北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

北京中岩大地科技股份有限公司

2023年年度报告

2024年4月

1北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

2023年年度报告

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人王立建、主管会计工作负责人张会娟及会计机构负责人（会计主管人员）李月斋声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述可能受宏观经济环境、市场环境

等因素的影响而存在一定的不确定性，不构成公司对投资者的实质性承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的

展望（四）可能面对的风险及应对措施”，详细描述了公司经营中可能存在

的风险及应对措施，敬请投资者注意相关内容。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以124007921股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.21元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

2北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................2

第二节公司简介和主要财务指标........................................6

第三节管理层讨论与分析..........................................10

第四节公司治理..............................................30

第五节环境和社会责任...........................................48

第六节重要事项..............................................50

第七节股份变动及股东情况.........................................67

第八节优先股相关情况...........................................75

第九节债券相关情况............................................76

第十节财务报告..............................................77

3北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

备查文件目录

1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；

2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

3、报告期内在中国证监会指定网站巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿；

4、经公司法定代表人签名并公司盖章的2023年年度报告及其摘要原件；

以上备查文件的备置地点：公司证券管理部。

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释义释义项指释义内容

公司、本公司、本集团、中岩大地指北京中岩大地科技股份有限公司

控股股东、实际控制人指王立建公司章程指北京中岩大地科技股份有限公司章程北京中岩大地科技股份有限公司股东股东大会指大会北京中岩大地科技股份有限公司董事董事会指会北京中岩大地科技股份有限公司监事监事会指会

住建部、住房和城乡建设部指中华人民共和国住房和城乡建设部

中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法募投项目指募集资金投资项目

通过标准化活动，按照规定的程序经协商一致制定，为各种活动或其结果标准指

提供规则、指南或特性，供共同使用和重复使用的一种文件

是标准文件的一种形式，是规定产品，过程或服务应满足技术要求的文规范指件。当这些技术规范在法律上被确认后，就成为技术法规深层搅拌复合桩（Deep MixingComposite Pile）结合搅拌桩与管桩

技术形成的桩基施工新技术，通过对DMC 桩 指 现场原位土体与固化材料进行高速搅拌后，在适当时机将管桩植入搅拌桩体内，形成一种混凝土芯与固化土体共同工作、承受荷载的新桩型。

元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元

2023年1月1日至2023年12月31

本报告期、报告期、本期、本年指日

上年同期、上期、上年指2022年1月1日-2022年12月31日

本年末、报告期末指2023年12月31日

上年末、上期末指2022年12月31日

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息股票简称中岩大地股票代码003001股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称北京中岩大地科技股份有限公司公司的中文简称中岩大地

公司的外文名称（如有） Zhongyan Technology Co. Ltd.公司的法定代表人王立建注册地址北京市通州区光华路甲1号院7号楼五层506号注册地址的邮政编码101104

2023年6月1日，由北京市海淀区翠微路12号6层1单元602变更为北京市通州区光

公司注册地址历史变更情况华路甲1号院7号楼五层506号办公地址北京市石景山区苹果园路2号通景大厦12层办公地址的邮政编码100041

公司网址 www.zydd.com

电子信箱 ir@zydd.com

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名刘艳牛朋飞北京市石景山区苹果园路2号通景大北京市石景山区苹果园路2号通景大联系地址厦12层厦12层

电话010-68809559010-68809559

传真010-68800097010-68800097

电子信箱 ir@zydd.com ir@zydd.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（http://www.szse.cn）

巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、《证券时报》、《证券日公司披露年度报告的媒体名称及网址报》、《中国证券报》、《上海证券报》公司年度报告备置地点证券管理部

四、注册变更情况统一社会信用代码911101086835621402

公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更

历次控股股东的变更情况（如有）无变更

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五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦 A 座 8 层

签字会计师姓名宗承勇、田川公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用□不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用□不适用

六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否追溯调整或重述原因会计政策变更本年比上年增

2022年2021年

2023年减

调整前调整后调整后调整前调整后

营业收入916391943.896709117.896709117.137735870137735870

2.20%

（元）6181812.342.34

归属于上市公--

18908622.0111513292.111561255.

