十四）。

(二)信贷风险加权金额本集团本行项目2026年2025年2026年2025年

6月30日12月31日6月30日12月31日

或有负债及承诺的信13517474161194091350756216108493贷风险加权金额

信贷风险加权金额指参照原中国银监会发出的指引计算的金额，金额大小取决于交易对手的信贷状况、到期期限及其他因素。

财务报表附注第114页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(三)资本承诺

于资产负债表日，本集团及本行已获授权的资本承诺如下：

本集团及本行项目

2026年6月30日2025年12月31日

已订约但未支付234159175956已授权但未订约81363093合计242295179049

(四)未决诉讼

于2026年6月30日及2025年12月31日，本集团存在正常业务中发生的若干未决法律诉讼事项。本集团认为该等法律诉讼事项不会对本集团的财务状况或经营业绩造成重大不利影响。

(五)债券承兑承诺

作为中国国债承销商，若债券持有人于债券到期日前兑付债券，本集团有责任为债券持有人承兑该债券。该债券于到期日前的承兑价是按票面价值加上兑付日未付利息。应付债券持有人的应计利息按照财政部和中国人民银行有关规则计算。承兑价可能与于承兑日市场上交易的相近似债券的公允价值不同。

于资产负债表日按票面值对已承销、出售，但未到期的国债承兑责任如下：

本集团及本行项目

2026年6月30日2025年12月31日

债券承兑承诺103322189341412合计103322189341412财务报表附注第115页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(六)抵/质押资产作为担保物的资产

1、担保物的账面价值按担保物类别分类：

本集团及本行项目

2026年6月30日2025年12月31日

债券政府3530214537397034政策性银行38554313595305同业及其他金融机构1292650397007企业377638376907小计4082786441766253合计4082786441766253

2、担保物的账面价值按资产项目分类：

本集团及本行项目

2026年6月30日2025年12月31日

债权投资3171857037238561其他债权投资85881024407768交易性金融资产521192119924合计4082786441766253

本集团部分资产用作卖出回购金融资产款、同业及其他金融机构存放款项及向中央银行借款等的质押物。

于2026年6月30日及2025年12月31日，根据买入返售协议的条款，本集团并不持有在买入返售业务中接受的可以出售或再次抵押的该等抵质押资产。

财务报表附注第116页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

十一、在其他主体中的权益

(一)在子公司中的权益

有关本行子公司的详细信息载于附注四、（八）。

(二)在第三方机构发起成立的结构化主体中享有的权益本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体未纳入本集团的合并财务报表范围，主要包括投资基金、资产管理计划、资金信托计划及资产支持证券等。

截至资产负债表日，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益的账面价值及其在本集团的资产负债表的相关资产负债项目列示如

下：

2026年6月30日

项目交易性金融资产债权投资其他债权投资账面价值最大损失敞口

投资基金35732428--3573242835732428

资产管理计划5813015--58130155813015

资金信托计划5213--52135213

资产支持证券-118176841933960109960109合计415506561181768419334251076542510765

2025年12月31日

项目交易性金融资产债权投资其他债权投资账面价值最大损失敞口

投资基金33953385--3395338533953385

资产管理计划5737888--57378885737888

资金信托计划5134--51345134

资产支持证券-191099135889815499971549997合计3969640719109913588984124640441246404上述结构化主体的最大损失敞口按其在资产负债表中确认的分类为其在资产负债表日的摊余成本或公允价值。

财务报表附注第117页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(三)在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益

本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发行的非保本理财产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要指通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。

于2026年6月30日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财产品为人民币336.75亿元（2025年12月31日：人民币314.59亿元）。2026年1-6月，本集团因对该类理财产品提供资产管理服务而收取的中间业务收入为人民币5789.16万元（2025年1-6月：人民币8754.26万元）。

十二、金融资产的转移

在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方。这些金融资产转让若符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保留了已转让资产的绝大部分风险与回报时，相关金融资产转让不符合终止确认的条件，本集团继续在资产负债表中确认上述资产。

(一)卖出回购交易及证券借出交易全部未终止确认的已转让金融资产主要为卖出回购交易中作为担保物交付给交易对

手的证券及证券借出交易中借出的证券，此种交易下交易对手在本集团无任何违约的情况下，可以将上述证券出售或再次用于担保，但同时需承担在协议规定的到期日将上述证券归还于本集团的义务。在某些情况下，若相关证券价值上升或下降，本集团可以要求交易对手支付额外的现金作为抵押或需要向交易对手归还部分现金抵押物。对于上述交易，本集团认为本集团保留了相关证券的大部分风险和报酬，故未对相关证券进行终止确认。同时，本集团将收到的现金抵押品确认为一项金融负债。

