青岛农村商业银行股份有限公司

Qingdao Rural Commercial Bank Corporation

（股票代码：002958）

2025年半年度报告青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

第一节重要提示、目录及释义

本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准

确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

本行董事长王锡峰先生、主管财务工作的行长于丰星先生及计划财务部负责人武兆

慧女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本行第五届董事会第十二次临时会议于2025年8月26日审议通过了关于《青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告及摘要》的议案。应出席本次会议的董事10人，实际出席本次会议（含网络方式）的董事10人。

本行2025年半年度计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

本半年度报告所载财务数据及指标按照中国企业会计准则编制，除特别说明外，均为本行及本行所属子公司的合并报表数据。

本行半年度财务报告未经会计师事务所审计，请投资者关注。

本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述不构成本行对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

请投资者认真阅读本半年度报告全文。本行已在本报告中详细描述存在的主要风险及拟采取的应对措施，敬请参阅第三节管理层讨论与分析中有关风险管理的相关内容。

1青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

目录

第一节重要提示、目录及释义……………………………………………………………1

第二节公司简介和主要财务指标…………………………………………………………4

第三节管理层讨论与分析…………………………………………………………………9

第四节公司治理、环境和社会……………………………………………………………51

第五节重要事项……………………………………………………………………………53

第六节股份变动及股东情况………………………………………………………………57

第七节债券相关情况………………………………………………………………………62

第八节财务报告……………………………………………………………………………65备查文件目录

一、载有本行董事长王锡峰先生签名的2025年半年度报告。

二、载有本行董事长王锡峰先生、主管财务工作的行长于丰星先生、计划财务部负责人武兆慧女士签名并盖章的财务报表。

三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

2青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

释义

在本报告中，除文义另有所指，下列词语具有以下涵义：

///青岛农村商业银行股份有限公司，包括子公司、分支本行青岛农商银行本公司我们指机构（倘文义所需）

在中国境内发行并在境内证券交易所挂牌交易的，以普通股/A股 指 人民币标明面值，以人民币认购和交易的普通股股票，是境内上市内资股股东/股东大会指本行股东、股东大会

董事/董事会指本行董事、董事会

监事/监事会指本行监事、监事会金融监管总局指国家金融监督管理总局

人民银行/人行/央行指中国人民银行

中国证监会/证监会指中国证券监督管理委员会元指人民币元

报告期、报告期内指自2025年1月1日起至2025年6月30日止的期间报告期末指2025年6月30日日照蓝海村镇银行指日照蓝海村镇银行股份有限公司深圳罗湖蓝海村镇银行指深圳罗湖蓝海村镇银行股份有限公司德兴蓝海村镇银行指德兴蓝海村镇银行股份有限公司弋阳蓝海村镇银行指弋阳蓝海村镇银行股份有限公司沂南蓝海村镇银行指山东沂南蓝海村镇银行股份有限公司济宁蓝海村镇银行指济宁蓝海村镇银行股份有限公司金乡蓝海村镇银行指山东金乡蓝海村镇银行股份有限公司平阴蓝海村镇银行指平阴蓝海村镇银行股份有限公司青岛平度惠民村镇银行指青岛平度惠民村镇银行股份有限公司

本报告中任何表格中若出现总计数与所列数值总和不符，为四舍五入所致。

除另有说明外，本报告中的所有财务数据均为本行合并财务报表数据。

3青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介股票简称青农商行股票代码002958股票上市证券交易所深圳证券交易所中文名称青岛农村商业银行股份有限公司中文简称青农商行

外文名称（如有） Qingdao Rural Commercial Bank Corporation

外文名称缩写（如有） QRCB法定代表人王锡峰

二、联系人和联系方式董事会秘书姓名朱光远联系地址山东省青岛市崂山区秦岭路6号1号楼

电话0532-66957767

传真0532-85933800

电子信箱 qrcb@qrcb.com.cn

三、其他情况

（一）公司联系方式

本行注册地址、办公地址及邮政编码，本行网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2024年年报。

（二）信息披露及备置地点

本行披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，本行半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2024年年报。

（三）其他有关资料其他有关资料在报告期是否变更情况不适用。

4青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

四、主要会计数据和财务指标

单位：千元

项目2025年1-6月2024年1-6本报告期比上月2023年1-6月年同期增减

营业收入57516715858890(1.83%)5593161

利润总额2303343200265415.01%1912882

净利润213842620151156.12%1906242

归属于母公司股东的净利润213417120282575.22%1891767

归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润207364019491856.38%1752840

经营活动产生的现金流量净额7363388844357(91.67%)16967722

基本每股收益（元/股）0.360.345.88%0.31

扣除非经常性损益后的每股收益（元/股）0.350.329.38%0.29

稀释每股收益（元/股）0.300.293.45%0.27

扣除非经常性损益后的稀释每股收益（元/股）0.300.287.14%0.25

下降0.16个百

加权平均净资产收益率（年化）10.88%11.04%11.10%分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率10.56%10.58%下降0.02个百10.22%（年化）分点

2025年2024年本报告期末比2023年

项目6月30日12月31日上年末增减12月31日

资产总额5052458674950324202.06%467936769

发放贷款和垫款总额2721985822665829072.11%255844853

贷款损失准备（含贴现）(11876571)(11977889)(0.85%)(11045786)

负债总额4633315644539212972.07%428887839

吸收存款3343876003266728982.36%305538569

归属于母公司股东的净资产41706152407471402.35%38110214

归属于母公司普通股股东的每股净资产（元/股）6.616.442.64%5.96注：1.每股收益、加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定计算，在计算上述指标时已考虑了永续债付息的影响。

2.归属于母公司普通股股东的每股净资产=（归属于母公司股东的净资产-其他权益工具永续债部分）/期末普通股股数。

五、境内外会计准则下会计数据差异

（一）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况不适用。

本行报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

（二）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

5青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告不适用。

本行报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

（三）境内外会计准则下会计数据差异原因说明不适用。

六、非经常性损益项目及金额

单位：千元

项目2025年1-6月2024年1-6月2023年1-6月非流动资产处置收益37485536901721政府补助3988860384192892

其他符合非经常性损益定义的损益项目3811(5034)(3811)非经常性损益净额81184109040190802

减：以上各项对所得税的影响(20646)(27361)(48341)合计6053881679142461

其中：影响母公司股东净利润6053179072138927的非经常性损益影响少数股东损益的非经常性损益726073534

注：1.根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》规定计算。

2.本行因正常经营产生的已计提资产减值准备的冲销部分，持有交易性金融资产和交易性金融

负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资及其他债权投资取得的投资收益，和受托经营取得的托管费收入未作为非经常性损益披露。

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

除上述各项之外的其他营业外收入和支出。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明不适用。

本行不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益

（2023年修订）》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

七、补充财务及监管指标

单位：千元指标

指标类别指标2025年1-6月2024年2023年标准

资本充足核心一级资本充足率≥7.5%10.58%10.70%9.91%

6青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

指标

指标类别指标2025年1-6月2024年2023年标准

一级资本充足率≥8.5%12.09%12.26%11.48%

资本充足率≥10.5%13.78%13.96%13.21%

核心一级资本净额-349693583426935431975973

一级资本净额-399686753928961237010132

二级资本净额-558750654458845579022

总资本净额-455561814473549642589154

风险加权资产合计-330657445320364880322506380

信用风险加权资产-302152124286928505292295534

市场风险加权资产-85839711280333411107029

操作风险加权资产-193173401931734019103817

交易账簿和银行账簿间转换-6040101315701不适用的资本要求

流动性风险流动性比例≥25%95.27%104.51%98.03%

不良贷款率≤5%1.75%1.79%1.81%

单一客户贷款集中度≤10%5.54%6.24%5.38%

单一集团客户授信集中度≤15%10.46%11.08%10.21%

最大十家单一客户贷款比例-39.36%40.10%42.19%信用风险

正常类贷款迁徙率-3.58%4.31%2.88%

关注类贷款迁徙率-38.23%31.49%32.30%

次级类贷款迁徙率-126.53%58.82%69.16%

可疑类贷款迁徙率-104.33%3.25%71.21%

拨备覆盖率≥150%249.00%250.53%237.96%拨备情况

贷款拨备率-4.36%4.49%4.32%

成本收入比≤45%25.20%30.74%31.70%

总资产收益率（年化）-0.86%0.59%0.58%盈利能力

净利差（年化）-1.60%1.67%1.77%

净利息收益率（年化）-1.61%1.67%1.76%

注：1.报告期末、2024年末资本充足指标根据2024年1月1日起施行的《商业银行资本管理办法》（国家金融监督管理总局令2023年第4号）计算，2023年末资本充足指标根据原中国银监会于2012年6月7日发布的《商业银行资本管理办法（试行）》计算。

2.流动性比例=流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100%，为本行报监管部门的数据。

3.不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）÷各项贷款期末余额×100%。

单一客户贷款集中度=对单一最大客户发放的贷款总额÷资本净额×100%。

单一集团客户授信集中度=对最大一家集团客户授信总额÷资本净额×100%。

4.拨备覆盖率=期末贷款（含贴现）减值准备余额÷期末不良贷款余额×100%。

贷款拨备率=期末贷款（含贴现）减值准备余额÷发放贷款和垫款总额×100%。

5.成本收入比=业务及管理费÷营业收入×100%。

总资产收益率=净利润/期初及期末总资产平均余额×100%。

净利差=总生息资产的平均收益率-总计息负债的平均成本率。

净利息收益率=利息净收入÷总生息资产平均余额×100%。

7青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

6.贷款迁徙率根据《中国银保监会关于修订银行业非现场监管基础指标定义及计算公式的通知》（银保监发〔2022〕2号）规定计算。

8青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内本行从事的主要业务

本行经营范围为：吸收本外币公众存款；发放本外币短期、中期和长期贷款；办理

国内外结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债

券、金融债券；从事本外币同业拆借；从事银行卡业务；代理收付款项及代理保险业务；

提供保管箱服务；外汇汇款；买卖、代理买卖外汇；提供信用证服务及担保；外汇资信调查、咨询和见证业务；基金销售；经国家有关主管机构批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

自2012年6月改制成立以来，本行秉承“扎根大地，滋养梦想，让生活更美好”的企业使命，坚持把金融服务实体经济作为根本宗旨，坚定以“支农支小”为主的市场定位，立足青岛，辐射山东省青岛、济南、烟台等三大最具经济活力地区，发起设立8家、收购1家村镇银行，不断探索改革发展新路径。本行通过零售金融、公司金融、资金业务三大业务板块驱动发展，着力打造乡村振兴、国际业务、财富管理等特色业务，推动线上线下业务深度融合，存贷款市场份额位居青岛市金融机构前列，主要经营指标位居省内银行业前列，逐步走出了一条符合自身实际、创新经营、内涵增长、价值提升之路。

二、核心竞争力分析

前景广阔的地区经济。青岛作为国家沿海重要中心城市、山东半岛蓝色经济区规划核心区域龙头城市、“一带一路”战略新亚欧大陆桥经济走廊的主要节点城市和海上合作战略支点、我国以财富管理为主题的金融综合改革试验区，获批“中国—上海合作组织地方经贸合作示范区”、山东自贸区青岛片区，区位优势明显。青岛市研究制定《青岛市国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》，提出“146”发展目标，“1”是指1个愿景，即2035年，高水平基本实现社会主义现代化，建成具有较强影响力的开放、现代、活力、时尚的国际大都市，培育国家中心城市核心竞争力，以全球海洋中心城市昂首挺进世界城市体系前列；“4”是增强4个功能，打造国际门户枢纽城市、国际化创新型城市、全球海洋中心城市、宜居宜业品质湾区城市；“6”

是坚持6个率先走在前列，到2025年，将基本建成开放、现代、活力、时尚的国际大都市，在经济高质量发展、开放创新改革、社会文明程度、生态文明建设、打造幸福美好家园、城市治理效能等6个方面率先走在前列，带动山东半岛城市群全面提升在国家

9青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

发展版图中的战略地位，增强在世界体系中的竞争力、影响力。青岛的良好经济社会生态和宏伟发展蓝图，为本行深耕本地市场提供了广阔空间。同时，山东以“走在前列、全面开创”为目标，实施新旧动能转换、乡村振兴等八大发展战略，为本行跨区域发展提供了市场空间。

规范的公司治理架构。目前，本行股东持股比例均衡，且主要股东保持稳定，健全了以董事会、监事会、高级管理层和各专门委员会为核心的公司治理结构，保证了经营管理的决策、执行、约束、激励、考核等各方面内容能够有效落地实施。本行董事、监事、高级管理人员拥有多年的银行业管理经验，在多年的市场竞争中形成了良好的市场意识，对国内银行市场特别是当地银行市场具有深刻的理解，能够帮助本行确定符合自身实际的发展战略和发展策略。

独具特色的城乡金融服务模式。本行是青岛网点数量最多，服务范围最广泛的银行，遍布城乡的服务网络，使城乡居民随时随地享受便捷的金融服务。全国首创互联网小微云支付系统，充分满足农民、农村、农业现代化的金融服务需求。紧跟城镇化和农业现代化发展方向，推出专人负责、专人对接、专人服务、专人跟踪、专人督导的“五专”服务。紧跟城乡统筹发展步伐，打造“离您最近、和您最亲”的服务品牌，全面建设社区支行、微贷中心、直销银行、财富管理“四位一体”的服务平台。

专业高效的中小微金融服务优势。本行通过“专项规模、专职团队、专业流程、专门风控”的运营模式全力服务中小微企业。注重加强信贷管理，不断推行完善营销调查、审查审批、放款、贷后检查信贷业务“四个中心”建设，有效提高了中小微贷款的审批效率。引入德国微贷技术，推广信贷工厂流程模式，有效满足了小微企业“金额小、需求频、周期短”的融资需求。强化服务创新，积极转变营销模式。加快产品创新研发，有针对性地设计研发产品。发挥国际业务优势，积极支持中小企业参与国际竞争。

优异的金融资产和投资理财配置能力。本行在大力发展大零售和公司金融、国际业务的同时，积极向“金融市场、投资理财”的“轻资本、轻资产”交易型银行转型，实现了金融市场、投资理财业务的专业化经营。金融市场中心在全国农商银行中首获持牌经营资格，实现金融市场业务全牌照经营，投资品种丰富多样。与非银行机构广泛合作，具有坚实的客户基础。本行投资理财业务建立了较为完善的内控体系，持续推进理财业务的高质量发展。

审慎的风险控制和严密的内控管理。本行一直贯彻“稳健经营、稳步发展”的经营

10青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

管理理念，构建了由董事会、高级管理层、风险管理部门及支行共同组成的自上而下的风险管理体系。风险控制贯穿于业务全过程，全面覆盖各类风险，不断深化全面风险管理体系建设，有效保障了本行业务经营稳健高效。本行加强内部控制体系和内部控制措施建设，形成了由前台业务部门、风险管理部、法律合规部和审计部组成的内部控制“三道防线”，保证了内部控制体系的分工合理、职责明确、报告关系清晰。

务实进取的经营管理团队。本行高级管理人员具有卓越的战略视野、深厚的行业认知、市场化的管理理念和丰富的管理经验，能够支撑本行市场竞争能力、风险控制能力持续走在同业前列。本行推行市场化的人才选聘方式，并注重员工职业发展，以吸引和保留优秀人才，保持团队的竞争力和稳定性。同时，鼓励员工参加各种在职学习，提高业务素质，为本行可持续发展奠定基础。本行建立了现代商业银行考核体系，激发干部员工活力，形成了向能力倾斜、向贡献倾斜、向效益倾斜的分配机制。

三、总体情况概述上半年，本行紧紧围绕金融服务实体经济的根本宗旨、以“支农支小”为主的市场定位和高质量发展这个“首要任务”，牢固树立、认真践行以“金融报国、金融为民”为核心的新时代农商银行价值观，全力创收益、防风险、优结构、抓转型，经营发展呈现稳中向好、进中提质的良好态势。

一是规模和效益实现“双增”。截至2025年6月30日，本行发放贷款和垫款总额

2721.99亿元，较上年末增加56.16亿元，增幅2.11%；本行吸收存款余额为3343.88亿元，较上年末增加77.15亿元，增幅2.36%。2025年上半年，实现归属于母公司股东的净利润21.34亿元，同比增加1.06亿元，增幅5.22%。

二是资产质量进一步优化。本行统筹促发展与控风险，深耕规范、透明的信贷生态，以全流程管理为主线，一体抓好传统风险和新兴领域风险防控，实现了资产质量的持续优化。截至2025年6月30日，不良贷款率1.75%，较上年末下降0.04个百分点，不良贷款率与不良贷款余额实现双降。

三是服务金融“五篇大文章”不断取得新进展、实现新跨越。本行坚决扛牢地方法人银行的责任担当，坚守金融服务实体经济的根本宗旨和以“支农支小”为主的市场定位，聚焦服务金融“五篇大文章”，助力本行高质量发展行稳致远。截至2025年6月30日，战略新兴贷款余额84.15亿元，较上年末新增18.39亿元。科技金融贷款余额156.84亿元，较上年末新增16.32亿元，2025年一季度人民银行科技金融服务效果获评“优秀”档。

11青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

绿色贷款余额 154.86亿元，较上年末新增 15.60亿元。编制首份可持续发展（ESG）报告，万得（Wind）评级由原 BB级跃升两级到 A级，位列山东省上市法人银行第 1位。

涉农贷款余额达591亿，规模和新增额保持全市第一。小微贷款余额1428.15亿元、户数5.63万户，较上年末增加80.72亿元、0.08万户，其中普惠型小微贷款余额516.17亿元（不含票据贴现及转贴现），普惠型小微贷款客户数5.5万户，全面完成“两增”目标。打造养老金融生态体系，持续推进“七彩康年”养老服务品牌建设，成功入选“2025山东好品金融”“五篇大文章创新产品——养老金融”品类以及“第31届中国国际金融展养老金融实践案例”。激活数字金融创新引擎，上半年投产16个创新项目，落地办公助手、合规助手、信贷助手等 3大类 AI大模型智能体应用。累计获得国家省市级数字金融领域相关奖项20余个、国家发明专利7项。

四、财务报表分析

（一）利润表项目分析

单位：千元

项目2025年1-6月2024年1-6月变动额变动比例

一、营业收入57516715858890(107219)(1.83%)

利息净收入36235393568582549571.54%

利息收入76980048062469(364465)(4.52%)

利息支出(4074465)(4493887)419422(9.33%)

非利息净收入21281322290308(162176)(7.08%)

手续费及佣金净收入54487953571991601.71%

其他非利息净收入15832531754589(171336)(9.77%)

二、营业支出(3452139)(3851205)399066(10.36%)

税金及附加(70378)(62319)(8059)12.93%

业务及管理费(1449555)(1396129)(53426)3.83%

信用减值损失(1932229)(2405538)473309(19.68%)

其他资产减值损失20013000(12800)(98.46%)

其他业务支出(177)(219)42(19.18%)

三、营业利润2299532200768529184714.54%

加：营业外收入927315747699489.14%

减：营业外支出(5462)(6605)1143(17.31%)

四、利润总额2303343200265430068915.01%

减：所得税费用(164917)12461(177378)不适用

五、净利润213842620151151233116.12%

归属于母公司股东的净利润213417120282571059145.22%

少数股东损益4255(13142)17397不适用

1.利息净收入

利息净收入是本行利润的主要来源。2025年上半年，本行利息净收入为36.24亿元，

12青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

较上年同期增加0.55亿元，增幅为1.54%。其中：利息收入为76.98亿元，较上年同期减少3.64亿元，降幅为4.52%；利息支出为40.74亿元，较上年同期减少4.19亿元，降幅为9.33%。主要原因是本行加大对实体经济支持力度，实现信贷规模稳步增长。同时，本行加强成本管控，持续压降负债成本，缓冲资产收益率下行影响，实现利息净收入稳步增长。

本行生息资产与计息负债的平均余额、相关利息收入或利息支出以及生息资产的平

均收益率和计息负债的平均成本率情况如下表列示：

单位：千元

项目2025年1-6月2024年1-6月平均收平均收生息资产平均余额利息收入平均余额利息收入益率益率

发放贷款和垫款26842997553712504.04%25643637656549004.43%

金融投资12399412417780272.89%11718922219002343.26%

存放中央银行款项177346631321291.50%166505701252501.51%

存拆放同业及买入437810774165981.92%329754363820852.33%返售资产

总生息资产45393983976980043.42%42325160480624693.83%平均成平均成计息负债平均余额利息支出平均余额利息支出本率本率

向中央银行借款185446181669231.82%121814361187041.96%

吸收存款31698946226786961.70%29612380529302811.99%

同业存拆放及卖出410053004144412.04%410808254754662.33%回购款

应付债券757125878144052.17%738703809694362.64%

总计息负债45225196740744651.82%42325644644938872.14%利息净收入36235393568582

净利差1.60%1.69%

净利息收益率1.61%1.70%

注：1.各项资产和负债的平均余额为日均余额。

2.净利差为按总生息资产的平均收益率与总计息负债的平均成本率的差额计算。

3.净利息收益率为按利息净收入除以总生息资产平均余额年化计算。

4.存拆放同业及买入返售资产包括：存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产。

5.同业存拆放及卖出回购款包括：同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款。

（1）利息收入

13青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

2025年上半年，本行利息收入为76.98亿元，较上年同期减少3.64亿元，降幅为

4.52%。主要由于市场利率下行、贷款重定价效应等因素影响，生息资产平均收益率有所下降。

1发放贷款和垫款利息收入

发放贷款和垫款利息收入是本行利息收入的最大组成部分。2025年上半年，本行发放贷款和垫款利息收入为53.71亿元，占总利息收入的69.77%，较上年同期减少2.84亿元，降幅为 5.02%。主要由于存量贷款重定价叠加贷款市场报价利率（LPR）进一步下降，本行贷款平均收益率较上年同期有所下降。

本行发放贷款和垫款平均余额、利息收入及平均收益率分布情况如下表列示：

单位：千元

2025年1-6月2024年1-6月

项目平均余额利息收入平均收益率平均余额利息收入平均收益率

公司贷款17251445438121064.46%16371030138684034.75%

个人贷款7941597614619523.71%7682310616545614.33%

票据贴现16499545971921.19%159029691319361.67%

发放贷款和垫款26842997553712504.04%25643637656549004.43%

2金融投资利息收入

金融投资利息收入是本行利息收入的另一重要来源。2025年上半年，本行金融投资利息收入为17.78亿元，占总利息收入的23.10%，较上年同期减少1.22亿元，降幅为

6.43%。主要由于债券利率维持低位，金融投资平均收益率较上年同期有所下降。

（2）利息支出

2025年上半年，本行利息支出为40.74亿元，较上年同期减少4.19亿元，降幅为

9.33%。主要由于本行持续加强负债成本管控，负债平均成本率较上年同期下降0.32个百分点，实现负债平均成本的持续优化，有效对冲资产收益率下行的影响。

1吸收存款利息支出

吸收存款利息支出是本行利息支出的最大组成部分。2025年上半年，本行吸收存款利息支出为26.79亿元，占总利息支出的65.74%，较上年同期减少2.52亿元，降幅为

8.59%。由于本行持续推进客群建设，强化产品布局，存款业务规模稳健增长，吸收存

款平均余额较上年同期增加208.66亿元，增幅为7.05%。同时，本行积极应对存款定期化、定期长期化趋势，调整差异化定价策略，合理调整存款利率，存款平均成本率较上年同期下降0.29个百分点。

14青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

单位：千元

2025年1-6月2024年1-6月

项目平均余额利息支出平均成本率平均余额利息支出平均成本率公司存款

活期40733677807810.40%428682661281320.60%

定期406329523801461.89%351657903794772.17%

小计813666294609271.14%780340565076091.31%个人存款

活期37171282140030.08%36283923386040.21%

定期19845155122037662.24%18180582623840682.64%

小计23562283322177691.90%21808974924226722.23%

吸收存款总额31698946226786961.70%29612380529302811.99%

2应付债券利息支出

2025年上半年，本行应付债券利息支出为8.14亿元，占总利息支出的19.99%，较

上年同期减少1.55亿元，降幅为15.99%，主要由于平均成本率较上年同期下降0.47个百分点。

（3）净利差与净利息收益率

2025年上半年，本行净利差为1.60%，净利息收益率为1.61%，均较上年同期下降

0.09个百分点。主要由于本行在负债端加强负债成本管控，负债成本实现持续压降，平

均成本率较上年同期下降0.32个百分点；资产端受让利实体经济，市场利率持续走低等因素影响，平均收益率较上年同期下降0.41个百分点，导致净利差及净利息收益率收窄。

2.非利息净收入

本行非利息净收入包括手续费及佣金净收入、投资收益、汇兑收益、公允价值变动

收益、资产处置收益、其他收益及其他业务收入。

（1）手续费及佣金净收入

2025年上半年，本行手续费及佣金净收入5.45亿元，较上年同期增加0.09亿元，

增幅为1.71%。主要由于本行大力发展中间业务，通过拓宽渠道，强化客群建设，代理、托管及债券承销等业务收入同比增加。

本行手续费及佣金净收入情况如下表列示：

单位：千元

项目2025年1-6月2024年1-6月代理及托管业务手续费378334273616结算与清算手续费80892152759银行卡服务手续费102449504其他业务手续费123276159542手续费及佣金收入小计592746595421

15青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

手续费及佣金支出(47867)(59702)手续费及佣金净收入544879535719

（2）其他非利息净收入

2025年上半年，本行其他非利息净收入15.83亿元，较上年同期减少1.71亿元，降

幅为9.77%。其中，投资收益较上年同期增加3.34亿元，公允价值变动收益较上年同期减少4.78亿元。

单位：千元

项目2025年1-6月2024年1-6月投资收益1024967691047公允价值变动收益416416894055其他收益3988860381汇兑收益2540326170其他业务收入3909429246资产处置收益3748553690合计15832531754589

3.业务及管理费

本行业务及管理费主要包括职工薪酬费用、折旧及摊销、物业管理费和其他办公及行政费用。本行合理管控费用支出，将费用支出与业务发展实际需求动态匹配。2025年上半年，本行业务及管理费为14.50亿元，较上年同期增加0.53亿元，增幅为3.83%。

本行业务及管理费情况如下表列示：

单位：千元

项目2025年1-6月2024年1-6月职工薪酬费用923289850793折旧及摊销189099196851物业管理费971213206其他办公及行政费用327455335279合计14495551396129

4.税金及附加

2025年上半年，本行税金及附加为0.70亿元，较上年同期增加0.08亿元。

5.信用减值损失

单位：千元

项目2025年1-6月2024年1-6月发放贷款和垫款20199372634846

债权投资(88728)(14427)

信贷承诺19858(184634)

其他债权投资(15714)(5284)

其他应收款项(4043)(22280)

拆出资金988(1451)

16青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

存放同业及其他金融机构款项1702421

买入返售金融资产(1771)(1653)合计19322292405538

本行发放贷款和垫款信用减值损失是信用减值损失最大组成部分。2025年上半年，本行计提的发放贷款和垫款信用减值损失为20.20亿元，较上年同期减少6.15亿元，主要由于本行加强风险管控，不断夯实资产质量，信贷资产质量有所改善，同时根据贷款规模增长、外部环境等因素，本行合理计提拨备，确保风险抵补能力和资产质量相适应。

（二）资产负债表项目分析

1.主要资产分析

截至2025年6月30日，本行资产总额为5052.46亿元，较上年末增长2.06%。本行资产总额及主要构成如下表列示：

单位：千元项目2025年6月30日2024年12月31日变动额变动比例2023年12月31日

现金及存放中央银2501490527690391(2675486)(9.66%)21826713行款项

存放同业及其他金95338957118849241504633.92%6474413融机构款项

拆出资金1575747311312656444481739.29%10627219

交易性金融资产514020894799204934100407.11%47976881

衍生金融资产476081216748259333119.65%186687

买入返售金融资产478954612659440(7869894)(62.17%)4272037

发放贷款和垫款26091652425510691158096132.28%245323914

债权投资6777984178920780(11140939)(14.12%)84925306

其他债权投资59933010444609631547204734.80%36996943

其他权益工具投资52005200--5200

投资性房地产55--19

固定资产30863503190429(104079)(3.26%)3203292

在建工程8881894917(6099)(6.43%)251255

使用权资产367017379793(12776)(3.36%)411202

无形资产6985771077(1220)(1.72%)77247

递延所得税资产574970854833392663694.86%4968708

其他资产275548328873(53325)(16.21%)409733

资产总计505245867495032420102134472.06%467936769

注：其他资产包括抵债资产、长期待摊费用、预付款项、应收利息及其他应收款等。

（1）发放贷款和垫款

本行发放贷款和垫款占资产总额的比例较大。截至2025年6月30日，本行发放贷款和垫款净额为2609.17亿元，占资产总额的51.64%，较上年末增加58.10亿元，增幅为2.28%。主要由于本行坚持以“支农支小”为主的市场定位，扎实做好金融“五篇大文章”，持续推进信贷结构优化，加大了涉农贷款、普惠金融、绿色金融、战略性新兴产

17青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

业等重点领域的贷款投放力度，贷款规模保持平稳增长。

1按产品类型划分的发放贷款和垫款分布情况

本行发放贷款和垫款主要由公司贷款和垫款、票据贴现及个人贷款和垫款组成。

本行发放贷款和垫款具体构成如下表列示：

单位：千元

2025年6月30日2024年12月31日2023年12月31日

项目金额占比金额占比金额占比

以摊余成本计量：

公司贷款和垫款17482196368.59%16942529667.93%16399887668.68%

个人贷款和垫款8007572931.41%7998038532.07%7479613331.32%

小计254897692100.00%249405681100.00%238795009100.00%应计利息558408476783489052

减：以摊余成本计量的发(11840466)(11952779)(11009991)放贷款和垫款减值准备以公允价值计量且其变动

计入其他综合收益：

票据贴现173008901717722617049844发放贷款和垫款账面价值260916524255106911245323914

截至2025年6月30日，本行发放贷款和垫款总额（不含应计利息，下同）为2721.99亿元，较上年末增加56.16亿元，增幅为2.11%。

公司贷款和垫款

本行按行业划分的公司贷款和垫款分布情况如下表列示：

单位：千元

2025年6月30日2024年12月31日

行业类别金额占比金额占比

批发和零售业4135185223.65%3893335722.98%

租赁和商务服务业3692002721.12%3341198219.72%

制造业2625133915.02%2535638314.97%

建筑业2472482914.14%2486518414.68%

水利、环境和公共设施管理业142363888.14%145066088.56%

房地产业98249765.62%119229167.04%

电力、热力、燃气及水生产和供48726472.79%49187862.90%应业

交通运输、仓储和邮政业42165832.41%39052242.30%

卫生和社会工作23367261.34%24780401.46%

农、林、牧、渔业21544831.23%20133401.19%

其他79321134.54%71134764.20%

公司贷款和垫款总额174821963100.00%169425296100.00%

截至2025年6月30日，本行公司贷款和垫款总额为1748.22亿元，较上年末增加

53.97亿元，增幅为3.19%。上半年，全行加强公司客户新项目储备，加大新客户营销

18青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告力度。重点加大对金融“五篇大文章”领域企业的支持力度，通过“千企万户”走访活动对接本地民营企业和小微企业，通过制造领航贷产品拓展新兴制造业客群，利用“人才贷”惠企特色产品对优势产业集群加大信贷投放，利用绿色产业贷产品支持绿色项目企业扩大生产，推出“鑫链融”系列产品解决产业链末端企业融资难题，为服务辖区企业高质量发展注入更强金融动力。

票据贴现

截至2025年6月30日，本行票据贴现173.01亿元，较上年末增加1.24亿元，增幅为0.72%。报告期内，本行根据企业票据融资需求，适当增加票据贴现业务规模。

