瑞鹄汽车模具股份有限公司
2023年度财务决算报告
瑞鹄汽车模具股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度财务报表业经容
诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告（容诚审字[2024]241Z0001 号）。现将公司 2023 年度财务决算的相关情况报告如下：
一、主要会计数据和财务指标项目2023年2022年本年比上年增减
营业收入（元）1877029776.451167791672.8260.73%
归属于上市公司股东的净利润（元）202260837.16140028025.8044.44%归属于上市公司股东的扣除非经常
184477951.00101917930.0081.01%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）200439309.8495170929.15110.61%
基本每股收益（元/股）1.080.7642.11%
稀释每股收益（元/股）1.040.7538.67%
加权平均净资产收益率13.85%11.29%2.56%项目2023年末2022年末本年末比上年末增减
总资产（元）5243833307.834024784378.5430.29%
归属于上市公司股东的净资产（元）1702412365.471328113143.0928.18%
注：2022年部分数据系执行《企业会计准则解释第16号》追溯调整之后的数据。
主要项目变动原因说明：
(1)本年度营业收入较上年增长60.73%，主要系公司2022年末汽车制造装
备业务在手订单较上年末增长较多，本期订单交付规模较上年增长，以及汽车零部件业务已经批量生产，销量增长所致。
(2)本年度归属于上市公司股东的净利润较上年增长44.44%，主要系收入规模扩大利润增长以及对联营企业确认的投资收益增加所致。
(3)本年度归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润较上年增长
81.01%，主要系本年业务规模扩大利润增长以及非经常性损益较上年减少共同影响所致。
(4)本年度经营活动产生的现金流量净额较上年增长110.61%，主要系本年
随着业务规模的增长，销售商品和采购商品产生的现金净流入较上年增加所致。
(5)本年度基本每股收益、稀释每股收益及加权平均净资产收益率较上年分别增长42.11%、38.67%、2.56个百分点，主要系本年度公司净利润增长所致。
(6)本年末总资产较上年末增长30.29%，主要系公司及子公司产能扩建长期资产投入增加以及随着业务规模的扩大备货增加所致。
(7)本年末归属于上市公司股东的净资产较上年末增长28.18%，主要系本年度盈利留存收益增加以及可转换公司债券转换成公司股份增加净资产所致。
二、财务状况
（一）资产情况
单位：人民币元
2023年12月312022年12月31本年末较上年末本年末较上年
项目日日增减额度末增减幅度
流动资产：
货币资金841505825.81601328816.68240177009.1339.94%
交易性金融资产30294756.19185793357.53-155498601.34-83.69%
应收票据3609200.0014368420.36-10759220.36-74.88%
应收账款381076085.28270292448.20110783637.0840.99%
应收款项融资194297945.09148752217.3445545727.7530.62%
预付款项163926578.42101833413.2562093165.1760.98%
其他应收款24632122.8624555710.0476412.820.31%
存货1774375861.081490456288.47283919572.6119.05%
合同资产112500772.8477114967.0235385805.8245.89%
一年内到期的非流动资产76095856.3076095856.30
其他流动资产17878505.5215691254.642187250.8813.94%
流动资产合计3620193509.392930186893.53690006615.8623.55%
非流动资产：
债权投资217871267.17215341381.722529885.451.17%
长期股权投资279709965.19185419575.9294290389.2750.85%
其他权益工具投资23140469.8920893226.762247243.1310.76%
固定资产496881055.69364575001.29132306054.4036.29%
在建工程339312524.5440604553.67298707970.87735.65%
使用权资产10752356.2424680002.24-13927646.00-56.43%
无形资产131287349.2692807784.5238479564.7441.46%
长期待摊费用43270701.648430812.0534839889.59413.24%
递延所得税资产48254156.2736732932.8811521223.3931.36%其他非流动资产33159952.55105112213.96-71952261.41-68.45%
非流动资产合计1623639798.441094597485.01529042313.4348.33%
资产总计5243833307.834024784378.541219048929.2930.29%
注：2022年末部分数据系执行《企业会计准则解释第16号》追溯调整之后的数据。
(1)本年末货币资金金额较上年末增长39.94%，主要系本年经营活动收到的现金增加所致。
(2)本年末交易性金融资产金额较上年末下降83.69%，主要系本年理财产品到期赎回所致。
(3)本年末应收票据金额较上年末下降74.88%，主要系年初商业承兑汇票于本年到期回款所致。
(4)本年末应收账款较上年末增长40.99%，主要系本年业务增长，应收客户的货款增加所致。