司股东的净利143992723.144057829.113.13%

8838润（元）5175归属于上市公

司股东的扣除--

11937075.9105662155.105710118.

非经常性损益145550354.145615460.108.20%

32623

的净利润7599

（元）

经营活动产生-----

的现金流量净107107443.95380970.695380970.6-12.29%153392685.153392685.额（元）84881919基本每股收益

0.1502-1.14-1.1429113.14%0.880.88（元/股）稀释每股收益

0.1502-1.14-1.1507113.05%0.880.88（元/股）加权平均净资

1.60%-11.29%-11.29%12.89%8.50%8.50%

产收益率本年末比上年

2022年末2021年末

2023年末末增减

调整前调整后调整后调整前调整后

197260328220259475220324470233668460233752243

总资产（元）-10.47%

2.145.469.113.345.78

归属于上市公

116996054119698029119696315135916625135921421

司股东的净资-2.26%

9.144.421.156.739.70产（元）

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会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

财政部于2022年12月13日发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），本公司自2023年1月1日起执行。

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是□否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是□否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入142349277.38315574636.79215235250.66243232778.78归属于上市公司股东

-9652083.1515420188.606713620.116426896.52的净利润归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益-9904059.6215025147.337602383.16-786394.94的净利润经营活动产生的现金

-120069727.42-15001171.79-26202493.6154165948.98流量净额

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是□否

九、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位：元项目2023年金额2022年金额2021年金额说明非流动性资产处置损

益（包括已计提资产

8005.57161234.824271.88

减值准备的冲销部

分）

计入当期损益的政府2606100.002208000.003651217.08

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补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按

照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除

外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，非金融企业持有金融资产和金

2907863.571615588.235298057.23

融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

债务重组损益-1370319.03除上述各项之外的其

-2919593.06-2136496.90-2122803.05他营业外收入和支出“其他符合非经常性损益定义的损益项目”包括处置二级子公司广东卓工建材科其他符合非经常性损技有限公司形成的投

7818875.66

益定义的损益项目资收益7781964.58元和联营企业江苏环岩生态修复有限公司

投资收益36911.08元。

减：所得税影响额624781.21247626.28979580.06少数股东权益影

1454605.3543068.6325.51响额（税后）

合计6971546.151557631.245851137.57--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用

“其他符合非经常性损益定义的损益项目”包括处置二级子公司广东卓工建材科技有限公司形成的投资收益

7781964.58元和联营企业江苏环岩生态修复有限公司投资收益36911.08元。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中土木工程建筑业的披露要求

1、行业分析

2023年，面对复杂严峻的国际环境和艰巨繁重的国内改革发展稳定任务，我国经济回升向好，供给需求稳步改善，

转型升级积极推进，高质量发展扎实推进。基础设施建设在扩大有效投资、调动民间投资积极性方面仍继续发挥有效作用。2023年内我国加快构建现代化基础设施体系，围绕国民经济重点领域和薄弱环节，适度超前开展基础设施投资，加强交通、能源、水利等重大基础设施建设，系统布局新型基础设施，为推动经济高质量发展提供有力支撑。

2023年3月，十四届全国人大一次会议审议的《政府工作报告》，提出积极的财政政策要加力提效；稳健的货币

政策要精准有力；着力扩大国内需求，2023年拟安排地方政府专项债券3.8万亿元，加快实施“十四五”重大工程，实施城市更新行动；鼓励和吸引更多民间资本参与国家重大工程和补短板项目建设，激发民间投资活力。目前，在以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局指引下，国家扎实推动京津冀协同发展、长江经济带发展、粤港澳大湾区建设、长三角一体化发展、黄河流域生态保护和高质量发展，高标准、高质量建设雄安新区、成渝地区双城经济圈建设等多重战略机遇的叠加，国家骨干水网、新型基础设施（大数据中心等信息基础设施、融合基础设施、创新基础设施）等领域建设持续推进，基建行业发展势头良好，未来发展空间巨大。

