国联民生证券承销保荐有限公司

关于湖南湘佳牧业股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

国联民生证券承销保荐有限公司（以下简称“国联民生承销保荐”或“保荐机构”）作为湖南湘佳牧业股份有限公司（以下简称“湘佳股份”或“公司”）公开发

行可转换公司债券并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规的规定，对湘佳股份2025年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到位时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准湖南湘佳牧业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可〔2021〕1814号)，公司由主承销商民生证券股份有限公司采用余额包销方式，公开发行可转换公司债券640.00万张，每张面值为人民币100.00元，按面值发行，发行总额为人民币64000.00万元，扣除承销和保荐费用720.00万元后的募集资金为63280.00万元，已由主承销商民生证券股份有限公司于2022年4月25日汇入公司募集资金监管账户。另减除律师费、会计师、资信评级、信息披露及发行手续费等其他发行费用233.65万元后，公司本次募集资金净额为63046.35万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕

2-8号）。

（二）募集资金使用和结余情况

公司2025年度实际使用募集资金2067.48万元，2025年度利息收入净额为

30.96万元；累计已使用募集资金44103.02万元，累计利息收入净额为866.43万元。

截至2025年12月31日，募集资金余额为人民币18985.75万元。二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《湖南湘佳牧业股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。

根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，公司及子公司湖南泰淼鲜丰食品有限公司连同保荐机构民生证券股份有限公司于2022年5月7日与中信银行股份有限公司长沙分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司有3个公开发行可转换公司债券募集资金专户，募集资金存放情况如下：

单位：万元开户银行银行账号募集资金余额备注中信银行股份有限公司

811160101200059077511209.31

长沙先锋支行中信银行股份有限公司

8111601012000590769-已销户

长沙先锋支行中信银行股份有限公司

81116010122005923687776.44

长沙先锋支行

合计18985.75

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表

截至2025年12月31日，公司募集资金使用情况对照表详见本报告附件。

（二）募集资金投资项目出现异常情况的说明公司募集资金投资项目未出现异常情况。

（三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明“偿还银行贷款”及“补充流动资金”将为公司生产经营带来新的动力。以上投

资项目涉及公司经营总体而并非某一个单独方面，因此无法单独核算效益。

（四）募集资金投资项目先期投入及置换情况

2022年6月16日，公司第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金10441.44万元，其中置换预先投入募投项目的自筹资金10367.79万元，置换预先支付发行费用的自筹资金73.65万元。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，公司已对募集资金使用情况进行了及时、真实、准确、完整的信息披露，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、保荐机构的核查工作

保荐机构认真审阅了公司2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告，通过查阅募集资金使用台账，抽查募集资金使用相关的合同、发票和付款凭证，询问公司高管人员等方式对公司2025年度募集资金存放与使用情况进行了核查。

七、保荐机构的核查意见经核查，国联民生承销保荐认为湘佳股份对公开发行可转换公司债券募集资金进行了专户存储和专项使用，符合《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律法

规的规定，对募集资金使用履行了必要、合理的程序，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）（本页无正文，为《国联民生证券承销保荐有限公司关于湖南湘佳牧业股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）

保荐代表人：

曹冬刘娜国联民生证券承销保荐有限公司年月日附件1

2022年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

2025年度

编制单位：湖南湘佳牧业股份有限公司金额单位：万元

募集资金总额63046.35本年度投入募集资金总额2067.48报告期内改变用途的募集资金总额

累计改变用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额44103.02累计改变用途的募集资金总额比例是否已改变调整后截至期末截至期末项目可行性承诺投资项目募集资金本年度项目达到预定本年度是否达到

项目（含部投资总额累计投入金额投资进度（%）是否发生和超募资金投向承诺投资总额投入金额可使用状态日期实现的效益预计效益分改变）(1)(2)(3)＝(2)/(1)重大变化承诺投资项目