(5)本年末应收款项融资金额较上年末增长30.62%，主要系本年业绩增长，收到银行承兑汇票结算增加所致。
(6)本年末预付款项金额较上年末增长60.98%，主要系公司本年业务订单增长，预付的货款增加所致。
(7)本年末合同资产金额较上年末增长45.89%，主要系公司本年业务增长，项目质保金增加所致。
(8)本年末长期股权投资金额较上年末增长50.85%，主要系公司本年新增投资联营企业及权益法下确认的投资损益增加所致。
(9)本年末固定资产金额较上年末增长36.29%，主要系子公司本年产能扩建，厂房和设备投入增加所致。
(10)本年末在建工程金额较上年末增长735.65%，主要系本年汽车轻量化零
部件业务产能扩建，厂房和设备投入增加所致。
(11)本年末使用权资产金额较上年末下降56.43%，主要系本年部分租赁到期终止所致。
(12)本年末无形资产金额较上年末增长41.46%，主要系本年新购入土地使用权所致。
(13)本年末长期待摊费用金额较上年末增长413.24%，主要系本年产能扩建，新购入工位器具所致。(14)本年末递延所得税资产金额较上年末增长31.36%，主要系子公司未弥补亏损产生的暂时性差异增加所致。
(15)本年末其他非流动资产金额较上年末下降68.45%，主要系预付的长期资产购置款于本年到货所致。
（二）负债及权益情况
单位：人民币元
2023年12月312022年12月31本年末较上年末本年末较上年末
项目日日增减额度增减幅度
流动负债：
短期借款156829166.0820022555.56136806610.52683.26%
应付票据430653657.12414178081.5816475575.543.98%
应付账款647497096.34388281825.48259215270.8666.76%
合同负债1417321560.831146173312.26271148248.5723.66%
应付职工薪酬126492551.8089088787.1037403764.7041.98%
应交税费27355086.2715693834.9511661251.3274.30%
其他应付款9665055.2213646602.82-3981547.60-29.18%
一年内到期的非流动负债30892489.298725914.2322166575.06254.03%
其他流动负债9763879.5514750309.58-4986430.03-33.81%
流动负债合计2856470542.502110561223.56745909318.9435.34%
非流动负债：
长期借款214302567.76214302567.76
应付债券166618260.51375297977.65-208679717.14-55.60%
租赁负债2051771.419302833.89-7251062.48-77.94%
预计负债19895619.3311448980.488446638.8573.78%
递延收益71769187.1837739766.8934029420.2990.17%
非流动负债合计474637406.19433789558.9140847847.289.42%
负债合计3331107948.692544350782.47786757166.2230.92%
所有者权益：
股本198425942.00183605041.0014820901.008.07%
其他权益工具28055503.8066027183.51-37971679.71-57.51%
资本公积799957908.70554767104.88245190803.8244.20%
其他综合收益-3346422.43-5256579.081910156.6536.34%
专项储备12366328.719287648.313078680.4033.15%盈余公积71198315.4256968277.5314230037.8924.98%
未分配利润595754789.27462714466.94133040322.3328.75%归属于母公司所有者权益
1702412365.471328113143.09374299222.3828.18%
合计
少数股东权益210312993.67152320452.9857992540.6938.07%
所有者权益合计1912725359.141480433596.07432291763.0729.20%
负债和所有者权益总计5243833307.834024784378.541219048929.2930.29%
注：2022年末部分数据系执行《企业会计准则解释第16号》追溯调整之后的数据。
（1）本年末短期借款金额较上年末增长683.26%，主要系本年资金需求增加，向银行借款增加所致。
（2）本年末应付账款金额较上年末增长66.76%，一方面系本年业务订单增长，应付货款增加，另一方面系本年产能扩建，应付工程设备款增加所致。
（3）本年末应付职工薪酬金额较上年末增长41.98%，主要系公司业务增长
员工人数增加，应付职工薪酬增加所致。
（4）本年末应交税费金额较上年末增长74.30%，主要系业绩增长带来应交企业所得税增加所致。
（5）本年末一年内到期的非流动负债金额较上年末增长254.03%，主要系本年新增一年内到期的长期借款所致。
（6）本年末其他流动负债金额较上年末下降33.81%，主要系本期未终止确认的应收票据减少所致。
（7）本年末长期借款金额较上年末增加214302567.76元，主要系本年资
金需求增加，向银行借款增加所致。
（8）本年末应付债券金额较上年末下降55.60%，系本年可转换公司债券转股所致。
（9）本年末租赁负债金额较上年末下降77.94%，主要系本年支付租赁款所致。
（10）本年末预计负债金额较上年末增长73.78%，主要系本年业务增长，已计提尚未使用的售后服务费余额增加所致。
（11）本年末递延收益金额较上年末增长90.17%，主要系收到的与资产相关的政府补助增加所致。
（12）本年末其他权益工具金额较上年末下降57.51%，系部分可转换公司债券转股所致。
（13）本年末资本公积金额较上年末增长44.20%，主要系可转换公司债券转股所致。