2023年7月的中央政治局会议强调，要加大保障性住房建设和供给，积极推动城中村改造和“平急两用”公共基础设施建设，盘活改造各类闲置房产；国务院常务会议审议通过《关于在超大特大城市积极稳步推进城中村改造的指导意见》会议指出，在超大特大城市积极稳步实施城中村改造是改善民生、扩大内需、推动城市高质量发展的一项重要举措。城中村改造是我国城市建设的一项重要任务，涉及到既有建筑维护与加固改造、基础设施建设等岩土工程领域的工作将成为必要且重要的环节。随着这一系列政策和指导意见的发布，超大特大城市中的城中村即将进行大规模改造，这为岩土工程行业提供了新的业务增长点，也将在城中村改造和相关基础设施建设中带来良好的发展机遇。

2、周期性特点

岩土工程行业作为建筑业的分支，其发展依托国民经济的持续增长和固定资产投资的规模。在经济较为景气的时期，需要工业建设的发展来满足经济发展的需要；在经济不景气时期，大规模的基础设施建设投资又是国家拉动经济发展、促进经济复苏常用的手段。因此，本行业抗经济波动能力较强。

3、公司所处行业的市场竞争格局、公司的市场地位及竞争优劣势

岩土工程行业所能处理的问题包括：各类建(构)筑物的基础工程，交通基础设施，包括道路、机场、铁路、港口码头、地铁、隧道等；资源回收利用，能源，历史结构物的保护和修缮，废弃物处理与污染问题，场地整治和环境改良，自然灾害的防治和风险减轻等。虽然国内大中型岩土工程类企业众多，但该行业如此大的覆盖范围，足以让技术实力突出、施工质量强、经营范围多样化的企业得到充分的发展。目前参与岩土工程施工服务市场竞争的企业主要分为两种类型：一是具备较强技术实力和项目经验的岩土工程企业，拥有较好的施工资质、管理水平、技术实力及品牌知名度，有实力竞争国家重点及其他大中型岩土工程项目；二是小型岩土工程施工企业，数量众多、规模偏小、技术水平较低，多数企业只能以价取胜，竞争激烈，毛利率水平较低。

公司是国家高新技术企业，设立有王思敬院士工作站、博士后科研工作站。经过多年的积累和发展，公司拥有地基基础工程专业承包壹级资质、岩土工程设计甲级、特种工程（建筑物纠偏和平移、结构补强）专业承包不分等级等一系

列岩土工程领域必要的业务资质，是集总承包、专业承包、勘察、设计、施工为一体的综合服务商。近年来公司不断加

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大研发投入，加强技术上的优势，相继申请了多项专利技术，并参与了我国城乡建设领域全文强制性规范中与岩土工程相关的全部三本规范的编制工作，主编及参编了64余部国家、行业标准及教材，奠定了公司在国内岩土工程施工技术领域的地位。凭借技术优势、项目经验以及多年积累的品牌影响力。目前，公司已成长为一家全国性布局、能够为客户提供一揽子解决方案的岩土科技公司。但是，公司也面临一定的竞争劣势，如：融资渠道相对单一，单一的融资渠道也可能会对公司承揽重点项目和特大型、大型建筑项目造成一定资金压力障碍，从而对公司在日益激烈的市场竞争中产生不利的影响。

4、公司现有的行业资质

公司拥有地基基础工程专业承包壹级资质、特种工程（建筑物纠偏和平移、结构补强）专业承包不分等级、环保工

程专业承包壹级资质、建筑工程总承包叁级资质、市政公用工程总承包叁级资质、施工劳务不分等级、工程勘察专业类

（岩土工程（设计））甲级资质、工程设计环境工程专项（污染环境工程、固体废物处理处置工程、水污染防治工程）

乙级资质，能够承接和完成各种规模大、周边环境复杂、技术要求高的项目。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中土木工程建筑业的披露要求

