湖北和远气体股份有限公司

2025年半年度财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是□否半年度审计报告是否非标准审计报告

□是否

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：湖北和远气体股份有限公司2025年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金479047036.30397325472.36

结算备付金--

拆出资金--

交易性金融资产--

衍生金融资产--

应收票据70490671.4663863408.91

应收账款289944630.58222783413.04

应收款项融资34705243.2810261522.14

预付款项76050901.9766912997.58

应收保费--

应收分保账款--

应收分保合同准备金--

其他应收款25597432.1111821996.49

其中：应收利息--

应收股利--

买入返售金融资产--

存货70994772.4872998297.19

其中：数据资源--

合同资产--

持有待售资产--项目期末余额期初余额

一年内到期的非流动资产1400000.008400000.00

其他流动资产84155589.29127063645.20

流动资产合计1132386277.47981430752.91

非流动资产：

发放贷款和垫款--

债权投资--

其他债权投资--

长期应收款62842310.0062794250.00

长期股权投资146974775.96142074775.96其他权益工具投资

其他非流动金融资产14180000.0014180000.00投资性房地产

固定资产1836312000.031909774346.70

在建工程2450348528.802171774495.68

生产性生物资产--

油气资产--

使用权资产12136960.6712520359.64

无形资产280184664.05284492787.54

其中：数据资源--

开发支出--

其中：数据资源--

商誉10142807.6510142807.65

长期待摊费用62372818.9965331225.80

递延所得税资产23554904.6618112928.42

其他非流动资产98561823.3150568343.84

非流动资产合计4997611594.124741766321.23

资产总计6129997871.595723197074.14

流动负债：

短期借款938050000.00676595950.00

向中央银行借款--

拆入资金--

交易性金融负债--

衍生金融负债--

应付票据191000000.0048504050.00

应付账款285314877.33330521561.76

预收款项--

合同负债20718826.0612226466.59

卖出回购金融资产款--

吸收存款及同业存放--

代理买卖证券款--

代理承销证券款--项目期末余额期初余额

应付职工薪酬14434591.1513405661.09

应交税费14463298.3511572489.89

其他应付款49311061.7648053047.26

其中：应付利息--

应付股利--

应付手续费及佣金--

应付分保账款--

持有待售负债--

一年内到期的非流动负债714818053.07651255436.89

其他流动负债64819985.8766657410.40

流动负债合计2292930693.591858792073.88

非流动负债：

保险合同准备金--

长期借款363418480.49224468891.67

应付债券--

其中：优先股--

永续债--

租赁负债9696049.6211971275.54

长期应付款1678945041.291857832567.79

长期应付职工薪酬--

预计负债--

递延收益31941490.4833330347.44

递延所得税负债676698.94830740.30其他非流动负债

非流动负债合计2084677760.822128433822.74

负债合计4377608454.413987225896.62

所有者权益：

股本211235000.00211235000.00

其他权益工具--

其中：优先股--

永续债--

资本公积701166529.64693392797.26

减：库存股37396600.0037396600.00

其他综合收益--

专项储备8644738.668522566.58

盈余公积50742669.3950742669.39

一般风险准备--

未分配利润646691586.83639765733.77

归属于母公司所有者权益合计1581083924.521566262167.00

少数股东权益171305492.66169709010.52

所有者权益合计1752389417.181735971177.52

负债和所有者权益总计6129997871.595723197074.14

法定代表人：杨涛主管会计工作负责人：赵晓风会计机构负责人：

田俊峰2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金306443088.07119986819.89

交易性金融资产--

衍生金融资产--

应收票据11540941.9537351099.47

应收账款280824242.42197899814.15

应收款项融资10948487.565180096.22

预付款项21603764.135229556.55

其他应收款765975105.98694525504.52

其中：应收利息--

应收股利--

存货3687965.693597985.78

其中：数据资源--

合同资产--

持有待售资产--

一年内到期的非流动资产-3000000.00

其他流动资产2813075.575612631.88

流动资产合计1403836671.371072383508.46

非流动资产：

债权投资--

其他债权投资--

长期应收款4480000.004480000.00

长期股权投资920599681.54915699681.54

其他权益工具投资--

其他非流动金融资产14180000.0014180000.00

投资性房地产--

固定资产136690149.55151870319.96

在建工程27343868.5029238947.54

生产性生物资产--

油气资产--

使用权资产8878383.539869072.63

无形资产5248151.114428137.35

其中：数据资源--

开发支出--

其中：数据资源--

商誉--

长期待摊费用7789497.088978166.44

递延所得税资产8755770.938595709.23

其他非流动资产1347654.562320686.47项目期末余额期初余额

非流动资产合计1135313156.801149660721.16

资产总计2539149828.172222044229.62

流动负债：

短期借款511000000.00368600000.00

交易性金融负债--

衍生金融负债--

应付票据283050000.0096500000.00

应付账款64638835.9792991989.94预收款项

合同负债10053206.8821132847.29

应付职工薪酬1625273.901546674.82

应交税费2701370.311443771.20

其他应付款183936669.51222718503.39

其中：应付利息--

应付股利--

持有待售负债--

一年内到期的非流动负债50466139.68166317574.57

其他流动负债9889087.4439885643.91

流动负债合计1117360583.691011137005.12

非流动负债：

长期借款288480000.0075630000.00

应付债券--

其中：优先股--

永续债--

租赁负债7593018.179843705.14

长期应付款40033147.3064570656.09

长期应付职工薪酬--

预计负债--

递延收益--

递延所得税负债--

其他非流动负债--

非流动负债合计336106165.47150044361.23

负债合计1453466749.161161181366.35

所有者权益：

股本211235000.00211235000.00

其他权益工具--

其中：优先股--

永续债--

资本公积486819053.91479045321.53

减：库存股37396600.0037396600.00

其他综合收益--

专项储备2878081.411421329.97

盈余公积50742669.3950742669.39

未分配利润371404874.30355815142.38项目期末余额期初余额

所有者权益合计1085683079.011060862863.27

负债和所有者权益总计2539149828.172222044229.62

3、合并利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入805684974.97771988093.96

其中：营业收入805684974.97771988093.96

利息收入--

已赚保费--

手续费及佣金收入--

二、营业总成本770153334.91736018683.49

其中：营业成本639814383.92623939281.65

利息支出--

手续费及佣金支出--

退保金--

赔付支出净额--

提取保险责任准备金净额--

保单红利支出--

分保费用--

税金及附加3689410.623607403.71

销售费用24239546.8323956448.87

管理费用46178993.1138510480.37

研发费用16877533.3423644088.58

财务费用39353467.0922360980.31

其中：利息费用35631939.4321538668.82

利息收入457673.541429930.76

加：其他收益26421787.2114046388.36

投资收益（损失以“—”号填列）291464.37291464.37

其中：对联营企业和合营企业的投资收益--以摊余成本计量的金融资产终止确

--认收益

汇兑收益（损失以“—”号填列）--

净敞口套期收益（损失以“—”号填列）--

公允价值变动收益（损失以“—”号填列）--

信用减值损失（损失以“—”号填列）-2740970.26-1460046.75

资产减值损失（损失以“—”号填列）--

资产处置收益（损失以“—”号填列）-1088735.60-225855.80

三、营业利润（亏损以“—”号填列）58415185.7848621360.65

加：营业外收入763204.492460587.71

减：营业外支出1837109.43220377.81

四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）57341280.8450861570.55项目2025年半年度2024年半年度

减：所得税费用6571945.647121011.88

五、净利润（净亏损以“—”号填列）50769335.2043740558.67

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）50769335.2043740558.67

2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）--

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”

49172853.0643736799.10号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）1596482.143759.57

六、其他综合收益的税后净额--

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额--

（一）不能重分类进损益的其他综合收益--

1.重新计量设定受益计划变动额--

2.权益法下不能转损益的其他综合收益--

3.其他权益工具投资公允价值变动--

4.企业自身信用风险公允价值变动--

5.其他--

（二）将重分类进损益的其他综合收益--

1.权益法下可转损益的其他综合收益--

2.其他债权投资公允价值变动--

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额--

4.其他债权投资信用减值准备--

5.现金流量套期储备--

6.外币财务报表折算差额--

7.其他--

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额--

七、综合收益总额50769335.2043740558.67

归属于母公司所有者的综合收益总额49172853.0643736799.10

归属于少数股东的综合收益总额1596482.143759.57

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.230.21

（二）稀释每股收益0.230.21

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。

法定代表人：杨涛主管会计工作负责人：赵晓风会计机构负责人：田俊峰

4、母公司利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业收入222152601.97210940326.01

减：营业成本177152657.10169946129.32

税金及附加649795.89894210.16

销售费用4609526.853353442.21

管理费用23708777.4615259457.99

研发费用6022055.014833744.79

财务费用15663050.379710614.94

其中：利息费用11656909.0910314369.77

利息收入406970.69992639.06

加：其他收益2309655.492533183.06项目2025年半年度2024年半年度

投资收益（损失以“—”号填列）65291464.3760291464.37

其中：对联营企业和合营企业的投资收益--以摊余成本计量的金融资产终止确认

--收益（损失以“—”号填列）

净敞口套期收益（损失以“—”号填列）--

公允价值变动收益（损失以“—”号填列）--

信用减值损失（损失以“—”号填列）-1020669.35-402136.35

资产减值损失（损失以“—”号填列）--

资产处置收益（损失以“—”号填列）-851935.36-215951.12

二、营业利润（亏损以“—”号填列）60075254.4469149286.56

加：营业外收入-80906.251684310.00

减：营业外支出1400594.4610947.80

三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）58593753.7370822648.76

减：所得税费用757021.81-74869.92

四、净利润（净亏损以“—”号填列）57836731.9270897518.68

（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）57836731.9270897518.68

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）--

五、其他综合收益的税后净额--

（一）不能重分类进损益的其他综合收益--

1.重新计量设定受益计划变动额--

2.权益法下不能转损益的其他综合收益--

3.其他权益工具投资公允价值变动--

4.企业自身信用风险公允价值变动--

5.其他--

（二）将重分类进损益的其他综合收益--

1.权益法下可转损益的其他综合收益--

2.其他债权投资公允价值变动--

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额--

4.其他债权投资信用减值准备--

5.现金流量套期储备--

6.外币财务报表折算差额--

7.其他--

六、综合收益总额57836731.9270897518.68

七、每股收益：

（一）基本每股收益--

（二）稀释每股收益--

5、合并现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金679411998.93666635398.01

客户存款和同业存放款项净增加额--

向中央银行借款净增加额--

向其他金融机构拆入资金净增加额--

收到原保险合同保费取得的现金--

收到再保业务现金净额--

保户储金及投资款净增加额--项目2025年半年度2024年半年度

收取利息、手续费及佣金的现金--

拆入资金净增加额--

回购业务资金净增加额--

代理买卖证券收到的现金净额--

收到的税费返还57047392.083944402.70

收到其他与经营活动有关的现金27282444.6019095208.85

经营活动现金流入小计763741835.61689675009.56

购买商品、接受劳务支付的现金580896221.26545580490.68

客户贷款及垫款净增加额--

存放中央银行和同业款项净增加额--

支付原保险合同赔付款项的现金--

拆出资金净增加额--

支付利息、手续费及佣金的现金--

支付保单红利的现金--

支付给职工以及为职工支付的现金56229016.5257729532.44

支付的各项税费27226977.6233397433.77

支付其他与经营活动有关的现金53901578.3041923929.71

经营活动现金流出小计718253793.70678631386.60

经营活动产生的现金流量净额45488041.9111043622.96

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金--

取得投资收益收到的现金291464.37291464.37

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现

-1120801.18-236848.66金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--

收到其他与投资活动有关的现金--

投资活动现金流入小计-829336.8154615.71

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现

199614025.85544979392.73

金

投资支付的现金4900000.00-

质押贷款净增加额--

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额--

支付其他与投资活动有关的现金--

投资活动现金流出小计204514025.85544979392.73

投资活动产生的现金流量净额-205343362.66-544924777.02

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金-976800.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金-976800.00

取得借款收到的现金717094166.66423991111.10

收到其他与筹资活动有关的现金266771390.56580433057.09

筹资活动现金流入小计983865557.221005400968.19

偿还债务支付的现金372083300.00122750000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金63682937.1916449920.13

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润--

支付其他与筹资活动有关的现金418887112.82309263763.59

筹资活动现金流出小计854653350.01448463683.72

筹资活动产生的现金流量净额129212207.21556937284.47

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响--

五、现金及现金等价物净增加额-30643113.5423056130.41

加：期初现金及现金等价物余额349605629.05105523629.62

六、期末现金及现金等价物余额318962515.51128579760.036、母公司现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金210569461.08231701528.32

