国联民生证券承销保荐有限公司

关于劲仔食品集团股份有限公司

2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定，作为劲仔食品集团股份有限公司（以下简称“劲仔食品”）2022年度非公开发行股票并上市的保荐机构，国联民生证券承销保荐有限公司（以下简称“保荐机构”）对劲仔食品2025年度募集资金存放与实际使用情况进行核查，核查情况具体如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会《关于核准劲仔食品集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕2960号）核准，劲仔食品向2022年第一次临时股东大会审议通过的发行对象发行 47899159 股普通股（A股），募集资金总额为人民币28500.00万元，扣除不含税的发行费用686.00万元后，募集资金净额为人民币27814.00万元。上述募集资金已于2023年1月16日划至指定账户。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金的到位情况进行了审验，并出具了“众环验字（2023）1100002号”《验资报告》。

（二）募集资金使用和结余情况

单位：万元项目金额

截至2023年1月16日募集资金总额28500.00

减：直接从募集资金中扣除的发行费用400.00

截至2023年1月16日收到募集资金金额28100.00

减：已支付及置换发行费用279.04

已支付未置换发行费用6.96实际募集资金净额27814.00

加：累计利息收入810.24

减：累计募投项目已使用金额28492.13

其中：2025年募集资金投资项目已使用金额11299.72

加：已支付未置换发行费用6.96

结余募集资金金额139.07

减：永久性补充流动资金金额139.07

截至2025年12月31日募集资金专用账户余额-

截至2025年12月31日，募集资金专用账户均已注销，且已将募集资金专户余额人民币139.07万元转入自有资金账户。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理制度的制定和执行情况

劲仔食品已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律、行政法规、

部门规章、规范性文件及《劲仔食品集团股份有限公司章程》规定制定了《劲仔食品集团股份有限公司募集资金管理办法》。

根据募集资金管理制度，劲仔食品开设了专门的银行账户对募集资金进行专户存储。所有募集资金项目投资的支出，在募集资金使用计划或劲仔食品预算范围内，由项目管理部门提出申请，财务部门核实、总经理审核、董事长签批，项目实施单位执行。募集资金使用情况由劲仔食品审计部门进行日常监督。劲仔食品内部审计部门每季度对募集资金的存放与使用情况进行检查，并及时向审计委员会报告检查结果。

（二）募集资金三方监管情况

劲仔食品开设了专门的银行专项账户对募集资金存储，劲仔食品及子公司平江县劲仔食品有限公司于2023年1月29日与保荐机构民生证券股份有限公司、中国民生银行股份有限公司长沙芙蓉广场支行及中信银行股份有限公司长沙雨

花亭支行签订了《募集资金三方监管协议》；劲仔食品及子公司湖南咚咚食品有限公司于2023年6月5日与保荐机构民生证券股份有限公司、中信银行股份有

限公司长沙雨花亭支行签订了《募集资金三方监管协议》；劲仔食品及子公司北

海市劲仔食品有限公司于2025年1月10日与保荐机构民生证券股份有限公司、

中信银行股份有限公司长沙分行签订了《募集资金三方监管协议》。劲仔食品对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。三方监管协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

（三）募集资金在专项账户的存放情况

截至2025年12月31日，劲仔食品募集资金监管专项账户开立情况如下：

序号项目名称银行名称账户名称账号备注平江县劲仔食

8111601010900646909已销户

品有限公司湘卤风味休中信银行股份有北海市劲仔食

1闲食品智能限公司长沙雨花8111601011300761459已销户

品有限公司生产项目亭支行湖南咚咚食品

8111601011300675473已销户

有限公司平江县劲仔食

8111601011600646910已销户

品有限公司新一代风味中信银行股份有北海市劲仔食

2休闲食品研限公司长沙雨花8111601012200761454已销户

品有限公司发中心项目亭支行湖南咚咚食品

8111601012000675458已销户

有限公司营销网络及中国民生银行股劲仔食品集团

3品牌建设推份有限公司长沙638060502已销户

股份有限公司广项目芙蓉广场支行

注：劲仔食品非公开发行股票募集资金投资项目“营销网络及品牌建设推广项目”“湘卤风味休闲食品智能生产项目”和“新一代风味休闲食品研发中心项目”均已实施完毕，达到结项条件，已注销相关募集资金专户；湖南咚咚食品有限公司已于2026年2月更名为湖南省周鲜鲜食品有限公司。

三、本年度募集资金的实际使用情况

劲仔食品2025年度募集资金的实际使用情况如下：

（一）募集资金投资项目的资金使用情况劲仔食品2025年度实际使用募集资金情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