公司的主营业务为岩土工程领域的服务，是一家拥有多项核心技术，能够为建筑、交通工程、市政工程、环保工程等不同行业客户提供包括设计、咨询、施工在内的岩土工程一揽子解决方案的岩土科技公司。

公司的产品及服务主要应用于工业与民用建筑领域、基础设施领域、环境与节能领域、新能源领域等建设项目的岩土工程服务。具体服务领域及说明如下表：

应用领域具体说明

工业与民用建筑、构筑物地基基础、边坡及深基坑工程、复杂场地地基处工业与民用建筑领域

理、既有建筑物加固改造等

港口、高速铁路、高速公路、城市道路、轨道交通及大型公用设施；城市基础设施领域

综合管廊、地下商业街、地下车库等城市地下空间开发

环境与节能领域污染场地修复、工业废弃物资源化利用

新能源领域核电、风电、光伏、抽水蓄能

1、公司的主要业务模式

公司的经营模式主要包括两种，一种是采用单一的专业施工承包模式，即根据客户提供的设计文件进行施工组织，完成施工任务。除此模式外，公司凭借在技术、品牌等方面的竞争优势，更加侧重采用设计施工一体化的经营模式。设计施工一体化模式是公司发挥自身的计算分析能力、专利、特有技术以及项目管理等方面的优势，结合业主的需求，提供设计方案或针对已有的设计方案进行优化，并最终完成后续施工。

公司主要业务模式包括销售模式、采购模式以及生产模式，具体如下：

（1）销售模式

公司的主要销售模式为参与招投标，根据发包人招标文件的发布方式分为公开招标和邀请招标。公司商务中心、岩土各部及分公司，通过固定客户或是相关网站等信息渠道，广泛收集项目信息，经过分析和筛选，将自身具有竞争优势的项目确立为公司重点跟踪的信息；在获取项目信息后，公司核心团队与业主进行接洽，取得项目需求信息，并与相关人员交流相关工程技术和解决方案；公司根据法律法规规定及业主要求履行招投标手续，参与投标工作。

在投标过程中，公司会依据发包方发包的情况，组织商务中心、技术中心及相关的各岩土部门成立投标小组进行标书的编制工作，承揽岩土工程业务。

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投标完成后，项目经营人员将随时跟踪投标状况，并在中标后及时获取中标通知书，商务中心将对项目进行立项，并组建项目部开始进行主合同的谈判与签订工作。主合同需经商务中心审核、主管领导审批后方可进行签订，并交由财务部进行合同备案。

（2）采购模式公司经营业务中的采购主要包括材料及劳务分包采购等。

公司注重工程施工项目管理，制定了较为完善的采购管理制度。对于混凝土、钢筋、水泥等成本较高，对工程质量影响较大的材料，公司实行统一采购。在劳务分包管理制度中，从分包商的选择到施工质量把控上严格进行管理。

（3）生产模式

公司的生产模式分为施工方案编制和项目实施两部分。施工方案编制阶段，公司根据客户提供的地勘报告、设计图纸以及客户的要求等信息，以法律法规、技术规范以及公司完成类似项目的经验为依据，同时考虑质量、安全、造价、工期等因素，完成方案编制并履行项目方案的审批。

项目实施阶段包括施工前的准备工作、现场施工、竣工验收三个步骤，具体根据工程地质情况和项目方案，为客户提供施工服务。在施工前由项目部负责施工现场勘察及技术准备，认真做好设计方案的核查工作，负责编制施工方案、编制项目计划成本、组织图纸会审。完成现场踏勘及图纸会审编制施工方案后，项目部负责组织人员、设备、材料进场等工作。项目含有劳务分包的，项目部对劳务分包商进行现场交底，包括项目合同工程工期、质量要求、明确施工现场管理制度以及各单位、人员的责任划分。

