优彩资源:2025年度募集资金存放与使用鉴证报告

优彩环保资源科技股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

德皓核字[2026]00000875号

北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)

Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership)优彩环保资源科技股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告

（2025年度）目录页次

一、募集资金存放与使用情况鉴证报告1-2

二、优彩环保资源科技股份有限公司2025年度募1-8集资金存放与使用情况的专项报告募集资金存放与使用情况鉴证报告

德皓核字[2026]00000875号

优彩环保资源科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的优彩环保资源科技股份有限公司（以下简称优彩资源公司）《2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。

一、董事会的责任优彩资源公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2025年修订）》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对优彩资源公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务

准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规

定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对优彩资源公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以

第1页德皓核字[2026]00000875号募集资金存放与使用情况鉴证报告

及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，优彩资源公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2025年修订）》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了优彩资源公司2025年度募集资金存放与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供优彩资源公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为优彩资源公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

赵焕琪

中国·北京中国注册会计师：

张晔

二〇二六年四月十日

第2页优彩环保资源科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放与使用情况专项报告优彩环保资源科技股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]2957号文核准，本公司于2022年12月14日公开发行面值总额为60000.00万元的可转换公司债券，每张面值为人民币100元，共600.00万张，期限为6年。公司本次发行可转债，共募集资金人民币600000000.00元，

扣除发行费用人民币10830915.10元(不含增值税)后，募集资金净额为人民币

589169084.90元。

截止2022年12月20日，本公司上述发行可转债募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所以“大华验字[2022]000941号”验资报告验证确认。

截止2025年12月31日，公司对募集资金项目累计投入资金471384430.67元，其中：本年度使用募集资金75899269.86元。截止2025年12月31日，募集资金专户余额为人民币10670012.71元。

（金额单位：人民币元）项目以前年度金额本期金额累计金额

实际募集资金总额600000000.00600000000.00

减：发行费用10830915.1010830915.10

募集资金净额589169084.90589169084.90

减：置换使用银行承兑汇票方式支付资

146250230.3640719432.46186969662.82

金

减：募集资金投资项目支出249234930.4535179837.40284414767.85

减：以闲置募集资金购买通知存款、协

912000000.0040000000.00952000000.00

定存款、定期存款等存款形式的产品

加：以闲置募集资金购买通知存款、协

定存款、定期存款等存款形式的产品到720000000.00110950000.00830950000.00期赎回

加：以闲置募集资金购买通知存款、协

定存款、定期存款等存款形式的产品到7901748.092486031.6710387779.76期转回的利息收入

减：以闲置募集资金购买结构性存款250000000.00250000000.00

加：以闲置募集资金购买的结构性存款

250000000.00250000000.00

到期转回

加：以闲置募集资金购买结构性存款到

3230273.973230273.97

期收益

加：募集资金专户利息收入减除手续费310617.956686.80317304.75

期末募集资金专户余额13126564.10-2456551.3910670012.71专项报告第1页优彩环保资源科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放与使用情况专项报告

二、募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所股票上市规则（2025年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2025年修订）》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《优彩环保资源科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。

根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司在宁波银行股份有限公司上海杨浦支行、中信银行股份有限公司江阴周庄支行开设募集资金专项账户，并于2023年1月10日与长江证券承销保荐有限公司及上述各银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，

对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

2023年1月9日公司召开了第三届董事会第十次会议、第三届监事会第十次会议，审

议通过了《关于使用部分募集资金向全资子公司增资和提供借款用于实施募投项目的议案》。

为保障公司募集资金投资项目的顺利实施，结合公司实际经营情况，公司使用募集资金

25000.00万元向全资子公司江苏恒泽复合材料科技有限公司（以下简称“恒泽科技”）进

行增资并提供借款20000.00万元以实施募投项目。

2023年2月3日，本公司、恒泽科技、宁波银行股份有限公司上海杨浦支行与长江证

券承销保荐有限公司签署了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

截至2025年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：

（金额单位：人民币元）公司名称银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式优彩环保资源科技股宁波银行股份有限公

70150122000365386450000000.00141109.27活期方式

份有限公司司上海杨浦支行优彩环保资源科技股中信银行股份有限公

8110501014102101108141698113.21112716.38活期方式

份有限公司司江阴周庄支行江苏恒泽复合材料科宁波银行股份有限公

70150122000365651410000000.008334497.02活期方式

技有限公司司上海杨浦支行江苏恒泽复合材料科宁波银行股份有限公

7015012200036249540000000.002081690.04活期方式

技有限公司司上海杨浦支行

合计10670012.71专项报告第2页优彩环保资源科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放与使用情况专项报告