劲仔食品于2025年1月2日召开第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次会议，审议通过了《关于公司部分募投项目变更实施主体和实施地点的议案》，同意对募集资金投资项目“湘卤风味休闲食品智能生产项目”及“新一代风味休闲食品研发中心项目”变更实施主体和实施地点，本次变更后以全资子公司平江县劲仔食品有限公司、北海市劲仔食品有限公司作为实施主体，实施地点相应变更为平江高新技术产业园区、北海市海城区（北海经济技术开发区）台湾路6号新元科技园。相关内容详见劲仔食品于2025年1月3日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。

上述募投项目除用地规划变更外，项目投资总额、募集资金投入金额等均不存在变化，不属于募集资金用途变更的情形。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况劲仔食品2025年度未发生募集资金投资项目先期投入及置换情况。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况劲仔食品2025年度未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（五）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

劲仔食品于2025年3月24日召开第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次会议，于2025年4月15日召开2024年年度股东大会，审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，为提高资金使用效率，在确保不影响募集资金投资计划正常进行、资金安全及正常生产经营的情况下，劲仔食品（含子公司）拟使用最高额度不超过1亿元（含）的部分闲置募集资金进行现金管理。授权期限自2024年年度股东大会审议通过之日起至

2025年年度股东大会召开之日止。截至2025年12月31日，劲仔食品使用募集资金进行现金管理的余额为0.00元；2025年劲仔食品累计使用募集资金进行现金管理发生额为37900.00万元，累计收回募集资金进行现金管理发生额为40900.00万元，实现收益107.48万元。

（六）结余募集资金使用情况劲仔食品非公开发行股票募集资金投资项目“湘卤风味休闲食品智能生产项目”与“新一代风味休闲食品研发中心项目”均已达到预定可使用状态，达到结项条件。鉴于劲仔食品募集资金投资项目已按照实施计划完成，根据募集资金存放及使用的相关规则，劲仔食品已将上述募集资金专户余额139.07万元转入自有资金账户，并于2025年12月注销存放募集资金的专项账户中信银行股份有限公司长沙雨花亭支行8111601010900646909、8111601011600646910、

8111601011300761459、8111601012200761454四个账号。专户注销后，相关的

募集资金三方监管协议亦予以终止。相关内容详见劲仔食品于2025年12月11日披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的公告。

（七）超募资金使用情况不适用。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

劲仔食品募集资金投资项目达到预定可使用状态结项后，剩余募集资金

139.07万元已转入自有资金账户，后续将永久性补充流动资金。截至2025年12月，募集资金专户已注销，相关内容详见劲仔食品于2025年12月11日披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的公告。

（九）募集资金使用的其他情况劲仔食品于2025年6月24日召开第三届董事会第六次会议，审议通过了《关于公司部分募投项目延期的议案》，同意劲仔食品将募投项目“湘卤风味休闲食品智能生产项目”达到预定可使用状态日期从2025年6月延期至2025年12月。本次募投项目延期未改变募集资金投资用途、投资总额和实施主体，不会对募投项目的实施造成实质性不利影响。相关内容详见劲仔食品于2025年6月25日披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的公告。

除上述情况外，2025年度劲仔食品不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况2025年度劲仔食品变更募集资金投资项目的资金使用情况，详见附表2《变更募集资金投资项目情况表》。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

劲仔食品按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“众环专字（2026）1100114号”《募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告》，认为劲仔食品截至2025年12月31日的《关于2025年度募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》

已经按照中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了劲仔食品截至2025年12月31日的募集资金年度存放与实际使用情况。

七、保荐机构核查工作及核查意见

保荐机构通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对劲仔食品募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：

查阅劲仔食品公开披露的与募集资金使用、募投项目建设相关的公告文件；查阅募集资金使用台账和银行对账单，并抽查募集资金使用相关的合同、发票和付款凭证等资料；现场查看募投项目实施情况，并访谈相关负责人；查阅董事会出具的《关于2025年度募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》及会计师出具的鉴证报告。

经核查，保荐机构认为：劲仔食品对募集资金进行了专户存储和专项使用，

2025年度及时履行了募集资金使用相关的信息披露义务，具体使用情况与已披

露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形，符合《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定。

（以下无正文）本页无正文，为《国联民生证券承销保荐有限公司关于劲仔食品集团股份有限公司2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见》之签章页）

保荐代表人：

赵凯阙雯磊国联民生证券承销保荐有限公司

2026年4月23日附表1：

募集资金使用情况对照表

（2025年度）

编制单位：劲仔食品集团股份有限公司单位：万元

募集资金总额28500.002025年投入募集资金总额11299.72

报告期内变更用途的募集资金总额-

累计变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额28492.13

累计变更用途的募集资金总额比例-项目可截至2025截至2025年12是否已变更募集资金调整后投项目达到预本年度是否达行性是承诺投资项目和超募资2025年投年12月31月31日投资进