（14）本年末其他综合收益金额较上年末增长36.34%，系其他权益工具投资公允价值变动影响所致。
（15）本年末专项储备较上年末增长33.15%，系公司及子公司根据财政部
下发的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资【2022】136号）相关规定计提未使用的安全生产费增加所致。
（16）本年末少数股东权益较上年末增长38.07%，主要系子公司少数股东增资及经营积累增加所致。
三、经营成果
单位：人民币元本年较上年变动本年较上年项目2023年度2022年度额变动幅度
一、营业总收入1877029776.451167791672.82709238103.6360.73%
其中：营业收入1877029776.451167791672.82709238103.6360.73%
二、营业总成本1717782431.001078371991.41639410439.5959.29%
其中：营业成本1470486705.25893726667.17576760038.0864.53%
税金及附加17269598.0813456540.213813057.8728.34%
销售费用40764588.1833149356.287615231.9022.97%
管理费用91107130.9659834624.2131272506.7552.26%
研发费用97474034.3779562191.9917911842.3822.51%
财务费用680374.16-1357388.452037762.61150.12%
其中:利息费用19672461.7911530256.558142205.2470.62%
利息收入17724211.5212179679.075544532.4545.52%
加：其他收益18452473.8335305777.73-16853303.90-47.74%
投资收益（损失以“-”号填列）77519422.9344815717.5932703705.3472.97%公允价值变动收益（损失以“-”号填-498601.34439154.23-937755.57-213.54%
列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-5644005.77-19364867.4113720861.64-70.85%
资产减值损失（损失以“-”号填列）-14819414.77-9238024.62-5581390.1560.42%
资产处置收益（损失以“-”号填列）-188154.3025971.56-214125.86-824.46%
三、营业利润（亏损以“-”号填列）234069066.03141403410.4992665655.5465.53%加：营业外收入1194020.743985435.58-2791414.84-70.04%
减：营业外支出4129579.20458854.303670724.90799.98%四、利润总额（亏损总额以“-”号填
231133507.57144929991.7786203515.8059.48%
列）
减：所得税费用12161409.43-219460.4612380869.895641.50%
五、净利润（净亏损以“-”号填列）218972098.14145149452.2373822645.9150.86%
其中：归属于母公司所有者的净利
202260837.16140028025.8062232811.3644.44%
润
注：2022年部分数据系执行《企业会计准则解释第16号》追溯调整之后的数据。
主要项目变动原因说明：
（1）营业收入、营业成本本年度较上年度分别增长60.73%、64.53%，主要
系公司2022年末制造装备业务在手订单较上年末增长较多，本年订单交付规模较上年增长，以及零部件业务已经批量生产，销量增长所致。
（2）管理费用本年度较上年增长52.26%，主要系新项目筹建期间人工及管理人员职工薪酬费用增加所致。
（3）财务费用本年度较上年增长150.12%，主要系本年支付的借款利息及计提的可转换公司债券的利息费用增加所致。
（4）其他收益本年度较上年下降47.74%，主要系本年收到的政府补助金额减少所致。
（5）投资收益本年度较上年增长72.97%，主要系本年权益法核算的长期股权投资收益增加所致。
（6）公允价值变动收益本年度较上年下降213.54%，主要系年末持有的理财产品金额较年初减少导致公允价值变动收益减少所致。
（7）信用减值损失本年度较上年下降70.85%，主要系年初商业承兑汇票于
本年到期回款，应收票据坏账损失减少所致。
（8）资产减值损失本年度较上年增长60.42%，主要系本年合同资产减值损失增加所致。
（9）资产处置收益本年度较上年下降824.46%，主要系本年处置部分在建工程的损失增加所致。
（10）营业外收入本年度较上年下降70.04%，主要系本年收到的与企业日
常活动无关的政府补助减少所致。（11）营业外支出本年度较上年增长799.98%，主要系本年诉讼赔偿和违约金支出增加所致。
（12）所得税费用本年度较上年增加12380869.89元，主要系本年业绩增
长利润增加，当期所得税费用增加所致。
四、现金流量
单位：人民币元本年较上年变动本年较上年项目2023年度2022年度额变动幅度
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金1876670455.121503591123.77373079331.3524.81%
收到的税费返还45317695.4831199448.3714118247.1145.25%
收到其他与经营活动有关的现金63218695.9653360400.269858295.7018.47%
经营活动现金流入小计1985206846.561588150972.40397055874.1625.00%
购买商品、接受劳务支付的现金1244403158.281067849743.35176553414.9316.53%支付给职工以及为职工支付的现
347948684.14280294457.0467654227.1024.14%
