目录

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告……………………第1—2页

二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第3—8页

三、附件……………………………………………………………第9—12页

（一）本所营业执照复印件……………………………………第9页

（二）本所执业证书复印件……………………………………第10页

（三）本所签字注册会计师执业证书复印件………………第11-12页募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

天健审〔2025〕2-262号

湖南湘佳牧业股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的湖南湘佳牧业股份有限公司（以下简称湘佳股份公司）管

理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供湘佳股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为湘佳股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任湘佳股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管

指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕

1145号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保

证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对湘佳股份公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共12页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，湘佳股份公司管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1145号）的规定，如实反映了湘佳股份公司募集资金2024年度实际存放与使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二五年四月十八日

第2页共12页湖南湘佳牧业股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1145号）的规定，将本公司募集资金2024年度存放与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准湖南湘佳牧业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可〔2021〕1814号)，本公司由主承销商民生证券股份有限公司采用余额包销方式，公开发行可转换公司债券640万张，每张面值为人民币100.00元，按面值发行，发行总额为人民币64000.00万元，坐扣承销和保荐费用720.00万元后的募集资金为63280.00万元，已由主承销商民生证券股份有限公司于2022年4月25日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、会计师、资信评级、信息披露及发行手续费等其他发行费用233.65万元后，公司本次募集资金净额为63046.35万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕2-8号）。

(二)募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 63046.35

项目投入 B1 39162.15截至期初累计发生额

利息收入净额 B2 719.76

本期发生额 项目投入 C1 2873.39

第 3 页 共 12 页利息收入净额 C2 115.71

项目投入 D1=B1+C1 42035.54截至期末累计发生额

利息收入净额 D2=B2+C2 835.47

应结余募集资金 E=A-D1+D2 21846.28

实际结余募集资金 F 19846.28

差异 G=E-F 2000.00

[注]应结余募集资金与实际结余募集资金差异为临时补充流动资金

二、募集资金存放和管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1145号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《湖南湘佳牧业股份有限股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，本公司及子公司湖南泰淼鲜丰食品有限公司连同保荐机构民生证券股份有限公司于2022年5月7日与中信银行股份有限公司长沙分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，本公司有3个公开发行可转换公司债券募集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注

中信银行股份有限公司长沙先锋支行8111601012000590775102355425.74

中信银行股份有限公司长沙先锋支行81116010120005907690.00

中信银行股份有限公司长沙先锋支行811160101220059236896107421.97

合计198462847.71

第4页共12页三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金使用情况对照表

2022年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表详见本报告附件。

(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

“补充流动资金”将为本公司生产经营带来新的动力。该项目涉及公司经营总体而并非某一个单独方面，因此无法单独核算效益。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

附件：2022年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表湖南湘佳牧业股份有限公司

二〇二五年四月十八日

第5页共12页附件

2022年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

2024年度

编制单位：湖南湘佳牧业股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金总额63046.35本年度投入募集资金总额2873.39报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额42035.54累计变更用途的募集资金总额比例是否已变调整后截至期末截至期末项目可行性承诺投资项目更项目募集资金本年度项目达到预定本年度是否达到

投资总额累计投入金额投资进度（%）是否发生和超募资金投向（含部分承诺投资总额投入金额可使用状态日期实现的效益预计效益

(1)(2)(3)＝(2)/(1)重大变化

变更）承诺投资项目

1.1350万羽优

质鸡标准化养殖否29900.0029900.002509.0618124.4560.622025年12月1199.33否否基地建设项目

2.1万头种猪养殖

否19200.0019200.00364.339945.0651.802025年12月-205.45否否基地项目建设

3.补充流动资金否14900.0013946.3513966.03100.14————

合计64000.0063046.352873.3942035.54－－993.88－－

第6页共12页1.1350万羽优质鸡标准化养殖基地建设项目：该项目原计划2023年12月完工投产，共包含四个鸡场的建设，分别为新铺镇千斤塔二分场鸡场、夹山镇汉丰村占家湾鸡场、夹山镇浮坪村鸡场以及夹山镇栗山村张家山鸡场。

其中，新铺镇千斤塔二分场鸡场和夹山镇汉丰村占家湾部分鸡场已于2023年12月前陆续完工投产养殖，其中，占家湾鸡场2023年度完工投产3栋，2024年度剩余5栋完工，截至2024年12月底，均已达到可投产状态。

2024年2月，受常德雪灾影响，新铺镇千斤塔二分场鸡场七栋鸡舍坍塌，部分设备受损，2024年8月重新投产。夹山镇浮坪村鸡场和夹山镇栗山村张家山鸡场由于受场地建设、设备购置等制约，以及养殖行业处于低迷周期，项目整体进度放缓，于2024年12月底未实现完工投产实施期限延长至2025年12月31日。

依据该项目可研时的效益测算表，新铺镇千斤塔二分场鸡场在投产后的项目年均利润总额为1534.56万元，本报告期实现净利润129.39万元；夹山镇汉丰村占家湾鸡场在投产后的项目年均利润总额为1089.04万元，未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）

本报告期实现净利润1069.94万元，均未达到预计效益。主要原因系本期受雪灾影响，3-7月新铺镇千斤塔二分场鸡场进行房屋加固及设备修理工程，产能暂未完全释放。

2.1万头种猪养殖基地项目建设：该项目原计划2023年6月完工投产，共包含两个养殖基地的建设，分别为

太平镇天心园种猪养殖场和太平镇滚子坪种猪养殖场。其中，太平镇天心园种猪养殖场已于2023年6月完工投产养殖。太平镇滚子坪种猪养殖场由于受场地建设、设备购置等制约，以及养殖行业处于低迷周期，项目整体进度放缓，于2024年12月底未实现完工投产，实施期限延长至2025年12月31日。

依据该项目可研时的效益测算表，太平镇天心园种猪养殖场在投产后的项目年均利润总额为651.71万元，本报告期实现净利润-205.45万元，未达到预计效益。主要原因系投产时间较短，产能未完全释放，单位产品资产折旧及摊销金额较大；同时，受非洲猪瘟的影响，检测费用、人力及物力资源和调度成本较高。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用第7页共12页2022年6月16日，本公司召开第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先投入募投募集资金投资项目先期投入及置换情况

项目及已支付发行费用的自筹资金10441.44万元，其中置换预先投入募投项目的自筹资金10367.79万元，置换预先支付发行费用的自筹资金73.65万元。

2024年12月27日，本公司召开第五届董事会第十次会议、第五届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分可转债闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用募集资金不超过1.5亿元暂时补充流动用闲置募集资金暂时补充流动资金情况资金，使用期限自本次董事会通过之日起不超过12个月。公司将随时根据募集资金投资项目的进展及资金需求情况及时归还至募集资金专用账户。截至2024年12月31日，公司使用部分可转债闲置募集资金暂时补充流动资金金额为2000.00万元。

用闲置募集资金进行现金管理情况不适用项目实施出现募集资金节余的金额及原因不适用

募集资金暂未使用完毕，募集资金存入专户，实行专款专用，对于闲置募集资金，没有用于其他用途，本公司尚未使用的募集资金用途及去向

与银行签订协定存款协议，增加收益。