三、2025年度募集资金的使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

2025年度，本公司2022年公开发行可转换债券募集资金项目实际使用募集资金人民币

7589.93万元。具体情况详见附表《募集资金使用情况表1》。

（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况

公司使用募集资金140.07万元置换前期发行费用的自筹资金的事项，已经公司第三届董事会第十次会议决议和第三届监事会第十次会议决议审议通过。公司已于2023年1月完成置换，上述投入及置换情况经大华会计师事务所（特殊普通合伙）予以鉴证并出具大华核字[2023]000695号《关于优彩环保资源科技股份有限公司以募集资金置换预先支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》。公司独立董事、监事会、时任保荐机构均发表了同意置换意见。

公司于2023年1月9日召开第三届董事会第十次会议和第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票及信用证支付募集资金投资项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司及子公司恒泽科技针对募投项目根据实际情况使用银行承兑汇票及信用证支付募集资金投资项目中涉及的应付工程款、设备采购款等款项并等额置换。公司独立董事、监事会、时任保荐机构均发表了同意置换意见。截至2025年12月31日，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的银行承兑汇票金额为18696.97万元。

（三）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2023年1月9日，公司第三届董事会第十次会议和第三届监事会第十次会议审议通过

了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，议案内容主要包括：为确保控制投资风险及不影响募集资金投资项目正常进行，使用部分闲置募集资金进行现金管理的投资产品限于安全性高、流动性强的银行保本型理财产品及结构性存款产品；公司拟使用额度不超

过4.5亿元（含）进行现金管理，在额度内资金可以滚存使用；自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效；在期限范围内，资金可以滚动使用，单个现金管理产品的投资期限不超过12个月；公司董事会将根据股东大会的授权，授权董事长行使该项投资决策权并签署相关文件；公司财务部负责具体实施。公司的独立董事、保荐机构均对该议案发表了同意意见。（公告编号：2023-006）。

2023年11月1日，公司第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十五次会议审议

通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，议案内容主要包括：为确保控制投资风险及不影响募集资金投资项目正常进行，使用部分闲置募集资金进行现金管理的投资产品限于投资安全性高、流动性好、有保本约定、单项理财产品期限最长不超过12个月专项报告第3页优彩环保资源科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放与使用情况专项报告

的投资产品；公司及子公司恒泽科技拟使用最高额度不超过人民币3.35亿元（含本数）的

部分闲置募集资金进行现金管理，使用期限自公司2023年第四次临时股东大会审议通过之日起12个月内有效。公司股东大会授权公司管理层在上述有效期及资金额度内行使该项决策权，具体事项由公司财务部负责组织实施。公司的独立董事、保荐机构均对该议案发表了同意意见。（公告编号：2023-069）。

2024年4月26日，公司第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第十八次会议审议

通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，议案内容主要包括：为提高募集资金使用效率，公司及子公司恒泽科技拟使用最高额度不超过人民币3.35亿元（含本数）的部分闲置募集资金进行现金管理，使用期限自2023年度股东大会审议通过之日起至2024年度股东大会召开之日止有效。上述额度在决议有效期内，资金可以滚动使用。（公告编号：2024-017）。

2025年4月24日，公司第四届董事会第四次会议和第四届监事会第四次会议审议通过

了《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》，议案内容主要包括：为提高募集资金使用效率，公司及子公司恒泽科技拟使用最高额度不超过人民币3亿元的闲置自有资金进行现金管理，购买金融机构发行的安全性高、流动性好、期限不超过12个月的投资产品。

在3亿元额度内，资金可以循环使用，期限自2024年度股东大会审议通过之日起至2025年度股东大会召开之日止。（公告编号：2025-014）。

专项报告第4页优彩环保资源科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放与使用情况专项报告

2025年度，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

（金额单位：人民币元）序号签约方产品名称收益类型投资日期投资金额赎回金额投资收益期末金额宁波银行股份有限公

17天通知存款保本固定收益型2024-11-6152000000.0070950000.00339365.0081050000.00

司上海杨浦支行宁波银行股份有限公

27天通知存款保本固定收益型2023-2-740000000.0040000000.002146666.67

司上海杨浦支行宁波银行股份有限公