收到的税费返还--

收到其他与经营活动有关的现金293356304.47289051455.23

经营活动现金流入小计503925765.55520752983.55

购买商品、接受劳务支付的现金218673068.50169725177.03

支付给职工以及为职工支付的现金16142642.2916048542.72

支付的各项税费6514841.679389411.79

支付其他与经营活动有关的现金152617413.35359882556.70

经营活动现金流出小计393947965.81555045688.24

经营活动产生的现金流量净额109977799.74-34292704.69

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金--

取得投资收益收到的现金291464.37291464.37

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现

--金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--

收到其他与投资活动有关的现金--

投资活动现金流入小计291464.37291464.37

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现

118392.2546604322.54

金

投资支付的现金4900000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-3026200.00

支付其他与投资活动有关的现金-

投资活动现金流出小计5018392.2549630522.54

投资活动产生的现金流量净额-4726927.88-49339058.17

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金--

取得借款收到的现金513000000.00215300000.00

收到其他与筹资活动有关的现金116166000.00

筹资活动现金流入小计513000000.00331466000.00

偿还债务支付的现金236450000.0058100000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金54069997.7611786080.81

支付其他与筹资活动有关的现金253639283.40197821113.31

筹资活动现金流出小计544159281.16267707194.12

筹资活动产生的现金流量净额-31159281.1663758805.88

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响--

五、现金及现金等价物净增加额74091590.70-19872956.98

加：期初现金及现金等价物余额72766976.5873825094.35

六、期末现金及现金等价物余额146858567.2853952137.377、合并所有者权益变动表本期金额

单位：元

2025年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具项目所有者其他一般少数股

资本公减：库存专项盈余未分配利其权益合股本优永综合风险小计东权益其积股储备公积润他计先续收益准备他股债

169701735

2112356933923739668522566.5074266963976571566262

一、上年期末余额------9010.97117

000.00797.2600.0058.3933.77167.00

527.52

加：会计政策变更---------------

前期差错更正---------------

其他---------------

169701735

2112356933923739668522566.5074266963976571566262

二、本年期初余额------9010.97117

000.00797.2600.0058.3933.77167.00

527.52

三、本期增减变动金额16418

777376925853148217571596

（减少以“—”号填------122172.08---239.6

32.38.06.52482.14

列）6

50769

4917285491728531596

（一）综合收益总额-----------335.2

3.06.06482.14

0

（二）所有者投入和减---------------2025年半年度归属于母公司所有者权益项目其他权益工具所有者其他一般少数股

资本公减：库存专项盈余未分配利其权益合股本优永综合风险小计东权益其积股储备公积润他计先续收益准备他股债少资本

1．所有者投入的普通

---------------股

2．其他权益工具持有

---------------者投入资本

3．股份支付计入所有

---------------者权益的金额

4．其他---------------

-

--

42247

（三）利润分配----------4224700-42247000-

000.0

0.00.00

0

1．提取盈余公积---------------

2．提取一般风险准备---------------

-

--3．对所有者（或股42247----------4224700-42247000-

东）的分配000.0

0.00.00

0

4．其他---------------

（四）所有者权益内部777377773732.7773

------------

结转32.3838732.38

1．资本公积转增资本---------------2025年半年度

归属于母公司所有者权益项目其他权益工具所有者其他一般少数股

资本公减：库存专项盈余未分配利其权益合股本优永综合风险小计东权益其积股储备公积润他计先续收益准备他股债（或股本）

2．盈余公积转增资本

---------------（或股本）

3．盈余公积弥补亏损---------------

4．设定受益计划变动

---------------额结转留存收益

5．其他综合收益结转

---------------留存收益

777377773732.7773

6．其他------------

32.3838732.38

12217

（五）专项储备-------122172.08----122172.08-

2.08

13983

1398387513983875

1．本期提取------------875.7.79.79

9

13861

1386170313861703

2．本期使用------------703.7.71.71

（六）其他---------------

171301752

2112357011663739668644738.5074266964669151581083

四、本期期末余额------5492.38941

000.00529.6400.0066.3986.83924.52

667.18上年金额

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益项目其他权益工具减所有者

：其他一般少数股专项储未分配利其权益合股本资本公积库综合盈余公积风险小计东权益优永其备润他计先续存收益准备他股债股

1301

160000048965624932634405871589277129231889051

一、上年期末余额-------37012

00.002.7421.799.46563.6447.63277.94

5.57

加：会计政策变更---------------

前期差错更正---------------

其他---------------

1301

160000048965624932634405871589277129231889051

二、本年期初余额-------37012

00.002.7421.799.46563.6447.63277.94

5.57

三、本期增减变动金额--26624

480000027736725644183.98055

（减少以“—”号填---48000000--20926---743.5

0.0099.10979.57

列）.0015.134

43740

43736743736799.3759.

（一）综合收益总额-----------558.6

99.101057

72024年半年度

归属于母公司所有者权益项目其他权益工具减所有者

：其他一般少数股专项储未分配利其权益合股本优永资本公积库综合盈余公积风险小计东权益其备润他计先续存收益准备他股债股

（二）所有者投入和减9768097680

------------0.00

少资本0.000.00

9768097680

1．所有者投入的普通股------------0.00

0.000.00

2．其他权益工具持有者

---------------投入资本

3．股份支付计入所有者

---------------权益的金额

4．其他--------------

-

--

16000

（三）利润分配----------160000-16000000.-

000.0

00.0000

0

1．提取盈余公积---------------

2．提取一般风险准备---------------

-

--

3．对所有者（或股东）16000

----------160000-16000000.-

的分配000.0

00.0000

0

4．其他---------------

-

（四）所有者权益内部4800000

---48000000----------

结转0.00.002024年半年度归属于母公司所有者权益项目其他权益工具减所有者

：其他一般少数股专项储未分配利其权益合股本资本公积库综合盈余公积风险小计东权益优永其备润他计先续存收益准备他股债股

-

1．资本公积转增资本4800000

---48000000----------（或股本）0.00.00

2．盈余公积转增资本

---------------（或股本）

3．盈余公积弥补亏损---------------

4．设定受益计划变动额

---------------结转留存收益

5．其他综合收益结转留

---------------存收益

6．其他---------------

---

（五）专项储备-------20926----2092615.12092

15.133615.13

14777

1477714777940.

1．本期提取-----------940.5

940.5050

0

16870

1687016870555.

2．本期使用-----------555.6

555.6363

3

（六）其他---------------

100311327

20800004416562472337440587161701413179630

四、本期期末余额-------837.599486

00.002.7406.669.46362.7431.60

19.118、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年半年度

其他权益工具项目其他综

股本优永资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计其合收益先续他股债

211235000.04790453739660014213250742663558151421060862863.

一、上年期末余额----

0321.53.009.979.39.3827

加：会计政策变更------------

前期差错更正------------

其他------------

211235000.04790453739660014213250742663558151421060862863.

二、本年期初余额-----

0321.53.009.979.39.3827三、本期增减变动金额（减77737314567515589731.--------24820215.74少以“—”号填列）2.381.4492

57836731.

（一）综合收益总额---------57836731.92

92

（二）所有者投入和减少资

------------本

1．所有者投入的普通股------------

2．其他权益工具持有者投入

------------资本

3．股份支付计入所有者权益

------------的金额

4．其他------------

-

（三）利润分配---------42247000.-42247000.00

002025年半年度

其他权益工具项目其他综

股本优永资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计其合收益先续他股债

1．提取盈余公积------------

2．对所有者（或股东）的分

------------配

-

3．其他---------42247000.--42247000.00

00

777373

（四）所有者权益内部结转----------7773732.38

2.381．资本公积转增资本（或股------------

本）2．盈余公积转增资本（或股------------

本）

3．盈余公积弥补亏损------------

4．设定受益计划变动额结转

------------留存收益

5．其他综合收益结转留存收

------------益

777373

6．其他----------7773732.38

2.38

145675

（五）专项储备----------1456751.44

1.44

208352

1．本期提取----------2083529.32

9.32

626777.

2．本期使用----------626777.88

88

（六）其他-----------

211235000.04868193739660028780850742663714048741085683079.

四、本期期末余额-----

0053.91.001.419.39.3001上年金额

单位：元

2024年半年度

其他权益工具项目

优永减：库存其他综合收股本资本公积专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计先续其他股益股债

160000000.492285268332.44058731165959

一、上年期末余额------1008272356.10

00711.670019.462.97

加：会计政策变更------------

前期差错更正------------

其他------------

160000000.492285268332.44058731165959

二、本年期初余额------1008272356.10

00711.670019.462.97

-

三、本期增减变动金额48000000.016497954897518

---480000----56547315.94（减少以“—”号填列）07.26.68

00.00

70897518

（一）综合收益总额----------70897518.68.68

（二）所有者投入和减少

------------资本

1．所有者投入的普通股------------

2．其他权益工具持有者投

------------入资本

3．股份支付计入所有者权

------------益的金额

4．其他------------

-

（三）利润分配---------16000000--16000000.00.00

1．提取盈余公积------------2024年半年度

其他权益工具项目

优永减：库存其他综合收股本资本公积专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计先续其他股益股债

2．对所有者（或股东）的

------------分配

-

3．其他---------16000000--16000000.00.00

-

（四）所有者权益内部结48000000.0

---480000-------转0

00.00

-1．资本公积转增资本（或48000000.0---480000-------

股本）0

00.002．盈余公积转增资本（或------------

股本）

3．盈余公积弥补亏损------------

4．设定受益计划变动额结

------------转留存收益

5．其他综合收益结转留存

------------收益

6．其他------------

164979

（五）专项储备----------1649797.26

7.26

233966

1．本期提取----------2339660.04

0.04

689862.

2．本期使用----------689862.78

78

（六）其他-----------

208000000.44428519181244058736655711

四、本期期末余额------1064819672.04

00711.679.2619.461.65三、公司基本情况

(一)公司概况

1、基本信息

企业名称：湖北和远气体股份有限公司

注册地址：长阳土家族自治县龙舟坪镇龙舟大道52号（馨农家园）2栋1102号

法定代表人及实际控制人：杨涛

注册资本：人民币21123.50万元

成立日期：2003年11月20日

营业执照号码：91420500757003537G

营业期限：长期

行业种类：化学原料和化学制品制造业经营范围：许可项目：危险化学品经营；药品生产；食品添加剂生产（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：化工产品销售（不含许可类化工产品）；安全咨询服务；环保咨询服务；技术服务、技术开发、技术咨询、

技术交流、技术转让、技术推广；化工产品生产（不含许可类化工产品）；电子专用材料研发；电子专

用材料制造；电子专用材料销售；基础化学原料制造（不含危险化学品等许可类化学品的制造）；专用

化学产品制造（不含危险化学品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）；食品添加剂销售；新材料

技术研发；新材料技术推广服务；合成材料制造（不含危险化学品）；合成材料销售；新型催化材料及助剂销售；表面功能材料销售；工程和技术研究和试验发展；固体废物治理；科技中介服务；标准化服务；信息技术咨询服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；仓储设备租赁服务；技术进出口；

货物进出口（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

2、历史沿革

湖北和远气体股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由湖北和远气体有限公司以2012年3月31日为基准日采取整体变更方式设立的股份有限公司，于2012年7月12日取得宜昌市工商行政管理局核发的注册号420528000001004的《企业法人营业执照》，公司设立时的注册资本为9000.00万元，股本为9000万股。

2012年8月10日，经2012年公司第一次临时股东大会决议，公司增发1000万股，分别由新股东

长江成长资本投资有限公司（以下简称“长江资本”）、科华银赛创业投资有限公司（以下简称“科华银赛”）和湖北九派创业投资有限公司（以下简称“九派投资”）认购，其中长江资本认购600万股、科华银赛认购250万股、九派投资认购150万股。本次增资后，公司注册资本变更为10000.00万元，股本变更为10000万股。

2016年4月16日，经2015年年度公司股东大会决议，公司增发2000万股，由新股东交投佰仕德（宜昌）健康环保产业投资中心（有限合伙）认购。本次增资后，公司注册资本变更为12000.00万元，股本变更为12000万股。根据公司股东大会审议通过的发行人民币普通股股票及上市决议，并经2019年11月29日中国证券监督管理委员会证监许可〔2019〕2607号文《关于核准湖北和远气体股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司公开发行4000万股人民币普通股股票。公司原注册资本为人民币12000.00万元，本次公开发行股票拟申请增加注册资本人民币4000.00万元，变更后的注册资本为人民币16000.00万元。

根据公司2023年年度股东大会审议通过的《2023年度利润分配及资本公积转增股本预案》，以2023年12月31日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司最终登记的总股本16000万股为基数，