现场施工过程中，在公司的管理下，项目经理具体负责项目的管理与实施，认真履行合同，完成施工方案的顺利实施，签署各项指令和文件，组织并主持工程验收。

竣工验收过程中，项目部负责编制竣工资料、工程结算书等材料，进行自检及竣工验收。竣工资料经监理、设计、业主签字盖章确认后，按合同约定，开展工程结算工作，同时将项目工程资料报公司存档。

报告期内，公司业务模式未发生变化。

2、业绩驱动的因素

报告期内，公司业绩驱动主要有以下几个因素：

技术驱动：公司以科技创新为导向，持续加大研发投入力度，加快技术成果转化与推广应用，通过研发技术创新优势，快速推出新技术、新工艺、新产品，不断增强公司在的核心竞争力，保持公司在市场的竞争优势。

市场驱动：公司始终坚持“悦人达己”的企业文化，以客户需求为核心，为客户创造更大价值为己任，积极拓展客户扩大市场份额，提高客户满意度，增强客户粘性。公司在地基与基础行业深耕近15年，积累了丰富的客户资源。同时，在主要经营区域也形成有优秀的供应商队伍为公司提供稳定的材料及劳务服务。公司自深交所上市后，凭借上市公司背景及技术实力在行业内取得了良好的口碑，为公司在全国的业务开拓，提供了坚实的基础。

管理驱动：公司进一步优化管理及内控体系，持续加强高效高质的组织绩效管理；继续强化升级激励机制，大大增强了员工主观能动性；加大人才队伍建设，不断从国内高等院校和优质企业引进优秀人才，同时针对每个员工、每个岗位均开展有针对性的业务培训，持续提升人员整体素质。管理模式的持续改进，激励机制的持续优化，团队能力的持续提升，不仅大幅度降低公司管理费用，同时在生产经营过程中不断进行产能提升、成本优化，使用新方法、新工具，提高公司生产效率，降低公司经营成本，提高公司毛利率。

3、公司融资情况

公司融资途径主要有银行贷款、票据等，均已在审计报告中披露。

4、公司质量控制体系的执行情况

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公司坚持“科学管理、质量第一”的质量方针，贯彻执行严格的质量管理制度，并通过了质量管理体系认证，质量管理体系符合 GB/T19001-2016/ISO9001:2015；GB/T50430-2007 标准的要求。公司一直严格执行质量控制相关规定，从原材料采购到施工完成，质量控制贯穿整个项目施工过程。报告期内，公司未发生重大项目质量问题。

5、公司安全生产制度的运行情况公司将安全工作放在第一位，明确各级组织和管理人员的安全管理目标和安全职责，以“管生产必须管安全，人人参与安全工作”为原则，以“安全第一，预防为主”为方针，强化安全管理工作，提高员工安全意识。公司依据国家法律法规及相关规章制度，结合公司实际安全生产情况，编写《安全管理手册》为日常安全工作指引，手册内容涵盖了安全生产管理工作的重要环节和必要流程，由安全生产组织结构保障体系、培训教育体系、各项管理制度体系、责任体系、监督检查体系、技术标准体系、职业病危害防治措施、安全资金投入、应急预案和事故报告、企业安全生产评价等架构而成。通过实施《安全管理手册》，加强安全生产教育培训，定期进行安全检查和安全风险分析，做到事前能预防，风险能掌控，杜绝重大事故，减少一般事故的发生，实现安全管理的同质化、标准化、规范化，保障公司安全生产体系健康良好的运行。报告期内，公司未发生重大安全生产事故。