个人贷款和垫款

截至2025年6月30日，本行个人贷款和垫款总额为800.76亿元，占本行发放贷款和垫款总额的比例为29.42%。按照产品类型划分的本行个人贷款和垫款如下表列示：

单位：千元

2025年6月30日2024年12月31日

项目金额占比金额占比

个人经营贷款4648462858.05%4632100957.92%

个人住房贷款2667526133.31%2770729834.64%

个人消费贷款68897248.60%58537837.32%

其他261160.04%982950.12%

个人贷款和垫款总额80075729100.00%79980385100.00%

2按担保方式划分的发放贷款和垫款分布情况

本行按担保方式划分的发放贷款和垫款分布情况如下表列示：

单位：千元

2025年6月30日2024年12月31日

项目金额占比金额占比

信用贷款6500223123.88%6044697022.67%

保证贷款7737673228.43%7606528828.53%

抵押贷款10841685039.83%10908365840.93%

质押贷款214027697.86%209869917.87%

发放贷款和垫款总额272198582100.00%266582907100.00%

在本行贷款中，抵押贷款所占的比重最大。截至2025年6月30日，本行抵押贷款总额为1084.17亿元，占比为39.83%。

3按地区划分的贷款分布情况

19青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

单位：千元

2025年6月30日2024年12月31日

地区贷款金额占比贷款金额占比

青岛地区25563072393.91%25063022994.02%

其他地区165678596.09%159526785.98%

发放贷款和垫款总额272198582100.00%266582907100.00%

本行业务主要集中于青岛地区。截至2025年6月30日，本行青岛地区贷款占发放贷款和垫款总额的比例为93.91%。

4借款人集中度

截至2025年6月30日，本行向十大单一借款人提供的贷款余额如下表列示：

单位：千元十大借款人行业贷款余额占发放贷款和垫款总额的比例

客户1租赁和商务服务业25244800.93%

客户2租赁和商务服务业20147400.74%

客户3房地产业19097230.70%

客户4批发和零售业18428400.68%

客户5租赁和商务服务业17575000.65%

客户6租赁和商务服务业16699500.61%

客户7房地产业16091700.59%

客户8租赁和商务服务业16027500.59%

客户9租赁和商务服务业15111200.56%

客户10水利、环境和公共设施管理业14892500.55%

贷款合计-179315236.59%

（2）贷款质量分析

本行贷款五级分类情况如下表列示：

单位：千元

2025年6月30日2024年12月31日

项目金额占比金额占比

正常类25392060893.29%24841567393.19%

关注类135083454.96%133861645.02%

次级类13635110.50%16131570.60%

可疑类14891180.55%19785280.74%

损失类19170000.70%11893850.45%

发放贷款和垫款总额272198582100.00%266582907100.00%

不良贷款及不良贷款率47696291.75%47810701.79%

截至2025年6月30日，本行的不良贷款余额为47.70亿元，不良贷款率为1.75%，较上年末下降0.04个百分点。2025年本行坚守战略定位，深入实施信贷业务流程优化，持续优化调整信贷政策和信贷结构，加强存量信贷资产风险管理，通过控新降旧加强不良贷款管控力度，进一步夯实信贷资产质量基础，不良贷款率持续稳步下降。

20青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

1按行业划分的公司贷款的不良余额分布情况

本行按行业划分的公司贷款不良余额分布情况如下表列示：

单位：千元

2025年6月30日2024年12月31日

行业类别金额占比不良贷款率金额占比不良贷款率

房地产业209468461.54%21.32%85440724.92%7.17%

批发和零售业79164623.26%1.91%41405212.08%1.06%

制造业2818148.28%1.07%44126112.87%1.74%

建筑业1423194.18%0.58%111895032.63%4.50%

交通运输、仓储和邮348571.02%0.83%1239673.61%3.17%政业

农、林、牧、渔业183740.54%0.85%174780.51%0.87%

租赁和商务服务业104160.31%0.03%39908011.64%1.19%

住宿和餐饮业99740.29%0.82%---

信息传输、软件和信83450.25%0.75%549991.60%4.84%息技术服务业

其他113340.33%0.04%46860.14%0.02%

公司贷款不良余额3403763100.00%1.95%3428880100.00%2.02%

注：本行不断加强风险管控，不良贷款率和不良贷款余额实现双降；信贷结构持续优化，房地产业贷款规模显著下降。上半年，本行房地产业不良贷款增加，主要因个别贷款风险暴露形成不良正在处置过程中，属于正常波动。

2按产品类型划分的不良贷款情况

本行贷款按产品类型划分的不良贷款情况如下表列示：

单位：千元

2025年6月30日2024年12月31日

项目金额占比不良贷款率金额占比不良贷款率

公司贷款340376371.36%1.95%342888071.72%2.02%

流动资金贷款103319621.66%0.75%183119838.30%1.41%

固定资产贷款216599645.41%6.10%140101029.30%3.77%

贸易融资2045714.29%8.46%1966724.11%7.29%

个人贷款136586628.64%1.71%135219028.28%1.69%

个人经营贷款77556216.26%1.67%78323016.38%1.69%

个人住房贷款4487259.41%1.68%4489459.39%1.62%

个人消费贷款1381522.90%2.01%1165292.44%1.99%

其他34270.07%13.12%34860.07%3.56%

票据贴现------

不良贷款总额4769629100.00%1.75%4781070100.00%1.79%

3按担保方式划分的不良贷款分布情况

本行按担保方式划分的不良贷款分布情况如下表列示：

21青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

单位：千元

2025年6月30日2024年12月31日

项目金额占比不良贷款率金额占比不良贷款率

信用贷款4419049.26%0.68%2474435.18%0.41%

保证贷款69721814.62%0.90%182711738.21%2.40%

抵押贷款363050776.12%3.35%270611056.60%2.48%

质押贷款---4000.01%0.00%

不良贷款总额4769629100.00%1.75%4781070100.00%1.79%

注：不良贷款率指标按照每类不良贷款除以该类客户贷款总额计算。

4按地区划分的不良贷款分布情况

单位：千元

2025年6月30日2024年12月31日

地区不良贷款金额占比不良贷款金额占比

青岛地区462523896.97%464156597.08%

其他地区1443913.03%1395052.92%

不良贷款总额4769629100.00%4781070100.00%

本行审慎发展异地业务，持续强化风险管控，加强与子公司间的业务交流指导。截至报告期末，青岛地区不良贷款占本行全部不良贷款的96.97%。

5贷款逾期情况

单位：千元

2025年6月30日2024年12月31日

项目金额占比金额占比

未逾期贷款26437493897.13%25886747797.11%逾期贷款

-逾期3个月内（含）40318931.48%38919721.46%

-逾期3个月至1年（含）22505640.83%29923041.12%

-逾期1年至3年（含）12922730.47%5725290.21%

-逾期3年及以上2489140.09%2586250.10%

小计78236442.87%77154302.89%

发放贷款和垫款总额272198582100.00%266582907100.00%

其中：逾期3个月及以上37917521.39%38234581.43%

截至2025年6月30日，本行逾期贷款余额78.24亿元，较上年末增加1.08亿元，占发放贷款和垫款总额的2.87%，较上年末下降0.02%。主要是由于经济下行、市场环境变化以及部分客户流动资金紧张，导致逾期贷款较上年末微增，逾期贷款情况整体稳定。

6重组贷款

本行重组贷款构成情况如下：

22青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

单位：千元项目2025年6月30日2024年12月31日重组贷款金额2372838922369发放贷款和垫款总额272198582266582907

重组贷款占比0.87%0.35%

（3）贷款（含贴现）减值准备本行采用预期信用损失模型评估金融工具的预期信用损失金额。预期信用损失计量会计政策请参见本报告“第八节财务报告”之“财务报表附注”之“七、风险管理”之“（一）信用风险”相关内容。

本行贷款（含贴现）减值准备的变动如下表列示：

单位：千元

项目2025年1-6月2024年上期/年末余额1197788911045786

本期/年计提20199375239778

本期/年收回已核销贷款和垫款导致141718948088的转回

本期/年核销及其他(2262973)(5255763)

期/年末余额1187657111977889

（4）金融投资

截至2025年6月30日，本行金融投资账面价值占本行资产总额的35.45%。

本行金融投资的构成情况如下表列示：

单位：千元

2025年6月30日2024年12月31日

项目金额占比金额占比

交易性金融资产5140208928.70%4799204928.00%

债权投资6777984137.84%7892078046.06%

其他债权投资5993301033.46%4446096325.94%

其他权益工具投资52000.00%52000.00%

合计179120140100.00%171378992100.00%

1交易性金融资产

截至2025年6月30日，本行交易性金融资产账面价值514.02亿元，较上年末增加

34.10亿元，增幅为7.11%，主要由于本行加强市场综合研判分析，增加了债券投资的投资规模。

下表列出截至所示日期本行交易性金融资产构成：

23青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

单位：千元项目2025年6月30日2024年12月31日为交易而持有的债券投资

其中：政府2449365572639政策性银行403800999088企业17491294275小计6662286766002其他以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资债券投资

其中：同业及其他金融机构467638833220小计467638833220投资基金3617587838348629资产管理计划80911577989590资金信托计划513054608合计5140208947992049

2债权投资

截至2025年6月30日，本行债权投资账面价值677.80亿元，较上年末减少111.41亿元，降幅为14.12%。主要由于本行根据债券市场变化情况，减少了政府债券的投资规模。

下表列出截至所示日期本行债权投资构成：

单位：千元项目2025年6月30日2024年12月31日债券

其中：政府5838984569031888政策性银行45733464875996同业及其他金融机构8999701099939企业30389852884640小计6690214677892463

资金信托计划-83940

小计-83940应计利息9129151068804

减：减值准备(35220)(124427)合计6777984178920780

3其他债权投资

截至2025年6月30日，本行其他债权投资账面价值599.33亿元，较上年末增加

154.72亿元，增幅为34.80%。主要由于本行优化资产结构，增加了政策性银行债券及

同业金融债券的投资规模。

下表列出截至所示日期本行其他债权投资构成：

24青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

单位：千元项目2025年6月30日2024年12月31日债券

其中：政府2021012515927667政策性银行1680764612271296同业及其他金融机构80995592916061企业1430182812828767应计利息513852517172合计5993301044460963

4其他权益工具投资

截至2025年6月30日，本行持有的其他权益工具投资账面价值0.05亿元，详细情况如下：

单位：千元

2025年6月30日2024年12月31日

山东省农村信用社联合社37003700中国银联股份有限公司15001500合计52005200

5金融债券情况

截至2025年6月30日，本行持有的金融债券包括政策性银行债、同业及其他金融机构债券等，账面价值为351.77亿元。本行持有的前十大金融债券余额的情况如下表列示：

单位：千元

债券名称面值到期日年利率（%）损失准备

金融债券126700002026/6/111.37-

金融债券213200002030/1/71.40-

金融债券312400002027/9/131.67-

金融债券412000002026/6/51.28-

金融债券511800002027/4/104.04-

金融债券611400002035/5/151.78-

金融债券79800002035/1/91.66-

金融债券89700002028/1/71.32-

金融债券99200002026/12/91.42-

金融债券108300002035/6/181.65-

注：未包含预期信用损失模型要求计提的第一阶段损失准备。

（5）本行资产的其他构成部分

本行资产的其他构成部分主要包括：现金及存放中央银行款项、买入返售金融资产、

存放同业及其他金融机构款项、拆出资金和其他类型的资产等。

2.主要负债分析

25青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

本行负债总额及主要构成如下表列示：

单位：千元项目2025年6月30日2024年12月31日变动额变动比例2023年12月31日

向中央银行借款1784683317866936(20103)(0.11%)10729496

同业及其他金融机构30833523240454(157102)(4.85%)3937820存放款项

拆入资金97926677261103253156434.86%10622039

衍生金融负债166037260922(94885)(36.37%)202940

卖出回购金融资产款1605766618157678(2100012)(11.57%)14814579

吸收存款33438760032667289877147022.36%305538569

应付职工薪酬19306442182212(251568)(11.53%)1994126

应交税费42495622863019632685.87%291067

预计负债325790305932198586.49%433651

应付债券776081877657263010355571.35%78924284

租赁负债204029206730(2701)(1.31%)211993

其他负债150380396517253863155.81%1187275

负债总额46333156445392129794102672.07%428887839

注：其他负债包括待结算及清算款项、递延收益、应付股利及其他。

截至2025年6月30日，本行负债总额为4633.32亿元，较上年末增加94.10亿元，增幅为2.07%。

（1）吸收存款

本行吸收存款占负债的比重最大。截至2025年6月30日，本行吸收存款余额为

3343.88亿元，占负债总额的72.17%，较上年末增加77.15亿元，增幅为2.36%。吸收

存款是本行最主要的资金来源，吸收存款保持较快增长，为本行整体业务发展提供了重要的资金保障。

本行按产品和客户类型划分的存款分布情况如下表列示：

单位：千元

2025年6月30日2024年12月31日2023年12月31日

项目金额占比金额占比金额占比

公司存款8482934225.37%8660803826.51%8306355827.19%

-活期4725042214.13%4532498013.87%4615237215.11%

-定期3757892011.24%4128305812.64%3691118612.08%

个人存款24332949172.76%23260013671.21%21512225270.40%

-活期4100209912.26%3943114412.07%3820400212.50%

-定期20232739260.50%19316899259.14%17691825057.90%

其他存款1261840.04%2720920.08%1759180.06%

应计利息61025831.83%71926322.20%71768412.35%

合计334387600100.00%326672898100.00%305538569100.00%

个人存款是本行吸收存款的主要组成部分。截至2025年6月30日，本行个人存款余额2433.29亿元，占吸收存款的72.76%，较上年末增加107.29亿元，增幅为4.61%。

公司存款是本行吸收存款的重要组成部分。截至2025年6月30日，本行公司存款

26青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

占吸收存款的25.37%。

（2）向中央银行借款

报告期末，本行向中央银行借款余额为178.47亿元，较上年末减少0.20亿元，降幅为0.11%。主要原因是本行落实中国人民银行再贷款授信政策要求，逐步压降再贷款余额。

（3）同业及其他金融机构存放款项

报告期末，本行同业及其他金融机构存放款项余额为30.83亿元，较上年末减少1.57亿元，降幅为4.85%。主要原因是本行根据资金市场变化情况，减少了同业存款规模。

（4）应付债券

报告期末，本行应付债券余额为776.08亿元，较上年末增加10.36亿元，增幅为1.35%，主要原因是本行根据业务开展情况，增加了债务证券发行规模。

（5）卖出回购金融资产款

报告期末，本行卖出回购金融资产款余额为160.58亿元，较上年末减少21.00亿元，降幅为11.57%。主要原因是本行优化负债结构，减少了卖出回购金融资产款规模。

3.股东权益

单位：千元

2025年6月30日2024年12月31日2023年12月31日

项目金额占比金额占比金额占比

股本555561913.25%555561713.51%555561614.23%

其他权益工具547144013.05%547144113.31%547144214.01%

资本公积37708809.00%38265409.31%38182019.78%

其他综合收益10295712.46%13373973.25%7687311.97%

盈余公积569070213.58%541211313.16%487848012.49%

一般风险准备686728916.38%670397616.31%629812116.13%

未分配利润1332065131.78%1244005630.26%1131962328.99%

归属于母公司股东权益合计4170615299.50%4074714099.11%3811021497.60%

少数股东权益2081510.50%3639830.89%9387162.40%

股东权益合计41914303100.00%41111123100.00%39048930100.00%

（三）现金流量表项目分析

本行现金流量主要情况如下表列示：

单位：千元

项目2025年1-6月2024年1-6月变动额经营活动现金流入2630632125734352571969

经营活动现金流出(25569983)(16889995)(8679988)

经营活动产生的现金流量净额7363388844357(8108019)

投资活动现金流入8534718089969307(4622127)

投资活动现金流出(83659392)(89526118)5866726投资活动产生的现金流量净额16877884431891244599

27青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

项目2025年1-6月2024年1-6月变动额筹资活动现金流入64640038579983736641665

筹资活动现金流出(64595512)(64742034)146522

筹资活动产生/（使用）的现金流量净额44526(6743661)不适用汇率变动对现金及现金等价物的影响630037562544

现金及现金等价物净增加额24749522547641(72689)

加：期初现金及现金等价物余额19412072141644305247642期末现金及现金等价物余额21887024167120715174953

报告期内，经营活动产生的现金流量净额为7.36亿元。其中，现金流入263.06亿元，较上年同期增加5.72亿元，主要是返售业务的现金流入增加；现金流出255.70亿元，较上年同期增加86.80亿元，主要是为交易目的而持有的金融资产的现金流出增加。

报告期内，投资活动产生的现金流量净额为16.88亿元。其中，现金流入853.47亿元，较上年同期减少46.22亿元，主要是收回投资收到的现金流入减少；现金流出836.59亿元，较上年同期减少58.67亿元，主要是投资支付的现金流出减少。

报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为0.45亿元。其中，现金流入646.40亿元，较上年同期增加66.42亿元，主要是发行债券收到的现金流入增加；现金流出645.96亿元，较上年同期减少1.47亿元，主要是分配股利、利润或偿付利息支付的现金流出减少。

（四）分部分析报告期，本行业务收支等分部情况参见“第八节财务报告”之“财务报表附注”之“六、分部报告”。

五、资产及负债状况分析

（一）主要境外资产情况不适用。

（二）以公允价值计量的资产和负债

单位：千元本期公允价计入权益的累积本期计提项目期初余额期末余额值变动损益公允价值变动的减值

交易性金融资产4799204938428--51402089

衍生金融资产216748283103--476081

其他债权投资44460963-(404533)1571459933010

其他权益工具投资5200---5200以公允价值计量且

其变动计入其他综17177226-(1183)(10995)17300890合收益的发放贷款和垫款

28青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

金融资产小计109852186321531(405716)4719129117270

衍生金融负债(260922)94885--(166037)

金融负债小计(260922)94885--(166037)报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化不适用。

（三）截至报告期末的资产权利受限情况

有关情况参见“第八节财务报告”之“财务报表附注”之“十、承担及或有事项”之“（六）抵/质押资产”。

（四）变动幅度在30%以上的主要报表项目和财务指标及其主要原因

单位：千元

项目2025年1-6月2024年1-6月增减情况主要原因

投资收益102496769104748.32%金融资产实现的投资回报增加

3988860381(33.94%)受政策影响，央行利率互换政府其他收益

补助收入减少

公允价值变动收益416416894055(53.42%)市场利率变动，交易性金融资产公允价值收益减少

其他业务收入390942924633.67%正常业务变化，绝对金额较小资产处置收益3748553690(30.18%)固定资产处置收益减少

其他资产减值损失20013000(98.46%)正常业务变化，绝对金额较小营业外收入92731574489.14%正常业务变化，绝对金额较小所得税费用(164917)12461税前利润同比增长，免税收入同不适用比减少所致

4255(13142)增持村镇银行股权及村镇银行盈少数股东损益不适用

利波动所致

其他综合收益的税(307826)238594市场利率变动，其他债权投资公不适用后净额允价值浮盈减少项目2025年6月30日2024年12月31日增减情况主要原因

存放同业款项9533895711884933.92%存放境内银行款项增加

拆出资金157574731131265639.29%拆出非银行金融机构资金增加

衍生金融资产476081216748119.65%贵金属衍生工具公允价值变动

买入返售金融资产478954612659440(62.17%)买入返售证券规模减少

其他债权投资599330104446096334.80%政策性银行债券及同业金融债券的投资规模增加

拆入资金9792667726110334.86%拆入境内银行款项增加

衍生金融负债166037260922(36.37%)利率衍生工具公允价值变动

应交税费42495622863085.87%应交企业所得税增加

根据2024年度利润分配方案，计其他负债150380396517255.81%提应付股利。本行已于2025年7月9日执行利润分配方案。

少数股东权益208151363983(42.81%)增持村镇银行股权及村镇银行留存收益波动所致

29青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

（五）应收利息增减变动情况

单位：千元项目2024年12月31日本期增加本期减少2025年6月30日

应收利息产生自：

–发放贷款和垫款711311563818(1587561)47388

合计711311563818(1587561)47388

单位：千元项目2025年6月30日2024年12月31日变动

应收利息减值准备2763928745(3.85%)

（六）表外项目分析

本行资产负债表表外项目主要包括衍生金融工具、或有事项及承诺。衍生金融工具的名义金额及公允价值请参见“第八节财务报告”之“财务报表附注”之“四、财务报表项目注释”之“（四）衍生金融工具”。或有事项及承诺请参见“第八节财务报告”之“财务报表附注”之“十、承担及或有事项”。

六、贷款质量分析参见本节”之“四、财务报表分析”之“（二）资产负债表项目分析”之“1.主要资产分析”之“（2）贷款质量分析”

七、投资状况分析

（一）总体情况

截至报告期末，本公司投资情况参见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“四、财务报表分析”之“（二）资产负债表项目分析”之“1.主要资产分析”之“（4）金融投资”和“九、主要控股参股公司分析”。

（二）报告期内获取的重大的股权投资情况不适用。

（三）报告期内正在进行的重大的非股权投资情况不适用。

（四）金融资产投资

1.证券投资情况

请参见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“四、财务报表分析”之“（二）资产负债表项目分析”之“1.主要资产分析”之“（4）金融投资”。

2.衍生品投资情况

所持衍生金融工具情况

30青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

单元：千元

2025年6月30日2024年12月31日

项目公允价值公允价值名义金额名义金额资产负债资产负债

利率衍生工具26222200136432(166037)28610960214331(260922)

信用衍生工具200000193-5970002417-

贵金属衍生工具2345813339456----

合计28768013476081(166037)29207960216748(260922)

（五）募集资金使用情况本行报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

（一）出售重大资产情况本行报告期未出售重大资产。

（二）出售重大股权情况本行报告期未出售重大股权。

九、主要控股参股公司分析

（一）主要子公司情况

单位：千元公司公司名称主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润类型主要从事吸引公众存款；发

深圳罗湖放短期、中期和长期贷款；

子公

蓝海村镇办理国内结算；办理票据承500000163067053647125693（18325）（18454）司银行兑与贴现；从事同业拆借；

从事银行卡业务等主要从事吸收公众存款；发

放短期、中期和长期贷款；

德兴蓝海子公办理国内结算；办理票据承900009950981107711127425891907村镇银行司兑与贴现；从事同业拆借；

从事银行卡业务等主要从事吸收公众存款；发

放短期、中期和长期贷款；

弋阳蓝海子公办理国内结算；办理票据承900008954791088571167626571944村镇银行司兑与贴现；从事同业拆借；

从事银行卡业务等主要从事吸收公众存款；发

放短期、中期和长期贷款；

日照蓝海子公

办理国内结算；办理票据承100000776655376666975（10307）（9592）村镇银行司兑与贴现；从事同业拆借；

从事银行卡业务等

平阴蓝海子公主要从事吸收公众存款；发100000832805743363349（6773）（5777）

31青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

公司公司名称主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润类型

村镇银行司放短期、中期和长期贷款；

办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；

从事银行卡业务等主要从事吸收公众存款；发

放短期、中期和长期贷款；

济宁蓝海子公

办理本外币结算；办理票据10000013175698154211760（6435）（6107）村镇银行司承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务等主要从事吸收公众存款；发

放短期、中期和长期贷款；

金乡蓝海子公办理国内结算；办理票据承1000003876959263835528462946921658村镇银行司兑与贴现；从事同业拆借；

从事银行卡业务等主要从事吸收公众存款；发

放短期、中期和长期贷款；

沂南蓝海子公办理国内结算；办理票据承10000014565791205401486330942394村镇银行司兑与贴现；从事同业拆借；

从事银行卡业务等主要从事吸收公众存款；发

青岛平度放短期、中期和长期贷款；

子公

惠民村镇办理国内结算；办理票据承124448.524611211230101069（17716）（18922）司银行兑与贴现；从事同业拆借；

从事银行卡业务等

注：报告期内，无单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对本行净利润影响达到10%以上。

（二）报告期内取得和处置子公司的情况报告期内无处置和取得子公司情况。

（三）主要子公司情况说明

1.日照蓝海村镇银行

日照蓝海村镇银行于2016年1月22日成立，法定代表人是王立波，注册资本为

10000万元。日照蓝海村镇银行的经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理

发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”本行持有日照蓝海村镇银行股权100%，根据一致行动安排，本行拥有日照蓝海村镇银行的表决权比例为100%。

2.深圳罗湖蓝海村镇银行

深圳罗湖蓝海村镇银行于2016年6月6日成立，法定代表人是姚晓冬，注册资本

32青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告为50000万元。深圳罗湖蓝海村镇银行的经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；

代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”本行持有深圳罗湖蓝海村镇银行股权100.00%，本行拥有深圳罗湖蓝海村镇银行的表决权比例为100.00%。

3.德兴蓝海村镇银行

德兴蓝海村镇银行成立于2016年6月8日，法定代表人是汪芳，注册资本为9000万元，经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”本行持有德兴蓝海村镇银行股权97.78%，根据一致行动安排，本行拥有德兴蓝海村镇银行的表决权比例为97.78%。

4.济宁蓝海村镇银行

济宁蓝海村镇银行成立于2016年5月23日，法定代表人为王正恩，注册资本为

10000万元，经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理本外币结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。

（凭金融许可证经营，有效期限以许可证为准）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”本行持有济宁蓝海村镇银行股权95.00%，本行拥有济宁蓝海村镇银行的表决权比例为95.00%。

5.弋阳蓝海村镇银行

弋阳蓝海村镇银行成立于2016年6月8日，法定代表人是汪太姩，注册资本为9000万元人民币，经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。（依

33青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”本行持有弋阳蓝海村镇银行股权95.00%，根据一致行动安排，本行拥有弋阳蓝海村镇银行股份有限公司的表决权比例为95.00%。

6.金乡蓝海村镇银行

金乡蓝海村镇银行成立于2016年5月23日，法定代表人是周小明，注册资本为

10000万元人民币，经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑

付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。（凭金融许可证经营，有效期以许可证为准）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”本行持有金乡蓝海村镇银行股权31.00%，根据一致行动安排，本行拥有金乡蓝海村镇银行的表决权比例为61.00%。

7.沂南蓝海村镇银行

沂南蓝海村镇银行成立于2016年6月17日，法定代表人是刘玉涛，注册资本为

10000万元，经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务（有效期限以许可证为准）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”本行持有沂南蓝海村镇银行股权100.00%，本行拥有沂南蓝海村镇银行的表决权比例为100.00%。

8.平阴蓝海村镇银行

平阴蓝海村镇银行成立于2016年5月16日，法定代表人是成瑾，注册资本为10000万元人民币，经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。

（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”本行持有平阴蓝海村镇银行股权81.00%，根据一致行动安排，本行拥有平阴蓝海村镇银行的表决权比例为91.00%。

9.青岛平度惠民村镇银行

34青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

青岛平度惠民村镇银行成立于2010年12月23日，法定代表人是乔卓，注册资本为12444.85万元人民币，经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代

理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”本行持有青岛平度惠民村镇银行股权100.00%，本行拥有青岛平度惠民村镇银行的表决权比例为100.00%。

十、本行控制的结构化主体情况

本行控制的结构化主体情况请参见“第八节财务报告”之“财务报表附注”之“十一、在其他主体中的权益”。

十一、业务发展情况

（一）零售金融业务

本行充分发挥地方法人银行特色，牢牢把握“塑成标杆”年度工作主题，积极应对市场变化，全力推进零售金融业务转型升级。通过完善产品体系、拓宽业务渠道、深化客户群体精细化管理、开展精准化营销等系列举措，实现了零售金融业务的全面高质量发展。

个人存款。聚焦客群深层经营，重新定义客群分层，全面推进分户管户，多维开展客群精耕，客户经营质效持续增强。打造养老金融生态体系，制定《青岛农商银行养老金融行动方案》，明确养老金融发展目标，持续推进“七彩康年”养老服务品牌建设，构建覆盖财富管理、文旅活动、公益关怀、健康保障、适老服务、产业协同及科技赋能的

综合性养老金融服务体系，成功入选“2025山东好品金融”“五篇大文章创新产品——养老金融”品类以及第31届中国国际金融展养老金融实践案例。积极推动线上线下渠道融合，深耕公私联动、场景营销、支付结算等批量获客领域，优化存款产品发行机制，不断提升综合服务水平，个人存款实现量增质优发展。上半年末，本行个人存款余额领先全市同业，率先突破2300亿元。

个人贷款。积极响应国家消费提振政策，发布青岛农商银行金融助力消费提振二十条举措。围绕二十条举措，拓展多元化消费场景，创新产品服务，构建“场景挖掘-客群深耕-数据赋能”闭环体系，提升线上消费贷款能级，满足不同客群不同场景的消费贷款需求。上半年，个人消费贷款增长额超过10亿元，新增额创历史同期新高。深度融合

35青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

小微企业融资协调机制与“千村万户”走访活动，上线数智网格系统等数字化工具，累计走访客户达14.53万人次，走访覆盖面居全青岛市第一；优化“金穗”系列普惠产品体系，创新推出“高新贷2.0”“外贸提振贷”等金融产品，夯实普惠业务营销和客群拓展的产品基础；依托“农时日历”“行业地图”，以“时间+空间”相结合的方式开展场景化批量获客，共批量审批场景56个，发放贷款410户、9.12亿元；聚焦个体工商户，制定“个体益贷”场景化融资服务方案，进一步下沉服务渠道，加大信贷支持力度，将金融服务向末端不断延伸，服务效能持续提升，上半年，累计为170户个体工商户发放贷款0.82亿元。

银行卡业务。信用卡方面，青岛农商银行信用卡中心积极响应国家战略，对接“消费能力保障支持行动”与“消费品质提升行动”，以“金融+场景”双轮驱动融合消费生态。

打造营业网点周边“一刻钟便民圈”，配置“乘公交、乘地铁、加油、停车”等出行优惠活动，通过场景化产品创新和数字化服务升级，全面激活社区消费活力，助力青岛打造北方消费中心城市标杆。加强风险防控能力，联合征信持牌机构完成数据对接，优化贷前准入模型与实时监测机制，保障资产质量稳健可控。截至2025年6月末，累计发卡量突破41.78万张。借记卡方面，开展各类借记卡、社保卡出行、观影、旅游等主题营销活动，有效提高了卡片使用频率和资金沉淀。持续推广社保卡便民适老化服务，配备407台即时制卡设备，推出荣休专享服务，为全市临退休人员提供一站式社保卡制卡、普惠性社银适老化及养老助餐等服务，累计服务岛城市民6万余人次，截至2025年6月末，发放社保卡372.78万张，发卡规模保持全市首位。

渠道业务。数字化转型赋能场景生态打造，通过构建教育、交通、民生等差异化、特色化场景金融支付生态圈，以“芯生态·GBbC聚合平台”为核心，搭建教育双子星平台——“校园 e站通”为全市 530家学校提供学校收费服务，“一脸通平台”推动 C端年轻新客持续增长；上线青岛广电专属收费平台，实现广电民生收费结算落地；2025年上半年累计为2万余户商户提供支付收单服务，减免手续费超600万元，切实落实减费让利政策；持续推动农产品收购场景“丰收宝”的应用，2025年上半年为涉农区域种植草莓、蒜薹、葡萄、圣女果、胡萝卜等农户结算资金2.09万笔，交易总金额1.23亿元。加强农村普惠金融支付服务点管理，持续更新设备硬件，累计完成1464台新型小微云智能终端焕新，迭代优化业务功能，进一步提升服务效率与客户体验。2025年上半年处理账务交易245.23万笔，交易金额19.70亿元，查询交易超600万笔，直接服务70万基础客群，辐射超300万农村居民，本行始终是青岛地区服务网点数量最多、交易量最大、