向全体股东10股转增3股，共计转增股本4800万股，本次转增后公司的总股本为20800万股，公司注册资本变更为20800.00万元，此次注册资本变更未经审验。

根据公司第五届董事会第七次会议决议和2024年第五次临时股东大会决议通过的2024年限制性股票激励计划（草案）、第五届董事会第九次会议决议审议通过的《关于调整2024年限制性股票激励计划相关事项的议案》，本次（首次）拟向激励对象授予323.50万股限制性股票，授予价格为11.56元/股，公司申请增加注册资本人民币323.50万元，变更后的注册资本为人民币21123.50万元，此次注册资本变更尚未完成工商变更登记。本次增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具信会师报字[2024]第 ZE10596 号《验资报告》进行了验证。

本财务报表业经公司董事会于2025年8月19日批准报出。

(二)合并财务报表范围

本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应

用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2、持续经营

本财务报表以持续经营为基础编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露要求

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2025年6月30日的合并及母公司财务状况以及2025年半年度的合并及母公司经营成果和现金流量。2、会计期间自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券

的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

1、控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2、合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所

有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。

购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

（2）处置子公司

*一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

*分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；

在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开

始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五（十五）长期股权投资”。

9、现金及现金等价物的确定标准现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

1、外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

11、金融工具

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

1、金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－业务模式是以收取合同现金流量为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资

产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

2、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流

动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。（6）以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债

券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3、金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－收取金融资产现金流量的合同权利终止；

－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的

金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。

除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

12、合同资产

1、合同资产的确认方法及标准

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

2、合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五（十一）、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

13、存货

1、存货的分类和成本

存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品等。

存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

2、发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

3、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

4、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用五五摊销法。5、存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

14、持有待售资产

主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收

回其账面价值的，划分为持有待售类别。

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

15、长期股权投资

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新

支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的

股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20-30年5%3.17-4.75%

机器设备年限平均法5-15年5%6.33-19.00%

运输设备年限平均法8年5%11.88%

其他设备年限平均法5年5%19.00%

融资租入固定资产：

其中：机器设备年限平均法5-15年5%6.33-19.00%

运输设备年限平均法8年5%11.88%

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

17、在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

18、借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可

销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

19、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

1、无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命摊销方法残值率预计使用寿命的确定依据土地使用权土地使用权证规定的使用年限年限平均法0土地使用权证专利专利权证规定的年限年限平均法0专利权证

特许经营资质5-10年年限平均法0公司预计财务软件3年年限平均法0公司预计

3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿

命不确定的无形资产。

使用寿命不确定的判断依据：*来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；*综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年度终了，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

5、开发阶段支出资本化的具体条件

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产

自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

20、长期资产减值

长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

21、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

各项费用的摊销期限及摊销方法为：

项目摊销方法摊销年限依据融资手续费及相关费用年限平均法融资租赁期内融资租赁合同待转移的投放设备年限平均法待转移期限合同预付土地房屋租赁款年限平均法预付期间租赁合同技术及咨询服务费年限平均法受益期合同装修及维修改造年限平均法受益期受益期

22、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

23、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。（2）离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计

划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

24、预计负债

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

*或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

*或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

25、股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1、以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

2、以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是等待期结束后），本公司按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期，本公司按照修改后的等待期进行会计处理。

26、优先股、永续债等其他金融工具

本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。

本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债：

（1）存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务；

（2）包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；

（3）包含以自身权益进行结算的衍生工具（例如转股权等），且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算；

（4）存在间接地形成合同义务的合同条款；

（5）发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。

不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。

27、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品或服务等。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

2、按照业务类型披露具体收入确认方式及计量方法

公司主营业务收入，主要属于在某一时点履行履约义务：

（1）销售商品收入确认的具体原则

公司销售商品主要有三种结算方式：*按流量表计数进行销售结算；*按送货数量进行销售结算；

*按提货数量进行销售结算。

按流量表计数进行销售结算方式下收入确认的具体原则：月末取得经双方确认的流量表计数凭据时，公司确认收入。

按送货数量进行销售结算方式下收入确认的具体原则：在产品送达客户指定场所后，经客户验收并取得客户在送货单或供气本上的签字时，公司确认收入。

按提货数量进行销售结算方式下收入确认的具体原则：在产品已经出库，且取得客户在出库单或提货单上的签字时，公司确认收入。

（2）提供劳务收入确认的具体原则

公司提供的劳务包括：技术咨询服务、运输服务和加工服务三类。上述服务在公司已经提供，即在客户取得相关服务控制权时确认收入。（3）让渡资产使用权收入确认的具体原则公司让渡资产使用权收入，包括有形动产租赁收入和利息收入。公司有形动产租赁收入确认的具体原则：根据租赁合同规定，公司在月末确认当月租赁收入的实现；公司利息收入确认的具体原则：根据借款合同规定，公司在结息日确认利息收入的实现。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况无。

28、合同成本

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

*该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合

同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

29、政府补助

1、类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关和与收益相关政府补助的具体标准：政府文件明确了补助所

针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

2、确认时点

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。

3、会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司

以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

*商誉的初始确认；

*既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

*纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

*递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是

对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

31、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

1、本公司作为承租人

（1）使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

●租赁负债的初始计量金额；

●在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

●本公司发生的初始直接费用；

●本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计

将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照本附注“五、（二十）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

（2）租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

●固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

●取决于指数或比率的可变租赁付款额；

●根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；

●购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

●行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

●当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

●当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比

率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

（3）短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

（4）租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

●该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；●增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

（1）经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、（十一）金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

·该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

·增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

·假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；

·假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、（十一）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

（3）作为出租人售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、（十一）金融工具”。

32、其他重要的会计政策和会计估计

安全生产费

根据财政部、应急部联合下发的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资[2022]136号）规定，结合本公司实际情况计提安全生产费用，具体计提依据和比例如下：

单位类型计提依据计提比例

上一年度营业收入不超过1000万元的4.5%

从事危险品生产上一年度营业收入超过1000万元至1亿元的部分2.25%

与储存的企业上一年度营业收入超过1亿元至10亿元的部分，按照0.55%提取0.55%上一年度营业收入超过10亿元的部分0.20%从事危险品特殊

上一年度危险品等特殊货运业务营业收入1.50%运输的企业

本公司计提安全生产费用时直接计入当期损益并形成专项储备（安全生产费用）。公司使用提取的安全生产费用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。公司使用提取的安全生产费用形成固定资产的，应当通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

（2）重要会计估计变更

（3）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

34、其他

重要性标准确定方法和选择依据项目重要性标准重要的按单项计提坏账准备的应收账款金额大于100万元

重要在建工程项目金额大于5000万元六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计

增值税算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差13%、9%、6%、5%额部分为应交增值税

消费税--

城市维护建设税--

企业所得税按应纳税所得额计缴25%、20%、15%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

湖北和远气体股份有限公司15.00%

宜昌蓝天气体有限公司20.00%

宜昌金猇和远气体有限公司15.00%

湖北和远气体销售有限公司25.00%

武汉市天赐气体有限公司20.00%

武汉市江堤气体有限公司20.00%

赤壁和远气体有限公司20.00%

湖北浠水蓝天联合气体有限公司15.00%

黄石和远气体有限公司20.00%

荆州市骅珑气体有限公司20.00%

和远气体潜江有限公司25.00%

荆门鸿程能源开发有限公司20.00%

十堰和远气体有限公司20.00%

襄阳和远气体有限公司20.00%

老河口和远气体有限公司15.00%

伊犁和远气体有限公司15.00%

和远潜江电子特种气体有限公司15.00%

和远潜江电子材料有限公司25.00%

武汉长临能源有限公司20.00%

湖北和远气体运输有限公司25.00%

湖北和远新材料有限公司15.00%

和远先进电子材料（宜昌）有限公司20.00%

湖北和雅环境科技有限公司25.00%

乌海市和远气体有限公司20.00%

湖北致远检验检测有限公司20.00%和远（武汉）电子材料有限公司20.00%

2、税收优惠

1、增值税

（1）根据《〈资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》（财税[2015]78号）规定，自

2021年9月起，子公司伊犁和远委托加工氩气符合相关政策要求的，缴纳的增值税享受退税率为70%的即征即退政策。（2）根据2023年9月发布的《财政部国家税务总局关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第43号），2023年1月1日至2027年12月31日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%，抵减应纳增值税税额。

报告期内湖北和远气体股份有限公司、宜昌金猇和远气体有限公司、湖北浠水蓝天联合气体有限公司享受该增值税税收优惠。

（3）根据2023年8月发布的《关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的公告》（财政部税务总局退役军人事务部公告2023年第14号），自2023年1月1日至2027年12月31日，企业招用自主就业退役士兵，与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起，在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠。定额标准为每人每年6000元，最高可上浮50%，各省、自治区、直辖市人民政府可根据本地区实际情况在此幅度内确定具体定额标准。

报告期内湖北和远气体股份有限公司及部分子公司享受该增值税税收优惠。

2、企业所得税

（1）高新技术企业税收优惠

根据2024年11月27日湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局联合颁发的

《高新技术企业证书》（证书编号为：GR202442002082），湖北和远气体股份有限公司被认定为高新技术企业，2024年、2025年、2026年适用15%的所得税优惠税率。

根据2023年10月16日湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局联合颁发的

《高新技术企业证书》（证书编号为：GR202342000582），湖北浠水蓝天联合气体有限公司被认定为高新技术企业，2023年、2024年、2025年适用15%的所得税优惠税率。

根据2023年10月16日湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局联合颁发的

《高新技术企业证书》（证书编号为：GR202342000293），宜昌金猇和远气体有限公司被认定为高新技术企业，2023年、2024年、2025年适用15%的所得税优惠税率。

根据2024年11月27日湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局联合颁发的

《高新技术企业证书》（证书编号为：GR202442000409），和远潜江电子特种气体有限公司被认定为高新技术企业，2024年、2025年、2026年适用15%的所得税优惠税率。

根据2024年11月27日湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局联合颁发的

《高新技术企业证书》（证书编号为：GR202442000731），湖北和远新材料有限公司被认定为高新技术企业，2024年、2025年、2026年适用15%的所得税优惠税率。

根据2024年11月27日湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局联合颁发的

《高新技术企业证书》（证书编号为：GR202442002254），子公司老河口和远气体有限公司被认定为高新技术企业，2024年、2025年、2026年适用15%的所得税优惠税率。

（2）小微企业税收优惠

《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第

13号)规定：“一、对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号）规定：

“一、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

报告期内部分子公司适用小型微利企业税收优惠。（3）西部大开发税收优惠根据财政部公告[2020]23号财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》，报告期内伊犁和远气体有限公司符合相关条件，减按15%税率缴纳企业所得税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额库存现金

银行存款318869678.76349531008.85

其他货币资金160177357.5447794463.51存放财务公司款项

合计479047036.30397325472.36

其中：存放在境外的款项总额酒制造企业应详细披露是否存在与相关方建立资金共管账户等特殊利益安排的情形

□适用不适用

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据67083911.6460364211.78

商业承兑票据3008242.861872703.50

财务公司承兑汇票503880.671734716.23

坏账准备-105363.71-108222.60

合计70490671.4663863408.91（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面价值计提账面价值金额比例金额金额比例金额比例比例按单项计提坏账准备的应收票

----------据

其中：

按组合计提坏账准备的应收票

70596035.17100.00%105363.710.15%70490671.4663971631.51100.00%108222.600.17%63863408.91

据

其中：

账龄组合3512123.534.97%105363.713.00%3406759.823607419.735.64%108222.603.00%3499197.13

银行承兑汇票67083911.6495.03%67083911.6460364211.7894.36%60364211.78

合计70596035.17100.00%105363.7170490671.4663971631.51100.00%108222.6063863408.91

按单项计提坏账准备类别个数：0

按组合计提坏账准备类别个数：1

按组合计提坏账准备类别名称：组合计提

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

（1）账龄组合70596035.17105363.710.15%

其中：1年以内3512123.53105363.713.00%

（2）银行承兑汇票67083911.64

合计70596035.17105363.71

确定该组合依据的说明：如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

坏账准备108222.60-2858.89---105363.71

合计108222.60-2858.89---105363.71

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

（4）期末公司已质押的应收票据

□适用□不适用

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据-96701574.73

商业承兑票据-1603612.67

财务公司承兑汇票-398506.68

合计-98703694.08

（6）本期实际核销的应收票据情况□适用□不适用

3、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）287203863.01220252860.84

1至2年9965369.267587919.47

2至3年1068417.201105571.76

3年以上3600550.433491193.08

3至4年1850961.191818278.19

4至5年76674.35-

5年以上1672914.891672914.89

合计301838199.90232437545.15

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价值账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按单项计提坏

账准备的应收1466498.890.49%1466498.89100.00%1466498.890.63%1466498.89100.00%账款

其中：单项金额虽不重大但单项计

1466498.890.49%1466498.89100.00%1466498.890.63%1466498.89100.00%

提坏账准备的应收账款按组合计提坏

10427070.4

账准备的应收300371701.0199.51%3.47%289944630.58230971046.2699.37%8187633.223.54%222783413.04