三、核心竞争力分析

1、设计施工一体化优势，核心技术+核心材料双驱动优势

公司利用自身岩土工程设计施工综合能力，以技术为核心，将技术作为设计与施工的桥梁，达成设计与施工一体化。

在设计中融入绿色、环保、高效、经济的新技术，利用施工过程中的数据信息形成反馈，从而不断优化技术、改进设计，为业主提供最优化的设计方案及全过程的技术服务，并采用先进的施工技术及管理，真正为客户提供安全可靠、绿色经济、工期合理的优质岩土解决方案，有效践行“悦人达己，创新卓越”的公司理念，为公司承揽业务提供强有力的品牌竞争力，同时公司也可得到相应的技术溢价。

公司明确了以核心技术+核心材料为国家战略服务的发展方向，积极拓展港口、核电、水利水电及跨江跨海桥隧等关键领域。在岩土固化剂材料方面，经过十几年的深入研究建立了规模化的生产体系，助力公司核心技术在国家战略领域重大工程取得阶段成果；在智能装备方面，公司除了自用外还积极通过授权代理等方式逐步实现产业化，为国内同行赋能。

2、国家规范、标准及教材编制公司近年来主编、参编了64部国家规范及行业标准，包括作为第一主编与清华大学共同主编的《桩基地热能利用技术标准》（JGJ/T438-2018）、作为第一主编与北京航空航天大学共同主编的《软土固化剂》（CJT526-2018）等。特别是随着国家标准化改革和新型标准体系的建立，强制性规范成为工程领域标准体系的核心和基础性技术法规。公司参加了我国城乡建设领域全文强制性规范中与岩土工程相关的3本规范的编制工作，分别为《建筑与市政地基基础通用规范》（GB55003-2021）、《既有建筑维护与改造通用规范》（GB55022-2021）、《既有建筑物鉴定与加固通用规范》（GB55021-2021）。公司还主编了住房和城乡建设部组织的全国注册土木工程师（岩土）继续教育必修教材《岩土加固与处理工程技术新进展》。

3、团队和人才优势

公司拥有一支专业且经验丰富的技术团队，团队核心成员拥有高学历、具备岩土工程类丰富的实践经验。团队主要人员毕业于清华大学、北京大学、天津大学、同济大学、南京大学、北方交通大学等国内外知名院校，并在冶研院、中科院、综勘院、日本 EBH 等国内外著名工程科研单位和企业从事科研开发、技术管理工作多年，具有较高的整体素质，岩土工程领域专业知识较为全面。公司在行业内具有较高的学术地位，近年来团队主编、参编了多部岩土工程领域国家及行业标准，担任住建部建筑地基基础标准化技术委员会委员、中国标准化协会地基基础专业委员会委员，是中国建筑学会地基基础分会、中国土木工程学会隧道及地下工程分会、中国岩石力学与工程学会岩土工程信息技术与应用分会、

13北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

北京岩土工程协会等多个行业学会、协会理事单位或理事。公司团队整体素质较高，公司本科及以上学历员工占比

58.63%，硕士及以上学历占比18.02%，拥有注册土木工程师（岩土）13人。

此外，核心团队长期从事岩土工程行业，对于行业的产业特性、经营特点、管理模式、业务流程等有深入、全面的理解和把握。团队优势不仅保证了公司岩土工程技术的稳定性、精确性和先进性，而且在公司的战略布局、运营管理方面具有较为良好的基础。

4、研发和技术优势

在多年的科研与工程实践过程中，公司团队掌握多项核心技术，拥有多项国家专利，例如复杂工程计算分析技术、长螺旋成桩系列技术、止水帷幕系列技术、岩土锚固系列技术、加固改造与地下空间开发系列技术、污染场地修复系列

技术、土体固化材料技术等，均已在较大范围内进行工程应用，取得了良好的社会效益和经济效益。上述各项核心技术将为公司的长远健康发展打下坚实的基础。同时，公司与王思敬院士合作成立北京中岩大地科技股份有限公司院士专家工作站，在岩土工程技术等方面开展研究，与王思敬院士及团队联合攻关，解决技术难题，进一步提升公司在岩土领域的技术水平。

