优彩环保资源科技股份有限公司

2025年度财务决算报告及2026年度财务预算报告

优彩环保资源科技股份有限公司2025年度财务报告已经北京德皓国际会计师事务所

（特殊普通合伙）审计完毕，并出具了标准无保留意见的审计报告。现将公司2025年度财务决算情况报告如下：

一、2025年公司财务指标

2025年度，公司实现营业收入271792.58万元，同比上升15.39%；实现净利润

5205.67万元，同比减少37.86%；截止报告期末，公司总资产达24.81亿元，同比减

少7.33%，净资产17.67亿元，同比减少0.15%。

（一）资产负债情况比较表合并资产负债表

单位：元

资产2025-12-312024-12-31较24年增长额增长率

货币资金263341280.67539312137.61-275970856.94-51.17%

交易性金融资产277197160.007188400.00270008760.003756.17%衍生金融资产

应收票据1737413.97607450.311129963.66186.02%

应收账款178816735.61141549543.2237267192.3926.33%

应收款项融资73826235.2062707371.8811118863.3217.73%

预付款项53192149.3625247894.7727944254.59110.68%

其他应收款613191.72299785.59313406.13104.54%

存货289859611.10460274643.48-170415032.38-37.02%合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产13255513.2754095394.51-40839881.24-75.50%

流动资产合计1151839290.901291282621.37-139443330.47-10.80%

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资

其他非流动金融资8320.898320.89产投资性房地产

固定资产1169971204.781236735732.11-66764527.33-5.40%

在建工程31980882.7016191427.7215789454.9897.52%生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产104112148.45106466852.07-2354703.62-2.21%开发支出商誉

长期待摊费用2956.13-2956.13-100.00%

递延所得税资产11254947.829094832.662160115.1623.75%

其他非流动资产11382733.8916973128.88-5590394.99-32.94%

非流动资产合计1328710238.531385473250.46-56763011.93-4.10%

资产总计2480549529.432676755871.83-196206342.40-7.33%

合并资产负债表（续）

负债和股东权益2025-12-312024-12-31较24年增长额增长率

流动负债：

短期借款交易性金融负债

衍生金融负债1605720.001605720.00应付票据

应付账款136260679.22241589836.61-105329157.39-43.60%预收款项

合同负债60089927.5529184035.5230905892.03105.90%

应付职工薪酬25975457.1127528301.25-1552844.14-5.64%

应交税费4957388.2711337667.26-6380278.99-56.28%

其他应付款9069250.88549962.008519288.881549.07%持有待售负债一年内到期的非流

390143.25359961.6630181.598.38%

动负债

其他流动负债2283577.182584559.36-300982.18-11.65%

流动负债合计240632143.46313134323.66-72098276.84-23.15%

非流动负债：

长期借款

应付债券424419636.69555682094.41-131262457.72-23.62%

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益43642925.6528198996.6815443928.9754.77%

递延所得税负债4993082.3710271409.97-5278327.60-51.39%其他非流动负债

非流动负债合计473055644.71594152501.06-121096856.35-20.38%

负债合计713687788.17907286824.72-193599036.55-21.34%

股东权益：

股本352092361.00326407253.0025685108.007.87%

其他权益工具61446263.6585039145.49-23592881.84-27.74%

其中：优先股永续债

资本公积728795543.90577504269.29151291274.6126.20%

减：库存股9049407.8920293168.00-11243760.11-55.41%

其他综合收益-1383525.12125348.91-1508874.03-1203.74%专项储备

盈余公积63335410.5260974105.082361305.443.87%

未分配利润571625095.20739712093.34-168086998.14-22.72%归属于母公司股东

1766861741.261769469047.11-2607305.85-0.15%

权益合计少数股东权益

股东权益合计1766861741.261769469047.11-2607305.85-0.15%负债和股东权益总

2480953432.792676755871.83-196206342.40-7.33%

计

（二）利润情况比较表合并利润表

单位：元项目2025年度2024年度较2024年度增长增长率

一、营业收入2717925779.402355472137.30362453642.1015.39%

减：营业成本2504928725.902132514139.80372414586.1017.46%

税金及附加12194473.2913350989.16-1156515.87-8.66%

销售费用27442064.7319188274.368253790.3743.01%

管理费用39499951.2032825687.446674263.7620.33%

研发费用104689091.7692501992.2512187099.5113.17%

财务费用34964417.714168205.5830796212.13738.84%

其中：利息费用37188382.9314653283.7822535099.15153.79%

利息收入6775478.676288063.34487415.337.75%

加：其他收益62217319.3944708664.9817508654.4139.16%投资收益（损失-777080.95690245.49-1467326.44-212.58%以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收

益（损失以“-”号填列）公允价值变动

收益（损失以“-”号填列）信用减值损失

（损失以“-”号填-2524836.70-1069470.20-1455366.50136.08%列）资产减值损失

（损失以“-”号填-5482645.12-11742531.466259886.34-53.31%列）资产处置收益

（损失以“-”号填84688.70-84688.70-100.00%列）二、营业利润（亏

47639811.4393594446.22-45954634.79-49.10%损以“-”号填列）

加：营业外收入141065.436406.66134658.772101.86%

减：营业外支出110379.92350538.69-240158.77-68.51%三、利润总额（亏损总额以“-”号填47670496.9493250314.19-45579817.25-48.88%