3

账款

其中：

10427070.4

（1）账龄组合300371701.0199.51%3.47%289944630.58230971046.2699.37%8187633.223.54%222783413.04

3

11893569.3100.00

合计301838199.90100.00%289944630.58232437545.159654132.11222783413.04

2%

按单项计提坏账准备类别个数：1

按单项计提坏账准备类别名称：单项计提

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

湖北凯航恒辉节能照明器材有限公司58847.9558847.9558847.9558847.95100.00%预计无法收回

湖北蓝华铝业有限公司98825.3198825.3198825.3198825.31100.00%预计无法收回

湖北山江重工有限公司291155.00291155.00291155.00291155.00100.00%预计无法收回

湖北天宝光电科技有限公司50000.3050000.3050000.3050000.30100.00%预计无法收回

湖北信捷铝轮有限公司115121.79115121.79115121.79115121.79100.00%预计无法收回

湖北中一新能源有限公司40000.0040000.0040000.0040000.00100.00%预计无法收回

荆门市绿苑食品有限公司32873.8632873.8632873.8632873.86100.00%预计无法收回

十堰华族医用气体有限公司152621.00152621.00152621.00152621.00100.00%预计无法收回

武汉鑫高胜经济发展有限责任公司50435.0050435.0050435.0050435.00100.00%预计无法收回

武汉宇琪煜汽车服务有限公司2659.002659.002659.002659.00100.00%预计无法收回

襄阳石强玻璃陶瓷有限公司406660.00406660.00406660.00406660.00100.00%预计无法收回期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

襄阳中孚机械有限公司48433.5048433.5048433.5048433.50100.00%预计无法收回

宜都市鑫圣陶瓷有限公司100177.08100177.08100177.08100177.08100.00%预计无法收回

长沙南宝气体销售有限公司18689.1018689.1018689.1018689.10100.00%预计无法收回

合计1466498.891466498.891466498.891466498.89

按组合计提坏账准备类别个数：1

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

（1）账龄组合300371701.0110427070.433.47%

其中：1年以内287203863.018616115.913.00%

1至2年9965369.26797229.548.00%

2至3年1068417.20213683.4420.00%

3至4年1850961.19555288.3630.00%

4至5年76674.3538337.1850.00%

5年以上206416.00206416.00100.00%

合计300371701.0110427070.43

确定该组合依据的说明：无

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

坏账准备9654132.112239437.21---11893569.32

合计9654132.112239437.21---11893569.32

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

（4）本期实际核销的应收账款情况

□适用□不适用

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元应收账款和合同资产期末占应收账款和合同资产期应收账款坏账准备和合同单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额余额末余额合计数的比例资产减值准备期末余额

客户一18302053.08-18302053.086.06%549061.59

客户二14049928.69-14049928.694.65%421497.86

客户三9827857.21-9827857.213.26%294835.72

客户四5242059.73-5242059.731.74%157261.79

客户五5122499.32-5122499.321.70%153674.98

合计52544398.03-52544398.0317.41%1576331.944、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

应收票据34705243.2810261522.14

合计34705243.2810261522.14

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

应收票据10261522.14372439568.27347995847.13--34705243.28

合计10261522.14372439568.27347995847.13--34705243.28

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

5、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收利息--

应收股利--

其他应收款25597432.1111821996.49

合计25597432.1111821996.49（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

员工借支款及一般企业往来款17039746.263526612.21

融资保证金238738.50

押金及其他保证金9351409.068363660.72

社保及公积金777228.10759544.43

合计27168383.4212888555.86

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）20911339.806193311.11

1至2年1550025.002872872.62

2至3年3215438.962132223.97

3年以上1491579.661690148.16

3至4年214400.00304900.00

4至5年103000.0019350.00

5年以上1174179.661365898.16合计27168383.4212888555.863）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价值账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按单项计提

4500.000.02%4500.00100.00%4500.000.03%4500.00100.00%

坏账准备

其中：

单项金额虽不重大但单

项计提坏账4500.000.02%4500.00100.00%4500.000.03%4500.00100.00%准备的其他应收款按组合计提

27163883.4299.98%1566451.315.77%25597432.1112884055.8699.97%1062059.378.24%11821996.49

坏账准备

其中：

（1）账龄

17817474.3665.58%1566451.318.79%16251023.054285656.6433.25%1062059.3724.78%3223597.27

组合

（2）保证

金及押金组9346409.0634.40%--9346409.068598399.2266.71%-8598399.22合

合计27168383.42100.00%1570951.31-25597432.1112888555.86100.00%1066559.37-11821996.49

按单项计提坏账准备类别个数：1

按单项计提坏账准备类别名称：单项计提

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

湖北兴顺企业管理有限公司4000.004000.004000.004000.00100.00%预计无法收回

荆门市保安服务公司500.00500.00500.00500.00100.00%预计无法收回

合计4500.004500.004500.004500.00--

按组合计提坏账准备类别个数：1

按组合计提坏账准备类别名称：组合计提

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

（1）账龄组合17816974.361566451.318.79%

其中：1年以内14962641.28448879.243.00%

1至2年1354025.00108322.008.00%

2至3年553822.50110764.5020.00%

4至5年95000.0047500.0050.00%

5年以上851485.58851485.58100.00%

（2）保证金及押金组合9346909.06--

合计27163883.421566451.31

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用损失（未发整个存续期预期信用损失（已发合计未来12个月预期信用损失生信用减值）生信用减值）

2025年1月1日余额1062059.37-4500.001066559.37

2025年1月1日余额在本期

——转入第二阶段----

——转入第三阶段----——转回第二阶段----

——转回第一阶段----

本期计提504391.94-504391.94

本期转回----

本期转销----

本期核销----

其他变动----

2025年6月30日余额1566451.31-4500.001570951.31

各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

坏账准备1066559.37504391.94---1570951.31

合计1066559.37504391.94---1570951.31

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用□不适用5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例

中国石化国际事业有限公司重庆招标中心押金及其他保证金2607603.091年以内9.60%

中国化学工程第十六建设有限公司第六分公司员工借支款及一般企业往来款2074050.911-3年7.63%208918.85

竹根滩镇农村集体“三资”监管代理中心押金及其他保证金2017775.002-3年7.43%

宜昌国诚涂镀板有限公司押金及其他保证金1005000.001年以内；5年以上3.70%

华林证券股份有限公司员工借支款及一般企业往来款943396.231年以内3.47%28301.89

合计8647825.2331.83%237220.74

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内74402526.5397.83%66325062.4999.12%

1至2年1365238.861.80%314236.740.47%

2至3年226165.930.30%166727.700.25%

3年以上56970.650.07%106970.650.16%

合计76050901.9766912997.58

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额59581241.45元，占预付款项期末余额合计数的比例78.34%。

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求：否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备或合同履存货跌价准备或合同履账面余额账面价值账面余额账面价值约成本减值准备约成本减值准备

原材料6375728.20-6375728.203865003.53-3865003.53

在产品1723363.50-1723363.501531324.10-1531324.10

库存商品24792437.84-24792437.8430529915.81-30529915.81

周转材料38103242.94-38103242.9437072053.75-37072053.75

消耗性生物资产-----

合同履约成本-----

发出商品-----

合计70994772.48-70994772.4872998297.19-72998297.19

8、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的债权投资--

一年内到期的其他债权投资--

一年内到期的长期应收款1400000.008400000.00

合计1400000.008400000.00

（1）一年内到期的债权投资

□适用□不适用

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用□不适用

9、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

合同取得成本--

应收退货成本--

可抵扣进项税83726291.64121306140.95

预缴税金429297.655757504.25

合计84155589.29127063645.20

其他说明：无10、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

融资租赁款-------

其中：未实现

-------融资收益

分期收款销售商品-------

分期收款提供劳务-------

融资保证金64242310.00-64242310.0071194250.00-71194250.00-

一年内到期部分-1400000.00--1400000.00-8400000.00--8400000.00-

合计62842310.00-62842310.0062794250.00-62794250.00

（2）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

□适用□不适用

（4）本期实际核销的长期应收款情况

□适用□不适用11、长期股权投资

单位：元本期增减变动减值减值准期初余额（账面准备其他宣告发被投资单位权益法下其他计提期末余额（账面价值）期初减少投综合放现金其备期末追加投资确认的投权益减值价值）余额余额资收益股利或他资损益变动准备调整利润

一、合营企业

小计------------

二、联营企业宜昌思远产业投资基金合伙企

40962545.3540962545.35业（有限合伙）湖北晋威宜远环境服务有限公

1112243.111112243.11

司宜昌市星远产业投资基金合伙

99999987.5099999987.50企业（有限合伙）

湖北兴远芯气体有限公司4900000.004900000.00

小计142074775.964900000.00146974775.96

合计142074775.964900000.00146974775.96可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用12、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产14180000.0014180000.00

合计14180000.0014180000.00

其他说明：

13、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产1836248050.921909710397.59

固定资产清理63949.1163949.11

合计1836312000.031909774346.70

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输设备其他设备合计

一、账面原值：-----

1.期初余额378664378.051786986173.49218203076.6015403677.272399257305.41

2.本期增加金额0.004438837.751887265.48692547.957018651.18

（1）购置0.004237488.831887265.48654140.876778895.18

（2）在建工程转入0.00201348.920.0038407.08239756.00

（3）企业合并增加项目房屋及建筑物机器设备运输设备其他设备合计

3.本期减少金额1804308.367237114.311096805.75140374.1010278602.52

（1）处置或报废382153.367237114.311096805.75140374.108856447.52

转入在建1422155.000.000.000.001422155.00

4.期末余额376860069.691784187896.93218993536.3315955851.122395997354.07

二、累计折旧

1.期初余额44688889.03371625366.1466325768.006293732.45488933755.62

2.本期增加金额8782165.8557052493.439985489.411278303.0277098451.71

（1）计提8782165.8557052493.439985489.411278303.0277098451.71

3.本期减少金额859089.224905820.65996142.40135004.116896056.38

（1）处置或报废196371.934905820.65996142.40135004.116233339.09

转入在建662717.29662717.29

4.期末余额52611965.66423772038.9275315115.017437031.36559136150.95

三、减值准备-----

1.期初余额63117.54550034.66--613152.20

2.本期增加金额-----

（1）计提-----

3.本期减少金额-----

（1）处置或报废-----

4.期末余额63117.54550034.66--613152.20

四、账面价值-----

1.期末账面价值324184986.491359865823.35143678421.328518819.761836248050.92

2.期初账面价值333912371.481414810772.69151877308.609109944.821909710397.59（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

房屋及建筑物85921.5921082.3563117.541721.70-

机器设备1152301.30495035.84550034.66107230.80-

合计1238222.89516118.19613152.20108952.50-

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

房屋及建筑物171276.51

机器设备78925.43

运输设备69194.86

合计319396.80

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物99351790.73尚在办理中其他说明

（5）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用（6）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额

机器设备63949.1163949.11

合计63949.1163949.11

其他说明：

14、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程2411049691.732128929117.93

工程物资39298837.0742845377.75

合计2450348528.802171774495.68

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

宜昌电子特气及功能性材料产业园项目（一期）1993026819.49-1993026819.491758424391.84-1758424391.84

新增电子特气和电子化学品项目307521352.80-307521352.80277804230.95-277804230.95

老河口 4000Nm3/h 液化装置搬迁改造项目 42981130.77 - 42981130.77 41661217.58 - 41661217.58

武汉办事处-保利云上项目22479338.58-22479338.5825938087.29-25938087.29

其他在建工程项目45041050.09-45041050.0925101190.27-25101190.27

合计2411049691.73-2411049691.732128929117.93-2128929117.93（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元本期本期工程累工本期转入

项目其他计投入程利息资本化累计其中：本期利利息资金预算数期初余额本期增加金额固定期末余额名称减少占预算进金额息资本化金额资本来源资产金额比例度化率金额宜昌电子特气及功能性

材料2000000000.001758424391.84234602427.65--1993026819.49103.93%99%65379096.3613025980.881.66%其他产业园项目

（一期）新增电子募集特气资

和电681430000.00277804230.9529717121.85--307521352.8097.92%99%116751144.8326849741.992.29%

金、子化其他学品项目

合计2681430000.002036228622.79264319549.50--2300548172.29182130241.1939875722.87-

（3）本期计提在建工程减值准备情况

□适用□不适用（3）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

（4）工程物资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

工程物资39298837.07-39298837.0742845377.75-42845377.75

合计39298837.07-39298837.0742845377.75-42845377.75

其他说明：无

15、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋建筑物合计

一、账面原值--

1.期初余额23366882.2723366882.27

2.本期增加金额1036005.021036005.02

新增租赁1036005.021036005.02

3.本期减少金额--

4.期末余额24402887.2924402887.29

二、累计折旧--

1.期初余额10846522.6310846522.63

2.本期增加金额1419403.991419403.99

（1）计提1419403.991419403.99

3.本期减少金额--

（1）处置--

4.期末余额12265926.6212265926.62

三、减值准备--

1.期初余额--

2.本期增加金额--

（1）计提--

3.本期减少金额--

（1）处置--

4.期末余额--

四、账面价值--

1.期末账面价值12136960.6712136960.67

2.期初账面价值12520359.6412520359.64（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

16、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元非专利项目土地使用权专利权特许经营权财务软件合计技术

一、账面原值------

161599973.1194174.139527190.30245294

1.期初余额-131603.77

3176802.64

2.本期增加金1124235.