36青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

覆盖客群最广的银行机构。

（二）公司金融业务

本行紧紧围绕“塑成标杆”战略导向，加强本外币联动，夯实客群基础，搭建特色化渠道，实现公司业务提质增效。报告期末，公司存款余额848.29亿元，公司贷款余额

1748.22亿元。

公司存款。持续拓展特色新客群，盘活存量客户，提升对客服务能力。一是构建起“全员分户+智能分析+梯队提升+精细管户”的存款经营模式，以数智赋能实现捕捉商机、需求匹配、精准触达及日常管理。二是强化渠道建设，加强银政资源链接，连续获得系列重要资质，机构客户综合效能实现持续攀升。

公司贷款。聚焦主业，担当实干，全力服务金融“五篇大文章”。截至2025年6月末，战略新兴贷款余额84.15亿元，较上年末新增18.39亿元。紧扣“双碳”战略与制造强国目标，打造“绿色、智造”服务体系，创新贷款产品，上线绿金管理系统，通过智能化审批与标准化服务提升工作质效，绿色贷款余额154.86亿元，较上年末新增15.60亿元。科技金融贷款余额156.84亿元，较上年末新增16.32亿元，一季度人民银行科技金融服务效果获评“优秀”档。坚持以“支农支小”为主的市场定位，持续加大支农支小力度，截至2025年6月末，根据人民银行涉农贷款新口径统计的涉农贷款余额591.61亿元，较年初新增67.26亿元，增幅12.83%，较去年同期多增22.2亿元，规模和新增保持全

市第一；小微贷款余额1428.15亿元、户数5.63万户，较上年末增加80.72亿元、0.08万户，其中普惠型小微贷款余额516.17亿元（不含票据贴现及转贴现），普惠型小微贷款客户数5.50万户，全面完成“两增”目标，上半年普惠型小微企业累放贷款年化利率

3.66%。发挥国际业务优势，全新推出“银信融”“中巴清算直通车”“证保车融”“跨境支汇通”四款创新产品及护航企业高质量出海系列产品，全方位赋能企业高质量出海，充分释放金融服务实体经济效能，助力外贸企业应对国际市场挑战、开拓海外新机遇，提升我行品牌影响力。上半年实现外汇交易量354亿美元，同比增长9%。

（三）资金业务

1.金融市场业务

面对更趋复杂严峻的内外部市场环境，本行深入践行以“金融报国、金融为民”为核心的新时代农商银行价值观，严格落实监管要求，坚持稳健合规经营，充分发挥金融市场业务全牌照经营优势，积极服务实体经济，着力提升资产效益。通过债券承销、投资

37青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

和票据业务助力实体经济发展，扎实做好金融“五篇大文章”，持续加大对科技创新、绿色低碳、乡村振兴等领域的金融支持力度；积极履行公开市场业务一级交易商、银行间

债券市场综合类现券做市商职责，充分做好流动性传导，提高市场活跃度，畅通区域融资渠道，降低区域融资成本；持续加强投研能力建设，及时跟踪市场变化，全面提升资产负债管理能力，优化资产结构，强化负债成本管控，保持投资收益的稳定性；深入推进数字化转型，推动业务系统的升级迭代，持续提升业务开展效率和风险管理能力；深化“银金共赢”理念，聚力打造同业客群生态圈，通过搭建共享交流平台，凝聚共识，深挖同业客户合作潜力，持续提高综合化服务能力。

报告期内，本行成功发行全国农商银行首单、山东省地方法人银行首笔科创债券，成功完成全国首单上清所托管科创债券质押再贷款交易，市场影响力稳步提升。

2.代客理财业务本行本着投资运作专业化、业务管理规范化、合作渠道多元化的原则，秉承“受人之托，代客理财”的理念，坚持“专业尽责，忠于所托”的从业操守，产品体系日益完善，搭建了贯穿产品全生命周期的服务框架，综合理财能力得到权威机构、市场和客户的广泛认可，致力于打造“您身边的财富管理专家”形象。

本行聚焦客户需求，打造全生命周期理财产品矩阵，贯彻“策略产品化、产品策略化”特色，从“银行视角”向“客户视角”、从“专业分类”向“客户习惯分类”的根本转变，创新推出极具本土化特色的“4+N”理财产品体系，优化电子渠道展示页面。推出乡村振兴按季开放理财产品，精准满足中低风险客户稳健投资需求。紧扣“五篇大文章”战略部署，推出绿色增强、科技增强策略理财产品，精准赋能实体经济发展。创新推出三年期“低波动+按年分红”理财产品，精准契合当下客户求稳为主、兼顾收益的核心诉求，切实当好“为民理财”答卷人。报告期内，在普益标准发布的《银行理财能力排名报告（2025年二季度）》中，本行理财业务综合能力在农村金融理财机构中排名第5位；本行在银行业理财登记托管中心发布的2024年度全国银行业理财信息登记工作综合评定中，获评“全国银行业理财信息登记优秀机构”；在《中国基金报》主办的第七届中国银行业理财

英华示范案例评选中，本行荣获“践行金融‘五篇大文章’优秀理财银行”奖项，本行管理的悦享丰利一年期 A款纯债型、悦享鑫利最低持有 14 天 A 款荣获“优秀固收类理财产品”奖项；本行在普益标准举办的2025第五届资产管理与财富管理行业“金誉奖”评

选中荣获“卓越资产管理农村商业银行”奖项。报告期末，理财产品余额308.01亿元，理

38青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

财产品业绩表现良好，凭借稳健的投资风格、严格的风控体系，为客户提供优质、高效的服务。

（四）数字化转型

本行持续推动《青岛农商银行数字化转型战略规划（2023-2025年）》落地收官，树牢“以客户为中心”发展理念，充分发挥“人工智能+”和“数据要素×”叠加效应，全行客群精准营销、产品多维创新、智能风险管控、高效经营管理、专业人才培育、系统自主

可控能力不断增强。截至报告期末，本行累计获得国家省市级数字金融领域相关奖项20余个、国家发明专利7项、实用新型专利3项、外观设计专利1项、软件著作权32项，加速打造全国农商银行数智赋能标杆。

数字平台建设提质增效。坚持目标导向，上半年推动企业级风控决策引擎等16个创新项目落地见效，构建13个维度超300项风险信号预警体系，推动风险管理从“事后被动”向“事前主动”模式跃变；推动“智 e通+小微云”线上线下渠道融合发展，手机银行用户突破 284 万，农村智能服务窗口超 1400 家；打造集“数智普惠金融平台+4M 对公客群经营平台+5C 零售客群经营平台+数智网格平台”于一体的产品渠道营销管理闭环体系，创新推出“政采贷”“个体益贷”等多款数字普惠产品，实现超5000个数智网格自动划分，触达企业客户6.8万户，赋能“千村万户”走访活动扎实开展。围绕产业、政务、民生三链拓展场景生态，成功落地房维资金结算主办行项目，打造政银合作“科技引擎”。创新推出绿色金融管理平台，构建智能识绿、精准测绿、一键报绿“全链条”功能矩阵，助力打造双碳绿色金融高地。

人工智能应用创新引领。积极探索 AI大模型等前沿技术研究应用，强化大模型人才梯队支撑，落地 DeepSeek等系列模型本地化部署，采用大小模型协同方式推动办公助手、合规助手、信贷助手等 3大类 AI智能体加速落地，在客户营销、信贷管理、风险控制、经营办公等多个领域完成验证推广，全行人工智能一体三翼技术体系初步成型。

基于 RPA 技术持续推动全行流程革新，上线 7大类超 230 个业务场景，累计释放人力超12000人天。引入图计算、知识图谱等技术能力嵌入风险管控场景，精准捕捉80个风险场景，风险监测处置能力显著提升。

数据要素潜能充分释放。建立健全企业级“1+N”数据治理制度体系，数据管理能力荣获国家数据管理领域DCMM三级认证；聚力提升数据中台技术性能，数据加工处理效率提升30%；引入工商、社保、司法等1100余项外部数据，应用于全行64个业务场景；

39青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

持续开展“云梯·千数”大数据分析师培训认证，深化业数融合，全行数字人才占比突破12%，大幅提高业务自主用数能力，累计上线超400张数据看板，打造业务“数字罗盘”，

精准引导全行战略决策。

十二、风险管理

本行积极倡导“合规、稳健、主动、全面”的风险管理文化理念，将风险偏好作为战略实施和业务发展的纲领性指引。通过建立“战略-风险-资本”三位一体的治理架构，系统构建覆盖全机构、全流程、全风险种类的管控体系，强化风险限额的动态调整与约束机制，实现风险识别、评估、监控与处置的闭环管理。同时，积极推进数字化转型，运用大数据分析技术，完善风险预警系统，持续夯实全面风险管理基础，确保风险水平与业务发展目标动态匹配，为本行高质量发展提供坚实保障。本行在经营过程中主要面临以下风险：

（一）信用风险信用风险指银行交易对手未能履行约定义务而造成损失的风险。本行的信用风险资产包括各项贷款、金融投资和表外信用业务等。

本行不断完善信用风险计量工具，利用大数据挖掘技术升级风险预警体系，优化风险管理流程，逐步提高风险精细化管理水平。

本行信用风险管理主要工作如下：

1.授信政策支持实体经济发展。本行坚持金融服务实体经济的根本宗旨和以“支农支小”为主的市场定位，深入做好金融“五篇大文章”，落实国家产业政策，细化区域行业指引，提高授信政策的前瞻性，优化业务布局，推动本行业务高质量发展。

2.独立集中的审议、审批机制。本行执行“审贷分离、分级审批”的授信审批模式，

从授信额度、担保方式和是否新增等多个维度设置审批权限，兼顾了审批效率和风险防控。

3.优化出账审核机制，强化贷中风险管控。通过职能上收、人员集中，成立专业出

账审核团队，严格按照规范操作、防范风险、简化流程、提高效率的总体要求，系统开展用信、放款审核工作。重点针对授信条件落实不到位、超工程进度放款等风险隐患，建立动态监控与预警机制，严防贷款投放业务带病闯关，切实提升贷中审查质效，为全流程风险防控提供有力保障。

4.深化大数据风控技术应用，提升风险管理精细化水平。本行通过整合内外部数据

40青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告资源，深化科技与风险管理的有机融合，着力构建聚合多维风险信息的新型风控平台，实现了风险管理“数据-洞察-决策-行动”的全流程无缝贯通。

5.促进贷后管理质效进一步提升。严格落实贷后管理“三道防线”机制，修订贷后管理制度办法，完善贷后管理、贷后监督、考评考核和整改问责机制，健全贷后风险“预警-反馈”机制，实现信用风险的“早发现、早处置”，风险管控氛围不断浓厚。

6.持续加强贷款质量管理。在夯实“贷款三查”管理基础上，建立贷款风险排查长效机制，持续加强风险监测和预警管理，动态开展贷款风险排查，对风险贷款以及发生欠息、逾期贷款及时预警。严格执行信贷资产风险分类标准，动态反映资产质量，贷款风险得到有序化解，贷款质量达成预期管控目标。

（二）流动性风险

流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。

按照监管要求，本行逐渐建立与业务规模、性质和复杂程度相适应的流动性风险管理体系，董事会承担流动性风险管理的最终责任；高级管理层负责制定、定期评估并监督执行流动性风险偏好、管理策略、政策和程序，确定流动性风险管理组织架构，建立完备的管理信息系统，充分了解并定期评估流动性风险水平及其管理状况；总行计划财务部牵头流动性风险管理工作，各业务部门按照职责分工执行流动性风险管理要求。董事会、高级管理层及相关部门独立、有效地开展流动性风险管理工作，对流动性风险进行有效识别、计量、监测和控制，确保流动性需求能够及时以合理成本得到满足。

2025年上半年，本行密切关注宏观经济形势和央行货币政策变动情况，坚持控制风

险与效益兼顾的策略，根据业务预算和流动性缺口情况，提前摆布资产负债业务期限结构，确保本行流动性安全。为加强流动性风险管理，本行主要采取了以下措施：一是根据流动性风险政策要求，严格执行流动性风险偏好及风险限额，并及时跟踪监测和评估；

二是按季开展流动性风险压力测试，使用符合本行业务种类和产品特点的压力测试场景，压力情景下现金流缺口均满足最短生存期要求；三是稳定核心存款来源，加强主动负债管理，畅通市场融资渠道；四是加强日常流动性管理，确保日间头寸充足，有效使用清算备付金系统，进一步提高头寸管理水平；五是充分考虑跨机构、跨境的流动性风险管理，加强新一代资产负债管理系统的运用，准确、及时、前瞻性的计量、监测流动性风险状况，提前筹划，统筹安排资产负债期限结构，合理配置优质流动性资产，优化资产

41青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

负债期限配置；六是不断优化流动性应急管理体系，完善应急处置流程，有效防范流动性风险；七是做好新业务、新产品的流动性风险评估，提前防范流动性风险；八是对影响流动性风险的潜在因素以及其他类别风险对流动性风险的影响进行持续监测和分析；

九是开展流动性风险内部审计，提出审计建议，构建完善的流动性风险监督体系。

影响流动性风险的主要因素是合格优质流动性资产和资产负债业务期限结构等，本行注重合格优质流动性资产管理，现有的资产配置应对流动性风险的能力较强，资产负债业务期限结构匹配情况较好，流动性较为充足。报告期末，本行主要流动性风险监管指标如下：

1.流动性比例

截至2025年上半年末，本行流动性比例95.27%，符合金融监管总局规定的不低于

25%的要求。

2.流动性覆盖率

截至2025年上半年末，本行合格优质流动性资产580.52亿元，未来30天现金净流出量166.38亿元，流动性覆盖率348.90%，符合金融监管总局规定的不低于100%的要求。

3.净稳定资金比例

截至2025年上半年末，本行净稳定资金比例142.89%，符合金融监管总局规定的不低于100%的要求。

单位：千元项目2025年6月30日2025年3月31日可用的稳定资金349135180348270371所需的稳定资金244332993245651272

净稳定资金比例（%）142.89141.77注：以上流动性风险监管指标依据原中国银保监会于2018年5月23日公布的《商业银行流动性风险管理办法》计算。

（三）市场风险

市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银

行表内和表外业务发生损失的风险。影响本行业务的市场风险主要类别有利率风险、汇率（含黄金价格）风险。

本行建立了与业务性质、规模和复杂程度相适应、完善的、可靠的市场风险管理体系。市场风险治理架构完备，董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，审批市场风险管理的战略、政策和程序，确定本行可以承受的市场风险水平，并定期审议关于

42青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

市场风险性质和水平的报告。高级管理层下设风险与内控合规管理委员会，负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程，及时了解市场风险水平及其管理状况。风险管理部牵头市场风险管理，计划财务部牵头银行账簿利率风险管理，各业务部门按照职能分工执行本业务领域的市场风险管理要求，并监测风险变化情况。

报告期内，本行市场风险平稳可控，市场风险管理效能不断提升。本行持续加强市场风险管理，不断完善和丰富市场风险管理政策制度，紧跟监管要求和市场变化制定了

2025年市场风险管理政策、2025年衍生产品交易风险管理政策，遵循适中的市场风险偏好，建立由交易限额、敞口限额和止损限额构成的市场风险限额体系。本行已建立较为完善的市场风险管理流程，市场风险管理部门积极研究和应对市场波动，提高市场分析的前瞻性，事前明确业务授权和账户划分，事中持续识别、计量、监测和管控风险，事后报告和压力测试，全面覆盖风险管理的整个流程。本行建立并完善市场风险相关系统，通过交易系统事前控制风险，逐步建立市场风险管理系统，实施风险监控和计量，全面强化市场风险系统建设。本行审计部门负责对市场风险进行全面审计。

1.利率风险

本行根据监管规定对利率风险的管理区分交易账簿和银行账簿，根据账簿的不同性质和特点，采取相应的市场风险识别、计量、监测和控制方法。

交易账簿：本行对交易账簿进行积极管理，准确估值，通过利率敏感性分析、压力测试等方法进行风险计量，密切监测账簿资产久期、基点价值等利率敏感性风险指标的变化情况，利率压力测试情景包括不同程度的利率平行上移，其中重度压力测试情景利率上移幅度达到250个基点，可覆盖极端市场不利情况。报告期内，本行交易账簿投资范围以人民币债券为主，总体采取了较为审慎的投资策略，根据市场变化采用债券交易、衍生对冲等方式动态调整风险敞口，交易账簿各项利率风险指标均保持在目标范围内。

银行账簿：本行建立了与风险偏好、风险状况、业务复杂程度相符合的银行账簿利

率风险管理体系，董事会、高级管理层及相关部门独立、有效地开展银行账簿利率风险管理工作，在利率风险、盈利水平之间寻求平衡，减少利率变动对净利息收入、经济价值变动的负面影响，保证净利息收入稳定。本行制定了2025年银行账簿利率风险管理政策，明确银行账簿利率风险偏好及风险限额，并及时跟踪监测账簿利率风险指标。本行在法人和并表层面实施银行账簿利率风险管理，建立了权责明确、层次分明、框架完备

43青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

的银行账簿利率风险治理架构，采用重定价缺口分析、净利息收入模拟、经济价值模拟、压力测试等方法，依托资产负债管理系统计量银行账簿利率风险，定期监测银行账簿利率风险指标情况，积极对银行账簿利率变动、宏观经济、政策变动进行研判，主动调整业务定价和资产负债期限结构策略。截至报告期末，银行账簿利率风险水平控制在本年度利率风险管控目标范围内，同时压力测试结果显示，有关本行银行账簿利率风险指标维持在限额以内，银行账簿利率风险整体可控。

2.汇率风险

本行积极管理面临的汇率风险，区分银行账簿和交易账簿进行管理，通过外汇敞口限额、敏感性限额、交易限额、止损限额等风险指标进行风险计量和监控，将外汇风险控制在本行风险承受能力之内。本行通过汇率敏感性分析、压力测试等方法，对汇率波动对本行造成的影响进行计量、分析，并提出有效应对举措。报告期内，本行业务经营以人民币为主，外汇敞口处于较低水平，汇率风险水平总体稳定，各项指标均在限额范围之内。本行采用敏感性分析衡量汇率变化对净利润及权益的可能影响。

（四）操作风险

操作风险是指由于内部程序、员工、信息科技系统存在问题以及外部事件造成损失的风险。操作风险包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。

本行严格遵循《银行保险机构操作风险管理办法》要求，印发实施了《青岛农商银行操作风险管理办法》，进一步完善操作风险管理组织架构，对操作风险管理体系进行重构和规范，构建起识别、评估、计量、控制、缓释、监测、报告操作风险的全流程管理体系。本行董事会将操作风险作为本行面对的主要风险之一，承担操作风险管理的最终责任，高级管理层承担操作风险管理的实施责任。本行已全面建立操作风险的三道防

线：第一道防线包括各级业务条线管理部门，是操作风险的直接承担者和管理者，负责

各自领域内的操作风险管理工作；第二道防线包括各级负责操作风险管理的牵头部门，指导、监督第一道防线的操作风险管理工作；第三道防线包括各级内部审计部门，对第一、二道防线履职情况及有效性进行监督评价。

报告期内，本行进一步建立健全了操作风险损失数据收集管理机制、操作风险与控制自评估工作机制、关键风险指标全生命周期管理机制等。同时，聘请专业科技公司，开发上线数智合规管理平台（第一期），初步实现操作风险三大工具、流程管理、压力测试等操作风险管理措施的线上化、规范化运行，有效提升了全行操作风险管理水平。

44青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

（五）合规风险

合规风险是指因金融机构经营管理行为或者员工履职行为违反合规规范，造成金融机构或者其员工承担刑事、行政、民事法律责任，财产损失、声誉损失以及其他负面影响的可能性。

报告期内，本行为实现依法合规经营管理的目标，积极开展合规风险防范工作。

1.强化内控合规管理体系。本行制定了内控合规管理体系建设规划纲要和2025年内

控合规管理体系建设行动方案，印发内控合规履职工作指引，明确各层级、条线内控合规管理职责，强化内控合规履职，提高内控合规月度例会质量，持续提升全行内控合规管理水平。

2.强化合规检查与风险监测。制定2025年度内控合规检查计划，常态化开展员工异

常行为排查、内控合规检查、代职管理等违规问题整治工作，加强非现场监测。

3.强化合规风险审查与化解。开展合规前置审查与嵌入审查，事前审核评估新产品、新业务存在的合规风险，实现风险防控前移。

4.强化合规文化建设与警示教育。印发《青岛农商银行合规文化建设行动方案》，

落实一把手讲合规、“四新”人员合规宣誓、履职承诺书签订等合规规定动作，举办全行“合规履职综合能力提升培训班”，按月编发《合规文化专刊》《违规问责典型案例》，着力培养全员主动合规的良好习惯和行动自觉，在全行形成“不敢违、不能违、不想违”的合规文化。

（六）反洗钱管理

积极践行“风险为本”的反洗钱工作理念，强化内控机制建设，加强监督检查、风险排查和日常监测，提升反洗钱工作水平。建立月度反洗钱政策宣导机制，制定反洗钱考核实施细则，完善检查问责机制。组织开展不同层级的内部检查和排查，持续纠改不规范操作。强化可疑案例集中处理，有效提升可疑交易监测工作质效。

积极推进反洗钱合规文化建设，强化反洗钱宣传，开展多层次、多形式的反洗钱培训，定期开展履职能力测试，建立了一支专业的反洗钱工作队伍。积极推进反洗钱信息系统建设升级，认真履行反洗钱社会责任和法定义务，有效提高洗钱和恐怖融资风险管理水平。

（七）大额风险暴露

根据监管要求，商业银行对单一客户或关联客户信用风险暴露超过一级资本净额

45青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

2.5%即构成大额风险暴露。本行将该管理机制纳入全面风险管理框架，通过动态监测风

险敞口、定期监管报送及集中度管控措施，实现客户集中度风险的有效管控。

2025年6月末，本行大额风险暴露的各项指标均符合监管要求。其中，最大非同业

单一客户风险暴露占一级资本净额的6.80%，符合低于15%的管理指标要求；最大非同业集团或经济依存客户风险暴露占一级资本净额的11.50%，符合低于20%的管理指标要求；最大同业单一客户风险暴露占一级资本净额的8.41%，符合低于25%的管理指标要求；最大同业集团客户风险暴露占一级资本净额的8.53%，符合低于25%的管理指标要求。

十二、资本管理

（一）资本充足率情况

本行资本管理遵循如下原则：

资本充足，持续发展。围绕集团发展战略规划要求，始终保持较高的资本质量和充足的资本水平，确保满足监管要求和支持业务发展，促进全行业务规模、质量和效益的健康协调持续发展。

优化配置，增加效益。合理配置资本，重点发展资本占用少、综合收益高的资产业务，稳步提升资本使用效率和资本回报水平，实现风险、资本和收益的相互匹配和动态平衡。

精细管理，提高水平。完善资本管理体系，充分识别、计量、监测、缓释和控制各类主要风险，将资本约束贯穿于产品定价、资源配置、结构调整、绩效评估等经营管理过程，确保资本水平与面临的风险及风险管理水平相适应。

本行根据《商业银行资本管理办法》计量资本充足率。按照要求，本行信用风险加权资产计量采用权重法，市场风险加权资产计量采用简化标准法，操作风险加权资产计量采用基本指标法。

本行按照《商业银行资本管理办法》及其他相关规定计算的核心一级资本充足率、

一级资本充足率及资本充足率如下：

单位：千元

2025年6月30日2024年12月31日

核心资本

-股本55556195555617

-其他权益工具可计入部分478591478592

46青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

-资本公积可计入部分37708793826540

-其他综合收益10295731337397

-盈余公积56907025412113

-一般风险准备68672896703976

-未分配利润1332065012440056

-可计入的少数股东权益48509205563核心一级资本3676181235959854

核心一级资本扣除项目(1792454)(1690500)核心一级资本净额3496935834269354其他一级资本49993175020258

-无固定期限资本债券49928494992849

-可计入的少数股东权益646827409一级资本净额3996867539289612二级资本

-可计入的已发行二级资本工具20000002000000

-超额贷款损失准备37302733542327

-可计入的少数股东权益1293654817二级资本57432095597144

二级资本扣除项目(155703)(151260)二级资本净额55875065445884总资本净额4555618144735496风险加权资产合计330657445320364880

-信用风险加权资产302152124286928505

-市场风险加权资产858397112803334

-操作风险加权资产1931734019317340

-交易账簿和银行账簿间转换的风险加权资产6040101315701

核心一级资本充足率10.58%10.70%

一级资本充足率12.09%12.26%

资本充足率13.78%13.96%

（二）杠杆率情况

报告期末，本行杠杆率为7.27%，高于金融监管总局监管要求。下表列出所示日期本行杠杆率相关情况：

单位：千元序号项目2025年6月30日2025年3月31日2024年12月31日2024年9月30日

1一级资本净额39968675392276983928961239458365

2调整后的表内外资产余额549836198569145896524556283502718994

3杠杆率7.27%6.89%7.49%7.85%

注：杠杆率相关指标根据金融监管总局发布的《商业银行资本管理办法》计算。详细信息请查阅本行官网投资者关系中的“投资者公告”栏目，网址为https://www.qrcb.com.cn/qrcb/tzzgx/jgzb/index.html。

十三、机构建设情况

截至2025年6月30日，本行总行、总行营业部及本行各分支机构资产规模和员工人数等基本情况如下表列示：

47青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

单位：千元辖内网机构名称地址员工数资产规模点数量

总行本部山东省青岛市秦岭路6号1号楼-854296285160总行营业部山东省青岛市秦岭路6号1号楼1128278680市南支行山东省青岛市市南区东海西路10号1栋812413766944市北支行山东省青岛市市北区敦化路138号甲711212041712

市北第二支行山东省青岛市山东路199-9号810410603611

李沧支行山东省青岛市李沧区书院路121-1号1817514790308崂山支行山东省青岛市海尔路186号2729527334290黄岛支行青岛经济技术开发区长江中路3号2032121566103

城阳支行山东省青岛市城阳区正阳路206号-13642832265058红岛经济区支行山东省青岛市城阳区红岛街道办事处驻地7836310596

即墨支行 山东省青岛市即墨区经济开发区龙吉路 86号 J座楼 38 499 37063523蓝谷支行山东省青岛市即墨区滨海路52号914611014062胶州支行山东省胶州市苏州路72号3451638206589西海岸分行山东省青岛市黄岛区海王路538号3851036334831平度支行山东省平度市杭州南路118号9号楼4957741525201莱西支行山东省莱西市上海东路69号1栋办公1013750223651460章丘支行山东省济南市章丘市山泉路1658号2522724124烟台分行山东省烟台市开发区长江路200号4855679060

抵销及未分配资产等---(147242617)

合计-3435395492198695

注：总行本部包括金融市场中心等持牌经营机构。

本行所属子公司资产规模和员工人数等基本情况如下表列示：

单位：千元辖内网子公司名称地址员工数资产规模点数量

深圳罗湖蓝海村镇银行深圳市罗湖区笋岗梨园路6号物资控股大厦1-2层1491630670德兴蓝海村镇银行江西省上饶市德兴市聚远大道18号337995098江西省上饶市弋阳县方志敏大道南路3号壹品凯旋弋阳蓝海村镇银行333895479商务中心山东省日照市东港区海曲东路35号安泰水晶城33日照蓝海村镇银行345776655

号楼一层、三层济南市平阴县翠屏街文翠嘉园3号楼101号商业房平阴蓝海村镇银行433832805

1-3层

济宁蓝海村镇银行济宁市太白湖新区荷花路101号3441317569金乡蓝海村镇银行山东省金乡县金曼克大道南首路西1巷5号9873876959山东省临沂市沂南县正阳路南段上上城沿街房7号沂南蓝海村镇银行

015471456579楼号

青岛平度惠民村镇银行山东省青岛市平度市红旗路27号91012461121合计4047614242935

十四、公司未来发展的展望

48青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

2025年是收官“十四五”、谋划“十五五”的关键之年。本行将坚持以习近平新时代中

国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党中央、国务院决策部署，深入践行金融工作的政治性、人民性，围绕“塑成标杆”战略目标，聚焦主责主业，做实做细金融“五篇大文章”，不断提升服务高质量发展能力和自身高质量发展水平，为推动经济持续回升向好和“十四五”规划圆满收官贡献农商力量。

一是站稳人民立场，以高质量党建推动高质量发展。始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚定不移以高质量党建引领高质量发展，将党的政治优势转化为发展优势，实现党建工作与经营管理同频共振、互促共进。树牢“金融报国、金融为民、高质量发展、守正创新、以人为本、法治公平正义”为主要内涵的新时代农商银

行价值观，积极践行金融工作的政治性、人民性和专业性，持续深化作风建设，扎实开展、深入贯彻中央八项规定精神学习教育，完善作风建设常态化长效化制度机制，教育引导全行党员干部树立和践行正确政绩观，把学习教育成果转化为推进改革发展稳定的实绩实效，不断开创高质量党建引领高质量发展新局面。

二是扛牢地方法人银行责任担当，坚定走好差异化发展之路。紧扣国家战略及省市重点任务推动差异化发展，聚焦打造现代海洋经济发展新高地，加大产品创新与业务创新力度，提供更适配海洋经济发展的金融服务。聚焦国家提振消费，扩大有效需求，充分运用点多面广、人熟地熟优势，将金融服务深度嵌入民生消费场景，健全更贴近市场、更具竞争力的产品矩阵。聚焦“五篇大文章”，不断强化金融供给，把普惠金融打造成为最大的特色、最突出的优势，在科技金融上做深做精做出特色，加快构建多元化绿色金融产品体系，打造养老服务金融特色品牌，全力夯实数字金融底座，赋能业务发展。充分发挥国际业务特色优势，跟进对接跨境新业态、重点外资项目等新客群，为稳外贸稳外资提供有力金融支撑。

三是坚持风险为本合规为先，筑牢风险底线、合规防线。树牢全面风险管理理念，准确把握高质量发展对风险管理提出的更高要求，将全面依法合规经营作为各项工作的前提和出发点，把内控合规管理作为创造价值的核心工作，统筹推动促发展与控风险齐头并进。持续健全覆盖全业务、全流程的统一风险政策，完善统一的产品准入退出机制，发挥好三道防线作用，优化企业级风控决策引擎，不断提高风险管理的智能化、精细化水平。以更加深入的合规建设积极塑造“法治农商”形象，持续强化内控合规的刚性约束，

49青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

常态化开展警示教育，促进内控合规要求内化于心、外化于行，在全行营造风清气正的干事创业环境。

四是强化文化浸润，提升队伍凝聚力。锚定“内聚人心、外塑形象、引领发展、创造价值”目标，深耕文化建设，推动企业文化深度融入客户营销、创新研发、信贷审批、服务保障等全流程，促使文化理念真正转化为思想自觉与行动自觉。在追求卓越业绩中，践行“服务客户、成就员工、回报股东、携手伙伴、奉献社会”的承诺，助力居民与企业客户实现财富增长、资产安全与资金融通，通过强化金融消费者权益保护、实施服务提升行动，持续增强客户获得感。健全“选育用留管”全链条体系，锻造高素质人才队伍，引领全行始终秉持开拓创新的勇气、敢为人先的锐气与蓬勃向上的朝气，强健高质量发展内生动力，为建设金融强国贡献农商力量。

十五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动接待接待对接待谈论的主要内容接待时间接待方式调研的基本情况索引地点象类型对象及提供的资料

20251详见巨潮资讯网巨潮资讯网年9 本行 实地调研 机构 （www.cninfo.com.cn）《投 （www.cninfo.com.cn）《投月 日资者关系活动记录表》资者关系活动记录表》

20251详见巨潮资讯网巨潮资讯网年15 本行 实地调研 机构 （www.cninfo.com.cn）《投 （www.cninfo.com.cn）《投月 日资者关系活动记录表》资者关系活动记录表》

2025详见巨潮资讯网巨潮资讯网年115 本行 实地调研 机构 （www.cninfo.com.cn）《投 （www.cninfo.com.cn）《投月 日资者关系活动记录表》资者关系活动记录表》