项目（含部承诺投资资总额定可使用状实现的到预计否发生金投向入金额日累计投入度（%）（3）分变更）总额（1）态日期效益效益重大变

金额（2）=（2）/（1）化承诺投资项目

1、湘卤风味休闲食品智

是15400.0014714.007700.9015253.52103.672025.12.31不适用不适用否能生产项目

2、营销网络及品牌建设

否7500.007500.00-7526.16100.352023.10.12不适用不适用否推广项目

3、新一代风味休闲食品

是5600.005600.003598.825712.45102.012025.12.31不适用不适用否研发中心项目

合计28500.0027814.0011299.7228492.13未达到计划进度或预计不适用。

收益的情况和原因项目可行性发生重大变不适用。

化的情况说明

超募资金的金额、用途及不适用。

使用进展情况1、劲仔食品于2023年6月2日召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于公司部分募投项目新增实施主体和实施地点的议案》，同意对募集资金投资项目“湘卤风味休闲食品智能生产项目”及“新一代风味休闲食品研发中心项目”，增加全资子公司湖南咚咚食品有限公司作为实施主体，对应增加平江县三阳大道东侧、长寿路南侧土地为实施地点。相关内容详见劲仔食品于 2023 年 6月 3日披露在巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）的公告。

2、劲仔食品于2024年1月5日召开第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目用地规划变更的议案》，同意对募集资金投资项目“新一代风味休闲食品研发中心项目”的项目用地重新规划，平江县劲仔食品有限公司的相关研发投入在现有场所内进行实施。相关内容详见劲仔食品于2024年1月6日披露在巨潮资讯网募集资金投资项目实施 （http://www.cninfo.com.cn）的公告。

地点变更情况3、劲仔食品于2025年1月2日召开第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次会议，审议通过了《关于公司部分募投项目变更实施主体和实施地点的议案》，同意劲仔食品募投项目“湘卤风味休闲食品智能生产项目”及“新一代风味休闲食品研发中心项目”变更实施主体和实施地点。本次变更前实施主体为全资子公司平江县劲仔食品有限公司、湖南咚咚食品有限公司，现变更全资子公司平江县劲仔食品有限公司、北海市劲仔食品有限公司作为实施主体，实施地点变更为平江高新技术产业园区、北海市海城区（北海经济技术开发区）台湾路6号新元科技园。相关内容详见劲仔食品于2025年1月

3日披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的公告。

除募投项目增加或变更实施主体和实施地点外，劲仔食品募投项目投资总额、募集资金投入额、建设内容等均不存在变化，不存在募集资金用途变更的情形。

募集资金投资项目实施不适用。

方式调整情况2023年2月24日，第二届董事会第八次会议及第二届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募募集资金投资项目先期投项目自筹资金的议案》，同意劲仔食品以募集资金置换已预先投入的自筹资金7240.20万元（含发行费），并由中审众投入及置换情况

环会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了众环专字（2023）1100042号以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告。

用闲置募集资金暂时补不适用。充流动资金情况

1、劲仔食品于2023年2月24日召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第八次会议，于2023年3月13日召开2023

年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意劲仔食品（含子公司）本

次拟使用最高额度不超过2亿元（含）的部分闲置募集资金购买金融机构发行的安全性高、流动性好的保本约定的理财产品。该额度在投资期限内可滚动使用，投资期限自劲仔食品2023年第一次临时股东大会审议通过之日起至2023年年度股东大会召开之日止。相关内容详见劲仔食品于 2023年 2月 25 日披露在巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）的公告。

2、劲仔食品于2024年3月27日召开第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十九次会议，于2024年4月19日召开

2023年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，为提高资金使用效率，

用闲置募集资金进行现在确保不影响募集资金投资计划正常进行、资金安全及正常生产经营的情况下，劲仔食品（含子公司）拟使用最高额度不金管理情况超过2亿元（含）的部分闲置募集资金进行现金管理。授权期限自2023年年度股东大会审议通过之日起至2024年年度股东大会召开之日止。相关内容详见劲仔食品于 2024年 3月 28 日披露在巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）的公告。

3、劲仔食品于2025年3月24日召开第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次会议，于2025年4月15日召开2024年年度股东大会，审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，为提高资金使用效率，在确保不影响募集资金投资计划正常进行、资金安全及正常生产经营的情况下，劲仔食品（含子公司）拟使用最高额度不超过1亿元（含）的部分闲置募集资金进行现金管理。授权期限自2024年年度股东大会审议通过之日起至2025年年度股东大会召开之日止。相关内容详见劲仔食品于 2025年 3月 25 日披露在巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）的公告。