---139805.01984430.93额94

1124235.

（1）购置---139805.01984430.93

94

（2）内部研

------发

（3）企业合

------并增加

3.本期减少金

----131603.77131603.77额

（1）处置----131603.77131603.77

161599973.1194174.139666995.30344557

4.期末余额-984430.93

3176814.81

二、累计摊销-

11359795.317960155

1.期初余额653773.65-5814982.31131603.77

7.10

2.本期增加金5432359.

1619257.8651163.56-3378095.34383842.67

额43

5432359.

（1）计提1619257.8651163.56-3378095.34383842.67

43

3.本期减少金

----131603.77131603.77额

（1）处置----131603.77131603.77

12979053.223260910

4.期末余额704937.21-9193077.65383842.67

3.76

三、减值准备------

1.期初余额------

2.本期增加金

------额

（1）计提------

3.本期减少金

------额

（1）处置------

4.期末余额------

四、账面价值------1.期末账面价148620920.130473918.28018466

489237.55-600588.26

值08164.05

2.期初账面价150240177.133712208.28449278

540401.11--

值94497.54本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

（2）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

17、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位本期增加本期减少名称或形成期初余额企业合并形成期末余额

商誉的事项-处置-的武汉长临能

10142807.65----10142807.65

源有限公司

合计10142807.65----10142807.65

（2）商誉减值准备

□适用□不适用

（3）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

单位：元减稳定期的预测值稳定期的关键参数项目账面价值可收回金额期的预测期的关键参数金关键参数的确定依年限额据预测期2025至增长率为

2027年的增长率为增长率为零，利润

1.5%、2028-2029零、利润

武汉长临率和折现

年的增长率为1%，率为能源有限14170860.7416600000.00-5年率与预测

利润率为根据预测11.59%、公司商誉期最后一的收入成本及费用折现率为年保持一等测算，折现率为12.38%致

12.38%

合计14170860.7416600000.00-前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（4）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用□不适用

18、长期待摊费用

单位：元其他减项目期初余额本期增加金额本期摊销金额期末余额少金额融资手续费及相关

36433393.6313692230.3612436659.56-37688964.43

费用装修及维修改造安

19693651.54-3611696.93-16081954.61

装

技术及咨询服务费4396845.87-124826.64-4272019.23

其他4807334.76594644.991072099.03-4329880.72

合计65331225.8014286875.3517245282.16-62372818.99其他说明

19、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备14195386.042594494.9011454415.782139948.71内部交易未实现利

----润

可抵扣亏损124200247.7920815990.4092525966.1615606486.81

递延收益22391490.483470974.4323780347.443693047.97

租赁负债14341689.382281137.7114341689.382281137.71

合计175128813.6929162597.44142102418.7623720621.20

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合

2166315.45357451.371931945.05310577.29

并资产评估增值其他债权投资公允

----价值变动其他权益工具投资

----公允价值变动

使用权资产12520359.642010618.3012520359.642010618.30固定资产一次性税

24391770.563916322.0523687111.184117237.49

前扣除

合计39078445.656284391.7238139415.876438433.08

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元抵销后递延所得税抵销后递延所得税递延所得税资产和递延所得税资产和项目资产或负债期末余资产或负债期初余负债期末互抵金额负债期初互抵金额额额

递延所得税资产5607692.7823554904.665607692.7818112928.42

递延所得税负债5607692.78676698.945607692.78830740.30

（4）未确认递延所得税资产明细

□适用□不适用

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用□不适用

20、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备合同取得成

------本合同履约成

------本应收退货成

------本

合同资产------预付工程及

87466823.31-87466823.3139473343.84-39473343.84

设备款

预付土地款11095000.00-11095000.0011095000.00-11095000.00

合计98561823.31-98561823.3150568343.84-50568343.84

其他说明：

21、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况用于应付用于应付

160084160084票据质押477619477619票据质押

货币资金--

520.79520.79及其他保83.3683.36及其他保

证金证金应收票据--------

存货--------用于借款用于借款

158363158363抵押或作151586151586抵押或作

固定资产--

3551.753551.75为融资租1049.091049.09为融资租

赁租赁物赁租赁物

921138921138用于借款945697945697用于借款

无形资产--

84.6684.66抵押71.5871.58抵押

用于借款用于借款

147402147402抵押或作146834146834抵押或作

在建工程--

3475.793475.79为融资租7899.267899.26为融资租

赁租赁物赁租赁物

280000280000用于融资280000280000用于融资

股权抵押--

000.00000.00租赁抵押000.00000.00租赁抵押

358985358985340654340654

合计----

5432.995432.990703.290703.29

其他说明：

22、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

质押借款--

抵押借款--

保证借款515000000.00358600000.00

信用借款125000000.00105000000.00

抵押、保证借款146000000.0097000000.00

质押、保证借款50000000.0050000000.00

贴现未到期票据102050000.0065995950.00

合计938050000.00676595950.00

短期借款分类的说明：无

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

□适用□不适用

23、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

商业承兑汇票--

银行承兑汇票191000000.0048504050.00

合计191000000.0048504050.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为：无24、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内247145180.35255727943.67

1-2年26811319.6643560087.42

2-3年4353685.1921058787.93

3年以上7004692.1310174742.74

合计285314877.33330521561.76

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

□适用□不适用

25、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付利息--

应付股利--

其他应付款49311061.7648053047.26

合计49311061.7648053047.26

（1）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

押金及保证金11221060.708674690.40

往来款12868.69527790.38

其他680532.371453966.48

限制性股票回购义务37396600.0037396600.00

合计49311061.7648053047.26

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

□适用□不适用

26、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内18892952.3211357440.80

1至2年1639267.01779005.42

2至3年125028.239379.64

3年以上61578.5080640.73合计20718826.0612226466.59

账龄超过1年的重要合同负债

□适用□不适用

27、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬13359411.0995991539.5894916359.5214434591.15

二、离职后福利-

-6886555.596886555.590.00设定提存计划

三、辞退福利46250.00310266.48356516.480.00

四、一年内到期的

----其他福利

合计13405661.09103188361.65102159431.5914434591.15

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、

12359085.4284213497.9983001518.6913571064.72

津贴和补贴

2、职工福利费6.004514212.584514206.5812.00

3、社会保险费-3979394.573979394.570.00

其中：医疗保险费-3547189.133547189.130.00

工伤保险费-432205.44432205.440.00

生育保险费----

4、住房公积金-1483528.601480578.602950.00

5、工会经费和职

1000319.671800905.841940661.08860564.43

工教育经费

6、短期带薪缺勤----

7、短期利润分享

----计划

合计13359411.0995991539.5894916359.5214434591.15

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险-6598772.526598772.52-

2、失业保险费-287783.07287783.07-

3、企业年金缴费----

合计-6886555.596886555.59-其他说明

28、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税2995678.602726361.25

消费税--

企业所得税9964718.535896492.04

个人所得税127221.6351913.97

城市维护建设税107283.2096335.24

房产税409983.45211052.63

教育费附加90210.6653276.52

土地使用税580721.79570862.28

其他187480.491966195.96

合计14463298.3511572489.89其他说明

29、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款145833000.00184266600.00

一年内到期的应付债券--

一年内到期的长期应付款565983241.85464618423.05

一年内到期的租赁负债3001811.222370413.84

合计714818053.07651255436.89

其他说明：

30、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

短期应付债券--

应付退货款--

待转销项税额10924410.578529684.61

未终止确认的应收票据53895575.3058127725.79

合计64819985.8766657410.40

31、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

质押借款--抵押借款--

保证借款374053400.00259366700.00

信用借款--

抵押、保证借款68660000.0079330000.00

质押、保证借款66500000.0070000000.00

长期借款应付利息38080.4938791.67

一年内到期的长期借款-145833000.00-184266600.00

合计363418480.49224468891.67

长期借款分类的说明：无

其他说明，包括利率区间：无

32、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁付款额14116742.0715995451.76

未确认融资费用-1418881.23-1653762.38

一年内到期的租赁负债-3001811.22-2370413.84

合计9696049.6211971275.54

其他说明：

33、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

长期应付款1678945041.291857832567.79

专项应付款--

合计1678945041.291857832567.79

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付融资租赁款2503818197.842633149761.63

未实现融资费用258889914.70310698770.79

一年内到期的融资租赁款565983241.85464618423.05

合计1678945041.291857832567.79

其他说明：

（2）专项应付款

□适用□不适用

34、递延收益

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助33330347.44-1388856.9631941490.48与资产相关

合计33330347.44-1388856.9631941490.48

其他说明：

35、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额发行新公积金期末余额送股其他小计股转股股份总

211235000.00-----211235000.00

数

其他说明：

36、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

675471226.70--675471226.70

价）

其他资本公积17921570.567773732.38-25695302.94

合计693392797.267773732.38-701166529.64

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

37、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

股权激励37396600.00--37396600.00

合计37396600.00--37396600.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

38、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费8522566.5813983875.7913861703.718644738.66

合计8522566.5813983875.7913861703.718644738.66

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

39、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积50742669.39--50742669.39任意盈余公积----

储备基金----

企业发展基金----

其他----

合计50742669.39--50742669.39

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

40、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润639765733.77589277563.64

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）--调整后期初未分配利润639765733.77589277563.64

加：本期归属于母公司所有者的净利润49172853.0643736799.10

减：提取法定盈余公积--

提取任意盈余公积--

提取一般风险准备--

应付普通股股利42247000.0016000000.00

转作股本的普通股股利--

期末未分配利润646691586.83617014362.74

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

41、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务769666399.98618487254.22749973198.77617357073.22

其他业务36018574.9921327129.7022014895.196582208.43

合计805684974.97639814383.92771988093.96623939281.65

42、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

消费税--

城市维护建设税502297.47702434.93

教育费附加441494.63648555.41资源税--

房产税836088.13322092.35

土地使用税1161444.121109738.63

车船使用税100342.7390031.60

印花税643513.12728435.14

其他4230.426115.65

合计3689410.623607403.71

其他说明：

43、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬12543804.4513308257.41

股份支付费用7773732.38

安全生产费13983610.3014777940.50

折旧及摊销费3978035.152300117.22

办公费、租赁费及水电费2834741.533432874.56

业务招待费1374251.98831720.17

汽车费用460624.60537338.31

差旅费556253.09522775.96

中介机构服务费1576773.041406725.57

其他1097166.591392730.67

合计46178993.1138510480.37其他说明

44、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

运输费7737050.9610487429.97

职工薪酬4587951.723739336.62

折旧及摊销5105848.823500506.55

业务招待费1186667.33741801.81

租赁费3118347.291392711.59

差旅费430425.23431319.22

包装物摊销费616812.701313705.18

劳务费205896.33381796.40

业务宣传费147569.5439223.30

办公费、通讯费194003.90200838.37

其他908973.011727779.86

合计24239546.8323956448.87

其他说明：

45、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

燃料及动力4578157.596707838.83职工薪酬5815885.577403808.35

设备维验费704616.62805415.90

材料费3812869.527416749.55

折旧及摊销费1677181.061073329.03

其他288822.98236946.92

合计16877533.3423644088.58其他说明

46、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息费用19614546.6313089920.13

利息收入-457673.54-1429905.27

汇兑损益5244.21

手续费支出2693501.15253312.10

担保费及其他融资费用17481884.4110440974.14

其他15964.236679.21

合计39353467.0922360980.31其他说明

47、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

政府补助23141235.1411777462.65

进项税加计抵减3221244.722216479.12

代扣个人所得税手续费59307.3552446.59

合计26421787.2114046388.36

48、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益--

处置长期股权投资产生的投资收益--

交易性金融资产在持有期间的投资收益--

处置交易性金融资产取得的投资收益--

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入--

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得--债权投资在持有期间取得的利息收入--

其他债权投资在持有期间取得的利息收入--

处置其他债权投资取得的投资收益--

债务重组收益--

其他非流动金融资产在持有期间的投资收益291464.37291464.37

合计291464.37291464.37

其他说明49、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失2858.89205805.20

应收账款坏账损失-2239437.21-1063536.21

其他应收款坏账损失-504391.94-602315.74

债权投资减值损失--

其他债权投资减值损失--

长期应收款坏账损失--

财务担保相关减值损失--

合计-2740970.26-1460046.75其他说明

50、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

非流动资产处置收益-1088735.60-225855.80

51、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

非货币性资产交换利得---

接受捐赠---

政府补助---

其他763204.492460587.71-

合计763204.492460587.71-

其他说明：

52、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

非货币性资产交换损失---

对外捐赠1762000.00109340.001762000.00非流动资产毁损报废损

32065.5810992.8632065.58

失

罚款及滞纳金3155.364237.793155.36

其他39888.4995807.1639888.49

合计1837109.43220377.811837109.43

其他说明：53、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用12167963.246172436.40