20252详见巨潮资讯网巨潮资讯网年19 本行 实地调研 机构 （www.cninfo.com.cn）《投 （www.cninfo.com.cn）《投月 日资者关系活动记录表》资者关系活动记录表》

20255详见巨潮资讯网巨潮资讯网年28 本行 实地调研 机构 （www.cninfo.com.cn）《投 （www.cninfo.com.cn）《投月 日资者关系活动记录表》资者关系活动记录表》

2025年6详见巨潮资讯网巨潮资讯网月20 本行 实地调研 机构 （www.cninfo.com.cn）《投 （www.cninfo.com.cn）《投日资者关系活动记录表》资者关系活动记录表》

50青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、监事、高级管理人员变动情况姓名担任的职务类型日期原因参照银行业关刘冰冰非执行董事离任2025年6月4日键人员任职期限的相关规定李庆香非执行董事离任2025年6月4日工作原因王庆金外部监事离任2025年8月1日工作原因

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

本行计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

本行报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

四、环境信息披露情况本行及主要子公司未纳入环境信息依法披露企业名单。

五、社会责任情况

精准对接服务新型农业经营主体。本行积极对接政府公开数据，建立了8277户新型农业经营主体清单，实行“名单制”管理，开展日常走访对接。及时传达落实《关于发挥区域金融主力军作用全力支持乡村振兴的通知》要求，将8277户种植养殖大户、家庭农场、专业合作社、农业龙头企业等新型农业经营主体明细发给各分支机构，由本行二级支行就近对客户进行对接走访，了解经营主体金融需求，提供特色化金融服务。截至2025年6月末，新型农业经营主体贷款2786户、余额36.65亿元，较上年末新增2.34亿元。

加强乡村振兴重点领域金融服务。在现代种业、高标准农田方面，本行以数字乡村建设试点地区、省市级数字农业农村基地为重点，积极参与数字乡村建设。全力推进“数字乡村工程”，围绕农村产权制度改革，打造“三资管理+集体经济组织股权管理+产权交易”三位一体的数字乡村服务平台，叠加政务、村务、党务、农务服务，形成组件式、模块化、可配置平台。积极服务农业生产经营数字化建设，建设智慧种植、智慧水产、智慧畜牧、智慧旅游等智慧乡村产业场景，将金融服务嵌入“三农”产业数字化转型全过程。截至2025年6月末，本行粮食重点领域贷款余额30.95亿元，较上年末新增14.51

51青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告亿元。

创新助力乡村振兴特色金融产品。为有效破解农村担保难、抵押难问题，本行与青岛市农业农村局共同围绕农村资产抵质押方式研究创新，通过引入青岛市产权交易中心，实现农村抵押资产登记拍卖，盘活农村抵质押资产。上半年，本行组织平度市农村产权交易中心、青岛富村综合服务有限公司和平度支行到福鼎市农村产权交易中心考察学习，研究联合平度市农业农村局、平度市农村综合产权交易中心推出农村产权交易鉴证贷等

农村产权新产品，将农村可流转、可评估、可变现的资产托管在农村产权交易中心进行抵押登记，盘活农村抵质押资产。

降低准入门槛解决担保难困境。本行开展“政策性担保”“信贷直通车”服务，拓展担保增信机制。一是持续优化“农担贷”产品模式，利用政策性担保资金为涉农客户提供担保，截至2025年6月末，本行“农担贷”贷款余额13.01亿元、1421笔，占青岛市在保余额的71%，为乡村振兴注入强劲动力，“农担贷”产品连续两次中标农业农村部支农创新试点政府采购项目，获得青岛市金融项目创新奖。二是为新型农业经营主体减费让利。

2025年6月26日，本行印发《关于充分运用青岛农担公司担保费率政策加大农担贷款投放的通知》，对粮食收购、种植等重点行业、优质客户降低担保费率，制定了按月退保政策，有效地降低了客户的融资成本。三是推广落地农业农村部推出的信贷直通车服务，引导符合条件的农业经营主体扫描本行二维码申请贷款，持续加大对农业经营主体的信贷支持，丰富线上申贷渠道。

巩固拓展脱贫攻坚成果，增强脱贫地区和群众内生发展动力。本行与政府部门密切合作，建立省定、市定建档立卡脱贫户24737人台账清单，针对不同类型、不同需求的建档立卡户，提供符合其特点的信贷产品和模式，激发其内生动力，促进农民增收脱贫。

截至2025年6月末，本行信贷支持省定、市定建档立卡脱贫户45笔、余额809.01万元；

支持国家级建档立卡脱贫户117笔、余额4529.59万元。

构建“政银互联 e站通”服务体系。本行不断优化服务渠道布局，以“设点到镇、布机到村、发卡到户”为标准，涉农区域服务网点保持在200个以上，依托在全市乡镇、村庄、社区布设的1400多台小微云自助终端、326个智慧网点、1400余个政务派出柜台，构建集“金融+政务+便民”于一体的“政银互联 e站通”服务体系，目前已广泛覆盖村庄、社区、市场、养老服务中心、供销社、偏远海岛等区域，服务于700余万县域居民。

52青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

第五节重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

本行报告期不存在本行实际控制人、股东、关联方、收购人以及本行等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

报告期内，本行不存在控股股东及其他关联方的非经营性占用资金情况。

三、违规对外担保情况

报告期内，本行无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况本行半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明不适用。

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明不适用。

七、破产重整相关事项本行报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项本行在日常业务过程中因收回借款等原因涉及若干诉讼和仲裁事项。本行预计这些诉讼和仲裁事项不会对本行财务或经营结果构成重大不利影响。截至2025年6月30日，本行作为原告（或申请人）的尚未了结的诉讼和仲裁案件涉及的本金金额为23.08亿元；

截至2025年6月30日，本行作为被告（或被申请人）的尚未了结的诉讼、仲裁案件共涉及金额1.70亿元。

九、处罚及整改情况不适用。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

截至报告期末，本行不存在控股股东或实际控制人。就本行所知，报告期内，本行及

第一大股东不存在未履行法院生效法律文书确定的义务、所负数额较大的债务到期未清偿

53青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告等情况。

十一、重大关联交易本行严格按照监管机构的有关规定和本行制定的关联交易管理制度开展关联交易。

报告期内，本行与关联方发生的关联交易业务均系本行正常经营活动，交易条件及定价水平坚持遵循诚实信用及公允原则，对本行的经营成果和财务状况无重大影响。

（一）与日常经营相关的关联交易

1.重大和特别重大关联交易执行情况

（1）本行与关联方及其关联企业授信类关联交易情况如下表：

单位：万元

20252025年6月2025年6月年授信

关联方末信贷类用末其他用信额度信余额业务余额

青岛国信发展（集团）有限责任公司320000238328-

青岛国信青岛国信产融控股（集团）有限公司127000--

发展（集青岛国信蓝色硅谷发展有限责任公司10000--团）有限青岛国信现代农业集团有限公司10000--

责任公司青岛资源投资开发有限公司280004551-

及其关联久实融资租赁有限公司20000--

方青岛海洋绿色生态养殖有限责任公司20000--

合计：535000242879-

青岛城市建设投资（集团）有限责任公司160000144046-

青岛中资中程集团股份有限公司300005047-青岛城市

青岛城乡建设融资租赁有限公司3000016090-建设投资

双星集团有限责任公司5700030000-（集团）

青岛双星轮胎工业有限公司30000--有限责任

青岛国际机场集团有限公司5580027571-公司及其

青岛航空股份有限公司4000040000-关联方

青岛城泰国际贸易有限公司10000--

合计：412800262754-

青岛金家岭控股集团有限公司245000145500-青岛金家

青岛林葱贸易有限公司200004950-岭控股集

青岛金家岭财金投资有限公司200004990-团有限公

青岛金家岭财金企业管理有限公司100000--司及其关

山东林蔚房地产开发有限公司35000--联方

合计：420000155440-

青岛融资担保集团有限公司200000--

青岛融资青岛融资再担保有限责任公司250000-125323

担保集团青岛高创科技融资担保有限公司50000-7

有限公司青岛普惠融资担保有限公司100000--

及其关联青岛城乡社区建设融资担保有限公司100000-5551

方青岛胶州市盛宇融资担保有限公司60000-44604

青岛莱发融资担保有限公司50000-4070

54青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

不超过

合计：450000-179555日照银行

股份有限日照银行股份有限公司23000071684-公司青岛银行

股份有限青岛银行股份有限公司28000040455-公司青岛财通

集团有限青岛财通集团有限公司350000275948-公司青岛市农业融资担

青岛市农业融资担保有限责任公司190000-130779保有限责任公司

注：因青岛融资担保集团有限公司新增对外投资，本行新增关联方青岛莱发融资担保有限公司。

（2）本行与关联方及其关联企业非授信类关联交易情况

青岛国信发展（集团）有限责任公司及其关联方报告期内非授信类业务实际发生

13846.49万元。

青岛城市建设投资（集团）有限责任公司及其关联方报告期内非授信类业务实际发

生85630.85万元。

青岛金家岭控股集团有限公司及其关联方报告期内非授信类业务实际发生

73364.25万元。

青岛融资担保集团有限公司及其关联方报告期内非授信类业务实际发生97150万元。

日照银行股份有限公司报告期内发生非授信类业务12445万元。

青岛财通集团有限公司报告期内发生非授信类业务15000万元。

青岛市农业融资担保有限责任公司报告期内发生非授信类业务3895.08万元。

2.关联自然人授信关联交易执行情况

2025年6月末，本行董事、监事、高级管理人员以及其他关联自然人在本行有贷款

余额10234.56万元。

（二）资产或股权收购、出售发生的关联交易

本行报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

（三）共同对外投资的关联交易本行报告期未发生共同对外投资的关联交易。

55青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

（四）关联债权债务往来本行报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

（五）与存在关联关系的财务公司的往来情况不适用。

（六）公司控股的财务公司与关联方的往来情况不适用。

（七）其他重大关联交易不适用。

十二、重大合同及其履行情况

（一）托管、承包、租赁事项情况

报告期内，本行无重大托管、承包、租赁等重大合同事项。

（二）重大担保

报告期内，除商业银行正常的担保业务外，本行没有其他需要披露的重大担保事项。

（三）委托理财

报告期内，本行未发生正常业务范围之外的委托理财事项。

（四）其他重大合同不适用。

十三、其他重大事项的说明本行报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十四、公司子公司重大事项

报告期内，本行子公司无需要报告的重大事项。

56青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

（一）股份变动情况

本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后发行送公积金数量比例其他小计数量比例新股股转股

一、有限售条62824839611.31%----12271787-1227178761597660911.09%件股份

1、国家持股---------

2、国有法人5000000009.00%-----5000000009.00%

持股

3、其他内资1282483962.31%----12271787-122717871159766092.09%

持股

其中：境内法12100000.02%-----12100000.02%人持股

境内1270383962.29%----12271787-122717871147666092.07%自然人持股

4、外资持股---------

其中：境外法---------人持股

境外---------自然人持股

二、无限售条492736847288.69%---+12274160+12274160493964263288.91%件股份

1、人民币普492736847288.69%---+12274160+12274160493964263288.91%

通股

2、境内上市---------

的外资股

3、境外上市---------

的外资股

4、其他---------

三、股份总数5555616868100.00%---+2373+23735555619241100.00%股份变动的原因

报告期内股份变动原因主要是本行可转换公司债券于2021年3月1日进入转股期，

2025上半年共转股2373股。

股份变动的批准情况

经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2020〕1440号”文核准，本行于2020年8月25日公开发行了5000万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额50亿元。

57青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

经深圳证券交易所“深证上〔2020〕856号”文同意，本行50亿元可转换公司债券已于

2020年9月18日起在深交所挂牌交易，债券简称“青农转债”，债券代码“128129”。

股份变动的过户情况不适用。

股份回购的实施进展情况不适用。

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况不适用。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

因报告期内转股数量较少，对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标无重大影响。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容不适用。

（二）限售股变动情况期初限售股本期解除本期增加期末限售股限售原解除限售股东名称数限售股数限售股数数因日期持有内部职工股超过5首次公12565907111441537-1142175342025年3万股的个人（含董事、开发行月26日监事、高级管理人员）限售首次公

王春生800000800000--2025年3开发行月26日限售

小计12645907112241537-114217534--以上变动详见本行《首次公开发行A股前已发行股份上市流通提示性公告》（公告编号：2025-005）。在有限售条件股份中，除以上变动因素外，其他变动系高管锁定股变动等原因所致。

二、证券发行与上市情况

报告期内，本行无证券发行与上市情况。

三、本行股东数量及持股情况报告期末表决

报告期末普通股股东总79092权恢复的优先-数（户）股股东总数（如有）

58青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

质押、标记报告期内持有有限售持有无限售持股报告期末持或冻结情况股东名称股东性质增减变动条件的股份条件的股份比例股数量情况数量数量股份数状态量

青岛国信发展（集团）

国有法人9.08%504530000--504530000--有限责任公司青岛城市建设投资（集国有法人9.05%502730500-5000000002730500--

团）有限责任公司

日照钢铁控股集团有限境内一般5.43%301657000--301657000--公司法人

青岛即发集团股份有限境内一般4.98%276720000--276720000--公司法人

城发投资集团有限公司国有法人4.52%251372300--251372300--

香港中央结算有限公司境外法人2.77%154163760+6187800-154163760--青岛金家岭控股集团有

国有法人2.70%150000000--150000000--限公司

青岛国际商务中心有限境内一般1.98%110000000--110000000--公司法人

日照银行股份有限公司国有法人1.57%87400000-6860000-87400000--

山东威海农村商业银行境内一般1.44%80000000--80000000--股份有限公司法人战略投资者或一般法人因配售新股无

成为前10名股东的情况（如有）上述股东关联关系或一致行动的说

上述股东之间，本行未知其关联关系或一致行动关系。

明

上述股东涉及委托/受托表决权、放

上述股东未通知本行涉及委托/受托表决权、放弃表决权等相关情况。

弃表决权情况的说明前10名股东中存在回购专户的特别无说明（如有）

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）报告期末持有无限售条件股份股份种类股东名称数量股份种类数量

青岛国信发展（集团）有限责任公504530000人民币普通股504530000司日照钢铁控股集团有限公司301657000人民币普通股301657000青岛即发集团股份有限公司276720000人民币普通股276720000城发投资集团有限公司251372300人民币普通股251372300香港中央结算有限公司154163760人民币普通股154163760青岛金家岭控股集团有限公司150000000人民币普通股150000000青岛国际商务中心有限公司110000000人民币普通股110000000日照银行股份有限公司87400000人民币普通股87400000山东威海农村商业银行股份有限公80000000人民币普通股80000000司威海银行股份有限公司78850000人民币普通股78850000

59青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股

10上述股东之间，本行未知其关联关系或一致行动关系。股东和前名普通股股东之间关

联关系或一致行动的说明前10名普通股股东参与融资融券业无

务情况说明（如有）

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借

股份情况：

不适用。

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变

化：

不适用。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动期初被本期被期末被本期增本期减授予的授予的授予的任职期初持股持股份持股份期末持股姓名职务限制性限制性限制性

状态数（股）数量数量数（股）股票数股票数股票数

（股）（股）量（股）量（股）量（股）

王锡峰执行董事、董事长现任-------

于丰星执行董事、行长现任-------

丁明来执行董事、副行长现任560000--560000---

杨延亮非执行董事现任-------

薛健非执行董事现任-------

鲁玉瑞非执行董事现任-------

王少飞独立非执行董事现任-------

潘爱玲独立非执行董事现任-------

李维安独立非执行董事现任-------

王绍宏独立非执行董事现任-------

柳波职工监事现任50000--50000---

王垒职工监事现任-------

刘振岳职工监事现任212500--212500---

彭涛外部监事现任-------

王德志外部监事现任-------

朱晓亮股东监事现任-------

王瑜副行长现任-------

姜晖副行长现任-------

侯海滨行长助理现任-------

陈积鹏行长助理现任81000--81000---

朱光远董事会秘书现任4900004600-494600---

60青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

期初被本期被期末被本期增本期减授予的授予的授予的任职期初持股持股份持股份期末持股姓名职务限制性限制性限制性

状态数（股）数量数量数（股）股票数股票数股票数

（股）（股）量（股）量（股）量（股）

刘冰冰原非执行董事离任3000--3000---

李庆香原非执行董事离任-------

王庆金原外部监事离任-------

合计--13965004600-1401100---

注：2025年8月1日，外部监事王庆金因工作原因，辞去监事一职。

五、控股股东或实际控制人变更情况报告期末本行无控股股东或实际控制人。

六、优先股相关情况报告期本行不存在优先股。

61青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

第七节债券相关情况

一、企业债券不适用。

二、公司债券不适用。

三、非金融企业债务融资工具不适用。

四、可转换公司债券

（一）可转债发行情况

经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2020〕1440号”文核准，本行于2020年8月

25日公开发行了5000万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额50亿元，初始转

股价格为5.74元/股。经深圳证券交易所“深证上〔2020〕856号”文同意，本行50亿元可转换公司债券于2020年9月18日起在深交所挂牌交易，债券简称“青农转债”，债券代码“128129”。有关本行可转债发行详情，请参见本行在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及本行网站（www.qrcb.com.cn）发布的相关公告。

（二）报告期转债担保人及前十名持有人情况可转换公司债券名称青农转债期末转债持有人数14057本公司转债的担保人无

担保人盈利能力、资产状况和信用状况重大无变化情况

前十名转债持有人情况如下：

可转债报告期末持报告期末序报告期末持有可可转债持有人名称持有人有可转债数持有可转

号转债金额（元）

性质量（张）债占比

招商银行股份有限公司－博时中证可转

1债及可交换债券交易型开放式指数证券其他219866602198666000.004.40%

投资基金

2中国工商银行股份有限公司－华泰保兴其他200048002000480000.004.00%

尊利债券型证券投资基金

3中信证券信福华龄固定收益型养老金产其他154537701545377000.003.09%

品－中国工商银行股份有限公司

4中国银行股份有限公司－华泰保兴尊合其他150122201501222000.003.00%

债券型证券投资基金

5工银瑞信添荣固定收益型养老金产品－其他144503701445037000.002.89%

62青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

中国工商银行股份有限公司

6平安稳健配置3号固定收益型养老金产其他104694801046948000.002.09%

品－中国工商银行股份有限公司

7财通证券资管－工商银行－财通证券资其他95000095000000.001.90%

管财慧道2号集合资产管理计划

8中国农业银行股份有限公司企业年金计其他88093188093100.001.76%

划－中国银行股份有限公司

9华泰优盛可转债固定收益型养老金产品其他79049579049500.001.58%

－招商银行股份有限公司

10国信证券股份有限公司国有法人68257468257400.001.37%

（三）报告期转债变动情况

单位：元本次变动增减可转换公司债券名称本次变动前本次变动后转股赎回回售

青农转债4999699700.009800.00--4999689900.00

（四）累计转股情况转股数量占转未转股金累计转累计转转债转股起止发行总量发行总股开始日前公尚未转股金额额占发行股金额股数

简称日期（张）金额司已发行股份(元)总金额的

（元）（股）总额的比例比例

2021年3月

青农1日至20265000000050亿元310100636850.0011%4999689900.0099.9938%转债年8月24日

（五）转股价格历次调整、修正情况截至本报告期可转换公司债券转股价格调调整后转股披露时间转股价格调整说明末最新转股价

名称整日价格（元）格（元）

2021年4月4.472021年4月因本行可转债触发转青农转债16164.00日日股价格向下修正条款

2021年7月7

青农转债4.322021年6月因本行2020年度利润

日304.00日分配

2022年7月84.222022年7月因本行2021年度利润青农转债24.00日日分配

2024年7月9

青农转债4.122024年7月因本行2023年度利润

日14.00日分配

2025年7月94.002025年7月因本行2024年度利润青农转债4.00日2日分配

（六）报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排

报告期末，本行负债情况详见本节第六条。

评级机构联合资信评估股份有限公司通过对本行主体及其相关债券的信用状况进行跟踪分析和评估，于2025年6月3日出具了《青岛农村商业银行股份有限公司公开发行A股可转换公司债券2025年跟踪评级报告》，确定维持本行主体长期信用等级为“AAA”，

63青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

维持“青农转债”信用等级为“AAA”，评级展望为稳定。本次评级结果较前次没有变化。

五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%不适用。

六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标

单位：万元项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减流动比率不适用不适用不适用

资产负债率91.70%91.70%-速动比率不适用不适用不适用本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

归属于母公司股东的扣除2073641949196.38%非经常性损益的净利润

EBITDA 全部债务比 不适用 不适用 不适用利息保障倍数不适用不适用不适用现金利息保障倍数不适用不适用不适用

EBITDA 利息保障倍数 不适用 不适用 不适用贷款偿还率不适用不适用不适用利息偿付率不适用不适用不适用

64青岛农村商业银行股份有限公司2025年半年度报告

第八节财务报告

本报告期财务报告未经审计，财务报表详见附件。

65青岛农村商业银行股份有限公司

审阅报告及财务报表

（2025年1月1日至2025年6月30日止）

目录页次

审阅报告1-2

一、财务报表

二、合并资产负债表和母公司资产负债表合并利润表和母公司利润表合并现金流量表和母公司现金流量表合并股东权益变动表和母公司股东权益变动表财务报表附注

财务报表补充资料1-4

0审阅报告

信会师报字[2025]第 ZA14864 号

青岛农村商业银行股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的青岛农村商业银行股份有限公司（以下简称“青岛农商银行”）的中期财务报表，包括2025年6月30日的合并及母公司资产负债表，截至2025年6月30日止六个月期间的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及中期财务报表附注。按照企业会计准则的规定编制中期财务报表是青岛农商银行管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报告。

我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号——财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问青岛农商银行有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

审阅报告第1页根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有按照企业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映青岛农商银行2025年6月30日的合并及母公司财务状况以及截至2025年6月30日止六个月期间的合并及母公司经营成果和现金流量。

立信会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）张爱国

中国注册会计师：

曹佳

中国注册会计师：

杨宝萱

中国*上海2025年8月26日审阅报告第2页青岛农村商业银行股份有限公司合并资产负债表

2025年6月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）项目附注期末余额上年年末余额

资产：

现金及存放中央银行款项四、（一）2501490527690391

存放同业款项四、（二）95338957118849

拆出资金四、（三）1575747311312656

衍生金融资产四、（四）476081216748

买入返售金融资产四、（五）478954612659440

发放贷款和垫款四、（六）260916524255106911

金融投资：179120140171378992

交易性金融资产四、（七）5140208947992049

债权投资四、（七）6777984178920780

其他债权投资四、（七）5993301044460963

其他权益工具投资四、（七）52005200投资性房地产55

固定资产四、（九）30863503190429

在建工程四、（十）8881894917

使用权资产四、（十一）367017379793

无形资产四、（十二）6985771077

递延所得税资产四、（十三）57497085483339

其他资产四、（十四）275548328873资产总计505245867495032420

负债：

向中央银行借款四、（十六）1784683317866936

同业及其他金融机构存放款项四、（十七）30833523240454

拆入资金四、（十八）97926677261103

衍生金融负债四、（四）166037260922

卖出回购金融资产款四、（十九）1605766618157678

吸收存款四、（二十）334387600326672898

应付职工薪酬四、（二十一）19306442182212

应交税费四、（二十二）424956228630

预计负债四、（二十三）325790305932

应付债券四、（二十四）7760818776572630

租赁负债四、（二十五）204029206730

其他负债四、（二十六）1503803965172负债合计463331564453921297

股东权益：

股本四、（二十七）55556195555617

其他权益工具四、（二十八）54714405471441

其中：永续债49928494992849

资本公积四、（二十九）37708803826540

其他综合收益四、（三十）10295711337397

盈余公积四、（三十一）56907025412113

一般风险准备四、（三十二）68672896703976

未分配利润四、（三十三）1332065112440056归属于母公司股东权益合计4170615240747140少数股东权益208151363983股东权益合计4191430341111123负债和股东权益总计505245867495032420后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

法定代表人：王锡峰行长：于丰星计划财务部负责人：武兆慧

报表第1页青岛农村商业银行股份有限公司母公司资产负债表

2025年6月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）项目附注期末余额上年年末余额

资产：

现金及存放中央银行款项四、（一）2356907325083580

存放同业款项四、（二）54461244345335

拆出资金四、（三）1575747311312656

衍生金融资产四、（四）476081216748

买入返售金融资产四、（五）478954612659440

发放贷款和垫款四、（六）252472306246727462

金融投资：179120140171378992

交易性金融资产四、（七）5140208947992049

债权投资四、（七）6777984178920780

其他债权投资四、（七）5993301044460963

其他权益工具投资四、（七）52005200

长期股权投资四、（八）1195763980007投资性房地产55

固定资产四、（九）29439753042487

在建工程四、（十）7409480193

使用权资产四、（十一）335551342915

无形资产四、（十二）6934470541

递延所得税资产四、（十三）56941085430712

其他资产四、（十四）255112311128资产总计492198695481982201

负债：

向中央银行借款四、（十六）1783053717818640

同业及其他金融机构存放款项四、（十七）30833523240454

拆入资金四、（十八）97926677261103

衍生金融负债四、（四）166037260922

卖出回购金融资产款四、（十九）1605766618157678

吸收存款四、（二十）321687626314273015

应付职工薪酬四、（二十一）19151232163069

应交税费四、（二十二）417306211031

预计负债四、（二十三）325556305541

应付债券四、（二十四）7760818776572630

租赁负债四、（二十五）169969166607

其他负债四、（二十六）1491632948502负债合计450545658441379192

股东权益：

股本四、（二十七）55556195555617

其他权益工具四、（二十八）54714405471441

其中：永续债49928494992849

资本公积四、（二十九）38182143818206

其他综合收益四、（三十）10297071337397

盈余公积四、（三十一）56907025412113

一般风险准备四、（三十二）68213486658035

未分配利润四、（三十三）1326600712350200股东权益合计4165303740603009负债和股东权益总计492198695481982201后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

法定代表人：王锡峰行长：于丰星计划财务部负责人：武兆慧

报表第2页青岛农村商业银行股份有限公司合并利润表

2025年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）项目附注本期金额上期金额

一、营业总收入57516715858890

利息净收入四、（三十四）36235393568582利息收入76980048062469利息支出40744654493887

手续费及佣金净收入四、（三十五）544879535719手续费及佣金收入592746595421手续费及佣金支出4786759702

投资收益（损失以“-”号填列）四、（三十六）1024967691047

其他收益四、（三十七）3988860381

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）四、（三十八）416416894055

汇兑收益（损失以“-”号填列）2540326170其他业务收入3909429246

资产处置收益（损失以“-”号填列）3748553690

二、营业总支出34521393851205

税金及附加四、（三十九）7037862319

业务及管理费四、（四十）14495551396129

信用减值损失四、（四十一）19322292405538

其他资产减值损失-200-13000其他业务成本177219

三、营业利润（亏损以“-”号填列）22995322007685

加：营业外收入92731574

减：营业外支出54626605

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）23033432002654

减：所得税费用四、（四十二）164917-12461

五、净利润（净亏损以“-”号填列）21384262015115

（一）按经营持续性分类

1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）21384262015115

（二）按所有权归属分类1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以21341712028257“-”号填列）

2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列）4255-13142

六、其他综合收益的税后净额四、（三十）-307826238594

归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额-307826238496

（一）不能重分类进损益的其他综合收益--

1．重新计量设定受益计划变动额--

2．其他权益工具投资公允价值变动--

（二）将重分类进损益的其他综合收益-307826238496

1．其他债权投资公允价值变动-304287235455

2．其他债权投资信用损失准备-35393041

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-98

七、综合收益总额18306002253709归属于母公司股东的综合收益总额18263452266753

归属于少数股东的综合收益总额4255-13044

八、每股收益

（一）基本每股收益（元/股）四、（四十三）0.360.34

（二）稀释每股收益（元/股）四、（四十三）0.300.29后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

法定代表人：王锡峰行长：于丰星计划财务部负责人：武兆慧

报表第3页青岛农村商业银行股份有限公司母公司利润表

2025年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）项目附注本期金额上期金额

一、营业总收入56121655715412

利息净收入四、（三十四）34814903426610利息收入74237367817501利息支出39422464390891

手续费及佣金净收入四、（三十五）548642538993手续费及佣金收入592520595193手续费及佣金支出4387856200

投资收益（损失以“-”号填列）四、（三十六）1024967691677

其他收益四、（三十七）3867155010

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）四、（三十八）416416894055

汇兑收益（损失以“-”号填列）2540326170其他业务收入3909129245

资产处置收益（损失以“-”号填列）3748553652

二、营业总支出32908793692456

税金及附加四、（三十九）6892161437

业务及管理费四、（四十）13476321305235

信用减值损失四、（四十一）18743562338565

其他资产减值损失-200-13000其他业务成本170219

三、营业利润（亏损以“-”号填列）23212862022956

加：营业外收入88571434

减：营业外支出50716195

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）23250722018195

减：所得税费用四、（四十二）155689-15450

五、净利润（净亏损以“-”号填列）21693832033645

（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）21693832033645

六、其他综合收益的税后净额四、（三十）-307690238463

（一）不能重分类进损益的其他综合收益--

1．重新计量设定受益计划变动额--

（二）将重分类进损益的其他综合收益-307690238463

1．其他债权投资公允价值变动-304138235425

2．其他债权投资信用损失准备-35523038

七、综合收益总额18616932272108后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

法定代表人：王锡峰行长：于丰星计划财务部负责人：武兆慧

报表第4页青岛农村商业银行股份有限公司合并现金流量表

2025年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）项目附注本期金额上期金额

一、经营活动产生的现金流量：

吸收存款净增加额87960425683077

同业及其他金融机构存放款项净增加额-2334017

向中央银行借款净增加额-3675270

收取利息、手续费及佣金的现金68216417229721

拆入资金净增加额2535202-

回购业务资金净增加额-2506524存放中央银行和同业款项净减少额9788426202

为交易目的而持有的金融资产净减少额-1795563返售业务资金净减少额78691741973093收到其他与经营活动有关的现金274474110885经营活动现金流入小计2630632125734352客户贷款及垫款净增加额77423968064811

为交易目的而持有的金融资产净增加额5571836-拆出资金净增加额3195094249224

同业及其他金融机构存放款项净减少额155450-

向中央银行借款净减少额32000-

拆入资金净减少额-2511753

回购业务资金净减少额2106300-

支付利息、手续费及佣金的现金43856753969878支付给职工及为职工支付的现金11340161043867支付的各项税费638112577804支付其他与经营活动有关的现金609104472658经营活动现金流出小计2556998316889995

经营活动产生的现金流量净额四、（四十四）7363388844357

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金8227860887091065取得投资收益收到的现金30286962816609

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回3987661633的现金净额投资活动现金流入小计8534718089969307投资支付的现金8362979989490886

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付2959335232的现金投资活动现金流出小计8365939289526118投资活动产生的现金流量净额1687788443189

三、筹资活动产生的现金流量：

发行债券收到的现金6464003857998373筹资活动现金流入小计6464003857998373偿还债务支付的现金6362354863363018

分配股利、利润或偿付利息支付的现金9403281350341

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润-720支付其他与筹资活动有关的现金3163628675筹资活动现金流出小计6459551264742034

筹资活动产生的现金流量净额44526-6743661

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响63003756

五、现金及现金等价物净增加额四、（四十四）24749522547641

加：期初现金及现金等价物余额1941207214164430

六、期末现金及现金等价物余额四、（四十四）2188702416712071后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