截至2025年12月31日，劲仔食品使用募集资金进行现金管理的余额为0元。

1、劲仔食品非公开发行股票募集资金投资项目“营销网络及品牌建设推广项目”已实施完毕，达到结项条件。鉴于劲仔食

品募集资金已按照规定使用完毕，根据募集资金存放及使用的相关规则，劲仔食品已将上述募集资金专户余额人民币0.27元转入自有资金账户，并于2023年10月10日注销存放募集资金的专项账户中国民生银行股份有限公司长沙芙蓉广场支行

638060502账号。专户注销后，相关的募集资金三方监管协议亦予以终止。相关内容详见劲仔食品于2023年10月12日披

项目实施出现募集资金

露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的公告。

结余的金额及原因

2、劲仔食品非公开发行股票募集资金投资项目“湘卤风味休闲食品智能生产项目”与“新一代风味休闲食品研发中心项目”

均已实施完毕，达到结项条件。鉴于劲仔食品募集资金已按照规定使用完毕，根据募集资金存放及使用的相关规则，劲仔食品已将上述募集资金专户余额人民币139.07万元转入自有资金账户，并于2025年12月注销存放募集资金的专项账户中信银行股份有限公司长沙雨花亭支行8111601010900646909、8111601011600646910、8111601011300761459、8111601012200761454四个账号。专户注销后，相关的募集资金三方监管协议亦予以终止。相关内容详见劲仔食品于2025年 12 月 11 日披露在巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）的公告。

尚未使用的募集资金用

具体详见“三、本年度募集资金的实际使用情况”中的“（八）尚未使用的募集资金用途及去向”。

途及去向募集资金使用及披露中无。

存在的问题或其他情况附表2：

变更募集资金投资项目情况表

（2025年度）

编制单位：劲仔食品集团股份有限公司单位：万元截至2025年截至2025年12变更后的项变更后项目项目达到预本年度是否达

2025年份实12月31日实月31日投资进目可行性是

变更后的项目对应的原承诺项目拟投入募集定可使用状实现的到预计

际投入金额际累计投入度（%）（3）＝否发生重大

资金总额（1）态日期效益效益

金额（2）（2）/（1）变化湘卤风味休闲食品湘卤风味休闲食品智

14714.007700.9015253.52103.672025.12.31不适用不适用否

智能生产项目能生产项目新一代风味休闲食新一代风味休闲食品

5600.003598.825712.45102.012025.12.31不适用不适用否

品研发中心项目研发中心项目

合计20314.0011299.7220965.971、劲仔食品于2023年6月2日召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于公司部分募投项目新增实施主体和实施地点的议案》，同意对募集资金投资项目“湘卤风味休闲食品智能生产项目”及“新一代风味休闲食品研发中心项目”新增实施主体和实施地点。上述募投项目实施主体原为全资子公司平江县劲仔食品有限公司，本次变更增加全资子公司湖南咚咚食品有限公司作为实施主体，对应增加平江县三阳大道东侧、长寿路南侧土地为实施地点。相关内容详见劲仔食品于2023年6月3日披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的公告。

变更原因、决策程2、劲仔食品于2024年1月5日召开第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目用地规序及信息披露情况划变更的议案》，同意对募集资金投资项目“新一代风味休闲食品研发中心项目”的项目用地重新规划，平江县劲仔食品有限公司的相说明

关研发投入在现有场所内进行实施。相关内容详见劲仔食品于 2024年 1月 6日披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的公告。

3、劲仔食品于2025年1月2日召开第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次会议，审议通过了《关于公司部分募投项目变更实施主体和实施地点的议案》，同意劲仔食品募投项目“湘卤风味休闲食品智能生产项目”及“新一代风味休闲食品研发中心项目”本次变更前实施主体为全资子公司平江县劲仔食品有限公司、湖南咚咚食品有限公司，现变更为全资子公司平江县劲仔食品有限公司、北海市劲仔食品有限公司作为实施主体，实施地点变更为平江高新技术产业园区、北海市海城区（北海经济技术开发区）台湾路 6号新元科技园。相关内容详见劲仔食品于 2025 年 1月 3日披露在巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）的公告。

4、劲仔食品于2025年6月24日召开第三届董事会第六次会议，审议通过了《关于公司部分募投项目延期的议案》，同意劲仔食品将募

投项目“湘卤风味休闲食品智能生产项目”达到预定可使用状态日期从2025年6月延期至2025年12月。本次募投项目延期未改变募集资金投资用途、投资总额和实施主体，不会对募投项目的实施造成实质性不利影响。相关内容详见劲仔食品于2025年6月25日披露在巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）的公告。

除上述情况外，劲仔食品募投项目投资总额、募集资金投入额、建设内容等均不存在变化，不存在募集资金用途变更的情形。

未达到计划进度或预计收益的情况和不适用。

原因（分具体项目）变更后的项目可行性发生重大变化的不适用。

情况说明