递延所得税费用-5596017.60948575.48

合计6571945.647121011.88

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额57341280.84

按法定/适用税率计算的所得税费用8601192.13

子公司适用不同税率的影响947329.97

调整以前期间所得税的影响898197.89

非应税收入的影响-

不可抵扣的成本、费用和损失的影响2691587.40使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影

-响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或

-可抵扣亏损的影响

其他-6566361.75

所得税费用6571945.64其他说明

54、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息收入457673.541429905.27

政府补助24803552.078673096.29

往来款及押金1258014.506440787.73

其他763204.492551419.56

合计27282444.6019095208.85

收到的其他与经营活动有关的现金说明：无支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

付现费用37804355.3140593612.91

往来款及押金14279827.561120931.85捐赠及罚款支出1765155.36209384.95

其他52240.07-

合计53901578.3041923929.71

支付的其他与经营活动有关的现金说明：无

（2）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的融资租赁款150000000.00532047750.00

票据贴现融资116771390.5648385307.09

合计266771390.56580433057.09

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付的与租赁相关的款项290860465.52143691295.67

借款担保费及其他融资费用1178609.4474557775.01

支付的应付票据净额67783433.3390450000.00

支付的票据保证金净额59064604.53564692.91

合计418887112.82309263763.59

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

55、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润50769335.2043740558.67

加：资产减值准备2740970.261460046.75

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

87991902.9755881150.94

折旧

使用权资产折旧2353230.382139504.61

无形资产摊销570113.76525148.50

长期待摊费用摊销17245282.1615562808.06

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

1088735.60225855.80（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）32065.5810992.86

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）--

财务费用（收益以“－”号填列）39353467.0921538668.82投资损失（收益以“－”号填列）-291464.37-291464.37

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-5441976.241002698.66

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-154041.36-54123.18

存货的减少（增加以“－”号填列）2003524.71-6205479.36

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-116362107.84-70596931.76

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-36533168.07-59003196.91

其他122172.085107384.87

经营活动产生的现金流量净额45488041.9111043622.96

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本--

一年内到期的可转换公司债券--

融资租入固定资产-39171681.38

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额318962515.51128579760.03

减：现金的期初余额349605629.05105523629.62

加：现金等价物的期末余额--

减：现金等价物的期初余额--

现金及现金等价物净增加额-30643113.5423056130.41

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金318962515.51349605629.05

其中：库存现金--

可随时用于支付的银行存款--

可随时用于支付的其他货币资金--

可用于支付的存放中央银行款项--

存放同业款项--

拆放同业款项--

二、现金等价物--

其中：三个月内到期的债券投资--

三、期末现金及现金等价物余额318962515.51349605629.05

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等

--价物

56、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金---

其中：美元---项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

欧元---

港币---

应收账款---

其中：美元---

欧元---

港币---

长期借款---

其中：美元---

欧元---

港币---

其他应付款---

其中：美元56000.007.10397566.40

其他说明：无

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用不适用

57、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

适用□不适用项目本期金额上期金额

租赁负债的利息费用319199.03534038.20

计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用2353230.381395287.50

与租赁相关的总现金流出281321026.55145086583.17涉及售后租回交易的情况

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用

单位：元

项目租赁收入其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入

经营租赁收入2178237.78-

合计2178237.78-作为出租人的融资租赁

□适用□不适用

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

58、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

□适用□不适用

（2）合并成本及商誉

□适用□不适用

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

□适用□不适用

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

□适用□不适用

（2）合并成本

□适用□不适用

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

□适用□不适用3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成

本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是否

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元主要经持股比例取得方子公司名称注册资本注册地业务性质营地直接间接式宜昌蓝天气体有限湖北宜湖北宜企业合

5000000.00销售100.00%-

公司昌昌并

宜昌金猇和远气体湖北宜湖北宜生产、销

5000000.00100.00%-设立

有限公司昌昌售湖北和远气体销售湖北宜湖北宜

10000000.00销售100.00%-设立

有限公司昌昌武汉市天赐气体有湖北武湖北武企业合

2000000.00销售100.00%-

限公司汉汉并武汉市江堤气体有湖北武湖北武企业合

6000000.00销售-100.00%

限公司汉汉并赤壁和远气体有限湖北赤湖北赤

1000000.00销售100.00%-设立

公司壁壁

湖北浠水蓝天联合湖北浠湖北浠生产、销企业合

20000000.00100.00%-

气体有限公司水水售并黄石和远气体有限湖北黄湖北黄

2000000.00销售100.00%-设立

公司石石十堰和远气体有限湖北十湖北十

2000000.00销售100.00%-设立

公司堰堰襄阳和远气体有限湖北襄湖北襄

2000000.00销售100.00%-设立

公司阳阳老河口和远气体有湖北老湖北老

2000000.00生产100.00%-设立

限公司河口河口

荆州市骅珑气体有湖北荆湖北荆生产、销企业合

1300000.00100.00%-

限公司州州售并

荆门鸿程能源开发湖北荆湖北荆生产、销企业合

15000000.00100.00%-

有限公司门门售并

和远气体潜江有限湖北潜湖北潜生产、销

30000000.00100.00%-设立

公司江江售伊犁和远气体有限新疆伊新疆伊

2000000.00委托加工100.00%-设立

公司犁犁

和远潜江电子特种湖北潜湖北潜建设、生

200000000.0079.31%-设立

气体有限公司江江产、销售武汉长临能源有限湖北武湖北武企业合

2000000.00销售100.00%-

公司汉汉并和远潜江电子材料湖北潜湖北潜

50000000.00建设-79.31%设立

有限公司江江湖北和远气体运输湖北宜湖北宜

20000000.00运输100.00%-设立

有限公司昌昌建设、试湖北和远新材料有湖北宜湖北宜

300000000.00生产、销87.07%-设立

限公司昌昌售和远先进电子材料湖北宜湖北宜

20000000.00销售100.00%-设立（宜昌）有限公司昌昌湖北和雅环境科技湖北宜湖北宜

33390000.00污水处理70.00%-设立

有限公司昌昌乌海市和远气体有内蒙古内蒙古

10000000.00筹建100.00%-设立

限公司乌海乌海湖北致远检验检测湖北武湖北武检验检测

10000000.00100.00%-设立

有限公司汉汉服务和远（武汉）电子湖北武湖北武

100000000.00销售100.00%-设立

材料有限公司汉汉

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无

其他说明：无

（2）重要的非全资子公司

单位：元少数股东持本期向少数本期归属于少期末少数股东权益子公司名称股股东宣告分数股东的损益余额比例派的股利

湖北和雅环境科技有限公司30.00%901715.56-12426798.11

湖北和远新材料有限公司12.93%2050335.85-69613467.39

和远潜江电子特种气体有限公司20.69%-1355569.27-89265227.16

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无

其他说明：无

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债湖北和雅

166113051471160689701057346013391685500580121301

环境

961574629424187097107158470988059276193438907582

科技.276.481.75.72.671.39.907.137.03.38.815.19有限公司湖北和远2268240511131867209421961673

13697544101970699669

新材894861124552513442912

66562764295975703719

料有930.0498.7782.3424.3323.0918.0899.0

8.762.055.807.601.20

限公1727000司期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债和远潜江

10781264109215091123

电子1854352953088838416565314698

819281955511007

特种6212366284502112553211049671

517.2640.0934.0262.0757.0

气体2.790.686.887.568.100.306.30

65000

有限公司

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量

湖北和雅-

22944230057130057112910412531.912531.9

环境科技-296702

60.398.528.5274.0911

有限公司35.59

湖北和远-

966109158571158571163721435445401341401341

新材料有625960

5.9599.1599.15206.2029.610.050.05

限公司97.85和远潜江

-----电子特种333447295669

633126633126823706143242143242-

气体有限404.29860.25

4.704.7014.3474.3074.30

公司

其他说明：无

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用□不适用

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用□不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

□适用□不适用

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

□适用□不适用2、在合营企业或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业主要经业务性或联营企业合营企业或联营企业名称注册地营地质直接间接投资的会计处理方法宜昌思远产业投资基金合伙企业

宜昌市宜昌市投资65.57%-权益法（有限合伙）宜昌市星远产业投资基金合伙企业

宜昌市宜昌市投资50.00%-权益法（有限合伙）

湖北兴远芯气体有限公司武汉市武汉市投资49.00%-权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无

（2）重要合营企业的主要财务信息

□适用□不适用

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额宜昌思远产业宜昌市星远产业宜昌思远产业宜昌市星远产业湖北兴远芯气投资基金合伙投资基金合伙企投资基金合伙投资基金合伙企体有限公司

企业业（有限合伙）企业业（有限合伙）

流动资产41795180.094002498.979919249.3852467966.083999977.40

非流动资产20000000.00195999997.60-10000000.00195999997.60

资产合计61795180.09200002496.579919249.3862467966.08199999975.00

流动负债--144152.41--

非流动负债-----

负债合计--144152.41--

少数股东权益-----归属于母公司股

61795180.09200002496.579775096.9761717947.06199999975.00

东权益按持股比例计算

40519099.59100001248.294789797.5240468457.8999999987.50

的净资产份额

调整事项-----

--商誉-----

--内部交易未实

-----现利润

--其他-----对联营企业权益

-----投资的账面价值存在公开报价的

联营企业权益投-----

资的公允价值营业收入-----

净利润-672785.992521.57-224903.03-7940.41终止经营的净利

-----润

其他综合收益-----

综合收益总额-672785.992521.57-224903.03-7940.41本年度收到的来

自联营企业的股-----利其他说明

（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计--下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润--

--其他综合收益--

--综合收益总额--

联营企业：

投资账面价值合计1112243.111112243.11下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润1461890.75-

--其他综合收益--

--综合收益总额1461890.75-其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用□不适用

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

□适用□不适用5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

□适用□不适用

6、其他

□适用□不适用

十、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用

应收款项的期末余额：0元。

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

单位：元本期计本期新本期

入营业本期转入其他与资产/会计科目期初余额增补助其他期末余额外收入收益金额收益相关金额变动金额与资产相

递延收益33330347.44--1388856.96-31941490.48关与资产相

合计33330347.44--1388856.96-31941490.48关

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益23141235.1411777462.65

其他说明：无

1、与资产相关的政府补助

计入当期损益或冲减相关成本计入当期损益或资产负债表列报项目政府补助金额费用损失的金额冲减相关成本费本期金额上期金额用损失的项目

基础设施建设补助资金2987900.00171406.98171406.98其他收益

产业发展资金2749000.00137449.98137449.98其他收益

2022年湖北省预算内投资计划3000000.00100000.02100000.01其他收益

2023年省级制造业高质量发展专项补贴

4450000.00222499.98445000其他收益

(第2批）

2024年第一批超长期特别国债资金15150000.00757500.00-其他收益2023年省级制造业高质量发展专项补贴

8000000.00-800000其他收益

(第2批)

2024省级制造业高质量发展资金1550000.00---

合计36336900.001388856.961653856.97-

2、与收益相关的政府补助

计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金计入当期损益或冲减相关成本费用损政府补助金额额失的列报项目本期金额上期金额

产业扶持资金20000000.0020000000.00

增值税即征即退229378.18229378.18924435.10

稳岗补贴8000.008000.006079.00

产学研合作经费补贴40000.0040000.00240000.00

2022年规上服务业培训补贴5000.005000.00225000.00

2024年支持高新技术企业发展专项资

100000.00100000.00-

金

科技创新奖励1000000.001000000.00-

2024年财源建设突出贡献企业奖50000.0050000.00-

2024年就业突出贡献企业奖20000.0020000.00-

2024年度潜江市科技创新“以奖代

200000.00200000.00-补”资金

2024年度科技双创奖励100000.00100000.00-2022年省数字发展专项资金（云上补--26600.00

贴）

2023年突出贡献企业奖励资金--70000.00

2023年一季度稳增长奖励--8000.00

2023区域创新奖励资金--100000.00

2023至2024年度小进规奖励专项资金--100000.00

产业扶持资金--5977454.20

创造安全生产标准化奖励--10000.00

公路货物运输发展奖补--100000.00

国家专精特新“小巨人”奖励资金--500000.00

扩岗补贴--2000.00

社保补贴--62821.38

省级制造业高质量发展专项资金--1550000.00

市场主体奖励--150000.00

吸纳就业补贴--57816.00

应急管理局拨款（标准化奖励）--13400.00

合计21752378.1821752378.1810123605.68

十一、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。

本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

1、信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。

本公司信用风险主要产生于应收票据及应收账款、其他应收款等。

本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

2、流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。

财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

3、市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。

（2）汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。

（3）其他价格风险其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动

而发生波动的风险。2、套期

（1）公司开展套期业务进行风险管理

□适用不适用

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用不适用

（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用不适用

3、金融资产

（1）转移方式分类

□适用不适用

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用不适用

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用不适用

十二、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允第二层次公第三层次公允合计价值计量允价值计量价值计量