5、行业经验优势

公司自成立以来，一直致力于岩土工程行业的技术研发和市场推广。公司承担了多项重大岩土工程项目，其中包括一批国家重点工程，如国家会议中心二期、张靖皋大桥、平陆运河、雄安新区城际铁路雄安站、雄安垃圾综合处理设施一期、粤港澳大湾区横琴澳门通关口岸、新建济南东站、北京新机场、北京地铁7号线、郑州市轨道交通3号线、来广

营北路地下综合管廊工程、广西河池土壤污染综合防治示范项目等，积累了丰富的工程实践经验。面对传统的岩土工程技术存在的一些问题，如施工效率低、地层适用性受限、资源浪费、污染环境等，公司在多年的科研与工程实践过程中，不断创新，开发了多项高效、节能、环保的岩土工程新技术，这些技术均已在多个工程项目成功应用，取得了良好的社会效益和经济效益。

四、主营业务分析

1、概述

2023年，面对国内外复杂多变的市场环境，公司坚持以“核心技术+核心材料”为双轮驱动，紧密围绕国家战略需求，深耕战略重点领域，推动公司向高质量发展的目标稳步迈进。通过加大市场开拓、优化管理体系、促进人才培养与激励、强化风险控制等多措并举，持续打造新的生产力，为公司业绩增长开辟新的路径。报告期内，公司实现营业收入

916391943.61元，同比增长2.20%；实现归属于上市公司股东的净利润18908622.08元，同比增加113.13%。

聚焦服务国家战略，助推公司高质量发展。公司始终专注于岩土工程行业，凭借卓越的岩土工程技术实力和项目经营管理水平，与众多优质客户建立了稳固的合作关系，在业内树立了良好的品牌，具备了较高的知名度。公司通过自主研发的核心技术和核心材料，实现了技术的持续创新，提升了传统业务的竞争力，市场占有率持续增长。报告期内，公司明确了以核心技术+核心材料为国家战略服务的发展方向，积极拓展港口、核电、水利水电及跨江跨海桥隧等关键领域。在岩土固化剂材料方面，经过十几年的深入研究建立了规模化的生产体系，助力公司核心技术在国家战略领域重大工程取得阶段成果；在智能装备方面，公司除了自用外还积极通过授权代理等方式逐步实现产业化，为国内同行赋能。

凭借丰富的设计与施工经验，成功承接了世界第一大跨径悬索桥张靖皋大桥、西部陆海新通道平陆运河、雄安新区国贸中心、白云机场三期等多个国家重大工程。

强化技术创新，提升企业核心竞争力。公司以技术创新作为核心竞争力的基石，聚焦关键技术与“卡脖子”领域，持续稳定的投入研发资源，不断提升研发实力，通过关注市场动态及客户需求进行针对性研发，为客户提供更为优质、系统的岩土工程解决方案。报告期内，公司研发投入总金额36275332.73元，占公司整体营业收入的3.96%，研发的

