新大正:非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明

一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项

审计说明…………………………………………………………第1—2页

二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第3—5页非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的

专项审计说明

天健审〔2026〕8-356号

新大正物业集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了新大正物业集团股份有限公司（以下简称新大正公司）

2025年度财务报表，包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表，2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权

益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的新大正公司管理层编制的2025年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供新大正公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为新大正公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

为了更好地理解新大正公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

二、管理层的责任新大正公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务

办理（2026年修订）》（深证上〔2026〕134号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

第1页共5页三、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对新大正公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。

四、工作概述我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。

我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

五、审计结论我们认为，新大正公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办

理（2026年修订）》（深证上〔2026〕134号）的规定，如实反映了新大正公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年四月十六日

第2页共5页非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

2025年度

编制单位：新大正物业集团股份有限公司单位：人民币万元

2025年度占用累2025年度占用

占用方与上市公上市公司核算的2025年期初2025年度偿还2025年期末非经营性资金占用资金占用方名称计发生金额资金的利息占用形成原因占用性质司的关联关系会计科目占用资金余额累计发生金额占用资金余额（不含利息）（如有）

控股股东、实际控制人及其附属企业小计

前控股股东、实际控制人及其附属企业小计其他关联方及其附属企业小计总计

2025年度往来累2025年度往来往来方与上市公上市公司核算的2025年期初2025年度偿还2025年期末往来性质（经营性往其它关联资金往来资金往来方名称计发生金额资金的利息往来形成原因司的关联关系会计科目往来资金余额累计发生金额往来资金余额来、非经营性往来）（不含利息）（如有）

蚌埠逸和企业管理有限公司子公司其他应收款290.007.39297.39代付费用及资金往来非经营性往来

成都嘉峰世界清洁保养有限公司子公司其他应收款32.60128.181.25159.53代付费用及资金往来非经营性往来

大理市和翔城市综合服务有限公司子公司其他应收款0.620.62代付费用非经营性往来

共创(北京)物业管理有限公司子公司其他应收款107.14165.08272.22代付费用及资金往来非经营性往来

贵阳市大正彗能智慧城市运营服务有限公司子公司其他应收款417.44417.44代付费用及资金往来非经营性往来

合肥云创工程管理有限公司子公司其他应收款41.55145.00100.0086.55代付费用非经营性往来

和翔餐厨废弃物综合利用(香格里拉)有限公司子公司其他应收款0.030.03代付费用非经营性往来

上市公司的子公司及其附禄劝和翔城市综合服务有限公司子公司其他应收款0.660.030.69代付费用非经营性往来属企业

南京悦宁企业服务有限公司子公司其他应收款118.86215.00100.00233.86代付费用非经营性往来

丘北和翔城市综合服务有限公司子公司其他应收款5.788.7214.50代付费用非经营性往来

瑞丽市缤南环境管理有限公司子公司其他应收款0.070.07代付费用非经营性往来

瑞丽市和翔环境卫生管理有限责任公司子公司其他应收款0.150.15代付费用非经营性往来

上海新大正新企业服务有限公司子公司其他应收款149.484.95154.43代付费用非经营性往来

深圳慧链云科技有限公司子公司其他应收款457.1843.14500.32代付费用及资金往来非经营性往来

深圳市宝安区新大正物业管理有限公司子公司其他应收款0.231.060.600.69资金往来非经营性往来

深圳市福田区新大正物业管理有限公司子公司其他应收款50.0047.5676.8920.67代付费用及资金往来非经营性往来

第3页共5页非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

2025年度

编制单位：新大正物业集团股份有限公司单位：人民币万元

2025年度占用累2025年度占用往来方与上市公上市公司核算的2025年期初2025年度偿还2025年期末往来性质（经营性往其它关联资金往来资金往来方名称计发生金额资金的利息往来形成原因司的关联关系会计科目占用资金余额累计发生金额占用资金余额来、非经营性往来）（不含利息）（如有）