一、持续的公允价值计量--------

（一）交易性金融资产----

1.以公允价值计量且其变动计入当期

--14180000.0014180000.00损益的金融资产

（1）债务工具投资----

（2）权益工具投资--14180000.0014180000.00

（3）衍生金融资产----

2.指定以公允价值计量且其变动计入

----当期损益的金融资产

（1）债务工具投资----

（2）权益工具投资----（二）其他债权投资----

（三）其他权益工具投资----

（四）投资性房地产----

1.出租用的土地使用权----

2.出租的建筑物----

3.持有并准备增值后转让的土地使用

----权

（五）生物资产----

1.消耗性生物资产----

2.生产性生物资产----

应收款项融资--34705243.2834705243.28

持续以公允价值计量的资产总额--48885243.2848885243.28

（六）交易性金融负债----

其中：发行的交易性债券----

衍生金融负债----

其他----

（七）指定为以公允价值计量且变动

----计入当期损益的金融负债

持续以公允价值计量的负债总额----

二、非持续的公允价值计量--------

（一）持有待售资产----

非持续以公允价值计量的资产总额----

非持续以公允价值计量的负债总额----2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量

信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量

信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参

数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时

点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十三、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

本公司无母公司，最终控制方为杨涛、杨勇发、冯杰、杨峰，合计持有本公司股份68872078股，占公司总股本的32.60%。本企业最终控制方是杨涛、杨勇发、冯杰、杨峰。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系宜昌思远产业投资基金合伙企业联营企业湖北晋威宜远环境服务有限公司联营企业

宜昌市星远产业投资基金合伙企业（有限合伙）联营企业湖北兴远芯气体有限公司联营企业其他说明

4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系

杨涛实际控制人之一；董事长、总经理杨峰实际控制人之一；监事会主席杨勇发实际控制人之一冯杰实际控制人之一；非职工代表监事

李吉鹏董事、董事会秘书

王臣董事、副总经理周宇董事陈明董事孙飞董事王小宁独立董事卢以品独立董事张群朝独立董事彭明职工代表监事赵晓风财务总监李诺公司副总经理向松庭公司副总经理刘学荣公司副总经理

江罗公司副总经理、首席专家

宁弘扬前任董事（2021年7月-2024年7月）

刘维芳前非职工代表监事（2012年7月-2024年7月）

方强前职工代表监事（2018年7月-2024年7月）长江成长资本投资有限公司具有重大影响的股东宜昌产投长证绿色产业基金合伙企业（有限长江资本担任该企业执行事务合伙人

合伙）湖北交通投资集团有限公司曾具有重大影响的股东

湖北交投资本投资有限公司具有重大影响的股东、公司董事周宇任该公司副总经理湖北楚道融资租赁有限公司交投资本全资子公司湖北楚道商业保理有限公司交投资本全资子公司

公司实际控制人杨涛、杨峰、杨勇发、冯杰合计持有该公湖北聚势投资发展有限公司

司100%股权，杨勇发任该公司法定代表人、董事长阳鸿朗咨询管理中心（有限合伙）公司原监事刘维芳任执行事务合伙人公司董事孙飞曾任该公司董事；公司原董事宁弘扬任该公武汉默联股份有限公司司董事

佰仕德汇智（海南）企业管理中心（有限合公司原董事宁弘扬持股80%，任执行事务合伙人；公司董伙）事孙飞持股20%

公司董事孙飞任该公司董事长、法定代表人、经理、财务湖北佰仕德私募基金管理有限公司负责人武汉佰仕德新能源股权投资中心（有限合公司董事孙飞任该企业财务负责人

伙）苏州氢澜科技有限公司公司董事孙飞任该公司董事

长江证券私募产业基金管理（湖北）有限公公司董事陈明任该公司董事司

长江证券产业基金（湖北）合伙企业（有限公司董事陈明任该公司财务负责人

合伙）湖北新能源投资管理有限公司公司董事陈明任该公司董事宁波长江奇湾股权投资基金管理有限公司公司董事陈明任该公司董事北京派特罗尔科技股份公司公司董事陈明任该公司董事

其他说明：无

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表单位：元获批的是否超过交关联方关联交易内容本期发生额交易额上期发生额易额度度湖北晋威宜远环境服

备品备件439957.33否-务有限公司湖北晋威宜远环境服污水处理技术服

12188213.28否-

务有限公司务

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

湖北晋威宜远环境服务有限公司电、水等1125573.05-

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用不适用

（3）关联租赁情况

□适用不适用

（4）关联担保情况本公司作为担保方

□适用不适用本公司作为被担保方

单位：元担保是否担保方担保金额担保起始日担保到期日已经履行完毕

杨涛30000000.002025年06月20日2026年06月20日否

杨涛、岳棚50000000.002025年06月24日2026年06月24日否

杨涛、岳棚10000000.002025年06月25日2026年06月22日否

杨涛、岳棚50000000.002025年06月12日2026年06月13日否

杨涛、岳棚40000000.002025年05月29日2026年05月28日否

杨涛、岳棚50000000.002025年04月23日2028年04月23日否

杨涛、岳棚100000000.002025年04月11日2028年04月11日否

杨涛、岳棚10000000.002025年04月22日2025年12月27日否

杨涛、岳棚50000000.002025年04月29日2026年09月21日否

杨涛、岳棚4000000.002025年04月17日2025年10月17日否

杨涛、岳棚50000000.002025年03月30日2026年09月21日否

杨涛、岳棚30400000.002025年03月13日2026年03月13日否

杨涛、岳棚10000000.002025年03月20日2026年03月19日否

杨涛、岳棚42500000.002025年03月27日2025年03月26日是

杨涛、岳棚45000000.002025年03月11日2026年03月11日否

杨涛、岳棚9250000.002025年03月04日2026年03月04日否

杨涛、岳棚30735500.002025年02月28日2026年02月27日否

杨涛、岳棚42500000.002025年02月24日2026年02月23日否

杨涛、岳棚9600000.002025年01月09日2026年01月09日否担保是否担保方担保金额担保起始日担保到期日已经履行完毕

杨涛、岳棚17000000.002025年01月03日2026年01月02日否

杨涛、岳棚20000000.002025年01月03日2026年01月02日否

杨涛、岳棚45000000.002025年01月01日2025年12月31日否

杨涛、岳棚11000000.002025年01月01日2025年12月31日否

杨涛17000000.002024年07月29日2025年07月29日否

杨涛、岳棚8000000.002024年09月20日2025年09月19日否

杨涛、岳棚40000000.002024年05月30日2025年05月29日是

杨涛、岳棚45000000.002024年12月09日2025年12月09日否

杨涛55000000.002024年11月29日2027年11月29日否

杨涛、岳棚10000000.002024年11月22日2025年11月21日否

杨涛、岳棚138000000.002024年11月21日2027年11月21日否

杨涛、岳棚100000000.002024年11月07日2026年11月07日否

杨涛、岳棚105000000.002024年11月05日2027年11月05日否

杨涛、岳棚、湖北聚势75000000.002024年10月30日2027年10月30日否

杨涛、岳棚18000000.002024年10月16日2025年10月15日否

杨涛、岳棚50000000.002024年08月08日2025年08月08日否

杨涛、岳棚30000000.002024年09月06日2025年09月06日否

杨涛、岳棚29000000.002024年08月13日2025年08月12日否

杨涛、岳棚20000000.002024年09月12日2025年09月11日否

杨涛、岳棚20000000.002024年09月14日2025年09月13日否

杨涛、岳棚18000000.002024年08月21日2025年02月21日是

杨涛、岳棚63000000.002024年09月03日2030年12月02日否

杨涛、岳棚60000000.002024年08月08日2025年08月08日否

杨涛、岳棚12000000.002024年09月25日2025年09月24日否

杨涛、岳棚462434840.612024年01月01日2031年02月01日否

杨涛、岳棚39922360.002024年05月20日2029年05月15日否

杨涛、岳棚27261745.002024年06月06日2027年06月06日否

杨涛、岳棚16506313.402024年03月08日2029年03月15日否

杨涛、岳棚15138464.002024年05月14日2029年05月15日否

杨涛、岳棚10709370.002024年06月06日2027年06月06日否

杨涛、岳棚10000000.002024年03月27日2031年01月09日否

杨涛、岳棚9840001.602024年06月05日2029年06月15日否

杨涛、岳棚1841974.722024年03月08日2028年03月15日否

杨涛、岳棚42500000.002023年03月28日2025年03月27日是

杨涛、岳棚42500000.002023年02月23日2025年02月22日是

杨涛、岳棚50000000.002024年06月28日2025年06月28日是

杨涛、岳棚40000000.002024年06月28日2025年06月27日是

杨涛28000000.002023年01月06日2026年01月06日否

杨涛21000000.002023年01月13日2026年01月13日否

杨涛21600000.002023年10月12日2026年10月12日否

杨涛、岳棚19600000.002024年03月08日2025年03月07日是

杨涛15500000.002022年11月24日2025年11月23日否

杨涛、岳棚10000000.002024年04月17日2025年04月16日是

杨涛、岳棚9500000.002024年03月28日2027年03月27日否

杨涛、岳棚9500000.002024年01月31日2027年01月30日否

杨涛、岳棚8000000.002023年01月19日2026年01月19日否

杨涛、岳棚8000000.002023年01月19日2026年01月19日否

杨涛、岳棚8000000.002022年12月30日2025年12月30日否

杨涛、岳棚8000000.002022年09月28日2025年09月27日否

杨涛、岳棚8000000.002022年08月12日2025年08月11日否

杨涛、岳棚7500000.002022年03月16日2025年03月16日是

杨涛、岳棚9400000.002024年01月10日2027年01月09日否

杨涛、岳棚9400000.002024年01月10日2027年01月09日否担保是否担保方担保金额担保起始日担保到期日已经履行完毕

杨涛、岳棚5950000.002023年07月31日2026年07月31日否

杨涛、岳棚5100000.002023年06月15日2026年06月15日否

杨涛、岳棚2850000.002024年02月29日2026年08月20日否

杨涛、岳棚410207508.982023年01月10日2031年01月09日否

杨涛、岳棚140498268.692023年06月29日2030年07月01日否

杨涛、岳棚136377709.882023年07月04日2030年07月10日否

杨涛、岳棚136350554.682023年08月07日2030年08月15日否

杨涛、岳棚29744781.252023年01月16日2030年01月15日否

杨涛、岳棚29322000.002023年01月16日2030年01月15日否

杨涛、岳棚15844380.002023年11月10日2028年11月15日否

杨涛、岳棚8321916.322023年08月14日2027年08月15日否

杨涛、岳棚8304944.322023年09月08日2027年09月15日否

杨涛、岳棚8027024.992023年01月16日2030年01月15日否

杨涛、岳棚6629418.402023年07月19日2027年05月15日否

杨涛、岳棚6016513.442023年06月12日2027年06月15日否

杨涛、岳棚4813609.282023年05月24日2027年05月15日否

杨涛、岳棚4152472.162023年11月06日2027年11月15日否

杨涛、岳棚1840838.402023年11月10日2027年11月15日否

杨涛、岳棚1591144.482023年07月19日2027年07月15日否

杨涛、岳棚1260531.362023年08月14日2027年08月15日否

杨涛、岳棚1257945.122023年09月08日2027年09月15日否

杨涛、岳棚1234094.722023年05月24日2027年05月15日否

杨涛、岳棚628972.642023年11月06日2027年11月15日否

杨涛85559901.002022年03月23日2025年03月23日是

杨涛、岳棚24794880.002022年12月15日2026年12月15日否

杨涛、岳棚19159680.002022年12月15日2026年12月15日否

杨涛、岳棚500000000.002021年12月20日2028年12月24日否

杨涛、岳棚86400000.002021年08月25日2025年05月25日是

杨涛、岳棚40320000.002021年10月15日2025年07月15日否关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入报告期内商业保理湖北楚道商业保理有限公2024年11月072026年11月07

100000000.00借款利息

司日日

1563150.52元

报告期内融资租赁湖北楚道融资租赁有限公2024年11月212027年11月21

138000000.00借款利息

司日日

2240355.77元

拆出

-----

（6）关联方资产转让、债务重组情况

□适用不适用（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员薪酬3454690.502657483.41