法定代表人：王锡峰行长：于丰星计划财务部负责人：武兆慧

报表第5页青岛农村商业银行股份有限公司母公司现金流量表

2025年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）项目附注本期金额上期金额

一、经营活动产生的现金流量：

吸收存款净增加额84913685168799

同业及其他金融机构存放款项净增加额-2342054

向中央银行借款净增加额-3643270

收取利息、手续费及佣金的现金65398466985491

拆入资金净增加额2535202-

回购业务资金净增加额-2416656

存放中央银行和同业款项净减少额-647244

为交易目的而持有的金融资产净减少额-1795563返售业务资金净减少额78691741973093收到其他与经营活动有关的现金267918103525经营活动现金流入小计2570350825075695客户贷款及垫款净增加额76216557268916

存放中央银行和同业款项净增加额338237-

为交易目的而持有的金融资产净增加额5571836-拆出资金净增加额3195094249224

同业及其他金融机构存放款项净减少额155450-

拆入资金净减少额-2511753

回购业务资金净减少额2106300-

支付利息、手续费及佣金的现金42438643853727支付给职工及为职工支付的现金1070502986649支付的各项税费608670560802支付其他与经营活动有关的现金567810437546经营活动现金流出小计2547941815868617

经营活动产生的现金流量净额四、（四十四）2240909207078

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金8227860887091065取得投资收益收到的现金30286962817239

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回3987661586的现金净额投资活动现金流入小计8534718089969890投资支付的现金8362979989490886

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付2931735096的现金投资活动现金流出小计8365911689525982投资活动产生的现金流量净额1688064443908

三、筹资活动产生的现金流量：

发行债券收到的现金6464003857998373筹资活动现金流入小计6464003857998373偿还债务支付的现金6362354863363018

分配股利、利润或偿付利息支付的现金9403281349621支付其他与筹资活动有关的现金2576422297筹资活动现金流出小计6458964064734936

筹资活动产生的现金流量净额50398-6736563

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响63003756

五、现金及现金等价物净增加额四、（四十四）19688522918179

加：期初现金及现金等价物余额1588408312346128

六、期末现金及现金等价物余额四、（四十四）1785293515264307后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

法定代表人：王锡峰行长：于丰星计划财务部负责人：武兆慧

报表第6页青岛农村商业银行股份有限公司合并股东权益变动表

2025年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）本期金额归属于母公司股东权益项目少数股东股东权益合

其他权益工具减：库存其他综合收一般风险准股本资本公积盈余公积未分配利润小计权益计优先股永续债其他股益备

一、上年年末余额5555617-49928494785923826540-133739754121136703976124400564074714036398341111123

加：会计政策变更-------------

前期差错更正-------------

同一控制下企业合并-------------

其他-------------

二、本年年初余额5555617-49928494785923826540-133739754121136703976124400564074714036398341111123三、本期增减变动金额（减少以“-”号填2---1-55660--307826278589163313880595959012-155832803180列）

（一）综合收益总额-------307826--2134171182634542551830600

（二）股东投入和减少资本2---1-55660------55659-160087-215746

1．股东投入的普通股-------------

2．其他权益工具持有者投入资本2---18-----9-9

3．股份支付计入股东权益的金额-------------

4．其他-----55668------55668-160087-215755

（三）利润分配-------278589163313-1253576-811674--811674

1．提取盈余公积-------278589--278589---

2．提取一般风险准备--------163313-163313---

3．对股东的分配----------666674-666674--666674

4．其他----------145000-145000--145000

（四）股东权益内部结转-------------

1．资本公积转增股本-------------

2．盈余公积转增股本-------------

3．盈余公积弥补亏损-------------

4．设定受益计划变动额结转留存收益-------------

5．其他综合收益结转留存收益-------------

6．其他-------------

四、本期期末余额5555619-49928494785913770880-102957156907026867289133206514170615220815141914303后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

法定代表人：王锡峰行长：于丰星计划财务部负责人：武兆慧

报表第7页青岛农村商业银行股份有限公司

合并股东权益变动表（续）

2025年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）上期金额归属于母公司股东权益项目少数股东股东权益合

其他权益工具减：库存其他综合收一般风险准股本资本公积盈余公积未分配利润小计权益计优先股永续债其他股益备

一、上年年末余额5555616-49928494785933818201-76873148784806298121113196233811021493871639048930

加：会计政策变更-------------

前期差错更正-------------

同一控制下企业合并-------------

其他-------------

二、本年年初余额5555616-49928494785933818201-76873148784806298121113196233811021493871639048930三、本期增减变动金额（减少以“-”号填1---5-2384962550444023616702901566197-137641552433列）

（一）综合收益总额------238496--20282572266753-130442253709

（二）股东投入和减少资本1---5-----6-6

1．股东投入的普通股-------------

2．其他权益工具持有者投入资本1---5-----6-6

3．股份支付计入股东权益的金额-------------

4．其他-------------

（三）利润分配-------255044402361-1357967-700562-720-701282

1．提取盈余公积-------255044--255044---

2．提取一般风险准备--------402361-402361---

3．对股东的分配----------555562-555562-720-556282

4．其他----------145000-145000--145000

（四）股东权益内部结转-------------

1．资本公积转增股本-------------

2．盈余公积转增股本-------------

3．盈余公积弥补亏损-------------

4．设定受益计划变动额结转留存收益-------------

5．其他综合收益结转留存收益-------------

6．其他-------------

四、本期期末余额5555617-49928494785933818206-100722751335246700482119899133967641192495240601363后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

法定代表人：王锡峰行长：于丰星计划财务部负责人：武兆慧

报表第8页青岛农村商业银行股份有限公司母公司股东权益变动表

2025年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）本期金额项目其他权益工具其他综合收

股本资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计优先股永续债其他益

一、上年年末余额5555617-49928494785923818206-1337397541211366580351235020040603009

加：会计政策变更-----------

前期差错更正-----------

其他-----------

二、本年年初余额5555617-49928494785923818206-1337397541211366580351235020040603009

三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）2---18--3076902785891633139158071050028

（一）综合收益总额-------307690--21693831861693

（二）股东投入和减少资本2---18-----9

1．股东投入的普通股-----------

2．其他权益工具持有者投入资本2---18-----9

3．股份支付计入股东权益的金额-----------

4．其他-----------

（三）利润分配-------278589163313-1253576-811674

1．提取盈余公积-------278589--278589-

2．提取一般风险准备--------163313-163313-

3．对股东的分配----------666674-666674

4．其他----------145000-145000

（四）股东权益内部结转-----------

1．资本公积转增股本-----------

2．盈余公积转增股本-----------

3．盈余公积弥补亏损-----------

4．设定受益计划变动额结转留存收益-----------

5．其他综合收益结转留存收益-----------

6．其他-----------

四、本期期末余额5555619-49928494785913818214-1029707569070268213481326600741653037后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

法定代表人：王锡峰行长：于丰星计划财务部负责人：武兆慧

报表第9页青岛农村商业银行股份有限公司

母公司股东权益变动表（续）

2025年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）上期金额项目其他权益工具其他综合收

股本资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计优先股永续债其他益

一、上年年末余额5555616-49928494785933818201-768731487848062556741129686938045013

加：会计政策变更-----------

前期差错更正-----------

其他-----------

二、本年年初余额5555616-49928494785933818201-768731487848062556741129686938045013

三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）1---5-2384632550444023616756781571552

（一）综合收益总额------238463--20336452272108

（二）股东投入和减少资本1---5-----6

1．股东投入的普通股-----------

2．其他权益工具持有者投入资本1---5-----6

3．股份支付计入股东权益的金额-----------

4．其他-----------

（三）利润分配-------255044402361-1357967-700562

1．提取盈余公积-------255044--255044-

2．提取一般风险准备--------402361-402361-

3．对股东的分配----------555562-555562

4．其他----------145000-145000

（四）股东权益内部结转-----------

1．资本公积转增股本-----------

2．盈余公积转增股本-----------

3．盈余公积弥补亏损-----------

4．设定受益计划变动额结转留存收益-----------

5．其他综合收益结转留存收益-----------

6．其他-----------

四、本期期末余额5555617-49928494785933818206-1007194513352466580351197254739616565后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

法定代表人：王锡峰行长：于丰星计划财务部负责人：武兆慧

报表第10页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月财务报表附注（除特殊注明外，金额单位均为人民币千元）一、公司基本情况青岛农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）系于2012年6月经《中国银监会关于青岛农村商业银行股份有限公司开业的批复》（银监复[2012]297号）批复开业，2012年6月26日完成工商注册登记，前身由原青岛市农村信用合作社联合社、青岛华丰农村合作银行、青岛城阳农村合作银行、青岛黄岛农村合作银行、青

岛即墨农村合作银行、胶州市农村信用合作联社、平度市农村信用合作联社、莱西市农村信用合作联社、胶南市农村信用合作联社九家农村合作金融机构（以下简称“九家行社”）合并重组设立，原九家行社自合并后各自的独立法人资格取消，原有债权债务由本行承继。

本行持有原中国银行保险监督管理委员会（以下简称“原中国银保监会”）青岛监管

局颁发的金融许可证，机构编码为：B1333H237020001号，持有青岛市市场监督管理局颁发的营业执照，统一社会信用代码：91370200599001594B号，注册地址为山东省青岛市崂山区秦岭路6号1号楼。截至2025年6月30日，本行总股本为人民币 55.56亿元。本行 A股股票于 2019年 3月在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码为002958。

本行及其子公司（统称“本集团”）的主要业务是吸收本外币公众存款；发放本外

币短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代

理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事本外币同业拆借；从事银

行卡业务；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；外汇汇款；买卖、代

理买卖外汇；提供信用证服务及担保；外汇资信调查、咨询及见证业务；基金销售

及经国家有关主管机构批准的其他业务。本行主要在中国境内经营业务，就本报告而言，中国境内不包括中国香港特别行政区（“香港”）、中国澳门特别行政区（“澳门”）及台湾。

本财务报表业经本行董事会于2025年8月26日批准报出。

本行子公司的情况参见附注四、（八）。

财务报表附注第1页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

二、财务报表的编制基础本中期财务报表以持续经营为基础列报。

本中期财务报表按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的企业会计准则的要求编制。本中期财务报表所采用的重要会计政策与编制2024年度财务报表所采用的重要会计政策一致。

本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第32号——中期财务报告》的要求列示，并不包括在年度财务报表中列示的所有信息和披露内容。本中期财务报表应与本集团2024年度财务报表一并阅读。

三、税项主要税种和税率税种计税依据税率

本集团以税法规定的应税收入为基础计算销项税额，在扣增值税3%、6%

除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。

城市维护建设税按实际缴纳的增值税计缴5%、7%

教育费附加按实际缴纳的增值税计缴3%

地方教育费附加按实际缴纳的增值税计缴2%

企业所得税按应纳税所得额计缴25%财务报表附注第2页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

四、财务报表项目注释

以下项目注释中，“本集团”表示合并财务报表，“本行”表示母公司财务报表，除特别注明外，货币单位以人民币千元列示。

(一)现金及存放中央银行款项本集团项目注2025年6月30日2024年12月31日库存现金8400441271471存放央行款项

法定存款准备金（1）1590419115794902

超额存款准备金（2）820148010583703财政性存款6195832455小计2416762926411060

加：应计利息72327860合计2501490527690391本行项目注2025年6月30日2024年12月31日库存现金7732791212637存放央行款项

法定存款准备金（1）1529675915188024

超额存款准备金（2）74300428642848财政性存款6195332447小计2278875423863319

加：应计利息70407624合计2356907325083580财务报表附注第3页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

（1）本行按相关规定向中国人民银行缴存法定存款准备金。于资产负债表日，本行

适用的法定准备金缴存比率如下：

项目2025年6月30日2024年12月31日

人民币存款缴存比率5.00%5.00%

外币存款缴存比率4.00%4.00%本行九家村镇银行子公司的人民币法定存款准备金缴存比率按中国人民银行厘定的比率执行。

法定存款准备金不能用于本集团的日常业务运作。

（2）超额存款准备金存放于中国人民银行，主要用于资金清算用途。

财务报表附注第4页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(二)存放同业款项按交易对手类型和所在地区分析本集团项目2025年6月30日2024年12月31日存放中国境内款项银行52547483781921其他金融机构款项37335612926261存放中国境外款项银行536887394843

加：应计利息1331318736小计95385097121761

减：减值准备46142912合计95338957118849本行项目2025年6月30日2024年12月31日存放中国境内款项银行12515261082940其他金融机构款项36578962865341存放中国境外款项银行536887394843

加：应计利息32514294小计54495604347418

减：减值准备34362083合计54461244345335

于2025年6月30日及2024年12月31日，本集团及本行存放同业及其他金融机构款项账面余额均为阶段一，按其未来12个月内预期信用损失的金额计算减值准备，账面余额和减值准备均不涉及阶段之间的转移。

财务报表附注第5页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(三)拆出资金按交易对手类型和所在地区分析本集团及本行项目2025年6月30日2024年12月31日拆放中国境内银行银行37980392249332其他金融机构款项118280008910000

加：应计利息136053156955小计1576209211316287

减：减值准备46193631合计1575747311312656

于2025年6月30日及2024年12月31日，本集团及本行拆出资金账面余额均为阶段一，按其未来12个月内预期信用损失的金额计算减值准备，账面余额和减值准备均不涉及阶段之间的转移。

(四)衍生金融工具本集团及本行

2025年6月30日2024年12月31日

项目公允价值公允价值名义金额名义金额资产负债资产负债利率衍生工具2622220013643216603728610960214331260922

信用衍生工具200000193-5970002417-

贵金属衍生工具2345813339456----合计2876801347608116603729207960216748260922

衍生金融工具的名义金额指在资产负债表日尚未完成的合同交易量，并不代表所承担的市场风险金额。

财务报表附注第6页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(五)买入返售金融资产

1、按交易对手类型和所在地区分析

本集团及本行项目2025年6月30日2024年12月31日中国境内

银行-1499365其他金融机构479031211160121

加：应计利息3122803小计479062412662289

减：减值准备10782849合计478954612659440

2、按担保物类型分析

本集团及本行项目2025年6月30日2024年12月31日票据399978499865债券439033412159621

加：应计利息3122803小计479062412662289

减：减值准备10782849合计478954612659440

于2025年6月30日及2024年12月31日，本集团及本行买入返售金融资产账面余额均为阶段一，按其未来12个月内预期信用损失的金额计算减值准备，账面余额和减值准备均不涉及阶段之间的转移。

财务报表附注第7页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(六)发放贷款和垫款

1、按性质分析

本集团项目2025年6月30日2024年12月31日

以摊余成本计量：

企业贷款和垫款174821963169425296小计174821963169425296个人贷款和垫款个人经营贷款4648462846321009个人住房贷款2667526127707298个人消费贷款68897245853783其他2611698295小计8007572979980385

加：应计利息558408476783

减：以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备未来12个月预期信用损失37745664296796整个存续期预期信用损失未发生信用减值44768433344827已发生信用减值35890574311156小计1184046611952779以公允价值计量且其变动计入其他综合

收益：

票据贴现1730089017177226发放贷款和垫款账面价值260916524255106911财务报表附注第8页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注本行项目2025年6月30日2024年12月31日

以摊余成本计量：

企业贷款和垫款172333457167035961小计172333457167035961个人贷款和垫款个人经营贷款4146726241335823个人住房贷款2615920127115731个人消费贷款62640255203505其他2611698295小计7391660473753354

加：应计利息526470447422

减：以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备未来12个月预期信用损失36324024137515整个存续期预期信用损失未发生信用减值44104823300523已发生信用减值35222294248463小计1156511311686501以公允价值计量且其变动计入其他综合

收益：

票据贴现1726088817177226发放贷款和垫款账面价值252472306246727462财务报表附注第9页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

2、贷款和垫款按担保方式分布情况（未含应计利息）

本集团项目2025年6月30日2024年12月31日信用贷款6500223160446970保证贷款7737673276065288抵押贷款108416850109083658质押贷款2140276920986991贷款和垫款总额272198582266582907本行项目2025年6月30日2024年12月31日信用贷款6362959959080398保证贷款7524770573808375抵押贷款105461991106073605质押贷款1917165419004163贷款和垫款总额263510949257966541财务报表附注第10页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

3、已逾期贷款的逾期期限分析（未含应计利息）

本集团

2025年6月30日2024年12月31日

项目逾期3个月逾期3个月

311逾期1年至3

逾期3个月逾期3个月逾期3年以逾期1年至3逾期3年以以内（含至年（含年（含3合计以内（含3至1年（含1合计年）上年（含3年）上个月）年）个月）年）信用贷款42419820812391096155297389461873171526506958414285423836保证贷款61404836016415519375492120489714590291290281205010730193027339抵押贷款2992390168227710459841578935878544224262615493732979351713214261255

质押贷款1257---12573000---3000合计4031893225056412922732489147823644389197229923045725292586257715430

占发放贷款和垫1.48%0.83%0.47%0.09%2.87%1.46%1.12%0.21%0.10%2.89%款总额的百分比财务报表附注第11页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注本行

2025年6月30日2024年12月31日

项目逾期3个月逾期3个月

311逾期1

逾期3个月逾期3个月年至3逾期3年以逾期1年至3逾期3年以

以内（含至年（含3合计以内（含3至1年（含1合计年（含年）上年（含3年）上个月）年）个月）年）信用贷款41697419954487647154707196351816071468166653214285409240保证贷款53503531552013941375305106527314009721253119192082727682918941抵押贷款2921574166775010345171574835781324221340115327762957831694404211400

质押贷款1256---1256-----合计3874839218281412615772482587567488379598029327115543972564937539581

占发放贷款和垫1.47%0.83%0.48%0.09%2.87%1.47%1.14%0.21%0.10%2.92%款总额的百分比

已逾期贷款是指所有或部分本金或利息已逾期1天以上（含1天）的贷款。

财务报表附注第12页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

4、贷款和垫款及减值准备分析

截至2025年6月30日及2024年12月31日，发放贷款和垫款的减值准备情况如下：

（1）以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备：

本集团

2025年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备

12整个存续期预整个存续期预未来个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）以摊余成本计量的发放贷款和垫款总额（含应计231211306194638774780917255456100利息）

减：减值准备37745664476843358905711840466以摊余成本计量的发放227436740149870341191860243615634贷款和垫款账面价值

2024年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备

12整个存续期预整个存续期预未来个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）以摊余成本计量的发放贷款和垫款总额（含应计228302637157944595785368249882464利息）

减：减值准备42967963344827431115611952779以摊余成本计量的发放224005841124496321474212237929685贷款和垫款账面价值财务报表附注第13页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注本行

2025年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备整个存续期预整个存续期预未来12个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）以摊余成本计量的发放贷款和垫款总额（含应计222940857191596504676024246776531利息）

减：减值准备36324024410482352222911565113以摊余成本计量的发放219308455147491681153795235211418贷款和垫款账面价值

2024年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备

12整个存续期预整个存续期预未来个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）以摊余成本计量的发放贷款和垫款总额（含应计219971768155780235686946241236737利息）

减：减值准备41375153300523424846311686501以摊余成本计量的发放215834253122775001438483229550236贷款和垫款账面价值财务报表附注第14页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备：

本集团

2025年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备

12整个存续期预整个存续期预未来个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

/17300890--17300890发放贷款和垫款总额账面价值

计入其他综合收益中的36105--36105减值准备

2024年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备

12整个存续期预整个存续期预未来个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）以公允价值计量且其变

动计入其他综合收益的17177226--17177226

发放贷款和垫款总额/账面价值

计入其他综合收益中的25110--25110减值准备财务报表附注第15页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注本行

2025年6月30日

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备

12整个存续期预整个存续期预未来个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）以公允价值计量且其变

动计入其他综合收益的17260888--17260888

发放贷款和垫款总额/账面价值

计入其他综合收益中的36087--36087减值准备

2024年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备整个存续期预整个存续期预未来12个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）以公允价值计量且其变

动计入其他综合收益的17177226--17177226

发放贷款和垫款总额/账面价值

计入其他综合收益中的25110--25110减值准备财务报表附注第16页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

5、贷款减值准备

发放贷款和垫款的减值准备变动情况如下：

（1）以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备变动：

本集团

2025年1-6月

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备

12整个存续期预整个存续期预未来个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）

2025年1月1日42967963344827431115611952779

转移：

至第一阶段39747-38975-772-

至第二阶段-86211198660-112449-

至第三阶段-12931-241672254603-

本期转回/计提-462835121400312577742008942

本期核销及其他变动---2262973-2262973

收回已核销贷款和垫款--141718141718导致的转回

2025年6月30日37745664476843358905711840466

2024年度

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备整个存续期预整个存续期预未来12个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）

2024年1月1日30256023454088453030111009991

转移：

至第一阶段388412-385929-2483-

至第二阶段-99199162080-62881-

至第三阶段-12161-515592527753-本年计提96494662682636586915250463

本年核销及其他变动---5288627-5288627

收回已核销贷款和垫款--948088948088导致的转回企业合并增加29196335431432864

2024年12月31日42967963344827431115611952779

财务报表附注第17页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注本行

2025年1-6月

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备

12整个存续期预整个存续期预未来个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）

2025年1月1日41375153300523424846311686501

转移：

至第一阶段37483-36711-772-

至第二阶段-81971192602-110631-

至第三阶段-12542-236780249322-

本期转回/计提-448083119084812092861952051

本期核销及其他变动---2211965-2211965

收回已核销贷款和垫款--138526138526导致的转回

2025年6月30日36324024410482352222911565113

2024年度

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备

12整个存续期预整个存续期预未来个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）

2024年1月1日29077813426939449044210825162

转移：

至第一阶段383809-382118-1691-

至第二阶段-98230160108-61878-

至第三阶段-11898-507644519542-本年计提95605360323835949175154208

本年核销及其他变动---5238258-5238258

收回已核销贷款和垫款--945389945389导致的转回

2024年12月31日41375153300523424846311686501

财务报表附注第18页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备变动：

本集团

2025年1-6月

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备

12整个存续期预整个存续期预未来个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）

2025年1月1日25110--25110

本期计提10995--10995

2025年6月30日36105--36105

2024年度

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备

12整个存续期预整个存续期预未来个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）

2024年1月1日35795--35795

本年转回-10685---10685

2024年12月31日25110--25110

财务报表附注第19页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注本行

2025年1-6月

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备未来12整个存续期预整个存续期预个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）

2025年1月1日25110--25110

本期计提10977--10977

2025年6月30日36087--36087

2024年度

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备

12整个存续期预整个存续期预未来个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）

2024年1月1日35795--35795

本年转回-10685---10685

2024年12月31日25110--25110

财务报表附注第20页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(七)金融投资

1、交易性金融资产

本集团及本行项目2025年6月30日2024年12月31日交易目的而持有的债券投资政府2449365572639政策性银行403800999088企业17491294275小计6662286766002其他以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资债券投资同业及其他金融机构467638833220小计467638833220投资基金3617587838348629资产管理计划80911577989590资金信托计划513054608合计5140208947992049财务报表附注第21页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

2、债权投资

本集团及本行项目注2025年6月30日2024年12月31日债券政府5838984569031888政策性银行45733464875996同业及其他金融机构8999701099939企业30389852884640小计6690214677892463

资金信托计划-83940

小计-83940

加：应计利息9129151068804

减：减值准备（1）35220124427合计6777984178920780财务报表附注第22页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

（1）债权投资的减值准备变动如下：

本集团及本行

2025年1-6月

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备

12整个存续期预整个存续期预未来个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）

2025年1月1日40487-83940124427

本期转回-5267--83461-88728

本期核销及转出---479-479

2025年6月30日35220--35220

2024年度

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备

12整个存续期预整个存续期预未来个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）

2024年1月1日72605-83940156545

本年转回-32118---32118

2024年12月31日40487-83940124427

财务报表附注第23页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

3、其他债权投资

（1）其他债权投资情况本集团及本行项目2025年6月30日2024年12月31日债券政府2021012515927667政策性银行1680764612271296同业及其他金融机构80995592916061企业1430182812828767小计5941915843943791

加：应计利息513852517172合计5993301044460963

（2）公允价值变动本集团及本行项目2025年6月30日2024年12月31日

成本/摊余成本5967669043800110公允价值5993301044460963累计计入其他综合收益的公允价值变动256320660853金额累计已计提减值金额436637452351财务报表附注第24页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

（3）其他债权投资减值准备计提情况

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权投资的减值准备变动如下：

本集团及本行

2025年1-6月

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备

12整个存续期预整个存续期预未来个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）

2025年1月1日52351-400000452351

本期转回-15714---15714

2025年6月30日36637-400000436637

2024年度

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备未来12整个存续期预整个存续期预个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）

2024年1月1日14130-399999414129

本年计提38222--38222

2024年12月31日52352-399999452351

其他债权投资减值准备在其他综合收益中确认，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少金融投资在资产负债表中列示的账面价值。

财务报表附注第25页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

4、其他权益工具投资

本集团及本行项目2025年6月30日2024年12月31日山东省农村信用社联合社37003700中国银联股份有限公司15001500合计52005200

(八)长期股权投资长期股权投资按类型列示如下本行项目2025年6月30日2024年12月31日对子公司投资1195763980007

对子公司的投资明细如下：

2025年2024年

项目

6月30日12月31日

日照蓝海村镇银行股份有限公司（“日照蓝海”）10000015000

平阴蓝海村镇银行股份有限公司（“平阴蓝海”）7186842868

济宁蓝海村镇银行股份有限公司（“济宁蓝海”）9724697246

山东金乡蓝海村镇银行股份有限公司（“金乡蓝海”）3100031000

深圳罗湖蓝海村镇银行股份有限公司（“罗湖蓝海”）528125528125

弋阳蓝海村镇银行股份有限公司（“弋阳蓝海”）9167342000

德兴蓝海村镇银行股份有限公司（“德兴蓝海”）9508343000

山东沂南蓝海村镇银行股份有限公司（“沂南蓝海”）112102112102

青岛平度惠民村镇银行股份有限公司（“平度惠民”）6866668666合计1195763980007财务报表附注第26页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

截至2025年6月30日，上述子公司（村镇银行）的背景情况如下：

子公司注册成立时间注册及经营地点注册资本本行持股比例本行投票权比例业务范围

日照蓝海2016-01-22山东日照100000100.00%100.00%银行业

平阴蓝海2016-05-16山东济南10000081.00%91.00%银行业

济宁蓝海2016-05-23山东济宁10000095.00%95.00%银行业

金乡蓝海2016-05-23山东金乡10000031.00%61.00%银行业

罗湖蓝海2016-06-06深圳罗湖500000100.00%100.00%银行业

弋阳蓝海2016-06-08江西上饶9000095.00%95.00%银行业

德兴蓝海2016-06-08江西上饶9000097.78%97.78%银行业

沂南蓝海2016-06-17山东临沂100000100.00%100.00%银行业

平度惠民2010-12-23山东青岛124449100.00%100.00%银行业

本行于2016年发起设立上述八家蓝海村镇银行，均经蓝海村镇银行注册地所在的原中国银监会当地监管局批准同意筹建，本行与蓝海村镇银行均签署有相关流动性支持协议，并且与蓝海村镇银行部分其他股东约定，就蓝海村镇银行的所有重大决策（包括但不限于财务和经营决策）跟随本行投票。本行对蓝海村镇银行具有控制，并将对蓝海村镇银行的投资分类为对子公司的投资。本行于2024年度收购平阴蓝海、济宁蓝海、罗湖蓝海、沂南蓝海4家蓝海村镇银行少数股东股权，于2025年1至6月收购日照蓝海、平阴蓝海、弋阳蓝海、德兴蓝海4家蓝海村镇银行少数股东股权，增资后进一步提高对相关蓝海村镇银行的持股比例和投票权比例。

本行于2024年12月完成对平度惠民村镇银行100%股权的收购，此次股权收购获国家金融监督管理总局青岛监管局批复。此次交易完成后，本行对平度惠民村镇银行具有控制，并将对平度惠民村镇银行的投资分类为对子公司的投资。

财务报表附注第27页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(九)固定资产

1、固定资产情况

本集团项目房屋及建筑物电子设备其他合计

1．账面原值

2024年12月31日51599286497531209095930590

本期增加281210959228816059

在建工程转入3327-18635190本期减少4335946872386194092

2025年6月30日51227086138401211995857747

2．累计折旧

2024年12月31日2042899570141904382703478

本期计提98100190904531121721本期减少4016346384368090227

2025年6月30日2100836542847912892734972

3．减值准备

2024年12月31日366784136683

本期计提----

本期减少258--258

2025年6月30日364204136425

4．账面价值

2025年6月30日298545270989299093086350

2024年12月31日308035179608304703190429

财务报表附注第28页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注本行项目房屋及建筑物电子设备其他合计

1．账面原值

2024年12月31日49579476260431067985690788

本期增加281210767226215841

在建工程转入3327-18635190本期减少4335946796386194016

2025年6月30日49207275900141070625617803

2．累计折旧

2024年12月31日1995604551202775792624385

本期计提93732182283975115935本期减少4016346307368090150

2025年6月30日2049173523123778742650170

3．减值准备

2024年12月31日23916--23916

本期计提----

本期减少258--258

2025年6月30日23658--23658

4．账面价值

2025年6月30日284789666891291882943975

2024年12月31日293842774841292193042487

2、暂时闲置的固定资产

本集团及本行项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

2025年6月30日444297746264077365594

2024年12月31日437903629141704373285

财务报表附注第29页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

3、未办妥产权证书的固定资产情况

于2025年6月30日及2024年12月31日，本集团产权手续不完备的房屋及建筑物的账面价值分别为人民币3.41亿元及人民币3.63亿元。本集团管理层预期尚未完成权属变更不会影响本集团承继这些资产的权利。

(十)在建工程本集团项目2025年6月30日2024年12月31日

期/年初余额96056252394

本期/年增加889145956转出至固定资产5190130301其他减少1000071993

期/年末余额8975796056

减：减值准备9391139账面价值8881894917本行项目2025年6月30日2024年12月31日

期/年初余额81332237670

本期/年增加889145956转出至固定资产5190130301其他减少1000071993

期/年末余额7503381332

减：减值准备9391139账面价值7409480193财务报表附注第30页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(十一)使用权资产本集团项目房屋及建筑物车位及其他合计

1．账面原值

2024年12月31日381840256386638226

本期增加29755-29755本期减少1192434412268

2025年6月30日399671256042655713

2．累计折旧

2024年12月31日20530353130258433

本期计提130582643639494本期减少90801519231

2025年6月30日20928179415288696

3．减值准备

2024年12月31日---

本期计提---

本期减少---

2025年6月30日---

4．账面价值

2025年6月30日190390176627367017

2024年12月31日176537203256379793

财务报表附注第31页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注本行项目房屋及建筑物车位及其他合计

1．账面原值

2024年12月31日302917256042558959

本期增加29754-29754

本期减少11922-11922

2025年6月30日320749256042576791

2．累计折旧

2024年12月31日16304353001216044

本期计提166161766034276

本期减少9080-9080

2025年6月30日17057970661241240

3．减值准备

2024年12月31日---

本期计提---

本期减少---

2025年6月30日---

4．账面价值

2025年6月30日150170185381335551

2024年12月31日139874203041342915

财务报表附注第32页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(十二)无形资产本集团项目2025年6月30日2024年12月31日

1．账面原值

期/年初余额9023192716

本期/年增加-77

企业合并增加-2882

本期/年减少1175444

期/年末余额9011490231

2．累计摊销

期/年初余额1915415469

本期/年计提11272248

企业合并增加-2346

本期/年减少24909

期/年末余额2025719154

3．减值准备

期/年初余额--

本期/年计提--

本期/年减少--

期/年末余额--

4．账面价值6985771077

财务报表附注第33页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注本行项目2025年6月30日2024年12月31日

