证券代码：002977证券简称：天箭科技

成都天箭科技股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所

2025年度履职评估及履行职责情况的报告

成都天箭科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将审计委员会对会计师事务所2025年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：

一、2025年年审会计师事务所的基本情况

（一）会计师事务所基本情况

1.机构名称：北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“北京德皓国际”）

2.机构性质：特殊普通合伙会计师事务所

3.注册地址：北京市西城区阜成门外大街 31号 5层 519A

4.人员信息：截至2025年12月31日北京德皓国际合伙人72人，注册会计

师296人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数165人。

北京德皓国际具有从事证券服务业务经历，已按证券服务业务备案相关管理规定在财政部、证监会进行备案。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

第三届董事会第七次会议、第三届监事会第五次会议及2024年年度股东会，审议通过了《关于拟变更年度审计机构的议案》，同意聘任北京德皓国际为公司

2025年度审计机构。具体审计费用由公司董事会提请股东大会授权公司管理层

根据当年审计的具体工作量及市场价格水平确定。

二、2025年年审会计师事务所履职情况按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，北京德皓国际对公司2025年度财务报告进行了审计，并对2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性、募集资金年度存放与使用情况进行了鉴证并出具了专项报告；对控股股东及其他关联方占用资金情况进行核查并出具了专项报告。

经审计，北京德皓国际认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的财务状况以及2025年度的经营成果和现金流量；北京德皓国际出具了标准无保留意见的审计报告。

北京德皓国际鉴证了公司管理层编制的2025年12月31日与财务报表相关

的内部控制有效性的认定。认为，公司于2025年12月31日在所有重大方面有效地保持了按照《企业内部控制基本规范》建立的与财务报表相关的内部控制。

在执行审计工作的过程中，北京德皓国际就会计师事务所和相关审计人员的独立性、注册会计师与财务报表审计相关的责任、计划的审计范围和时间安排、

审计过程中遇到的重大事项、关键审计事项、审计报告类型等与公司管理层和治理层进行了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）公司董事会审计委员会对北京德皓国际进行了审查，认为北京德皓国

际在执业资质、业务规模、专业胜任能力、投资者保护能力、诚信记录、独立性

方面拥有足够的经验和良好的执业团队，熟悉公司业务，能够满足公司财务审计工作的要求。

2025年4月21日召开第三届董事会审计委员会2025年第二次会议审议通

过了《关于拟变更年度审计机构的议案》，同意聘请北京德皓国际为公司2025年度审计机构，并同意将该事项提交公司董事会审议。

（二）2026年1月16日，审计委员会与北京德皓国际负责审计工作的会计

师就2025年度审计工作中注册会计师与财务报表审计相关的责任、人员独立性、

计划的审计范围和时间安排的总体情况进行了沟通。年报审计期间，审计委员会与北京德皓国际负责审计工作的会计师分别就审计报告类型和时间安排、关键审计事项、期后事项等事项进行沟通，并对审计中发现的问题提出建议。

（三）2026年4月16日，审计委员会与北京德皓国际负责审计工作的会计师就2025年度审计工作情况进行了深入交流。审计委员会重点关注公司关键审计事项，包括收入确认、资产减值、关联交易等重大会计判断领域。北京德皓国际会计师详细汇报了审计过程中发现的问题及管理层的回应。双方还就审计调整事项、持续经营能力评估、内部控制等核心问题交换了意见，为年度报告的最终定稿提供了专业建议。

（四）2026年4月21日召开的公司第三届董事会审计委员会2026年第二次会议，审议通过公司2025年度报告、内部控制自我评价报告、续聘审计机构等议案并提交董事会审议。

四、总体评价

公司董事会审计委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所就审计范围、审计计划等事项进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司审计委员会认为北京德皓国际在公司2025年度财务报告审计和内部控

制鉴证过程中遵循独立审计原则，客观、公正、公允地对公司财务状况、经营成果和内部控制有效性进行评价，勤勉尽责，出具的报告真实、准确、及时，切实履行了审计机构应尽的职责。

成都天箭科技股份有限公司董事会

2026年4月23日