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

□适用不适用

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款湖北晋威宜远环境服务有限公司7857796.063090007.00

长期应付款湖北楚道商业保理有限公司75953365.31100485526.79

长期应付款湖北楚道融资租赁有限公司116446299.80138669905.08

7、关联方承诺

8、其他

十四、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

公司于2024年12月授予限制性股票激励计划，激励对象共142人，授予价格11.56元/股，共授予

3235000股；截至本报告期末，暂未行权、未解锁。本报告期内未新增任何股权激励。

期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用不适用

其他说明：无

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

单位：元授予日权益工具公允价值的确定方法授予日股票收盘价减去授予价格授予日权益工具公允价值的重要参数股票收盘价格

等待期内的每个资产负债表日，按各考核期业绩条件可行权权益工具数量的确定依据估计，并根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计。本期估计与上期估计有重大差异的原因无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额8371742.24

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额7773732.38其他说明

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

4、本期股份支付费用

□适用□不适用

单位：元以权益结算的股份支付以现金结算的股份支授予对象类别费用付费用

公司高级管理人员、中层管理人员、核心技术(业务骨干)人员等公司《2024年限制性股票激励计划激励7773732.38-对象名单（授予日）》确定的激励对象

合计7773732.38-

其他说明：无

5、股份支付的修改、终止情况

6、其他

十五、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺：截至2025年6月30日，公司无重要承诺事项需要披露。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截至2025年6月30日，公司无重要或有事项需要披露。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十六、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

截至2025年8月19日，公司无重要资产负债表日后事项需要披露。十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）280023069.65197018261.91

1至2年2633975.612772149.59

2至3年650242.1170000.00

3年以上1262880.481192880.48

3至4年70000.00-

4至5年--

5年以上1192880.481192880.48

合计284570167.85201053291.98

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计账面账面提计提金额比例金额价值金额比例金额价值比比例例按单项计提11451145100

0.40114531145100.0

坏账准备的380.380..00-0.57%-

%80.48380.480%

应收账款4848%

其中：

单项金额虽不重大但单11451145100

0.40114531145100.0

项计提坏账380.380..00-0.57%-

%80.48380.480%

准备的应收4848%账款按组合计提28342600280819789

99.60.919990799.432008

坏账准备的2478544.24241.00%9814.

0%2%911.50%097.35

应收账款7.37952.4215

其中：

76442600738458375

（1）账龄组26.83.46038330.032008

4333544.37883.33%731.0

合6%0%828.37%097.35.5895.632

（2）合并范2069206913952

72.713952469.40

围内主体组8045--8045--4083.

3%083.13%

合3.793.7913

28453745280819789

100.201053100.03153

合计7016925.-2424-9814.

00%291.980%477.83

7.85432.4215按单项计提坏账准备类别个数：1

按单项计提坏账准备类别名称：单项计提

单位：元期初余额期末余额名称计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提理由例湖北蓝华铝业有限预计无法收

98825.3198825.3198825.3198825.31100.00%

公司回湖北山江重工有限预计无法收

291155.00291155.00291155.00291155.00100.00%

公司回湖北天宝光电科技预计无法收

50000.3050000.3050000.3050000.30100.00%

有限公司回湖北信捷铝轮有限预计无法收

115121.79115121.79115121.79115121.79100.00%

公司回十堰华族医用气体预计无法收

83441.0083441.0083441.0083441.00100.00%

有限公司回襄阳石强玻璃陶瓷预计无法收

406660.00406660.00406660.00406660.00100.00%

有限公司回宜都市鑫圣陶瓷有预计无法收

100177.08100177.08100177.08100177.08100.00%

限公司回

1145380.1145380.1145380.1145380.

合计

48484848

按组合计提坏账准备类别个数：1

按组合计提坏账准备类别名称：组合计提

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

（1）账龄组合76444333.582600544.953.40%

其中：1年以内73042615.862191278.483.00%

1至2年2633975.61210718.058.00%

2至3年650242.11130048.4220.00%

3至4年70000.0021000.0030.00%

5年以上47500.0047500.00100.00%

（2）合并范围内主体组

206980453.79

合

合计283424787.372600544.95

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额收回或期末余额计提核销其他转回

坏账准备3153477.83592447.60---3745925.43合计3153477.83592447.60---3745925.43

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用不适用

（4）本期实际核销的应收账款情况

□适用不适用

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和应收账款坏账应收账款和合合同资产期合同资产期末准备和合同资单位名称应收账款期末余额同资产期末余末余额余额合计数的产减值准备期额比例末余额

141133461.9

客户一141133461.92-49.60%-

客户二32867728.97-32867728.9711.55%-

客户三13873435.32-13873435.324.88%-

客户四11706947.67-11706947.674.11%-

客户五5113799.72-5113799.721.80%153413.99

204695373.6

合计204695373.60-71.94%153413.99

0

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收利息--

应收股利--

其他应收款765975105.98694525504.52

合计765975105.98694525504.52

（1）应收利息

1）应收利息分类

□适用不适用

2）重要逾期利息

□适用不适用

3）按坏账计提方法分类披露

□适用不适用

-按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

□适用不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

□适用不适用

5）本期实际核销的应收利息情况

□适用不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

□适用不适用

2）重要的账龄超过1年的应收股利

□适用不适用

3）按坏账计提方法分类披露

□适用不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

□适用不适用

5）本期实际核销的应收股利情况

□适用不适用

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

员工借支款及一般企业往来款13400519.69643108.06

押金及其他保证金4494608.554517786.75

社保及公积金10429.7214548.29

内部往来款749038972.16689861061.77合计766944530.12695036504.872）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）763623927.76693972336.72

1至2年2219821.32349852.12

2至3年420443.9883148.97

3年以上680337.06631167.06

3至4年152400.00102400.00

4至5年1000.003850.00

5年以上526937.06524917.06

合计766944530.12695036504.87

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提计提金额比例金额价值金额比例金额价值比例比例按单项

计提坏----------账准备

其中：

按组合76694765976950369452

100.0096942100.0051100

计提坏4530.0.13%5105.6504.0.07%5504.%4.14%0.35账准备12988752

其中：

（1）1341012441

96942657655110014665

账龄组949.41.75%7.23%525.20.09%77.70%

4.146.350.356.00

合17

（2）保证金4494449445174517

0.59%--0.65%--

及押金608.55608.55786.75786.75组合

（3）

74903749036898668986

合并范

8972.97.67%--8972.1061.99.26%--1061.

围内主

16167777

体组合

76694765976950369452

100.0096942100.0051100

合计4530.-5105.6504.-5504.%4.14%0.35

12988752

按单项计提坏账准备类别个数：0

按组合计提坏账准备类别个数：1

按组合计提坏账准备类别名称：组合计提

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

（1）账龄组合13410949.41969424.147.23%其中：1年以内11414489.35342434.683.00%

1至2年1488555.00119084.408.00%

5年以上507905.06507905.06100.00%

（2）保证金及押金组合4494608.55--

（3）合并范围内主体组

749038972.16--

合

合计766944530.12969424.14

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信整个存续期预期信未来12个月预期合计用损失（未发生信用损失（已发生信信用损失用减值）用减值）

2025年1月1日余

511000.35--511000.35

额

2025年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段----

--转入第三阶段----

--转回第二阶段----

--转回第一阶段----

本期计提458423.79--458423.79

本期转回----

本期转销----

本期核销----

其他变动----

2025年6月30日

969424.14--969424.14

余额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

坏账准备511000.35458423.79---969424.14

合计511000.35458423.79---969424.14

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用□不适用5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的末余额比例湖北和远新材料有限公

内部往来款603620840.381年以内78.70%-司和远潜江电子材料有限

内部往来款102374673.711年以内13.35%-公司宜昌金猇和远气体有限

内部往来款16818887.021年以内2.19%-公司湖北和远气体运输有限

内部往来款15086485.511年以内1.97%-公司

伊犁和远气体有限公司内部往来款8930786.141年以内1.16%-

合计746831672.7697.37%-

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目减值准减值账面余额账面价值账面余额账面价值备准备对子公司

773624905.58-773624905.58773624905.58-773624905.58

投资

对联营、

合营企业146974775.96-146974775.96142074775.96-142074775.96投资

合计920599681.54-920599681.54915699681.54-915699681.54

（1）对子公司投资

单位：元本期增减变动减值减值准期初余额（账面准备追减期末余额（账面备被投资单位计提价值）期初加少其减值价值）期余额投投他准备末资资余额

武汉市天赐气体有限公司4061800.00-----4061800.00-

黄石和远气体有限公司2000000.00-----2000000.00-

赤壁和远气体有限公司1000000.00-----1000000.00-

宜昌蓝天气体有限公司7929255.58-----7929255.58-

荆门鸿程能源开发有限公司15000000.00-----15000000.00-

荆州市骅珑气体有限公司1300000.00-----1300000.00-

十堰和远气体有限公司3000000.00-----3000000.00-湖北浠水蓝天联合气体有限

19960850.00-----19960850.00-

公司

老河口和远气体有限公司2000000.00-----2000000.00-

和远气体潜江有限公司30000000.00-----30000000.00-

伊犁和远气体有限公司2000000.00-----2000000.00-

湖北和远气体销售有限公司10000000.00-----10000000.00-

襄阳和远气体有限公司2000000.00-----2000000.00-

宜昌金猇和远气体有限公司5000000.00-----5000000.00-和远潜江电子特种气体有限

200000000.00-----200000000.00-

公司

武汉长临能源有限公司15000000.00-----15000000.00-

湖北和远新材料有限公司300000000.00-----300000000.00-

湖北和远气体运输有限公司20000000.00-----20000000.00-

湖北和雅环境科技有限公司23373000.00-----23373000.00-

湖北致远检验检测有限公司10000000.00-----10000000.00-和远（武汉）电子材料有限

100000000.00-----100000000.00-

公司

合计773624905.58-----773624905.58-

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动权减益减值法值准其宣告计下准期初余额（账备减其他他发放提期末余额确备投资单位面价值）期追加少综合权现金减其

（账面价认期初投资投收益益股利值他

值）的末余资调整变或利准投余额动润备资额损益

一、合营企业

不适用------------

小计------------

二、联营企业宜昌思远产业投资基金

40962545.34096254

合伙企业----------

55.35

（有限合伙）湖北晋威宜

1112243

远环境服务1112243.11----------.11有限公司宜昌市星远产业投资基

99999987.59999998

金合伙企业----------

07.50

（有限合伙）湖北兴远芯490

4900000

气体有限公--000--------.00

司0.00490

142074775.1469747

小计-000--------

9675.96

0.00

490

142074775.1469747

合计-000--------

9675.96

0.00

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务218998382.10177100131.36207741313.60169916567.92

其他业务3154219.8752525.743199012.4129561.40

合计222152601.97177152657.10210940326.01169946129.32

营业收入、营业成本的分解信息：

□适用□不适用

与履约义务相关的信息：

□适用□不适用其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，

0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整

□适用□不适用

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益--

权益法核算的长期股权投资收益--

处置长期股权投资产生的投资收益--

交易性金融资产在持有期间的投资收益--

处置交易性金融资产取得的投资收益--其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入--

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的--利得

债权投资在持有期间取得的利息收入--

其他债权投资在持有期间取得的利息收入--

处置其他债权投资取得的投资收益--

其他非流动金融资产在持有期间的投资收益291464.37291464.37

子公司分红65000000.0060000000.00

合计65291464.3760291464.37

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益-1120801.18-计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续22911856.96-影响的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置291464.37-金融资产和金融负债产生的损益

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费--

委托他人投资或管理资产的损益--

对外委托贷款取得的损益--

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失--单独进行减值测试的应收款项减值准备转回--

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投

--资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益--

非货币性资产交换损益--

债务重组损益--

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职--工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影

--响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用--

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的--公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动

--产生的损益

交易价格显失公允的交易产生的收益--与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益--

受托经营取得的托管费收入--

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1041839.36-

其他符合非经常性损益定义的损益项目--

减：所得税影响额3161513.84-

少数股东权益影响额（税后）2464254.12-

合计15414912.83--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/稀释每股收益（元/股）股）归属于公司普通股股东的净

3.13%0.230.23

利润扣除非经常性损益后归属于

2.15%0.160.16

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差

异调节的，应注明该境外机构的名称□适用□不适用

4、其他

□适用□不适用（以下无正文，为湖北和远气体股份有限公司《2025年半年度财务报告》之签字页）（本页无正文，为湖北和远气体股份有限公司《2025年半年度财务报告》之签字页）公司负责人（法定代表人）：杨涛

主管会计工作负责人：赵晓风

会计机构负责人：田俊峰湖北和远气体股份有限公司（盖章）

2025年8月18日