1．账面原值

期初/年余额8734992716

本期/年增加-77

本期/年减少1175444

期/年末余额8723287349

2．累计摊销

期/年初余额1680815469

本期/年计提11052248

本期/年减少25909

期/年末余额1788816808

3．减值准备

期/年初余额--

本期/年计提--

本期/年减少--

期/年末余额--

4．账面价值6934470541

财务报表附注第34页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(十三)递延所得税资产

1、按性质分析

本集团

2025年6月30日2024年12月31日

项目

可抵扣/（应纳税）暂时性差异递延所得税资产/（负债）可抵扣/（应纳税）暂时性差异递延所得税资产/（负债）递延所得税资产资产减值准备220631325515783211350645283766应付职工薪酬750220187555736856184214

公允价值变动-1204772-301193-1194072-298518其他13902523475631255508313877合计229988325749708219333565483339财务报表附注第35页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注本行

2025年6月30日2024年12月31日

项目

可抵扣/（应纳税）暂时性差异递延所得税资产/（负债）可抵扣/（应纳税）暂时性差异递延所得税资产/（负债）递延所得税资产资产减值准备218449845461246209245405231135应付职工薪酬750220187555736856184214

公允价值变动-1204972-301243-1194072-298518其他13862003465501255524313881合计227764325694108217228485430712财务报表附注第36页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

2、按变动分析

本集团项目资产减值准备应付职工薪酬公允价值变动其他合计

2024年1月1日451765917477519192743554968708

在利润表中确认7661076729-13261739522679741

在其他综合收益中确认-2710-167820--165110

2024年12月31日5283766184214-2985183138775483339

在利润表中确认2320173341-10410433686164940

在其他综合收益中确认--101429-101429

2025年6月30日5515783187555-3011933475635749708

财务报表附注第37页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注本行项目资产减值准备应付职工薪酬公允价值变动其他合计

2024年1月1日447981117477519192737964930301

在利润表中确认7513246729-13261740085665521

在其他综合收益中确认-2710-167820--165110

2024年12月31日5231135184214-2985183138815430712

在利润表中确认2301113341-10410432669162017

在其他综合收益中确认--101379-101379

2025年6月30日5461246187555-3012433465505694108

财务报表附注第38页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(十四)其他资产本集团项目注2025年6月30日2024年12月31日

长期待摊费用（1）139449153344预付款项196418183448应收利息4738871131

抵债资产（2）800-

其他应收款（3）10101597425其他2216561957小计507235567305

减：减值准备231687238432合计275548328873本行项目注2025年6月30日2024年12月31日

长期待摊费用（1）133128146141预付款项196418183448应收利息4560969725

其他应收款（3）9122387880其他1649858599小计482876545793

减：减值准备227764234665合计255112311128财务报表附注第39页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

（1）长期待摊费用本集团项目2025年6月30日2024年12月31日固定资产改良及大修理支出2742229437其他112027123907合计139449153344本行项目2025年6月30日2024年12月31日固定资产改良及大修理支出2177023196其他111358122945合计133128146141

（2）抵债资产本集团项目2025年6月30日2024年12月31日

土地使用权及房屋800-

小计800-

减：减值准备--

合计800-财务报表附注第40页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

（3）其他应收款按账龄分析本集团项目2025年6月30日2024年12月31日

1年以内（含1年）2935226944

1年至2年（含2年）1227919337

2年至3年（含3年）1516914456

3年以上4421536688

小计10101597425

减：减值准备6274061836合计3827535589本行项目2025年6月30日2024年12月31日

1年以内（含1年）2676624690

1年至2年（含2年）1172818816

2年至3年（含3年）1516913906

3年以上3756030468

小计9122387880

减：减值准备6274061836合计2848326044财务报表附注第41页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(十五)资产减值准备明细本集团

项目2024年12月31日本期计提/转回本期核销及转出本期收回已核销2025年6月30日

存放同业29121702--4614

拆出资金3631988--4619

买入返售金融资产2849-1771--1078

以摊余成本计量的发放贷款和垫款119527792008942-226297314171811840466

以公允价值计量且其变动计入其他综合2511010995--36105收益的发放贷款和垫款

债权投资124427-88728-479-35220

其他债权投资452351-15714--436637

固定资产36683--258-36425

在建工程1139-200--939

表外信贷承诺30593219858--325790

其他资产238432-4043-47102008231687

合计131462451932029-226842014372612953580财务报表附注第42页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注本行

项目2024年12月31日本期计提/转回本期核销及转出本期收回已核销2025年6月30日

存放同业20831353--3436

拆出资金3631988--4619

买入返售金融资产2849-1771--1078

以摊余成本计量的发放贷款和垫款116865011952051-221196513852611565113

以公允价值计量且其变动计入其他综合2511010977--36087收益的发放贷款和垫款

债权投资124427-88728-479-35220

其他债权投资452351-15714--436637

固定资产23916--258-23658

在建工程1139-200--939

表外信贷承诺30554120015--325556

其他资产234665-4815-40541968227764

合计128622131874156-221675614049412660107财务报表附注第43页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(十六)向中央银行借款本集团项目2025年6月30日2024年12月31日向中央银行借款1781955817851558

加：应计利息2727515378合计1784683317866936本行项目2025年6月30日2024年12月31日向中央银行借款1780327017803270

加：应计利息2726715370合计1783053717818640

本集团向中央银行借款为支小再贷款、支农再贷款以及中国人民银行中期借贷便利，截至2025年6月30日，该部分借款期限为12个月，再贷款利率为1.75%、1.5%，中期借贷便利利率为2.3%。

财务报表附注第44页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(十七)同业及其他金融机构存放款项本集团及本行项目2025年6月30日2024年12月31日中国境内存放款项银行713761863992其他金融机构23070972312316

加：应计利息6249464146合计30833523240454

(十八)拆入资金按交易对手类型及所在地区分析本集团及本行项目2025年6月30日2024年12月31日以摊余成本计量的拆入资金中国境内银行同业70670637218833

加：应计利息3001142270小计70970747261103以公允价值计量且其变动计入当期损益的拆入资金

中国境内银行同业2695593-

小计2695593-合计97926677261103财务报表附注第45页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(十九)卖出回购金融资产款

1、按交易对手类型及所在地区分析

本集团及本行项目2025年6月30日2024年12月31日中国境内人民银行637170687569银行1541162017467522

加：应计利息88762587合计1605766618157678

2、按担保物类别分析

本集团及本行项目2025年6月30日2024年12月31日债券1541162017467522票据637170687569

加：应计利息88762587合计1605766618157678财务报表附注第46页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(二十)吸收存款本集团项目2025年6月30日2024年12月31日活期存款公司客户4725042245324980个人客户4100209939431144小计8825252184756124定期存款公司客户3757892041283058个人客户202327392193168992小计239906312234452050其他存款126184272092

加：应计利息61025837192632合计334387600326672898

其中：

保证金存款820310813049660本行项目2025年6月30日2024年12月31日活期存款公司客户4646154644473420个人客户4028034038786143小计8674188683259563定期存款公司客户3689523740555058个人客户192145363183321875小计229040600223876933其他存款124714271053

加：应计利息57804266865466合计321687626314273015

其中：

保证金存款816484712994244财务报表附注第47页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(二十一)应付职工薪酬本集团

2024年12月2025年6月

项目注31本期增加本期减少日30日

工资、奖金、津贴和补贴1181979596823854201924601职工福利费43648436012476社会保险费和住房公积金991052351053304工会经费和职工教育经费75732140831624973566

离职后福利-设定提存计划（1）29511385071404151043

离职后福利-设定受益计划（2）8931462766920126900689

其他补充退休福利（3）283014488252430265合计218221292328911748571930644本行

2024年12月2025年6月

项目注31本期增加本期减少日30日

工资、奖金、津贴和补贴1163121554702808182909641职工福利费433394333944社会保险费和住房公积金9998012981074工会经费和职工教育经费75557133561543673477

离职后福利-设定提存计划（1）28411301971319951043

离职后福利-设定受益计划（2）8931462766920126900689

其他补充退休福利（3）283014488252430265合计216306986181811097641915123财务报表附注第48页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

（1）离职后福利-设定提存计划本集团

2024年12月312025年6月30

项目本期增加本期减少日日基本养老保险265686080876951041企业年金11048778488862

失业保险费18536493834-合计29511385071404151043本行

2024年12月312025年6月30

项目本期增加本期减少日日基本养老保险265680258818731041

企业年金-46543465412

失业保险费18533963581-合计28411301971319951043财务报表附注第49页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

（2）离职后福利-设定受益计划

本集团向合资格职工提供离职后福利-设定受益计划，主要是生活补贴和供暖补助。

（i）本集团及本行离职后福利-设定受益计划变动如下：

项目2025年1-6月2024年1-6月年初余额893146918959

本期支付的福利-20126-18784计入损益的设定受益成本2766922868期末余额900689923043

（3）其他补充退休福利

本集团向自愿同意在退休年龄前退休的职工，在提前退休日至法定退休日期间支付提前退休福利金。

本集团针对内部退休人员的福利计划采用《青岛市联社关于员工内部退养工作的实施意见》、《关于调整员工内退政策的通知》（青农商银办[2013]555号）的相关规定实施。

财务报表附注第50页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(二十二)应交税费本集团税费项目2025年6月30日2024年12月31日应交企业所得税23031461052应交增值税及附加172571144240其他2207123338合计424956228630本行税费项目2025年6月30日2024年12月31日应交企业所得税22536746899应交增值税及附加170370141431其他2156922701合计417306211031

(二十三)预计负债本集团项目2025年6月30日2024年12月31日信用承诺损失准备325790305932合计325790305932本行项目2025年6月30日2024年12月31日信用承诺损失准备325556305541合计325556305541财务报表附注第51页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

预计负债中信贷承诺信用损失准备的变动情况如下：

本集团

2025年1-6月

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备

12整个存续期预整个存续期预未来个月预期合计期信用损失（未期信用损失（已信用损失发生信用减值）发生信用减值）

2025年1月1日2984526849631305932

转移：

至第一阶段----

至第二阶段----

至第三阶段----

本期转回/计提-90508-663811700419858

2025年6月30日207944211117635325790

2024年度

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备

12整个存续期预整个存续期预未来个月预期合计期信用损失（未期信用损失（已信用损失发生信用减值）发生信用减值）

2024年1月1日2041793542225930433651

转移：

至第一阶段----

至第二阶段----

至第三阶段----

本年计提/转回941993307-225299-127793

企业合并增加74--74

2024年12月31日2984526849631305932

财务报表附注第52页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注本行

2025年1-6月

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备未来12整个存续期预整个存续期预个月预合计期信用损失（未期信用损失（已期信用损失发生信用减值）发生信用减值）

2025年1月1日2980616849631305541

转移：

至第一阶段----

至第二阶段----

至第三阶段----

本期转回/计提-90351-663811700420015

2025年6月30日207710211117635325556

2024年度

第一阶段第二阶段第三阶段损失准备整个存续期预整个存续期预未来12个月预期合计期信用损失（未期信用损失（已信用损失发生信用减值）发生信用减值）

2024年1月1日2036563542225930433128

转移：

至第一阶段----

至第二阶段----

至第三阶段----

本年计提/转回944053307-225299-127587

2024年12月31日2980616849631305541

财务报表附注第53页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(二十四)应付债券本集团及本行项目注2025年6月30日2024年12月31日

同业存单（1）5917441859302615

债务证券（2）1300000012000000

可转换公司债券（3）51951645136328

加：应计利息238605133687合计7760818776572630

（1）于2025年6月30日及2024年12月31日，上述同业存单公允价值分别为人

民币591.96亿元及人民币593.72亿元。

（2）债务证券

（i）于 2020 年 6 月 18 日，本集团发行二级资本债券人民币 20.00 亿元，期限为 5年，票面年利率为4.38%。本集团已于2025年6月22日兑付该债券。

（ii）于 2023年 7月 27 日，本集团发行小型微型企业贷款专项金融债券人民币 50.00亿元，期限为3年，票面年利率为2.65%。于2025年6月30日及2024年12月31日，上述金融债券的公允价值分别为人民币51.72亿元及51.31亿元。

（iii）于 2024年 12月 18日，本集团发行了小型微型企业贷款专项金融债券人民币

30.00亿元，期限为3年，票面利率为1.79%。于2025年6月30日及2024年12月

31日，上述金融债券的公允价值分别为人民币30.29亿元与30.04亿元。

（iv）于 2024年 12月 19 日，本集团发行了 2024 年金融债券人民币 20.00亿元，期限为3年，票面利率为1.78%。于2025年6月30日及2024年12月31日，上述金融债券的公允价值分别为人民币20.18亿元与20.02亿元。

（v）于 2025年 6月 23 日，本集团发行了 2025 年科技创新债券（第一期）人民币

10.00亿元，期限为5年，票面利率1.75%。于2025年6月30日，上述金融债券的

公允价值为人民币9.96亿元。

财务报表附注第54页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注（vi）于 2025年 6月 23日，本集团发行了 2025年二级资本债券人民币 20.00亿元，期限为10年，票面利率2.04%。于2025年6月30日，上述金融债券的公允价值为人民币19.89亿元。

当无法生存触发事件发生时，本集团有权在无需获得债券持有人同意的情况下，在其他一级资本工具全部减记或转股后，将本期债券的本金进行部分或全部减记。本期债券按照存续票面金额在设有同一触发事件的所有二级资本工具存续票面总金额

中所占的比例进行减记。无法生存触发事件指以下两者中的较早发生者：（1）国家金融监督管理总局认定若不进行减记，发行人将无法生存；（2）相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，发行人将无法生存。减记部分不可恢复，减记部分尚未支付的累积应付利息亦将不再支付。

（3）可转换公司债券

本集团及本行已发行可转换公司债券的负债和权益成分分拆如下：

项目负债成分权益成分合计可转换公司债券发行金额45180364819645000000

直接交易费用-31323-3341-34664于发行日余额44867134786234965336

期初累计摊销507082-507082

期初累计转股142533-31142502于2024年12月31日余额51363284785925614920

本期摊销58846-58846

本期转股金额-10-1-11于2025年6月30日余额51951644785915673755

（i）本行可转换公司债券发行规模为人民币 50 亿元，于 2020 年 9月 18 日在深圳证券交易所上市，存续的起止日期为2020年8月25日至2026年8月24日（如遇节假日，向后顺延），存续期间共六年，第一年债券利率为0.20%、第二年债券利率为0.40%、第三年债券利率为0.80%、第四年债券利率为1.20%、第五年债券利率

为1.60%、第六年债券利率为2.00%，本债券采用每年付息一次的付息方式。本债券转股期自债券发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，即为

2021年3月1日至2026年8月24日（如遇节假日，向后顺延）。

财务报表附注第55页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注（ii）本债券的初始转股价格为人民币 5.74元/股，在本次发行之后，当本行出现因派送股票股利、转增股本、增发新股或配股等情况（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）使本行股份发生变化或派送现金股利时，本行将按一定公式进行转股价格的调整。本债券持有人在转股期内申请转股，转股数量的计算方式为本债券持有人申请转股的本债券票面总金额除以申请转股当日有效的转股价格。在本行发行的可转债期满后五个交易日内，本行将以本债券面值的108%（含最后一期年度利息）的价格向投资者赎回全部未转股的可转债。本债券具体发行条款参见相关发行公告。于2025年6月30日，本债券的转股价格为人民币4.12元/股(于2024年12月31日，本债券的转股价格为人民币4.12元/股)（iii）于 2025年 6月 30 日，票面金额累计为人民币 31.01万元的青岛农商银行可转换公司债券转为 A股普通股，累计转股股数为 6.37万股。

(二十五)租赁负债

租赁负债按到期日分析-未经折现分析：

本集团项目2025年6月30日2024年12月31日

1年以内（含1年）8382184033

1年至2年（含2年）4610945408

2年至3年（含3年）3502534735

3年至5年（含5年）3619740858

5年以上1509415761

未经折现租赁负债合计216246220795租赁负债现值204029206730财务报表附注第56页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注本行项目2025年6月30日2024年12月31日

1年以内（含1年）7132270082

1年至2年（含2年）3762636200

2年至3年（含3年）2682626150

3年至5年（含5年）3001330879

5年以上1443014859

未经折现租赁负债合计180217178170租赁负债现值169969166607

(二十六)其他负债本集团项目2025年6月30日2024年12月31日待结算及清算款项491864558106递延收益244858274586应付股利6682741600其他98807130880合计1503803965172本行项目2025年6月30日2024年12月31日待结算及清算款项483398555652递延收益244372273706应付股利6682741600其他95588117544合计1491632948502财务报表附注第57页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(二十七)股本

本集团及本行于资产负债表日的股本结构如下：

项目2024年12月31日可转换公司债券转股2025年6月30日股本555561725555619合计555561725555619

本集团于 2019年 3月首次公开发行人民币普通股（A股）5.56亿股，并于 2019年

3月26日起在深圳证券交易所上市交易。此次公开发行股份增加注册资本人民币

5.56亿元，变更后的注册资本为人民币55.56亿元。

如附注四、二十四（3）所述，本集团于2020年8月25日公开发行票面金额为人民

币 50亿元 A股可转换公司债券。于 2025年 6月 30日，票面金额累计为人民币 31.01万元的青岛农商银行可转换公司债券转为 A股普通股，累计转股股数为 6.37万股(于

2024年12月31日，票面金额累计为人民币30.03万元的青岛农商银行可转换公司

债券转为 A股普通股，累计转股股数为 6.13万股)。

(二十八)其他权益工具本集团及本行项目注2025年6月30日2024年12月31日

可转换公司债券（1）478591478592

无固定期限资本债券（2）49928494992849合计54714405471441

（1）于2025年6月30日，本集团发行的可转换公司债券权益成分为人民币4.79

亿元（2024年12月31日：人民币4.79亿元），具体信息参见附注四、二十四（3）。财务报表附注第58页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

（2）无固定期限资本债券初始付息发行价格数量（万发行在外的权益工具发行时间会计分类期初金额本期变动期末金额到期日转换情况率（元）张）

20青岛农商永续债012020年12月16日权益工具4.80%10020002000000-2000000永久存续无

21青岛农商永续债012021年3月25日权益工具4.80%10020002000000-2000000永久存续无

21青岛农商永续债022021年6月25日权益工具4.90%10010001000000-1000000永久存续无

减：发行费用7151-7151

账面价值4992849-4992849

于2020年12月16日，本集团在全国银行间债券市场发行“青岛农村商业银行股份有限公司2020年无固定期限资本债券（第一期）”，发行规模为人民币20亿元，本集团按扣除发行费用后的金额人民币19.97亿元计入其他权益工具。

于2021年3月25日，本集团在全国银行间债券市场发行“青岛农村商业银行股份有限公司2021年无固定期限资本债券（第一期）”，发行规模为人民币20亿元，本集团按扣除发行费用后的金额人民币19.97亿元计入其他权益工具。

于2021年6月25日，本集团在全国银行间债券市场发行“青岛农村商业银行股份有限公司2021年无固定期限资本债券（第二期）”，发行规模为人民币10亿元，本集团按扣除发行费用后的金额人民币9.99亿元计入其他权益工具。

上述债券的存续期与本集团持续经营存续期一致。在满足相关要求的情况下，本集团有权在发行之日起5年后于每年付息日（含发行之日后第5年付息日）全部或部分赎回上述债券。

财务报表附注第59页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

当“无法生存触发事件”发生时，本集团有权在无需获得债券持有人同意的情况下，对上述债券的本金进行全部减记，减计部分不可恢复。“无法生存触发事件”指以下两种情形中的较早发生者：

（i）银保监会认定若不进行减计，本集团将无法生存；

（ii）相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本集团将无法生存。

依据适用的法律法规和《青岛银保监局关于青岛农商银行发行2020年无固定期限资本债券的批复》（青银保监复[2020]476号）及《中国人民银行准予行政许可决定书》（银许准予决字[2020]第191号），上述债券募集资金在扣除发行费用后用于补充本集团其他一级资本。

上述债券的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于上述债券顺位的次级债务之后，本集团股东持有的所有类别股份之前；上述债券与本集团其他偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。

财务报表附注第60页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(二十九)资本公积本集团项目2024年12月31日可转换公司债券转股股权增资2025年6月30日

资本溢价26050978-556682549437

其他资本公积1221443--1221443

合计38265408-556683770880本行项目2024年12月31日可转换公司债券转股2025年6月30日资本溢价259676382596771

其他资本公积1221443-1221443合计381820683818214

本集团于 2019年 3月首次公开发行人民币普通股（A股）5.56亿股。本集团每股发行价格人民币3.96元，募集资金总额为人民币22.00亿元，扣除为本次股票发行所支付的各项发行费用后，实际募集资金净额为人民币21.52亿元，其中普通股按股票面值人民币5.56亿元计入本集团股本，股本溢价人民币15.96亿元计入本集团资本公积。

如附注四、二十四（3）所述，本集团于2020年8月25日公开发行票面金额为人民

币 50亿元 A股可转换公司债券。于 2025年 6月 30日，票面金额累计为人民币 31.01万元的青岛农商银行可转换公司债券转为 A股普通股，累计转股股数为 6.37万股，形成股本溢价人民币25.50万元（于2024年12月31日，票面金额累计为人民币30.03万元的青岛农商银行可转换公司债券转为 A股普通股，累计转股股数为 6.13万股，形成股本溢价人民币24.69万元）。

本集团于2025年1至6月收购4家蓝海村镇银行部分少数股东股权，购买少数股权支付对价与取得的子公司净资产份额存在差额，差异金额确认股权增资相关资本公积。

财务报表附注第61页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(三十)其他综合收益本集团

2025年1-6月发生额

归属于母公司归属于母公司

股东的其他综减：前期计入其本期所得税前减：前期计入其股东的其他综项目他综合收益当税后归属于母税后归属于少

合收益期初余发生额他综合收益当减：所得税费用合收益期末余期转入留存收公司数股东额期转入损益额益

1．不能重分类进损益

的其他综合收益

其中：重新计量设定476217------476217受益计划变动额

2．将重分类进损益的

其他综合收益

其中：其他债权投资503085-58455347261--101429-304287-198798公允价值

其他债权投资信用减358095-5170-451--1180-3539-354556值准备

其他综合收益合计1337397-63625346810--102609-307826-1029571财务报表附注第62页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

2024年1-6月发生额

归属于母公司归属于母公司

股东的其他综减：前期计入其本期所得税前减：前期计入其股东的其他综项目他综合收益当税后归属于母税后归属于少

合收益期初余发生额他综合收益当减：所得税费用合收益期末余期转入留存收公司数股东额期转入损益额益

1．不能重分类进损益

的其他综合收益

其中：重新计量设定431665------431665受益计划变动额

2．将重分类进损益的

其他综合收益

其中：其他债权投资-37735608942038-7851323545583235078公允价值

其他债权投资信用减3374433528831214-1018304115340484值准备

其他综合收益合计76873139137773252-79531238496981007227财务报表附注第63页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

2024年度发生额

归属于母公司归属于母公司

股东的其他综减：前期计入其本期所得税前减：前期计入其股东的其他综项目他综合收益当税后归属于母税后归属于少

合收益期初余发生额他综合收益当减：所得税费用合收益期末余期转入留存收公司数股东额期转入损益额益

1．不能重分类进损益

的其他综合收益

其中：重新计量设定43166541842---271044552-476217受益计划变动额

2．将重分类进损益的

其他综合收益

其中：其他债权投资-37775309081808-167820503462-503085公允价值

其他债权投资信用减3374436002832491-688520652-358095值准备

其他综合收益合计768731854960114299-171995568666-1337397财务报表附注第64页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注本行

2025年1-6月发生额

项目其他综合收益期初余额减：前期计入其他综合收其他综合收益期末余额

本期所得税前发生额减：所得税费用益当期转入损益

1．不能重分类进损益的其他综

合收益

其中：重新计量设定受益计划变476217---476217动额

2．将重分类进损益的其他综合

收益

其中：其他债权投资公允价值503085-58256347261-101379198947

其他债权投资信用减值准备358095-5188-451-1185354543

其他综合收益合计1337397-63444346810-1025641029707

2024年1-6月发生额

项目其他综合收益期初余额减：前期计入其他综合收其他综合收益期末余额

本期所得税前发生额减：所得税费用益当期转入损益

1．不能重分类进损益的其他综

合收益

其中：重新计量设定受益计划变431665---431665动额

2．将重分类进损益的其他综合

收益

其中：其他债权投资公允价值-3773559394203878476235048其他债权投资信用减值准备33744335265312161011340481其他综合收益合计76873139120473254794871007194财务报表附注第65页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

2024年度发生额

项目其他综合收益期初余额减：前期计入其他综合收其他综合收益期末余额

本期所得税前发生额减：所得税费用益当期转入损益

1．不能重分类进损益的其他综

合收益

其中：重新计量设定受益计划变43166541842--2710476217动额

2．将重分类进损益的其他综合

收益

其中：其他债权投资公允价值-37775309081808167820503085其他债权投资信用减值准备33744360028324916885358095其他综合收益合计7687318549601142991719951337397财务报表附注第66页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(三十一)盈余公积本集团及本行

2024年12月312025年6月30

项目本期增加本期减少日日

法定盈余公积2875563--2875563

任意盈余公积2536550278589-2815139

合计5412113278589-5690702

根据中华人民共和国公司法及公司章程，本集团需按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积金累计额达到本集团注册资本的50%时，可以不再提取。

本集团根据股东大会决议案提取任意盈余公积金。

(三十二)一般风险准备本集团

2024年12月312025年6月30

项目本期计提本期减少日日

一般风险准备6703976163313-6867289

合计6703976163313-6867289本行

2024年12月312025年6月30

项目本期计提本期减少日日

一般风险准备6658035163313-6821348

合计6658035163313-6821348自2012年7月1日起，根据中华人民共和国财政部于2012年3月颁布的《金融企业准备金计提管理办法》（财金[2012]20号）的相关规定，本集团需从净利润中提取一般准备作为利润分配，一般准备金不应低于风险资产年末余额的1.5%。

本集团一般风险准备还包括本行下属子公司根据其各自情况及所属行业适用法规提取的一般风险准备。

财务报表附注第67页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(三十三)未分配利润

1、利润分配方案

（1）经本行于2025年6月25日举行的2024年度股东大会审议通过，本行截至2024年12月31日止年度的利润分配方案如下：

按税后利润的10%提取法定盈余公积金；于2024年12月31日，上述提取的法定盈余公积金已计入盈余公积；

提取任意盈余公积金，计人民币278589千元；

提取一般风险准备，计人民币163313千元；

以权益分派股权登记日的总股本为基数，拟向收市后登记在册的普通股股东每10股派发现金红利人民币1.2元（含税），不送股，不转增股本。

（2）经本行于2024年6月18日举行的2023年度股东大会审议通过，本行截至2023年12月31日止年度的利润分配方案如下：

按税后利润的10%提取法定盈余公积金；于2023年12月31日，上述提取的法定盈余公积金已计入盈余公积；

提取任意盈余公积金，计人民币255044千元；

提取一般风险准备，计人民币402361千元；

以权益分派股权登记日的总股本为基数，拟向收市后登记在册的普通股股东每10股派发现金红利人民币1.0元（含税），不送股，不转增股本。

财务报表附注第68页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

2、无固定期限资本债券付息于2025年6月，本集团按照“青岛农村商业银行股份有限公司2021年无固定期限资本债券（第二期）”的相关发行条款确认发放无固定期限资本债券利息人民币49000千元；

于2025年3月，本集团按照“青岛农村商业银行股份有限公司2021年无固定期限资本债券（第一期）”的相关发行条款确认发放无固定期限资本债券利息人民币96000千元；

于2024年12月，本行按照“青岛农村商业银行股份有限公司2020年无固定期限资本债券（第一期）”的相关发行条款确认发放无固定期限资本债券利息人民币96000千元。

于2024年6月，本集团按照“青岛农村商业银行股份有限公司2021年无固定期限资本债券（第二期）”的相关发行条款确认发放无固定期限资本债券利息人民币49000千元；

于2024年3月，本集团按照“青岛农村商业银行股份有限公司2021年无固定期限资本债券（第一期）”的相关发行条款确认发放无固定期限资本债券利息人民币96000千元。

3、期末未分配利润的说明

截至2025年6月30日，本集团归属于母公司的未分配利润中包含了本行的子公司提取的盈余公积人民币962.70万元（2024年：人民币962.70万元）。

财务报表附注第69页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(三十四)利息净收入本集团

项目2025年1-6月2024年1-6月利息收入存放中央银行款项利息收入132129125250存放同业款项利息收入5569039039拆出资金利息收入225638220972发放贷款及垫款利息收入公司贷款和垫款38121063868403个人贷款和垫款14619521654561票据贴现97192131936买入返售金融资产利息收入135270122074金融投资利息收入17780271900234利息收入小计76980048062469利息支出向中央银行借款利息支出166923118704同业及其他金融机构存放款项利息支出86523111963拆入资金利息支出128502149537吸收存款利息支出26786962930281卖出回购金融资产利息支出199416213966应付债券利息支出814405969436利息支出小计40744654493887利息净收入36235393568582财务报表附注第70页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注本行

项目2025年1-6月2024年1-6月利息收入存放中央银行款项利息收入126375121419存放同业款项利息收入1952915316拆出资金利息收入225638220972发放贷款及垫款利息收入公司贷款和垫款37442163813825个人贷款和垫款12975111492378票据贴现97170131283买入返售金融资产利息收入135270122074金融投资利息收入17780271900234利息收入小计74237367817501利息支出向中央银行借款利息支出166573118365同业及其他金融机构存放款项利息支出86524112155拆入资金利息支出128502149537吸收存款利息支出25468262827863卖出回购金融资产利息支出199416213535应付债券利息支出814405969436利息支出小计39422464390891利息净收入34814903426610财务报表附注第71页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(三十五)手续费及佣金净收入本集团

项目2025年1-6月2024年1-6月手续费及佣金收入代理及托管业务手续费378334273616结算与清算手续费80892152759银行卡服务手续费102449504其他业务手续费123276159542手续费及佣金收入小计592746595421手续费及佣金支出4786759702手续费及佣金净收入544879535719本行

项目2025年1-6月2024年1-6月手续费及佣金收入代理及托管业务手续费378334273616结算与清算手续费80862152741银行卡服务手续费100729324其他业务手续费123252159512手续费及佣金收入小计592520595193手续费及佣金支出4387856200手续费及佣金净收入548642538993财务报表附注第72页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(三十六)投资收益本集团

项目2025年1-6月2024年1-6月交易性金融资产净收益-56722493059债权投资处置收益769885164311其他债权投资处置收益32787748161

其他-16073-14484合计1024967691047本行

项目2025年1-6月2024年1-6月交易性金融资产净收益-56722493059债权投资处置收益769885164311其他债权投资处置收益32787748161

权益投资股利收入-630

其他-16073-14484合计1024967691677财务报表附注第73页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(三十七)其他收益本集团

项目注2025年1-6月2024年1-6月与资产相关的政府补助（1）38315669

与收益相关的政府补助（2）3605754712合计3988860381本行

项目注2025年1-6月2024年1-6月与资产相关的政府补助（1）38315669

与收益相关的政府补助（2）3484049341合计3867155010

（1）与资产相关的政府补助本集团及本行

2025年1-6月发生额

递延收益递延收益项目本期新增计入其他计入营外期初余额其他变动期末余额补助金额收益金额收入金额

青岛市财源建100503--2182--98321设项目

产业扶持资金136843--1649--135194

合计237346--3831--233515

2024年1-6月发生额

递延收益递延收益项目本期新增计入其他计入营外期初余额其他变动期末余额补助金额收益金额收入金额

青岛市财源建105222--2362--102860设项目

产业扶持资金143448--3307--140141

合计248670--5669--243001财务报表附注第74页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