列）

减：所得税费用-4386178.999475730.54-13861909.53-146.29%四、净利润（净亏

52056675.9383774583.65-31717907.72-37.86%损以“-”号填列）

其中：同一控制下企业合并被合并方在合并前实现的净利润

（一）按经营持续性分类持续经营净利润

（净亏损以“-”号填52056675.9383774583.65-31717907.72-37.86%列）终止经营净利润

（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类归属于母公司所有者的净利润（净52056675.9383774583.65-31717907.72-37.86%亏损以“-”号填列）少数股东损益（净亏损以“-”号填列）

五、其他综合收益

-1508874.03125348.91-1634222.94-1303.74%的税后净额归属于母公司所

有者的其他综合收-1508874.03125348.91-1634222.94-1303.74%益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受

益计划净变动额

2.权益法下不能转

损益的其他综合收益

3.其他权益工具投

资公允价值变动

4.企业自身信用风

险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进

损益的其他综合收-1508874.03125348.91-1634222.94-1303.74%益

1.权益法下可转损

益的其他综合收益

2.其他债权投资公

允价值变动

3.金融资产重分类

计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信

用减值准备

5.现金流量套期储

-1364862.00--1364862.00备

6.外币财务报表折

-144012.03125348.91-269360.94-214.89%算差额

7.一揽子处置子公

司在丧失控制权之前产生的投资收益

8.其他资产转换为

公允价值模式计量的投资性房地产

9.其他归属于少数股东

的其他综合收益的-税后净额

六、综合收益总额50547801.9083899932.56-33352130.66-39.75%归属于母公司所

有者的综合收益总50547801.9083899932.56-33352130.66-39.75%额归属于少数股东的综合收益总额

七、每股收益：

（一）基本每股收

0.160.26-0.06-27.92%

益

（二）稀释每股收

0.160.25-0.02-11.90%

益

（三）现金流量情况合并现金流量表

单位：元

2025年度2024年度较2024年度增长增长率

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金2742138447.872466181423.87275957024.0011.19%

收到的税费返还130772894.0990179155.3440593738.7545.01%

收到其他与经营活动有关的现金29135669.5229637266.90-501597.38-1.69%

经营活动现金流入小计2902047011.482585997846.11316049165.3712.22%

购买商品、接受劳务支付的现金2304365511.622367347280.92-62981769.30-2.66%支付给职工以及为职工支付的现

154504150.77140229205.1814274945.5910.18%

金

支付的各项税费71132008.6599427226.88-28295218.23-28.46%

支付其他与经营活动有关的现金115201809.5393667189.5621534619.9722.99%

经营活动现金流出小计2645203480.572700670902.54-55467421.97-2.05%

经营活动产生的现金流量净额256843530.91-114673056.43371516587.34-323.98%

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金359992900.00450000000.00-90007100.00-20.00%

取得投资收益收到的现金261740.315319293.58-5057553.27-95.08%

处置固定资产、无形资产和其他长

388564.80-388564.80-100.00%

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计360254640.31455707858.38-95453218.07-20.95%

购建固定资产、无形资产和其他长

46400275.4955667483.07-9267207.58-16.65%

期资产支付的现金

投资支付的现金630127030.00207188400.00422938630.00204.13%取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计676527305.49262855883.07413671422.42157.38%

投资活动产生的现金流量净额-316272665.18192851975.31-509124640.49-264.00%

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金8923096.628923096.62

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计8923096.628923096.62偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的

222984278.6319799266.25203185012.381026.22%

现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计222984278.6319799266.25203185012.381026.22%

筹资活动产生的现金流量净额-214061182.01-19799266.25-194261915.76981.16%

四、汇率变动对现金及现金等价

-1935093.303777304.61-5712397.91-151.23%物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-275425409.5862156957.24-337582366.82-543.11%

加：期初现金及现金等价物余额534807487.19472650529.9562156957.2413.15%

六、期末现金及现金等价物余额259382077.61534807487.19-275425409.58-51.50%

二、公司经营情况

单位：万元

2025年度2024年度

营业收入净利润扣非净利润营业收入净利润扣非净利润

271792.585205.674674.05235547.218377.467978.39

公司2026年度财务预算方案如下：

一、编制说明公司2026年度财务预算方案是根据公司成立以来的实际经营业绩和公司2026年度发展战略和计划，在充分考虑现实各项基础、经营能力、未来的发展计划及下列各项基本假设的前提下，本着求实稳健的原则而编制。

二、基本假设

1、公司所遵循的国家和地方的现行有关法律、法规和制度无重大变化；2、公司主要经营所在地及业务涉及地区的社会经济环境无重大变化；

3、公司所处行业形势及市场行情无重大变化；

4、公司2026年度销售的产品或提供的服务涉及的国内市场无重大变动；

5、公司主要产品和原料的市场价格和供求关系不会有重大变化；

6、公司现行的生产组织结构无重大变化；公司能正常运行，计划的投资项目能

如期完成并投入生产；

7、无其他不可抗力及不可预见因素对公司造成的重大不利影响。

三、预算指标

公司2026年度财务预算为：

1、营业收入27.5亿元-30亿元；

2、营业总成本27.15亿元-29.36亿元；

3、其他收益4300-4800万元；

4、利润总额7800-11200万元；

5、所得税780-1120万元；

6、净利润7020-10080万元。

特别提示：本预算为公司2026年度经营计划，不代表公司盈利预测。

优彩环保资源科技股份有限公司董事会

2026年4月10日