深圳市罗湖区新大正物业管理有限公司子公司其他应收款30.0027.562.44资金往来非经营性往来

石林和翔城市综合服务有限公司子公司其他应收款0.950.95代付费用非经营性往来

四川和翔环保科技有限公司子公司其他应收款3666.631274.87235.220.405176.32代付费用及资金往来非经营性往来

四川民兴物业管理有限公司子公司其他应收款1478.851478.85代付费用及资金往来非经营性往来

苏州丰迈环境科技有限公司子公司其他应收款107.2076.00100.0083.20代付费用非经营性往来

武汉市创逸物业管理有限公司子公司其他应收款236.031.051.02236.06代付费用及资金往来非经营性往来

武汉市瑞和城悦物业管理有限公司子公司其他应收款180.010.720.01180.72代付费用及资金往来非经营性往来

武汉市优正保洁服务有限公司子公司其他应收款219.241.4839.73180.99代付费用及资金往来非经营性往来

武汉市卓睿物业服务管理有限公司子公司其他应收款272.921.5551.91222.56代付费用及资金往来非经营性往来

香格里拉市和翔环保科技有限公司子公司其他应收款0.1010.0210.12代付费用非经营性往来

翔跃(北京)物业管理有限公司子公司其他应收款81.8581.85代付费用及资金往来非经营性往来

新大正(北京)物业管理有限公司子公司其他应收款34.6434.64资金往来非经营性往来上市公司的子公司及其附

新大正(东莞)物业管理有限公司子公司其他应收款20.002.380.7721.61代付费用非经营性往来属企业

新大正(广州)城市服务有限公司子公司其他应收款120.001.471.03120.44代付费用及资金往来非经营性往来

新大正(广州)物业服务管理有限公司子公司其他应收款78.008.056.9079.15资金往来非经营性往来

新大正(海南)物业管理有限责任公司子公司其他应收款30.000.5630.56代付费用及资金往来非经营性往来

新大正(河南)物业管理有限公司子公司其他应收款198.859.78208.63资金往来非经营性往来

新大正(南京)物业管理有限公司子公司其他应收款95.35163.00150.00108.35代付费用及资金往来非经营性往来

新大正(深圳)物业管理有限公司子公司其他应收款1.083.121.272.93代付费用非经营性往来

新大正(武汉)物业管理有限公司子公司其他应收款350.341.8322.43329.74代付费用及资金往来非经营性往来

新大正(长沙)物业管理有限公司子公司其他应收款0.05199.490.280.88198.94资金往来非经营性往来

新大正(重庆)商业运营管理有限公司子公司其他应收款0.020.02代付费用非经营性往来

新大正(重庆)无人机科技有限公司子公司其他应收款0.050.05代付费用非经营性往来

新大正城市运营管理(重庆)有限公司子公司其他应收款60.0030.0030.00资金往来非经营性往来

宜昌市鼎泰物业管理有限公司子公司其他应收款253.971.6827.57228.08代付费用及资金往来非经营性往来

第4页共5页非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

2025年度

编制单位：新大正物业集团股份有限公司单位：人民币万元

易简同心(河南)物业管理有限公司子公司其他应收款111.88100.0011.88代付费用非经营性往来

易简悦心(河南)物业管理有限公司子公司其他应收款279.5853.42333.00代付费用及资金往来非经营性往来

易简执象(河南)物业管理有限公司子公司其他应收款2.512.51代付费用及资金往来非经营性往来

逸兴(北京)物业管理有限公司子公司其他应收款24.85191.34216.19代付费用及资金往来非经营性往来

重庆大疆商业管理有限公司子公司其他应收款235.543.257.15231.64代付费用及资金往来非经营性往来

重庆大世界保洁有限公司子公司其他应收款508.55192.090.40700.24代付费用及资金往来非经营性往来

重庆大正保安服务有限公司子公司其他应收款67.3867.38代付费用及资金往来非经营性往来

重庆大正融信物业管理有限公司子公司其他应收款20.5226.8447.36代付费用及资金往来非经营性往来

重庆高筹智能工程有限公司子公司其他应收款428.44323.99752.43代付费用及资金往来非经营性往来

重庆航诚航空地面服务有限公司子公司其他应收款8.888.4617.34代付费用非经营性往来上市公司的子公司及其附

重庆慧璧物业服务有限公司子公司其他应收款1.661.66代付费用及资金往来非经营性往来属企业

重庆麟和瑄环保科技有限公司子公司其他应收款0.360.290.65代付费用非经营性往来

重庆山清停车场管理有限公司子公司其他应收款5.925.92资金往来非经营性往来

重庆通维安达汽车维修服务有限公司子公司其他应收款159.322.9760.72101.57代付费用及资金往来非经营性往来

重庆欣益硕航空地面服务有限公司子公司其他应收款0.250.202.262.71代付费用及资金往来非经营性往来

重庆新大正航空科技服务有限公司子公司其他应收款243.1452.528.82304.48代付费用及资金往来非经营性往来

重庆重报智慧城市运营管理有限公司子公司其他应收款14.800.4915.29代付费用非经营性往来

州驰(北京)物业管理有限公司子公司其他应收款76.7576.75代付费用及资金往来非经营性往来

易简开务(河南)物业管理有限公司子公司其他应收款40.2840.28代付费用非经营性往来

易简大成（漯河）物业管理有限公司子公司其他应收款157.20157.20代付费用及资金往来非经营性往来

江西中泽新大正物业股份有限公司[注]子公司其他应收款42.0042.00资金往来非经营性往来

其他关联方及其附属企业南阳新大正物业服务有限责任公司联营企业其他应收款39.7043.8872.9110.67代付费用非经营性往来

总计8077.356983.75265.811683.1013643.81

[注]2025年5月至7月，公司分步收购江西中泽新大正物业股份有限公司52%的股权，股权转让完成后，公司对其持股比例由48%变更为100%，该公司由联营企业变更为全资子公司。股权转让前，公司向其提供资金42万元。

法定代表人：李茂顺主管会计工作的负责人：杨谭会计机构负责人：李艳

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