金
支付的各项税费106960852.7179482588.4727478264.2434.57%
支付其他与经营活动有关的现金85454841.5965353254.3920101587.2030.76%
经营活动现金流出小计1784767536.721492980043.25291787493.4719.54%
经营活动产生的现金流量净额200439309.8495170929.15105268380.69110.61%
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金1022996000.001091000000.00-68004000.00-6.23%
取得投资收益收到的现金10079019.5918882319.28-8803299.69-46.62%
处置固定资产、无形资产和其他
2514250.00162762.162351487.841444.74%
长期资产收回的现金净额
投资活动现金流入小计1035589269.591110045081.44-74455811.85-6.71%
购建固定资产、无形资产和其他
330565605.17235134247.2195431357.9640.59%
长期资产支付的现金
投资支付的现金981106000.001329300000.00-348194000.00-26.19%
投资活动现金流出小计1311671605.171564434247.21-252762642.04-16.16%
投资活动产生的现金流量净额-276082335.58-454389165.77178306830.1939.24%
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金39900000.00498964750.62-459064750.62-92.00%
其中：子公司吸收少数股东投资
39900000.0064464750.62-24564750.62-38.11%
收到的现金取得借款收到的现金400718580.1532087540.00368631040.151148.83%
收到其他与筹资活动有关的现金10304991.6744859327.19-34554335.52-77.03%
筹资活动现金流入小计450923571.82575911617.81-124988045.99-21.70%
偿还债务支付的现金27133950.0061607460.00-34473510.00-55.96%
分配股利、利润或偿付利息支付
63163497.4337669164.9725494332.4667.68%
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金25743138.9337940124.76-12196985.83-32.15%
筹资活动现金流出小计116040586.36137216749.73-21176163.37-15.43%
筹资活动产生的现金流量净额334882985.46438694868.08-103811882.62-23.66%
四、汇率变动对现金及现金等价
831300.93509770.63321530.3063.07%
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额260071260.6579986402.09180084858.56225.14%
加：期初现金及现金等价物余额561642792.90481656390.8179986402.0916.61%
六、期末现金及现金等价物余额821714053.55561642792.90260071260.6546.31%
主要项目变动原因说明：
（1）收到的税费返还本年度较上年增长45.25%，主要系本年企业所得税汇算清缴退回企业所得税增加所致。
（2）支付的各项税费本年度较上年增长34.57%，主要系业务规模扩大，本年缴纳的增值税及相应附加税费增加所致。
（3）支付其他与经营活动有关的现金本年度较上年增长30.76%，主要系往来款流出增加所致。
（4）经营活动产生的现金流量净额本年度较上年增长110.61%，主要系本
年随着业务规模的增长，销售商品和采购商品产生的现金净流入较上年增加所致。
（5）取得投资收益收到的现金本年度较上年下降46.62%，主要系本年收到联营企业分回的现金股利减少所致。
（6）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本年度较上
年增加2351487.84元，主要系本年处置部分在建工程收到的现金增加所致。
（7）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本年度较上年增
长40.59%，主要系本年度产能扩建长期资产投入增加所致。
（7）投资活动产生的现金流量净额本年度较上年增长39.24%，主要系本年
购买理财产品的现金净流入较上年增加所致。（8）吸收投资收到的现金本年度较上年下降92.00%，主要系上年公司发行可转换公司债券收到资金较多。
（9）取得借款收到的现金本年度较上年增长1148.83%，主要系本年银行融资需求增加所致。
（10）收到其他与筹资活动有关的现金本年度较上年下降77.03%，主要系本年收回的票据保证金减少所致。
（11）偿还债务支付的现金本年度较上年下降55.96%，主要系本年偿还借款减少所致。
（12）分配股利、利润或偿付利息支付的现金本年度较上年增长67.68%，主要系本年支付现金股利及借款利息增加所致。
（13）支付其他与筹资活动有关的现金本年度较上年下降32.15%，主要系本年支付的租赁款减少所致。
（14）汇率变动对现金及现金等价物的影响本年度较上年增长63.07%，主要系汇兑净损失减少所致。
（15）现金及现金等价物净增加额本年度较上年增长225.14%，主要系本年经营活动和投资活动产生的现金净流入较上年增加所致。
（16）期末现金及现金等价物余额较上年末增长46.31%，主要系本期经营活动和筹资活动收到的现金增加所致。
瑞鹄汽车模具股份有限公司董事会
2024年4月23日