（2）与收益相关的政府补助本集团

2025年1-6月发生额

递延收益递延收益项目本期新增计入其他计入营外期初余额其他变动期末余额补助金额收益金额收入金额

普惠金融专项发1661327464-33096--10981展资金

其他-2961-2961---

合计1661330425-36057--10981

2024年1-6月发生额

递延收益递延收益项目本期新增计入其他计入营外期初余额其他变动期末余额补助金额收益金额收入金额

普惠金融专项发3982659398-52010--47214展资金

其他-2705-2702-3--

合计3982662103-54712-3-47214本行

2025年1-6月发生额

递延收益递延收益项目本期新增计入其他计入营外期初余额其他变动期末余额补助金额收益金额收入金额

普惠金融专项发1573626930-32293--10373展资金

其他-2547-2547---

合计1573629477-34840--10373

2024年1-6月发生额

递延收益递延收益项目本期新增计入其他计入营外期初余额其他变动期末余额补助金额收益金额收入金额

普惠金融专项发3871454866-47391--46189展资金

其他-1950-1950---

合计3871456816-49341--46189财务报表附注第75页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(三十八)公允价值变动收益本集团及本行

项目2025年1-6月2024年1-6月交易性金融工具38428901474

衍生金融工具377988-7419合计416416894055

(三十九)税金及附加本集团

项目2025年1-6月2024年1-6月房产税2210122815城市维护建设税2597220731教育费附加1858414836其他37213937合计7037862319本行

项目2025年1-6月2024年1-6月房产税2127122464城市维护建设税2571420553教育费附加1836714689其他35693731合计6892161437财务报表附注第76页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(四十)业务及管理费本集团

项目2025年1-6月2024年1-6月职工薪酬费用

工资、奖金、津贴和补贴596823569735职工福利费3648433091社会保险费及住房公积金10523595178工会经费和职工教育经费1408314391

离职后福利-设定提存计划138507114871

离职后福利-设定受益计划2766922868其他补充退休福利4488659小计923289850793折旧及摊销189099196851物业管理费971213206其他办公及行政费用327455335279合计14495551396129本行

项目2025年1-6月2024年1-6月职工薪酬费用

工资、奖金、津贴和补贴554702547844职工福利费3339429217社会保险费及住房公积金9801289860工会经费和职工教育经费1335613801

离职后福利-设定提存计划130197109270

离职后福利-设定受益计划2766922868其他补充退休福利4488659小计861818813519折旧及摊销176050185005物业管理费937112755其他办公及行政费用300393293956合计13476321305235财务报表附注第77页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(四十一)信用减值损失本集团

项目2025年1-6月2024年1-6月发放贷款和垫款20199372634846

债权投资-88728-14427

信贷承诺19858-184634

其他债权投资-15714-5284

其他应收款项-4043-22280

拆出资金988-1451存放同业及其他金融机构款项1702421

买入返售金融资产-1771-1653合计19322292405538本行

项目2025年1-6月2024年1-6月发放贷款和垫款19630282567752

债权投资-88728-14427

信贷承诺20015-184480

其他债权投资-15714-5284

其他应收款项-4815-22348

拆出资金988-1451存放同业及其他金融机构款项1353456

买入返售金融资产-1771-1653合计18743562338565财务报表附注第78页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(四十二)所得税费用

1、所得税费用组成

本集团

项目2025年1-6月2024年1-6月当期所得税费用328677330453

递延所得税费用-163760-342914

合计164917-12461本行

项目2025年1-6月2024年1-6月当期所得税费用316521321782

递延所得税费用-160832-337232

合计155689-15450

2、所得税费用与会计利润的关系如下：

本集团

项目2025年1-6月2024年1-6月税前利润23033432002654

按法定税率25%计算的所得税575836500664不可抵税支出招待费650696补充养老保险47512770其他1782823453不可抵税支出合计2322926919

免税收入的影响（注（i）） -448517 -540044

未确认递延所得税资产的暂时性差异的14369-影响

所得税费用164917-12461财务报表附注第79页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注本行

项目2025年1-6月2024年1-6月税前利润23250722018195

按法定税率25%计算的所得税581268504549不可抵税支出招待费565696补充养老保险45492770其他1759016737不可抵税支出合计2270420203

免税收入的影响（注（i）） -448283 -540202

所得税费用155689-15450

注：

（i）免税收入包括中国国债、地方政府债利息收入、投资基金分红和境内公司股息收入等。

财务报表附注第80页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(四十三)基本每股收益和稀释每股收益

1、基本每股收益

本集团

项目注：2025年1-6月2024年1-6月普通股加权平均数（千股）（1）55556185555617扣除非经常性损益前

归属于母公司普通股股东的当年净利润（2）19891711883257

归属于母公司普通股股东的基本每股收0.360.34益（人民币元）扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的当年净利润19286401804185

归属于母公司普通股股东的基本每股收0.350.32益（人民币元）

2、稀释每股收益

本集团

项目注：2025年1-6月2024年1-6月普通股加权平均数（千股）（1）67691366740380扣除非经常性损益前归属于母公司普通股股东的当年净利润

（3）20630571955749（稀释）

归属于母公司普通股股东的稀释每股收0.300.29益（人民币元）扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的当年净利润20025261876677（稀释）

归属于母公司普通股股东的稀释每股收0.300.28益（人民币元）财务报表附注第81页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

（1）普通股加权平均数（千股）

项目2025年1-6月2024年1-6月期初普通股股数55556175555616本期可转换公司债券转股加权平均数11普通股加权平均数55556185555617假定可转换公司债券全部转换为普通股的影12135181184763响

年末普通股的加权平均数（稀释）67691366740380

（2）归属于母公司普通股股东的净利润

项目2025年1-6月2024年1-6月归属于母公司股东的净利润21341712028257

调整：

支付无固定期限资本债利息-145000-145000归属于母公司普通股股东的当年净利润19891711883257

（3）归属于母公司普通股股东的净利润（稀释）

项目2025年1-6月2024年1-6月归属于母公司普通股股东的当年净利润19891711883257

稀释调整：

可转换公司债券负债部分确认的利息（税后）7388672492

归属于母公司普通股股东的当年净利润（稀释）20630571955749财务报表附注第82页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(四十四)现金流量表补充资料

1、将净利润调节为经营活动的现金流量

本集团

项目2025年1-6月2024年1-6月净利润21384262015115

加：信用减值损失19322292405538

其他资产减值损失-200-13000折旧及摊销189099196851

投资净收益-975971-650217

公允价值变动净收益-416416-894055

处置长期资产净收益-37485-53690

递延税项变动-163760-342914

金融投资利息收入-1778027-1900234应付债券利息支出814405969436

经营性应收项目的增加-8651211-3795192经营性应付项目的增加768524910906719经营活动产生的现金流量净额7363388844357本行

项目2025年1-6月2024年1-6月净利润21693832033645

加：信用减值损失18743562338565

其他资产减值损失-200-13000折旧及摊销176050185005

投资净收益-975971-650847

公允价值变动净收益-416416-894055

处置长期资产净收益-37485-53652

递延税项变动-160833-337232

金融投资利息收入-1778027-1900234应付债券利息支出814405969436

经营性应收项目的增加-8877358-2765395经营性应付项目的增加743618610294842经营活动产生的现金流量净额2240909207078财务报表附注第83页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

2、现金及现金等价物净变动情况

本集团

项目2025年1-6月2024年1-6月现金及现金等价物的期末余额2188702416712071

减：现金及现金等价物的期初余额1941207214164430现金及现金等价物净增加额24749522547641本行

项目2025年1-6月2024年1-6月现金及现金等价物的期末余额1785293515264307

减：现金及现金等价物的期初余额1588408312346128现金及现金等价物净增加额19688522918179

3、现金及现金等价物分析如下

本集团项目2025年6月30日2024年6月30日库存现金840044920611存放中央银行超额存款准备金82014807062990

自取得日起三个月内到期的：

存放同业及其他金融机构款项82321966410349拆出资金31670902318121

金融资产等1446214-现金及现金等价物合计2188702416712071财务报表附注第84页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注本行项目2025年6月30日2024年6月30日库存现金773279854996存放中央银行超额存款准备金74300426598716

自取得日起三个月内到期的：

存放同业及其他金融机构款项50363105492474拆出资金31670902318121

金融资产等1446214-现金及现金等价物合计1785293515264307

4、筹资活动产生的各项负债情况

本集团本期增加本期减少

2024年122025年6

项目月31日非现金变非现金变现金变动现金变动月30日动动

应付债券765726306464003819077-63623548-1077608187

租赁负债206730-28935-31636-204029

合计767793606464003848012-63655184-1077812216本行本期增加本期减少

2024年122025年6

项目月31日非现金变非现金变现金变动现金变动月30日动动

应付债券765726306464003819077-63623548-1077608187

租赁负债166607-29127-25765-169969

合计767392376464003848204-63649313-1077778156财务报表附注第85页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

五、关联方及关联交易

(一)关联方关系

1、主要股东

主要股东的情况：

股东名称经济性质或类型注册地主营业务法定代表人

青岛国信发展（集团）有限责任公司（以下简称“国信发展”）有限责任公司青岛基础设施建设运营刘鲁强

青岛城市建设投资（集团）有限责任公司（以下简称“青岛城投”）有限责任公司青岛城市旧城改造及交通建设李蔚

日照钢铁控股集团有限公司（以下简称“日钢控股”）有限责任公司日照发电、金属煤炭生产经营杜双华

青岛即发集团股份有限公司（以下简称“即发集团”）股份有限公司青岛货运、纺织服装生产经营杨为东

青岛金家岭控股集团有限公司（以下简称“金家岭控股”）有限责任公司青岛土地开发、资产运营安杰财务报表附注第86页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

主要股东的持股情况及其变化：

2025年6月30日2024年12月31日

股东名称

持股数（万股）持股比例持股数（万股）持股比例

国信发展504539.08%504539.08%

青岛城投502739.05%502739.05%

日钢控股301665.43%301665.43%

即发集团276724.98%276724.98%

金家岭控股150002.70%150002.70%

合计17356431.24%17356431.24%

以上股东中除根据企业会计准则和《上市公司信息披露管理办法》识别的主要股东外，也包括根据《商业银行股权管理暂行办法》的有关规定识别的主要股东。

根据《商业银行股权管理暂行办法》的有关规定，商业银行主要股东是指持有或控制商业银行百分之五以上股份或表决权，或持有资本总额或股份总额不足百分之五但对商业银行经营管理有重大影响的股东。重大影响包括但不限于向商业银行派驻董事、监事或高级管理人员，通过协议或其他方式影响商业银行的财务和经营管理决策等。

财务报表附注第87页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

主要股东的注册资本及其变化：

2025年6月30日2024年12月31日

股东名称币种（人民币万元）（人民币万元）国信发展人民币300000300000青岛城投人民币690000690000日钢控股人民币8100081000即发集团人民币1117711177金家岭控股人民币450654450654

2、本行的子公司

有关本行子公司的详细信息载于附注四、（八）。

3、其他关联方

其他关联方可为自然人或法人，包括本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员，以及本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的实体等。

财务报表附注第88页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(二)关联方交易及余额

本集团关联方交易主要是发放贷款和垫款、交易性金融资产和吸收存款。本集团与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三方交易一致。

2025年6月30日其他关联方（不包括以上主要主要股东及其控股子公司股东及其控股子公司）占有关同类项目

合计交易金额/余国信发展青岛城投及日钢控股及即发集团及金家岭控股其他法人关联其他自然人额的比例及其子公司其子公司其子公司其子公司及其子公司方关联方

存放同业款项127457-76254--95559-2992703.14%

拆出资金-----35859-358590.23%

衍生金融资产2------20.00%

发放贷款和垫款8304541341495166677-11005782884689112463250172.32%

交易性金融资产278119-131225--151088-5604321.09%

债权投资18497414462-----1994360.29%

其他债权投资72756284228072271-200023639391-24815274.14%

同业及其他金融机构存--24454-3321253-457401.48%放款项

拆入资金-----165118-1651181.69%

吸收存款567685777380244547309142085182595594225626107660.78%表外业务

银行承兑汇票-7040-----70400.05%

信用证--------0.00%财务报表附注第89页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

2025年1-6月其他关联方（不包括以上主主要股东及其控股子公司要股东及其控股子公司）项目占有关同类国信发展金家岭控

合计交易金额/余青岛城投及日钢控股及即发集团及其他法人关联其他自然股及其子额的比例及其子公司其子公司其子公司其子公司方人关联方公司

利息收入17690390722584-2636661256161469841.91%

利息支出6656623112169416066877400234760.58%

手续费及佣金收入16053713-734292100-212313.58%

手续费及佣金支出131------1310.27%

业务及管理费22813499-128---59080.41%财务报表附注第90页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

2024年12月31日其他关联方（不包括以上主主要股东及其控股子公司项目要股东及其控股子公司）占有关同类

合计交易金额/余国信发展青岛城投及日钢控股及即发集团及金家岭控股其他法人关联其他自然额的比例及其子公司其子公司其子公司其子公司及其子公司方人关联方

存放同业款项107670-20373--121078-2491213.50%

衍生金融资产52------520.02%

发放贷款和垫款11368140947130466-250129244226782341445241.55%

交易性金融资产337812-133047--330757-8016161.67%

债权投资84425------844250.11%

其他债权投资58146166989671572--222507-15454363.48%

同业及其他金融机构存--27741-8721053-488811.51%放款项

吸收存款7035411034935277417780962166054879223717432860141.01%表外业务

银行承兑汇票-70050-----700500.30%

信用证-100000-----1000001.58%财务报表附注第91页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

2024年1-6月其他关联方（不包括以上主主要股东及其控股子公司要股东及其控股子公司）占有关同类项目

金家岭控合计交易金额/余国信发展青岛城投及日钢控股及即发集团及其他法人关联其他自然股及其子额的比例及其子公司其子公司其子公司其子公司方人关联方公司

利息收入8210254022955-18869344434589140.73%

利息支出16254655156220617872063978134700.30%

手续费及佣金收入78780-17---8840.15%

业务及管理费2951750-----20450.15%财务报表附注第92页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(三)与子公司之间的交易本期交易

项目2025年1-6月2024年1-6月投资收益-630

利息支出-269所有集团内部交易及余额在编制合并财务报表时均已抵销。

(四)关键管理人员薪酬

项目2025年1-6月2024年1-6月关键管理人员薪酬63947648财务报表附注第93页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

六、分部报告

本集团按业务条线将业务划分为不同的营运组别，从而进行业务管理。本集团的经营分部已按与内部报送信息一致的方式列报，这些内部报送信息是提供给本集团管理层以向分部分配资源并评价分部业绩。本集团以经营分部为基础，确定了下列报告分部：

（1）公司银行业务

该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务，包括企业贷款、贸易融资、存款服务、代理服务及汇款和结算服务。

（2）零售银行业务

该分部向个人客户提供多种金融产品和服务，包括个人贷款、存款服务、银行卡服务、个人理财服务、汇款和结算服务及收付款代理服务等。

（3）资金业务

该分部经营本集团的资金业务，包括于银行间进行同业拆借交易、回购交易、债务工具投资和买卖、衍生金融工具交易等。资金业务分部还对本集团头寸进行投融资操作，包括发行债券。

（4）其他业务该分部主要包括其他不能直接归属于某个分部的业务。

编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。

内部收费及转让定价是参考市场价格确定，并已在各分部的业绩中反映。与第三方交易产生的利息收入和支出以“对外利息净收入/（支出）”列示，内部收费及转让定价调整所产生的利息净收入和支出以“分部间利息净收入/（支出）”列示。

分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部，以及可按合理的基准分配至该分部的项目（除了递延所得税资产之外）。分部收入、支出、资产和负债包含在编制财务报表时抵销的内部往来的余额和内部交易。分部资本性支出是指在会计期间内分部购入的固定资产、无形资产及其他长期资产所发生的支出总额。

财务报表附注第94页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注本集团

2025年1-6月

项目公司银行业零售银行业资金业务其他业务合计务务

对外利息净收入/支3275603-6683211016257-3623539出

分部间利息净支出/-10107592604676-1593917--收入

利息净收入/支出22648441936355-577660-3623539手续费及佣金净收入

/33743284209123244-6544879支出

投资收益--1024967-1024967

公允价值变动净收益--416416-416416其他收益36276928197271239888

汇兑净收益/损失25991-45-543-25403

其他业务收入343464442306-39094

资产处置收益6335292131937-37485营业收入合计270522420551029906397065751671税金及附加308771194027556570378业务及管理费39938464246140499427161449555

信用减值损失1696132344669-108572-1932229

其他资产减值损失-34-156-10--200

其他业务支出16170-177营业支出合计212636099892032413827213452139

营业利润5788641056182666501-20152299532

加：营业外收入255751266999273

减：营业外支出3177167161045462利润总额578244105451666590346802303343其他分部信息

折旧及摊销319461473889765-189099

资本性支出5001230631529-29593

2025年6月30日

项目公司银行业零售银行业资金业务其他业务合计务务分部资产1883906361012113652098891684990499496159递延所得税资产5749708资产合计1883906361012113652098891684990505245867

分部负债/负债合计104892150249349549108412841677024463331564

信贷承诺219162465311436--27227682财务报表附注第95页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注本集团

2024年1-6月

项目公司银行业零售银行业资金业务其他业务合计务务

对外利息净收入/支3355241-682041895382-3568582出

分部间利息净支出/-9784232870459-1892036--收入

利息净收入/支出23768182188418-996654-3568582手续费及佣金净收入

/3676337952688560-535719支出

投资收益--691047-691047

公允价值变动净收益--894055-894055其他收益5518713462818103060381

汇兑净收益/损失26384-100-114-26170

其他业务收入203328205709-29246

资产处置收益8880416583152-53690营业收入合计2855234231905368357310305858890税金及附加266481116724498662319业务及管理费28599097464513150239921396129

信用减值损失2022662427611-44735-2405538

其他资产减值损失-5108-2470-5412-10-13000

其他业务支出--219-219营业支出合计2330192141095310607239883851205

营业利润525042908100577501-29582007685

加：营业外收入133111192131574

减：营业外支出41582261154326605

利润总额522215905850577366-27772002654其他分部信息

折旧及摊销3275615222711868-196851

资本性支出5863272452124-35232

2024年6月30日

项目公司银行业零售银行业资金业务其他业务合计务务分部资产179906244976539241926119111201470173280递延所得税资产5232091资产合计179906244976539241926119115233292475405371

分部负债/负债合计95074650233445572105714658569128434804008

信贷承诺292866915867550--35154241财务报表附注第96页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

七、风险管理

本集团金融工具使用方面所面临的主要风险包括：信用风险、市场风险、流动性风险及操作风险。

董事会为本集团风险管理政策的最高决策者及通过风险管理与关联交易控制委员会监督本集团的风险管理职能。本集团制定风险管理政策的目的是识别和分析本集团所面对的风险，以设定适当的风险限额和控制，监控本集团的风险水平。本集团会定期重检这些风险管理政策及有关控制系统，以适应市场情况或集团经营活动的改变。

高级管理层为本集团风险管理框架的最高实行者，并直接向董事会报告。根据董事会定下的风险管理策略，高级管理层负责建立及实行风险管理政策及系统，并监管、识别和控制不同业务面对的风险。

(一)信用风险信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集团的义务或承诺而使本

集团可能蒙受损失的风险。信用风险主要来自贷款组合、投资组合、担保及其他各类表内及表外信用风险敞口。

1、信用风险管理

董事会是本集团信用风险管理的最高决策机构，负责确定本集团风险偏好及风险管理战略，决定风险管理政策、组织架构及重大风险管理制度并监督高级管理层贯彻实施。董事会通过风险管理与关联交易控制委员会、战略规划委员会和审计委员会等机构履行部分风险管理职能。风险管理部牵头负责信用风险管理。前台部门例如公司金融部、零售金融部、交易银行部、金融市场中心等根据本集团的风险管理政策及程序进行信贷业务。

除了信贷业务会给本集团带来信用风险外，本集团的资金业务所面对的信用风险是由投资业务和同业业务产生的。本集团定期监控信用风险敞口并重检及调整信用额度。

财务报表附注第97页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

2、预期信用损失计量

本集团运用“预期信用损失模型”计提以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计

入其他综合收益的债务工具金融资产，以及贷款承诺和财务担保合同的减值准备。

本集团基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加或已发生信用减值，将各笔业务划分入三个风险阶段，计提预期信用损失。

金融工具三个阶段的主要定义列示如下：

第一阶段：对于信用风险自初始确认后未显著增加的金融工具，按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备。

第二阶段：对于信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的金融工具，按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

第三阶段：对于初始确认后发生信用减值的金融工具，按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

本集团进行金融资产预期信用损失减值测试的方法为风险参数模型法和现金流折现模型法。本集团结合前瞻性信息进行预期信用损失评估，预期信用损失的计量中使用了模型和假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和借款人的信用状况（例如，客户违约的可能性及相应损失）。本集团根据会计准则的要求在预期信用风险的计量中使用了判断、假设和估计，主要包括：

-风险分组

-预期信用损失计量的参数

-信用风险显著增加的判断标准

-违约及已发生信用减值资产的定义

-前瞻性计量财务报表附注第98页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

（1）风险分组

按照组合方式计提预期信用损失准备时，本集团已将具有类似风险特征的敞口进行分组。在进行风险分组时，本集团考虑了产品类型、客户类型、行业类型等信息。

本集团按年对风险分组的合理性进行重检修正。

（2）预期信用损失计量的参数根据金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加以及资产是否已发生信用减值，本集团对不同的金融工具分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失是违约概率（PD）、违约损失率（LGD）及违约风险敞口（EAD）三者的乘积，并考虑了货币的时间价值。本集团根据新金融工具准则的要求，考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量

分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险暴露模型。

相关定义如下：

-违约概率是指考虑前瞻性信息后，债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。

-违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期，在违约发生时，本集团应被偿付的金额。

-违约损失率是指本集团对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。

本集团定期监控并复核预期信用损失计算相关的假设。

财务报表附注第99页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

（3）信用风险显著增加的判断标准本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本集团进行金融资产的损失阶段划分时充分考虑反映其信用风险是否出现显著变化的各种合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。主要考虑因素有监管及经营环境、偿债能力、经营能力、贷款合同条款及还款行为等。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

本集团通过设置定量、定性标准以判断金融工具的信用风险自初始确认后是否发生

显著增加，判断标准主要为债务人信用风险分类变化、逾期状态、预警信息以及其他表明信用风险显著增加的情况，具体包括：信用类资产自初始确认后，风险分类由正常类变化为关注类。如果逾期超过30日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。

如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

（4）违约及已发生信用减值资产的定义

当金融资产发生信用减值时，本集团将该金融资产界定为已违约。在确定是否发生信用减值时，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：

-发行方或债务人发生重大财务困难；

-债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

-债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

-债务人很可能破产或进行其他债务重组；

-发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

财务报表附注第100页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

-以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；

-债务人对本集团的任何本金、垫款、利息或投资的债券逾期超过90天。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（5）前瞻性计量

金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加的评估及预期信用损失的计量，均涉及前瞻性信息。本集团通过历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标，如国内生产总值、消费者物价指数、金融机构人民币贷款余额等。本集团通过构建计量模型确定这些经济指标历史上与违约概率之间的关系，并通过预测未来经济指标确定预期的违约概率。

于2025年6月30日，本集团对未来相关宏观经济指标进行前瞻性预测。预期信用损失对模型中使用的参数，前瞻性预测的宏观经济变量等是敏感的。这些输入参数、假设、模型和判断的变化将对信用风险显著增加以及预期信用损失的计量产生影响。

本集团结合统计分析及专家判断结果来确定多种情景下的前瞻性信息预测及其权重。

与其他经济预测类似，对预计经济指标和发生可能性的估计具有高度的固有不确定性，因此实际结果可能同预测存在重大差异。本集团认为这些预测体现了集团对可能结果的最佳估计。加权信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出。

本集团对前瞻性计量所使用的关键经济变量进行了敏感性分析，于2025年6月30日，当乐观、悲观情景权重变动5%或主要经济指标在基准情景下变动5%时，预期信用损失的变动不超过当期预期信用损失计量的3%。

3、担保物和其他信用增级

本集团所属机构分别制定了一系列政策，通过不同的手段来缓释信用风险。本集团发放贷款和垫款的抵质押物主要为土地使用权、房屋及建筑物等。对于贷款以外的其他金融资产，相关抵质押物视金融工具的种类而决定。

财务报表附注第101页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

4、最大信用风险敞口

下表为本集团于资产负债表日不考虑任何担保物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口。

项目2025年6月30日2024年12月31日存放中央银行款项2417486126418920存放同业及其他金融机构款项95338957118849拆出资金1575747311312656交易性金融资产152262119643420衍生金融资产476081216748买入返售金融资产478954612659440发放贷款和垫款260916524255106911债权投资6777984178920780其他债权投资5993301044460963其他81615137173合计458669057445995860表外信贷承诺2722768238007380最大信用风险敞口485896739484003240财务报表附注第102页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

5、金融工具信用质量分析

截至2025年6月30日，发放贷款和垫款、同业款项和投资的风险阶段划分如下：

本集团

2025年6月30日

项目账面余额预期信用减值准备

第一阶段第二阶段第三阶段合计第一阶段第二阶段第三阶段合计

以摊余成本计量的金融资产：

现金及存放中央银行款项25014905--25014905----

存放同业及其他金融机构款项9538509--95385094614--4614

拆出资金15762092--157620924619--4619

买入返售金融资产4790624--47906241078--1078发放贷款和垫款公司贷款和垫款1567744121508895034136201752769823444184358731128139229845417个人贷款和垫款7443689443749271367297801791183303828895327751351995049

债权投资67815061--6781506135220--35220合计35413249719463877478091737837729138200974476843358905711885997以公允价值计量且其变动计入其他

综合收益的金融资产：

发放贷款和垫款

票据贴现17300890--1730089036105--36105

其他债权投资（注（i）） 59933010 - - 59933010 36637 - 400000 436637

合计77233900--7723390072742-400000472742表外信贷承诺26882301222134316027227682207943211117636325790

注：

（i）此部分列示的为其他债权投资于 2025年 6月 30日的公允价值，其第一阶段、第二阶段和第三阶段对应的账面原值分别为人民币 592.77亿元、

0亿元和4亿元。

财务报表附注第103页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

截至2024年12月31日，发放贷款和垫款、同业款项和投资的风险阶段划分如下：

本集团

2024年12月31日

项目账面余额预期信用减值准备

第一阶段第二阶段第三阶段合计第一阶段第二阶段第三阶段合计

以摊余成本计量的金融资产：

现金及存放中央银行款项27690391--27690391----

存放同业及其他金融机构款项7121761--71217612912--2912

拆出资金11316287--113162873631--3631

买入返售金融资产12662289--126622892849--2849发放贷款和垫款公司贷款和垫款15289303312554953433821916978620539731752628784349866510100624个人贷款和垫款7540960432395061447149800962593236217160438124911852155

债权投资78961267-839407904520740487-83940124427合计36605463215794459586930838771839943466753344827439509612086598以公允价值计量且其变动计入其他

综合收益的金融资产：

发放贷款和垫款

票据贴现17177226--1717722625110--25110

其他债权投资（注（i）） 44460963 - - 44460963 52352 - 399999 452351

合计61638189--6163818977462-399999477461表外信贷承诺37949221536884471380073802984526849631305932

注：

（i）此部分列示的为其他债权投资于 2024年 12月 31日的公允价值，其第一阶段、第二阶段和第三阶段对应的账面原值分别为人民币 434.00 亿元、0亿元和4亿元。

财务报表附注第104页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

6、风险集中度

如交易对手集中于某一行业或共同具备某些经济特性，其信用风险通常会相应提高。同时，不同行业的经济发展均有其独特的特点，因此不同的行业的信用风险亦不相同。

本集团发放贷款和垫款（未含应计利息）按贷款客户不同行业分类列示如下：

2025年6月30日2024年12月31日

行业分布金额比例金额比例

批发和零售业4135185215.19%3893335714.60%

租赁和商务服务业3692002713.56%3341198212.53%

制造业262513399.64%253563839.51%

建筑业247248299.08%248651849.33%

水利、环境和公共设施管理业142363885.23%145066085.44%

房地产业98249763.61%119229164.47%

电力、热力、燃气及水生产和供应业48726471.79%49187861.85%

交通运输、仓储和邮政业42165831.55%39052241.46%

卫生和社会工作23367260.86%24780400.93%

农、林、牧、渔业21544830.79%20133400.76%

其他79321132.91%71134762.67%

公司贷款和垫款小计17482196364.21%16942529663.55%

个人贷款和垫款8007572929.42%7998038530.00%

票据贴现173008906.37%171772266.45%

发放贷款和垫款总额272198582100.00%266582907100.00%财务报表附注第105页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

7、债权性证券投资按评级分布列示如下：

评级参照债券发行机构所在国家主要评级机构的评级。

本集团

2025年6月30日2024年12月31日

项目

AAA AA-至 AA+ A+以下 合计 AAA AA A+以下 合计

政府81049335--8104933585532194--85532194

政策性银行25419001--2541900117246380--17246380

同业及其他金融机构8807569659598-94671674348833500387-4849220

企业93721418143584-17515725574460510063077-15807682

小计1246480468803182-13345122811287201210563464-123435476应计利息14267671585976

减：以摊余成本计量的金融资产减3522040488值准备合计134842775124980964财务报表附注第106页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(二)市场风险

市场风险是指因市场价格（利率、汇率及其他价格）的不利变动而使本集团表内和表外业务发生损失的风险。

董事会是本集团市场风险管理的决策机构和责任承担机构。董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险，审批本集团市场风险管理的战略、政策和程序，确定银行可以承受的市场风险水平。

本集团市场风险实行“集中统一管理，分级授权实施”的管理模式，总行统一制定市场风险管理政策、授权方案和市场风险限额方案。风险管理部为市场风险的牵头管理部门，负责对总体市场风险状况的监测和报告，通过对本集团市场风险政策、授权和限额的执行情况进行中台监控，对发现的市场风险异常情况与违规情况及时进行报告与处理，以监控与管理市场风险；风险管理部定期向董事会及高级管理层提交市场风险报告。金融市场中心、资产管理部、交易银行部及计划财务部是本集团市场风险管理的主要执行部门，负责根据本集团的市场风险管理办法及批准的市场风险限额，进行交易和管理。

本集团将金融资产分为交易账簿和银行账簿进行管理。本集团使用敏感度分析，利率重定价敞口分析，外汇敞口分析，压力测试等方法来计量、监测市场风险。

敏感度分析是以总体敏感度额度及每个档期敏感度额度控制，按照不同期限分档计算利率风险。

利率重定价敞口分析是衡量利率变动对当期损益影响的一种方法。具体而言，就是将所有生息资产和付息负债按照利率重新定价的期限划分到不同的时间段以匡算未来资产和负债现金流的缺口。

外汇敞口分析是衡量汇率变动对当期损益影响的一种方法。外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币错配。

压力测试的结果是采用市场变量的压力变动，对一系列前瞻性的情景进行评估，利用得出结果测量对损益的影响。

财务报表附注第107页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

1、利率风险

本集团的利率风险主要包括来自商业银行业务的重定价风险和资金交易头寸的风险。

（1）重定价风险

重定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，来源于银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）存在的差异。这种重新定价的不对称使银行的收益或内在经济价值会随着利率的变动而变化。

计划财务部门、金融市场中心负责利率风险的识别、计量、监测和管理。本集团定期评估对利率变动敏感的资产及负债重定价缺口以及利率变动对本集团净利息收入的敏感度分析。利率风险管理的主要目的是减少利率变动对净利息收入和经济价值的潜在负面影响。

