新大正物业集团股份有限公司
2023年度财务决算报告及2024年度预算报告
一、2023年度财务决算报告
2023年公司实现营业收入312691.02万元，比上年同期增长20.35%；利润总
额19559.07万元，比上年同期下降11.71%；归属于上市公司股东的净利润
16012.75万元，比上年同期下降13.83%；归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益的净利润13978.68万元，比上年同期下降14.13%。
公司2023年财务报告按照企业会计准则的规定编制，天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的审计报告(天健审[2024]8-115号)。现将
2023年度的财务决算情况报告下：
（一）2023年度主要财务数据
单位：人民币万元项目2023年2022年本年比上年增减
营业收入312691.02259810.6020.35%
利润总额19559.0722153.94-11.71%
净利润16893.9818602.55-9.18%
归属于上市公司股东的净利润16012.7518583.60-13.83%归属于上市公司股东的扣除非经常
13978.6816279.42-14.13%
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额22623.148967.80152.27%
基本每股收益（元/股）0.710.82-13.41%
加权平均净资产收益率13.97%18.05%-4.08%项目2023年2022年本年比上年增减
资产总额205221.59167025.4522.87%
归属于上市公司股东的净资产119372.07111707.806.86%
（二）2023年度财务状况、经营成果和现金流量情况分析
1、资产构成情况
单位：人民币万元
2023年末2023年初
指标比重增减金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金61581.8430.01%60004.5735.93%-5.93%
1/5应收账款68950.1733.60%48107.8628.81%4.79%
其他应收款14235.466.94%13273.577.95%-1.01%
投资性房地产9421.264.59%8702.295.21%-0.62%
固定资产17640.068.59%16491.839.88%-1.28%
无形资产3314.121.61%587.430.35%1.26%
在建工程5099.422.48%2173.321.30%1.18%
商誉12778.936.23%6977.864.18%2.05%
使用权资产2646.371.29%2853.151.71%-0.42%
长期股权投资2294.071.12%1645.340.99%0.13%
其他资产7259.893.54%6208.223.69%-0.16%
资产总计205221.59100.00%167025.45100.00%0.00%
2023年度公司整体业务运作良好，主要资产结构稳键。
公司主要资产增减变动情况如下：
单位：人民币万元项目2023年度2022年度变动幅度变动原因
主要系公司经营规模扩张，在管项应收账款68950.1748107.8643.32%目增加带来应收款增加所致
主要系公司规模扩张，业务结构多存货1054.48337.83212.14%样化
其他流动资产1385.58473.02192.92%主要系税金重分类列报所致
长期股权投资2294.071645.3439.43%主要系增加并购公司所致
在建工程5099.422173.32134.64%主要系渗滤液工程所致
无形资产3314.12587.43464.17%主要系在建工程验收转无形资产
商誉12778.936977.8683.14%主要系增加并购公司商誉所致
递延所得税资产352.27562.23-37.34%主要系列报要求变动所致
其他非流动资产36.20108.66-66.69%主要系预付购买资产款列报所致
2、负债情况以及偿债能力分析
（1）公司主要负债情况及变动原因如下
单位：人民币万元项目2023年度2022年度变动幅度变动原因
2/5短期借款458.30156.54192.78%主要系新增并购公司所致
应付账款27044.3312853.55110.40%主要系加强了供应商管理
应付职工薪酬25472.1918105.4340.69%主要系经营规模增加所致
主要系公司经营规模扩张，以及并其他应付款16184.5911031.7746.71%购公司
长期借款2450.2023.0010553.04%主要系渗滤液工程借款所致
长期应付款114.26188.58-39.41%主要系融资租赁款项支付减少
（2）偿债能力分析项目2023年12月31日2022年12月31日
资产负债率40.54%32.27%
流动比率（倍）1.912.44
速动比率（倍）1.892.44
报告期内，公司流动比率与速动比率均大于1.00，短期偿债能力较强。
3、经营状况分析
单位：人民币万元项目2023年度2022年度变动幅度
营业收入312691.02259810.6020.35%
营业成本272608.73217783.5425.17%
营业利润19592.0222178.20-11.66%
利润总额19559.0722153.94-11.71%
净利润16893.9818602.55-9.18%
归属于母公司所有者的净利润16012.7518583.60-13.83%
（1）营业收入区域结构列示如下：
单位：人民币万元
2023年度2022年度
省份名称金额占比金额占比
重庆区域109389.8434.98%103826.2239.96%
其他区域203301.1865.02%155984.3860.04%
合计312691.02100.00%259810.60100.00%
2023年公司持续推动全国化业务发展，城市公司经营规模大幅扩张，其他区
域收入总额占营业收入总额60%以上，占比超重庆区域三十个百分点。
3/5（2）盈利能力分析
项目2023年度2022年度变动幅度
总资产报酬率10.51%14.19%-3.68%
加权平均净资产收益率13.97%18.05%-4.08%
基本每股收益0.710.82-13.41%
（3）费用分析
单位：人民币万元项目2023年度2022年度变动幅度变动原因
主要系公司业务规模扩张，公司全国拓展人员增加带
销售费用4286.443499.2122.50%
来的职工薪酬、差旅费等增加所致主要系股权激励费用减少
管理费用17287.4919060.10-9.30%所致主要系报告期内取得的利
财务费用-366.00-598.38-38.84%息收入减少
（4）现金流量分析
单位：人民币万元项目2023年度2022年度同比增减变动原因经营活动产生的主要系加强了客户及供应商管
22623.148967.80152.27%
现金流量净额理、及代收款项增加投资活动产生的
-13000.99-8149.02-59.54%主要系报告期内减少投资所致现金流量净额筹资活动产生的主要系渗滤液工程长期借款以
-8097.05-7816.96-3.58%现金流量净额及退回股权激励认购款
二、2024年财务预算报告
（一）预算编制说明根据新大正物业集团股份有限公司2024年的经营方针策略及年度市场拓展计划，并以经过审计的2023年度的经营实绩为基础，按照合并报表口径，编制了2024年度的财务预算。
（二）预算编报范围新大正物业集团股份有限公司将其控制的所有子公司纳入2024年度预算的合并范围。
4/5（三）预算编制基本假设及前提
1、预算编制执行企业会计准则，在编制过程中，充分考虑了谨慎性以及重
要性原则；
2、现行的有关法律、法规和制度没有发生重大变化；
3、现行的社会经济环境没有发生重大变化；
4、现行的劳动用工环境没有重大变化；
5、公司目前的主要原材料及供求关系没有重大变化；
6、公司目前执行主要税收政策没有发生重大变化；
7、没有发生其他不可抗拒力以及不可预见因素造成的重大不利影响。
（四）主要预算指标
公司在2023年度经营情况的基础上，结合公司战略发展规划和经营目标，综合考虑外部环境及宏观经济预期等影响因素，预计2024年营业收入有适当增长。上述预算为公司2024年度经营计划的内部管理控制指标，并不代表公司的盈利预测或业绩承诺。
新大正物业集团股份有限公司董事会
2024年4月11日