1.1350万羽优质鸡

标准化养殖基地建否29900.0029900.001037.8419162.2964.092026年12月-1028.50否否设项目

2.1万头种猪养殖基

否19200.0019200.001029.6410974.7057.162026年12月-564.30否否地项目建设

3.补充流动资金否14900.0013946.350.0013966.03100.14————

合计－64000.0063046.352067.4844103.02－－-1592.80－－

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）1、1350万羽优质鸡标准化养殖基地建设项目：该项目原计划2023年12月完工投产，共包含四个鸡场的建设，分别为新铺镇千斤塔二分场鸡场、夹山镇汉丰村占家湾鸡场、夹山镇浮坪村鸡场以及夹山镇栗山村张家山鸡场。其中，新铺镇千斤塔二分场鸡场和夹山镇汉丰村占家湾鸡场已于2023年12月前陆续完工投产养殖。夹山镇浮坪村鸡场和夹山镇栗山村张家山鸡场由于受场地建设、设备购置等制约，以及养殖行业处于低迷周期，项目整体进度放缓，于2025年12月未完工投产。

公司于2025年12月27日召开第五届董事会第二十次会议，审议通过《关于变更部分募投项目实施地点和实施主体及部分募投项目延期的议案》。公司根据实际经营计划和战略发展规划，结合募投项目实际实施进度及内部资源整合需求，提升整体运营效率与协同效应，结合公司对优质鸡标准化养殖基地的布局规划，在项目募集资金投资用途未发生变更的情况下，对“1350万羽优质鸡标准化养殖基地建设项目”中的“夹山镇浮坪村鸡场”的实施地点变更为“广西壮族自治区浦北县石埇镇”，实施主体由湖南湘佳牧业股份有限公司变更为广西湘佳牧业有限公司。同时，项目实施期限延长至2026年12月31日。

依据该项目可研时的效益测算表，新铺镇千斤塔二分场鸡场在投产后的项目年均利润总额为1534.56万元，本报告期实现净利润140.88万元；夹山镇汉丰村占家湾鸡场在投产后的项目年均利润总额为1089.04万元，本报告期实现净利润-1169.38万元，均未达到预计效益。

2、1万头种猪养殖基地项目建设：该项目原计划2023年6月完工投产，共包含两个养殖基地的建设，分别为

太平镇天心园种猪养殖场和太平镇滚子坪种猪养殖场。其中，太平镇天心园种猪养殖场已于2023年6月完工投产养殖。太平镇滚子坪种猪养殖场由于受场地建设、设备购置等制约，以及养殖行业处于低迷周期，项目整体进度放缓，于2025年12月未完工投产。经公司第五届董事会第二十次会议决议通过，项目实施期限延长至

2026年12月31日。

依据该项目可研时的效益测算表，太平镇天心园种猪养殖场在投产后的项目年均利润总额为651.71万元，本报告期实现净利润-564.30万元，未达到预计效益。主要原因系投产时间较短，产能未完全释放，资产折旧及摊销金额较大。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用

“1350万羽优质鸡标准化养殖基地建设项目”中的“夹山镇浮坪村鸡场”的实施地点变更为“广西壮族自治募集资金投资项目实施地点变更情况区浦北县石埇镇”募集资金投资项目实施方式调整情况不适用2022年6月16日，本公司召开第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先投入募投募集资金投资项目先期投入及置换情况

项目及已支付发行费用的自筹资金10441.44万元，其中置换预先投入募投项目的自筹资金10367.79万元，置换预先支付发行费用的自筹资金73.65万元。

2025年12月26日，公司召开第五届董事会第二十次会议，审议通过了《关于使用部分可转债闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用募集资金不超过1亿元暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会用闲置募集资金暂时补充流动资金情况通过之日起不超过12个月。公司将随时根据募集资金投资项目的进展及资金需求情况及时归还至募集资金专用账户。截至2025年12月31日，公司使用部分可转债闲置募集资金暂时补充流动资金金额为824.00万元。

用闲置募集资金进行现金管理情况不适用项目实施出现募集资金节余的金额及原因不适用

募集资金暂未使用完毕，募集资金存入专户，实行专款专用，对于闲置募集资金，没有用于其他用途，本公司尚未使用的募集资金用途及去向

与银行签订协定存款协议，增加收益。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用