财务报表附注第108页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

下表列示本集团资产负债表日金融资产与金融负债的下一个重定价日期（或到期日，以较早者为准）的分布：

2025年6月30日

项目

333个月至1年（含1不计息个月内（含个月）1年至5年（含5年）5年以上合计

年）

资产：

现金及存放中央银行款项90923424105671---25014905

存放同业及其他金融机构款项133138892749627833--9533895

拆出资金13605359618979659523--15757473

买入返售金融资产3124789234---4789546

发放贷款和垫款（注（i）） 558408 51172368 177987084 29033387 2165277 260916524

金融投资（注（ii）） 1519615 52322664 21019303 60470054 43788504 179120140

其他10113384----10113384资产总额132503191472445832092937438950344145953781505245867

负债：

向中央银行借款27275561366812205890--17846833

同业及其他金融机构存放款项624945005566203021900000-3083352

拆入资金3863331362066617828--9792667

卖出回购金融资产款887615748129300661--16057666

吸收存款62287671754626258430613168390077-334387600应付债券238605282475773092684116195164200000077608187其他4351230900571851109739134344555259负债总额10955880228717766135049504865949802013434463331564

资产负债缺口2294439-814731837424423929084614394034741914303财务报表附注第109页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

2024年12月31日

项目

33个月至1年（含1不计息个月内（含3个月）1年至5年（含5年）5年以上合计

年）

资产：

现金及存放中央银行款项131178626378605---27690391

存放同业及其他金融机构款项187366259752840361--7118849

拆出资金15695538660027289699--11312656

买入返售金融资产280312656637---12659440

发放贷款和垫款（注（i）） 476783 67839996 155498218 28590141 2701773 255106911

金融投资（注（ii）） 1677566 49018097 17403033 55807862 47472434 171378992

其他9765181----9765181资产总额134098101660190891810313118439800350174207495032420

负债：

向中央银行借款15378353946014312098--17866936

同业及其他金融机构存放款项641466373746389341900000-3240454

拆入资金4227015216285697205--7261103

卖出回购金融资产款258717982569172522--18157678

吸收存款74647241711768267655292371478425-326672898应付债券133687239156223538699315136328200000076572630其他299436998357443777113214146644149598负债总额10717161219757053132804452886279672014664453921297

资产负债缺口2692649-5373796448226859-42299644815954341111123

注：

（i）本集团于 2025年 6月 30日及 2024年 12月 31日的[3个月内(含 3个月)]发放贷款和垫款分别包括逾期贷款和垫款(扣除减值损失准备后)人民

币36.20亿元及人民币40.16亿元。

（ii）金融投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资及其他权益工具投资。

财务报表附注第110页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

（2）利率敏感性分析本集团采用敏感性分析衡量利率变化对本集团利息净收入及权益的可能影响。下表列示了于2025年6月30日及2024年12月31日按当日资产和负债进行利率敏感性分析结果。

2025年6月30日2024年12月31日

按年度化计算利息净收入的变动

减少/增加减少/增加

收益率曲线平行上移100个基点-257903-175759收益率曲线平行下移100个基点257903175759

2025年6月30日2024年12月31日

按年度化计算权益的变动

减少/增加减少/增加

收益率曲线平行上移100个基点-2139907-1293272收益率曲线平行下移100个基点24227551403824上述敏感性分析基于本集团的资产和负债具有静态的利率风险结构。有关的分析仅衡量一年内利率变化，反映为一年内本集团资产和负债的重新定价按年化计算对本集团利息净收入和权益的影响。对权益的影响是指一定利率变动对本集团利息净收入的影响及本集团年末持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款进行重估所产生

的公允价值净变动对其他综合收益的影响。上述敏感性分析基于以下假设：

-资产负债表日利率变动适用于本集团所有的金融工具；

-资产负债表日利率变动100个基点是假定自资产负债表日起下一个完整年度内的利率变动；

-收益率曲线随利率变化而平行移动；

-资产和负债组合并无其他变化；

-其他变量（包括汇率）保持不变；

-不考虑本集团进行的风险管理措施。

由于基于上述假设，利率增减导致本集团利息净收入和权益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。

财务报表附注第111页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

2、外汇风险

本集团的外汇风险主要包括资金业务、外汇自营性投资以及其他外汇敞口所产生的风险。本集团通过将以外币为单位的资产与相同币种的对应负债匹配来管理外汇风险。

本集团于资产负债表日的外汇风险敞口如下：

2025年6月30日项目美元（折合人其他（折合人人民币合计民币）民币）

资产：

现金及存放中央银行款项2491945387136831625014905存放同业及其他金融机构款项89268604759011311349533895拆出资金120323543720915420415757473

买入返售金融资产4789546--4789546

发放贷款及垫款260734482182042-260916524

金融投资（注 i） 177370149 1749991 - 179120140其他101125737337810113384资产总额4988854176216718143732505245867

负债：

向中央银行借款17846833--17846833同业及其他金融机构存放款项2551523499944318853083352

拆入资金73973002395367-9792667

卖出回购金融资产款15639475418191-16057666吸收存款331847105245883681659334387600

应付债券77608187--77608187其他45337121992816194555259负债总额4574241355792266115163463331564净头寸414612824244522856941914303表外信贷承诺26303417920828343727227682财务报表附注第112页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

2024年12月31日项目美元（折合人其他（折合人人民币合计民币）民币）

资产：

现金及存放中央银行款项2760764674547819827690391存放同业及其他金融机构款项65333934327501527067118849

拆出资金91407642171892-11312656

买入返售金融资产12659440--12659440发放贷款及垫款2548398932651731845255106911

金融投资（注 i） 169462279 1916713 - 171378992

其他9765181--9765181资产总额4900085964861075162749495032420

负债：

向中央银行借款17866936--17866936同业及其他金融机构存放款项2614027584592418353240454

拆入资金52049262056177-7261103

卖出回购金融资产款17985016172662-18157678吸收存款3247454201819160108318326672898

应付债券76572630--76572630其他41275722045215744149598负债总额4491165274653043151727453921297净头寸408920692080321102241111123表外信贷承诺360326061968448632638007380

注：

（i）金融投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资及其他权益工具投资。

财务报表附注第113页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注本集团

2025年6月30日2024年12月31日

税后利润及股东权益变动

增加/减少增加/减少汇率上升100个基点477231

汇率下降100个基点-477-231上述敏感度分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构。有关的分析基于以下简化假设：

-汇率敏感度是指各币种对人民币汇率波动100个基点而造成的汇兑损益；

-报告期末汇率变动100个基点是假定自报告期末起未来12个月的汇率变动；

-美元及其他货币对人民币汇率同时同向波动；

-其他变量（包括利率）保持不变；

-不考虑本集团进行的风险管理措施的影响。

由于基于上述假设，汇率变化导致本集团损益和股东权益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。

财务报表附注第114页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(三)流动性风险流动性风险是指本集团无法及时获得充足资金或无法以合理成本以应对资产增长或支付到期债务的风险。这个风险在清偿能力高的银行亦存在。

本集团流动性管理的目标是通过建立适时、合理、有效的流动性风险管理机制，实现对流动性风险的识别、计量、监测和控制，将流动性风险控制在本集团可以承受的范围之内，确保以较低的成本，保持充足且适度的流动性。

董事会承担流动性风险管理的最终责任，负责审核批准流动性风险偏好、流动性风险管理策略、重要的政策和程序；审批流动性风险信息披露内容。资产负债管理委员会作为高管层下设的专业委员会，负责本集团整体流动性风险的管理工作。计划财务部是流动性风险的日常管理部门，负责拟定流动性风险管理办法，识别、计量和监测流动性风险等。

本集团在流动性日常管理过程中采用指标管理，采用但不限于流动性比例、核心负债比例、流动性缺口率、存贷比、净稳定资金比例、超额备付金率、同业市场负债

比例、最大十户存款比例、最大十家同业融入比例等。

本集团制定流动性风险预警机制，及时采取流动性风险防范措施，确保在各种市场情形下具有充足的流动性。

财务报表附注第115页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

1、剩余到期日分析

本集团的资产与负债于资产负债表日根据相关剩余到期还款日的分析如下：

2025年6月30日

项目逾期/无期限即期偿还

1个月以内1个月至3个月3个月至1年1年至5年5年以上合计（注（ii）） （注（ii））

资产：

现金及存放中央银行款项159661499041524-7232---25014905

存放同业及其他金融机构款项-7882041552095468025631734--9533895

拆出资金--377225422608779724342--15757473

买入返售金融资产--4789546----4789546发放贷款和垫款25133289442231242868425204888953983578397676540450279260916524

金融投资（注（i）） 21910 6133634 41293827 5871516 21536298 60474451 43788504 179120140

其他8994737-3285942431427934135740712899110113384资产总额2749612424001422631650003383685212757007214480862384367774505245867

负债：

向中央银行借款--2305918333502512205890--17846833

同业及其他金融机构存放款项-42440854303279176767241900000-3083352

拆入资金--28466383063886639641--9792667

卖出回购金融资产款--15325605425732306329--16057666

吸收存款-14321518812910441215966338684469469820644-334387600

应付债券--9996470184419233097463016195164200000077608187

其他325790-296359660471272871119105134344555259负债总额3257901436395964640297144139665137775195890349132013434463331564

净头寸27170334-11963817416762029-10302813-10205123557737108235434041914303

衍生金融工具的名义金额--31427043417200129981099210000-28768013财务报表附注第116页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

2024年12月31日

项目逾期/无期限即期偿还

1个月以内1个月至3个月3个月至1年1年至5年5年以上合计（注（ii）） （注（ii））

资产：

现金及存放中央银行款项1582735711855175-7859---27690391

存放同业及其他金融机构款项-5404003501672366673846501--7118849

拆出资金--177550421492967387856--11312656

买入返售金融资产--12659440----12659440发放贷款和垫款200013613319241389984229621324849167777892285644414052255106911

金融投资（注（i）） 76708 5160559 41752077 2841248 18263747 55812219 47472434 171378992其他88397655088624492624421032303879102964569765181资产总额2674396623802547706130273504884211151811113512298592182942495032420

负债：

向中央银行借款--924209262256414320163--17866936

同业及其他金融机构存放款项-454841151280412326894231903678-3240454

拆入资金--8184987175585725047--7261103

卖出回购金融资产款--17829428155588172662--18157678

吸收存款-12828719517725364281118117903950973509019-326672898

应付债券--7632524162830983552138715136072199954976572630其他305932378249809318049780891234393146644149598负债总额3059321287424144757939647949900135546280917831622014213453921297

净头寸26438034-10493986723033631-12901058-24028169433398239016872941111123

衍生金融工具的名义金额--14210002526960826500016970000-29182960

注：

（i）金融投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资及其他权益工具投资。

（ii）现金及存放中央银行款项中的无期限金额是指存放于中国人民银行的法定存款准备金与财政性存款。发放贷款和垫款中的“无期限”类别包括所有已发生信用减值发放贷款和垫款，以及已逾期超过一个月的贷款，而逾期一个月内的未发生信用减值贷款归入“实时偿还”类别。金融投资中的“无期限”类别包括所有已发生信用减值投资，以及已逾期超过1个月投资，而逾期1个月内（含1个月）的未发生信用减值投资归入“实时偿还”类别。

财务报表附注第117页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

2、金融负债未折现合同现金流量的分析

本集团金融负债于资产负债表日根据未经折现合同现金流量的分析如下：

2025年6月30日项目合约未折现现1个月内（含11个月至3个3个月至1年1年至5年（含5年以上及无账面价值实时偿还金流量个月）月（含3个月）（含1年）5年）期限

非衍生金融工具现金流：

向中央银行借款1784683317996020-2308941339437712292702--

同业及其他金融机构存放款项3083352321905642440854400443957516301944223-

拆入资金97926679875242-28483633260666700813--

卖出回购金融资产款1605766616068242-15326330426575315337--

吸收存款33438760033961928314416079412924116216804878802459772829289-

应付债券7760818778698079-100125001850999531337600166339842204000

租赁负债204029216246-461947267447611733115094非衍生金融负债总额4589803344656921681445852024347926944386621139497155915248272219094

以净额交割的衍生金融负债：166037167975-12722245787502955646-财务报表附注第118页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

2024年12月31日项目合约未折现现1个月内（含11个月至3个3个月至1年1年至5年（含5年以上及无账面价值实时偿还金流量个月）月（含3个月）（含1年）5年）期限

非衍生金融工具现金流：

向中央银行借款1786693618037993-925462268308014429451--

同业及其他金融机构存放款项32404543424361454841151872611177729251983606-

拆入资金72611037348325-8194707398175789038--

卖出回购金融资产款1815767818167467-17830399155975181093--

吸收存款32667289833210195012924057417746641282293928011156576773778-

应付债券7657263077928189-76400001634000036109395157511942087600

租赁负债206730220795-26514109084661112100115761非衍生金融负债总额4499784294572290801296954154514035848220289137440078946295792103361

以净额交割的衍生金融负债：260922264964-1476128022119704102477-财务报表附注第119页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(四)操作风险

操作风险是指由于内部程序、员工、信息科技系统存在问题以及外部事件造成损失的风险，包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。

本行董事会将操作风险作为本行面对的主要风险之一，承担操作风险管理的最终责任，高级管理层承担操作风险管理的实施责任。本集团已全面建立操作风险的三道防线：第一道防线包括各级业务管理部门，是操作风险的直接承担者和管理者，负责各自领域内的操作风险管理工作；第二道防线包括各级负责操作风险管理的牵头部门，指导、监督第一道防线的操作风险管理工作；第三道防线包括各级内部审计部门，对第一、二道防线履职情况及有效性进行监督评价。

八、资本管理

本集团的资本管理包括资本充足率管理、资本融资管理以及经济资本管理三个方面。

其中资本充足率管理是资本管理的重点。本集团按照监管机构的指引计算资本充足率。本集团资本分为核心一级资本、其他一级资本和二级资本三部分。

资本充足率管理是本集团资本管理的核心。资本充足率反映了本集团稳健经营和抵御风险的能力。本集团资本管理目标是在满足法定监管要求的基础上，根据实际面临的风险状况，参考国际先进同业的资本充足率水平及本集团经营状况，审慎确定资本充足率目标。

本集团根据战略发展规划、业务扩张情况、风险变动趋势等因素采用情景模拟、压

力测试等方法预测、规划和管理资本充足率。本集团定期向监管机构提交所需信息。

本集团根据国家金融监督管理总局于2023年11月发布的《商业银行资本管理办法》

计算的资本充足率如下：

财务报表附注第120页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注本集团项目2025年6月30日2024年12月31日核心资本股本55556195555617其他权益工具可计入部分478591478592资本公积可计入部分37708803826540其他综合收益10295711337397盈余公积56907025412113一般风险准备68672896703976未分配利润1332065112440056可计入的少数股东权益48509205563核心一级资本3676181235959854

核心一级资本扣除项目-1792454-1690500核心一级资本净额3496935834269354其他一级资本49993175020258无固定期限资本债券49928494992849可计入的少数股东权益646827409一级资本净额3996867539289612二级资本可计入的已发行二级资本工具20000002000000超额贷款损失准备37302733542327可计入的少数股东权益1293654817二级资本57432095597144

二级资本扣除项目-155703-151260二级资本净额55875065445884总资本净额4555618144735496风险加权资产合计330657445320364880

核心一级资本充足率10.58%10.70%

一级资本充足率12.09%12.26%

资本充足率13.78%13.96%财务报表附注第121页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

九、公允价值

(一)公允价值计量方法及假设

公允价值估计是根据金融工具的特性和相关市场资料于某一特定时间作出，因此一般是主观的。本集团根据以下层次确定及披露金融工具的公允价值：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上（未经调整）的报价；

第二层次：使用估值方法，该估值方法基于直接或间接可观察到的、对入账公允价值有重大影响的输入值；

第三层次：使用估值方法，该估值方法基于不可观察到的、对入账公允价值有重大影响的输入值。

本集团已就公允价值的计量建立了相关的政策和内部监控机制，规范了金融工具公允价值计量框架、公允价值计量方法及程序。

本集团于评估公允价值时采纳以下方法及假设：

（1）债券投资

对于存在活跃市场的债券，其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。

（2）其他金融投资及其他非衍生金融资产

公允价值根据预计未来现金流量的现值进行估计，折现率为资产负债表日的市场利率。

（3）应付债券及其他非衍生金融负债应付债券的公允价值是按资产负债表日的市场报价确定或根据预计未来现金流量的现值进行估计的。以公允价值计量且其变动计入当期损益的拆入资金的公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。其他非衍生金融负债的公允价值是根据预计未来现金流量的现值进行估计的。折现率为资产负债表日的市场利率。

财务报表附注第122页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

（4）衍生金融工具

采用仅包括可观察市场数据的估值技术进行估值的衍生金融工具主要包括利率掉期、货币远期及掉期等。最常见的估值技术包括现金流折现模型等。模型参数包括即远期外汇汇率、外汇汇率波动率以及利率曲线等。

(二)以公允价值入账的金融资产

下表列示按公允价值层次对以公允价值入账的金融工具的分析：

本集团

2025年6月30日

项目

第一层次第二层次第三层次合计

金融资产：

交易性金融资产

投资基金-36175878-36175878

资产管理计划--80911578091157

债券-7129924-7129924

资金信托计划--51305130其他债权投资

债券-59933010-59933010其他权益工具投资

股权投资--52005200以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的发放贷款和垫--1730089017300890款

衍生金融资产-476081-476081

合计-10371489325402377129117270

金融负债：

衍生金融负债-166037-166037拆入资金

租入贵金属2695593-2695593

合计-2861630-2861630财务报表附注第123页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

2024年12月31日

项目

第一层次第二层次第三层次合计

金融资产：

交易性金融资产

投资基金-38348629-38348629

资产管理计划--79895907989590

债券-1599222-1599222

资金信托计划--5460854608其他债权投资

债券-44460963-44460963其他权益工具投资

股权投资--52005200以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的发放贷款和垫--1717722617177226款

衍生金融资产-216748-216748

合计-8462556225226624109852186

金融负债：

衍生金融负债-260922-260922

合计-260922-260922

于报告期，各层次之间并无重大转换。

财务报表附注第124页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

（2）第三公允价值层次的变动情况如下表所示：

本集团

2025年1-6月

本期利得或损失总额购买、发行、出售和结算对于期末持项目有的资产计转入第转出第期初余额计入其他期末余额入损益的当三层次三层次计入损益购买发行出售结算综合收益期未实现利得或损失交易性金融资产

资产管理计划7989590--94597-40000---33030809115783256

资金信托计划54608--211164-----260642513010其他权益工具投资

股权投资5200--------5200-以公允价值计量且其

变动计入其他综合收17177226--86197981243109311--20933045-221486111730089036105益的发放贷款和垫款

合计25226624--391958981243149311--20933045-2244228325402377119371财务报表附注第125页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

2024年度

本年利得或损失总额购买、发行、出售和结算对于期末持项目有的资产计转入第转出第期初余额计入其他期末余额入损益的当三层次三层次计入损益购买发行出售结算综合收益期未实现利得或损失交易性金融资产

资产管理计划11982771--135297-668177---4796655798959089022

资金信托计划85147--343170-----3737095460817261其他权益工具投资

股权投资5200--------5200-以公允价值计量且其

变动计入其他综合收17049844--251463-116382663191--41513165-412729441717722629554益的发放贷款和垫款

合计29122962--729930-116383331368--41513165-4644330825226624135837财务报表附注第126页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(三)未按公允价值计量的金融资产及负债的公允价值

（1）现金及存放中央银行款项、向中央银行借款、存放/拆放同业及其他金融机构

款项、以摊余成本计量的同业及其他金融机构存放/拆放款项、买入返售金融资产及卖出回购金融资产款

鉴于该等金融资产及金融负债主要于一年内到期或采用浮动利率，故其账面值与其公允价值相若。

（2）以摊余成本计量的发放贷款和垫款、以摊余成本计量的非债券金融投资

以摊余成本计量的发放贷款和垫款、以摊余成本计量的非债券金融投资所估计的公允价值为预计未来收到的现金流按照当前市场利率的贴现值。

（3）以摊余成本计量的债券金融投资

以摊余成本计量的债券金融投资的公允价值通常以公开市场买价或经纪人/交易商的报价为基础。如果无法获得相关的市场信息，则以市场上具有相似特征（如信用风险、到期日和收益率）的证券产品报价为依据。

（4）吸收存款

支票账户、储蓄账户和短期货币市场存款的公允价值为即期需支付给客户的应付金额。没有市场报价的固定利率存款，以剩余到期期间相近的现行定期存款利率作为贴现率按现金流贴现模型计算其公允价值。

（5）应付债券

应付债券的公允价值按照市场报价计算。若没有市场报价，则以剩余到期期间相近的类似债券的当前市场利率作为折现率按现金流折现模型计算其公允价值。

财务报表附注第127页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

下表列示了以摊余成本计量的债券投资及应付债券的账面价值、公允价值以及公允

价值层次的披露：

本集团及本行

2025年6月30日

项目账面价值公允价值第一层次第二层次第三层次

金融资产：

债券投资

债券6777984171803411-71803411-

合计6777984171803411-71803411-

金融负债：

应付债券

同业存单5917441859196074-59196074-

债务证券1843376919064557-19064557-

合计7760818778260631-78260631-

2024年12月31日

项目账面价值公允价值第一层次第二层次第三层次

金融资产：

债券投资

债券7892078084590742-84590742-

合计7892078084590742-84590742-

金融负债：

应付债券

同业存单5930261559372130-59372130-

债务证券1727001517680200-17680200-

合计7657263077052330-77052330-财务报表附注第128页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

十、承担及或有事项

(一)信贷承诺

本集团的信贷承诺包括贷款及信用卡承诺、银行承兑汇票、开出信用证及开出保函等。

本集团贷款承诺包括已审批并签订合同的不可撤销的尚未支用贷款额度及信用卡透支额度。承兑是指本集团对客户签发的汇票作出的兑付承诺。

本集团管理层预期大部分的承兑汇票均会同时与客户偿付款项结清。本集团提供财务担保及信用证服务，以保证客户向第三方履行合约。

本集团本行项目

2025年6月30日2024年12月31日2025年6月30日2024年12月31日

贷款承诺及未使用的信用卡额度5311436515853753114365158537银行承兑汇票13430033234124921325227223206172开出信用证即期信用证594594307034594594307034远期信用证4671275601204946712756012049开出保函融资性保函1896544169654418965441696544非融资性保函1323800142072413238001420724合计27227682380073802704992137801060

上述信贷业务为本集团可能承担的信贷风险。由于有关授信额度可能在到期前未被使用，上述合同总额并不代表未来的预期现金流出。

信贷承诺预期信用损失计提情况详见附注四、（二十三）。

财务报表附注第129页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(二)信贷风险加权金额本集团本行项目

2025年6月30日2024年12月31日2025年6月30日2024年12月31日

或有负债及承诺的信贷风险加权金额10722691183729191070727218351878

信贷风险加权金额指参照原中国银监会发出的指引计算的金额，金额大小取决于交易对手的信贷状况、到期期限及其他因素。

(三)资本承诺

于资产负债表日，本集团及本行已获授权的资本承诺如下：

本集团本行项目

2025年6月30日2024年12月31日2025年6月30日2024年12月31日

已订约但未支付150292115471140476105655

已授权但未订约-585-585合计150292116056140476106240财务报表附注第130页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(四)未决诉讼

于2025年6月30日及2024年12月31日，本集团存在正常业务中发生的若干未决法律诉讼事项。本集团认为该等法律诉讼事项不会对本集团的财务状况或经营业绩造成重大不利影响。

(五)债券承兑承诺

作为中国国债承销商，若债券持有人于债券到期日前兑付债券，本集团有责任为债券持有人承兑该债券。该债券于到期日前的承兑价是按票面价值加上兑付日未付利息。应付债券持有人的应计利息按照财政部和中国人民银行有关规则计算。承兑价可能与于承兑日市场上交易的相近似债券的公允价值不同。

于资产负债表日按票面值对已承销、出售，但未到期的国债承兑责任如下：

本集团及本行项目

2025年6月30日2024年12月31日

债券承兑承诺84799207316554合计84799207316554财务报表附注第131页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(六)抵/质押资产作为担保物的资产

1、担保物的账面价值按担保物类别分类：

本集团本行项目

2025年6月30日2024年12月31日2025年6月30日2024年12月31日

债券政府37029805402997833702980540299783政策性银行6497427403016464974274030164

同业及其他金融机构----小计43527232443299474352723244329947银行承兑汇票636323688411636323688411合计44163555450183584416355545018358财务报表附注第132页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

2、担保物的账面价值按资产项目分类：

本集团本行项目

2025年6月30日2024年12月31日2025年6月30日2024年12月31日

债权投资36086407385826663608640738582666其他债权投资4796252549819947962525498199发放贷款和垫款636323688411636323688411交易性金融资产26445732490822644573249082合计44163555450183584416355545018358

本集团部分资产用作卖出回购金融资产款、同业及其他金融机构存放款项及向中央银行借款等的质押物。

于2025年6月30日及2024年12月31日，根据买入返售协议的条款，本集团并不持有在买入返售业务中接受的可以出售或再次抵押的该等抵质押资产。

财务报表附注第133页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

十一、在其他主体中的权益

(一)在子公司中的权益

有关本行子公司的详细信息载于附注四、（八）。

(二)在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

1、在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

本行于2025年1至6月收购日照蓝海、平阴蓝海、弋阳蓝海、德兴蓝海4家蓝海村镇银行少数股东股权，增资后进一步提高对相关蓝海村镇银行的持股比例和投票权比例。

2、交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

项目日照蓝海平阴蓝海弋阳蓝海德兴蓝海

购买成本对价-现金85000290004967352083

减：按取得的股权比例计算的子公司32392214485175954489净资产份额

差额-调整资本公积526087552-2086-2406财务报表附注第134页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(三)在第三方机构发起成立的结构化主体中享有的权益

本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体未纳入本集团的合并财务报表范围，主要包括投资基金、资产管理计划、资金信托计划及资产支持证券等。

截至资产负债表日，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益的账面价值及其在本集团的资产负债表的相关资产负债项目列示如下：

2025年6月30日

项目交易性金融资产债权投资其他债权投资账面价值最大损失敞口

投资基金36175878--3617587836175878

资产管理计划8091157--80911578091157

资金信托计划5130--51305130

资产支持证券-369313151003718793501879350合计4427216536931315100374615151546151515

2024年12月31日

项目交易性金融资产债权投资其他债权投资账面价值最大损失敞口

投资基金38348629--3834862938348629

资产管理计划7989590--79895907989590

资金信托计划54608--5460854608

资产支持证券-617491186499424824852482485合计4639282761749118649944887531248875312上述结构化主体的最大损失敞口按其在资产负债表中确认的分类为其在资产负债表日的摊余成本或公允价值。

财务报表附注第135页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

(四)在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益

本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发行的非保本理财产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要指通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。

于2025年6月30日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财产品为人民币308.01亿元（2024年12月31日：人民币316.31亿元）。2025年1-6月，本集团因对该类理财产品提供资产管理服务而收取的中间业务收入为人民币8754.26万元（2024年1-6月：人民币8730.63万元）。

十二、金融资产的转移

在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方。这些金融资产转让若符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保留了已转让资产的绝大部分风险与回报时，相关金融资产转让不符合终止确认的条件，本集团继续在资产负债表中确认上述资产。

(一)卖出回购交易及证券借出交易全部未终止确认的已转让金融资产主要为卖出回购交易中作为担保物交付给交易对

手的证券及证券借出交易中借出的证券，此种交易下交易对手在本集团无任何违约的情况下，可以将上述证券出售或再次用于担保，但同时需承担在协议规定的到期日将上述证券归还于本集团的义务。在某些情况下，若相关证券价值上升或下降，本集团可以要求交易对手支付额外的现金作为抵押或需要向交易对手归还部分现金抵押物。对于上述交易，本集团认为本集团保留了相关证券的大部分风险和报酬，故未对相关证券进行终止确认。同时，本集团将收到的现金抵押品确认为一项金融负债。

(二)不良贷款转让

于2025年1至6月，本集团通过向第三方转让的方式共处置不良贷款账面余额人民币9.45亿元（2024年：人民币21.95亿元）。本集团根据金融资产的终止确认标准财务报表附注第136页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表附注

进行了评估，将上述转让的不良贷款予以终止确认。

十三、受托业务

本集团通常作为代理人为个人客户、信托机构和其他机构保管和管理资产。托管业务中所涉及的资产及其相关收益或损失不属于本集团，所以这些资产并未在本集团的资产负债表中列示。

于2025年6月30日，本集团的委托贷款余额为人民币23.71亿元（2024年12月

31日：人民币19.16亿元）。

十四、资产负债表日后事项

截至本财务报表批准日止，本集团没有其他需要披露的重大资产负债表日后事项。

十五、上年比较数字

出于财务报表披露目的，本集团对部分比较数字进行了重分类调整。

青岛农村商业银行股份有限公司

二〇二五年八月二十六日财务报表附注第137页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表补充资料青岛农村商业银行股份有限公司财务报表补充资料

2025年1-6月（除特别注明外，金额单位为人民币千元）

(一)非经常性损益

根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2023年修订）》的规定，本集团的非经常性损益列示如下：

本集团

项目注2025年1-6月2024年1-6月非经常性损益净额：

非流动资产处置净收益3748553690政府补助3988860384

其他符合非经常性损益定义的损益项目3811-5034

非经常性损益净额（1）81184109040

减：以上各项对所得税的影响（2）2064627361合计6053881679

其中：

影响母公司普通股股东的非经常性损益6053179072影响少数股东的非经常性损益72607

注：

（1）本集团因正常经营产生的已计提资产减值准备的冲销部分，持有交易性金融资产和交

易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和其他债权投资取得的投资收益，和受托经营取得的托管费收入未作为非经常性损益披露。

（2）根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》及相关法规规定，包含于其他符合非经常性损益定义的损益项目中的罚款支出等不能在税前抵扣。

财务报表补充资料第1页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表补充资料

(二)每股收益本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）计算的每股收益如下：

基本每股收益本集团

项目注2025年1-6月2024年1-6月普通股加权平均数（千股）（1）55556185555617扣除非经常性损益前

归属于母公司普通股股东的当年净利润（2）19891711883257归属于母公司普通股股东的基本每股收益（人0.360.34民币元）扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的当年净利润19286401804185归属于母公司普通股股东的基本每股收益（人0.350.32民币元）稀释每股收益本集团

项目注2025年1-6月2024年1-6月普通股加权平均数（稀释）（千股）（1）67691366740380扣除非经常性损益前归属于母公司普通股股东的当年净利润（稀

（3）20630571955749

释）归属于母公司普通股股东的稀释每股收益（人0.300.29民币元）扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的当年净利润（稀20025261876677释）归属于母公司普通股股东的稀释每股收益（人0.300.28民币元）财务报表补充资料第2页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表补充资料

1、普通股加权平均数（千股）

项目2025年1-6月2024年1-6月年初普通股股数55556175555616本年可转换公司债券转股加权平均数11普通股加权平均数55556185555617

假定可转换公司债券全部转换为普通股的影响（千股）12135181184763年末普通股的加权平均数（稀释）67691366740380

2、归属于母公司普通股股东的净利润

项目2025年1-6月2024年1-6月归属于母公司股东的净利润21341712028257

调整：

支付无固定期限资本债利息-145000-145000归属于母公司普通股股东的当年净利润19891711883257

3、归属于母公司普通股股东的净利润（稀释）

项目2025年1-6月2024年1-6月归属于母公司普通股股东的当年净利润19891711883257

稀释调整：

可转换公司债券负债部分确认的利息（税后）7388672492

归属于母公司普通股股东的当年净利润（稀释）20630571955749财务报表补充资料第3页青岛农村商业银行股份有限公司

2025年1-6月

财务报表补充资料

(三)净资产收益率本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）以及企业会计准则相关规定计算的净资产收益率如下：

本集团

项目2025年1-6月2024年1-6月归属于母公司普通股股东的年末净资产3671330334683562归属于母公司普通股股东的加权净资产3654921534130243扣除非经常性损益前归属于母公司普通股股东的净利润19891711883257

加权平均净资产收益率10.88%11.04%扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润19286401804185

加权平均净资产收益率10.56%10.58%财务报表补充资料第4页