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审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责的情况汇报如下：

一、会计师事务所基本情况

大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信”）成立于1985年，

2012年3月转制为特殊普通合伙制事务所，总部位于北京，注册地址为北京市

海淀区知春路1号22层2206。大信在全国设有33家分支机构，在香港设立了分所，并于2017年发起设立了大信国际会计网络，目前拥有美国、加拿大、澳大利亚、德国、法国、英国、新加坡等48家网络成员所。大信是我国最早从事证券服务业务的会计师事务所之一，首批获得 H股企业审计资格，拥有超过 30年的证券业务从业经验。

首席合伙人为谢泽敏先生。截至2025年12月31日，大信从业人员总数3914人，其中合伙人182人，注册会计师1053人。注册会计师中，超过500人签署过证券服务业务审计报告。

二、聘任会计师事务所履行的程序

公司于2025年4月18日、2025年5月9日分别召开第四届董事会第二次

会议和2024年年度股东大会，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意聘任大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构。公司审计委员会对上述议案发表了审议意见。

三、审计委员会对会计师事务所监督职责情况

根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）2025年4月2日，审计委员会召开2025年审计机构资质审核事项沟通会，对拟续聘的大信会计师事务所（特殊普通合伙）的资质进行审核及评分。

（二）2025年4月18日，第四届董事会审计委员会第二次会议审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，董事会审计委员会对大信进行了资格审查，认为大信具备证券相关业务资格，其专业胜任能力、投资者保护能力、独立性、诚信状况满足公司财务报告及内部控制审计工作的要求。同意向公司董事会提议聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务报告审计机构和内部控制审计机构。

（三）2026年1月16日，审计委员会通过线上结合线下会议的方式与负责

公司审计工作的注册会计师召开2025年年报审计事务沟通会第一次会议，对

2025年度审计工作的审计计划、重点审计领域及应对、人员安排、注册会计师

的独立性等内容进行沟通。

（四）2026年4月9日，审计委员会通过线上与线下相结合的方式与负责

公司审计工作的注册会计师召开2025年年报审计事务沟通会第二次会议，对公司2025年度审计报告中的关键审计事项、执行的主要审计程序、公司财务状况、内部控制审计情况等进行了沟通。

四、总体评价

公司董事会审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所

及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司董事会审计委员会认为大信的资质条件、执业记录、质量管理水平能够满足公司2025年度审计工作的要求。大信在公司2025年财务报告及内部控制审计过程中，独立、客观、公正、规范执业，按照审计计划完成审计工作，出具的审计报告客观、完整、清晰。

北京全时天地在线网络信息股份有限公司董事会审计委员会

2026年4月28日