财务报表附注第118页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

(二)不良贷款转让

于2026年1-6月，本集团通过向第三方转让的方式共处置不良贷款账面余额人民币

4.08亿元（2025年：人民币40.02亿元）。本集团根据金融资产的终止确认标准进

行了评估，将上述转让的不良贷款予以终止确认。

十三、受托业务

本集团通常作为代理人为个人客户、信托机构和其他机构保管和管理资产。托管业务中所涉及的资产及其相关收益或损失不属于本集团，所以这些资产并未在本集团的资产负债表中列示。

于2026年6月30日，本集团的委托贷款余额为人民币38.31亿元(2025年12月31日：人民币26.33亿元)。

十四、资产负债表日后事项

2026年8月24日，本行可转换公司债券已到期（详情请见附注四、（二十五）（3）），

根据《募集说明书》相关发行条款约定，本行对截至2026年8月24日收市后仍未转股的可转换公司债券进行全部赎回，赎回价格为人民币108元/张（含最后一期年度利息）。

除上述事项外，截至本财务报表批准日止，本集团没有其他需要披露的重大资产负债表日后事项。

财务报表附注第119页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表附注

十五、上年比较数字

出于财务报表披露目的，本集团对部分比较数字进行了重分类调整。

青岛农村商业银行股份有限公司

二〇二六年八月二十七日财务报表附注第120页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表补充材料青岛农村商业银行股份有限公司财务报表补充资料

2026年1-6月（除特别注明外，金额单位为人民币千元）

(一)非经常性损益根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》的规定，本集团的非经常性损益列示如下：

本集团

项目注2026年1-6月2025年1-6月非经常性损益净额：

非流动资产处置净收益171937485政府补助762139888

其他符合非经常性损益定义的损益项目-949313811

非经常性损益净额（1）-8559181184

减：以上各项对所得税的影响（2）-176520646

合计-8382660538

其中：

影响母公司普通股股东的非经常性损益-8382660531

影响少数股东的非经常性损益-7

注：

（1）本集团因正常经营产生的已计提资产减值准备的冲销部分，持有交易性金融资

产和交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和其他债权投资取得的投资收益，和受托经营取得的托管费收入未作为非经常性损益披露。

（2）根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》及相关法规规定，包含于其他符合非经常性损益定义的损益项目中的罚款支出等不能在税前抵扣。

财务报表补充资料第1页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表补充材料

(二)每股收益本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）计算的每股收益如下：

基本每股收益本集团

项目注2026年1-6月2025年1-6月普通股加权平均数（千股）（1）55556245555618扣除非经常性损益前

归属于母公司普通股股东的当年净利润（2）20497121989171

归属于母公司普通股股东的基本每股收0.370.36益（人民币元）扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的当年净利润21335381928640

归属于母公司普通股股东的基本每股收0.380.35益（人民币元）稀释每股收益本集团

项目注2026年1-6月2025年1-6月普通股加权平均数（稀释）（千股）（1）68055426769136扣除非经常性损益前归属于母公司普通股股东的当年净利润

（3）21251652063057（稀释）

归属于母公司普通股股东的稀释每股收0.310.30益（人民币元）扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的当年净利润22089912002526（稀释）

归属于母公司普通股股东的稀释每股收0.320.30益（人民币元）财务报表补充资料第2页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表补充材料

1、普通股加权平均数（千股）

项目2026年1-6月2025年1-6月年初普通股股数55556225555617本期可转换公司债券转股加权平均数21普通股加权平均数55556245555618

假定可转换公司债券全部转换为普通股的影响（千股）12499181213518

期末普通股的加权平均数（稀释）68055426769136

2、归属于母公司普通股股东的净利润

项目2026年1-6月2025年1-6月归属于母公司股东的净利润21947122134171

调整：

支付无固定期限资本债利息-145000-145000归属于母公司普通股股东的当年净利润20497121989171

3、归属于母公司普通股股东的净利润（稀释）

项目2026年1-6月2025年1-6月归属于母公司普通股股东的当年净利润20497121989171

稀释调整：

可转换公司债券负债部分确认的利息（税后）7545373886

归属于母公司普通股股东的当年净利润（稀释）21251652063057财务报表补充资料第3页青岛农村商业银行股份有限公司

2026年1-6月

财务报表补充材料

(三)净资产收益率本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）以及企业会计准则相关规定计算

的净资产收益率如下：

本集团

项目2026年1-6月2025年1-6月归属于母公司普通股股东的期末净资产3879156736713303归属于母公司普通股股东的加权净资产3823033036549215扣除非经常性损益前归属于母公司普通股股东的净利润20497121989171

加权平均净资产收益率10.72%10.88%扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润21335381928640

加权平均净资产收益率11.16%10.56%财务报表补充资料第4页