14北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

课题及成果包括：高速高压搅喷复合桩（DMC 桩）技术、复杂地质条件下超级旋喷关键成套技术与装备、压力型复合抗

拔桩项目、既有建/构筑物加固改造关键技术、帷幕灌浆防渗技术、基坑工程三维可视化自动监测系统等。2023年新申请国家专利36项，新授权国家专利45项，其中授权发明专利20项、实用新型专利25项。公司受益于技术创新，在标准、科技奖励等方面取得丰硕成果，在提升企业核心竞争力的同时，也获得了业界的高度认可：参编的《水泥混凝土和砂浆用短切玄武岩纤维》（GB/T 23265-2023）、《文物建筑健康监测技术规范》（T/CSGPC 016—2023）、《变角速高压旋喷防渗墙技术规程》（T/CECS 1353—2023）、《弃土场工程技术规程》（T/CECS 1240—2023）、《基坑倾斜桩无支撑支护技术规程》（T/CECS38-2023）、《基坑工程地下水回灌技术规程》（T/CECS 1322—2023）、《装配式复合土钉墙支护结构技术规程》（T/CECS 1329—2023）、《城市轨道交通工程浅埋暗挖法施工技术规程》（DB11/T 2154-2023）、《基坑工程绿色技术标准》（T/CSRME 030-2023）等已正式发布，截至目前累计主编、参编国家和行业标准 64项。完成的“国家会议中心二期商业综合体施工关键技术”项目，荣获中国建筑材料流通协会颁发的科学技术奖技术创新类一等奖；“城市核心区办公综合体集成建造关键技术”获得中国施工企业管理协会颁发的工程建设科学技术进步二等奖；“软土地区深大基坑工程理论及绿色支护技术应用”荣获中华人民共和国教育部版发的科学技术进步奖二等奖等多项科技奖项。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2023年2022年

同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计916391943.61100%896709117.81100%2.20%分行业

岩土工程700331831.3976.42%804528876.8689.72%-12.95%

环境修复34010639.883.71%36821132.744.11%-7.63%

产品销售177640205.6919.38%51226510.845.71%246.77%

其他4409266.650.48%4132597.370.46%6.69%分产品

岩土工程700331831.3976.42%804528876.8689.72%-12.95%

环境修复34010639.883.71%36821132.744.11%-7.63%

产品销售177640205.6919.38%51226510.845.71%246.77%

其他4409266.650.48%4132597.370.46%6.69%分地区

境内893828254.1597.54%888079245.4999.04%0.65%

境外22563689.462.46%8629872.320.96%161.46%分销售模式

直接销售916391943.61100.00%896709117.81100.00%2.20%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

□适用□不适用

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分行业

岩土工程700331831.570672863.18.51%-12.95%-26.94%15.60%

15北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

3939

177640205.164279156.

产品销售7.52%246.77%213.61%9.78%

6974

分产品

700331831.570672863.

岩土工程18.51%-12.95%-26.94%15.60%

3939

177640205.164279156.

产品销售7.52%246.77%213.61%9.78%

6974

分地区

893828254.737499869.

境内17.49%0.65%-14.24%14.32%

1561

分销售模式

916391943.758606298.

直接销售17.22%2.20%-12.31%13.70%

6182

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用□不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□是□否

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用□不适用

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中土木工程建筑业的披露要求

报告期内完工（已竣工验收）项目的情况：

单位：元业务模式项目数量项目金额验收情况收入确认情况结算情况回款情况

512899031476793884421446443462963835

岩土工程400.00已验收

0.002.008.160.00

投资收益的保特许经营（如运营期限（如收入来源及归保底运营量重大项目业务模式障措施（如适适用）适用）属（如适用）（如适用）

用）

报告期内未完工项目的情况：

单位：元业务模式项目数量项目金额累计确认收入未完工部分金额

岩土工程108.002475038847.471702556605.00607039044.90

单位：元本期确认累计确认应收账款项目名称项目金额业务模式开工日期工期履约进度回款情况收入收入余额

其他说明：

□适用□不适用

存货及合同资产中已完工未结算项目的情况：

单位：元累计已发生成本累计已确认毛利预计损失已办理结算的金额已完工未结算的余额

16北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

1417867476.65261605110.780.001615290881.59197002040.76

单位：元项目名称合同金额已办理结算的金额已完工未结算的余额

其他说明：

（5）营业成本构成产品分类产品分类

单位：元

2023年2022年

产品分类项目占营业成本比占营业成本比同比增减金额金额重重

139358584.155930649.

岩土工程人工费18.37%18.02%-10.63%

1838

278278393.387904038.

岩土工程材料费36.69%44.84%-28.26%

8513

138169571.194179875.

岩土工程机械费18.22%22.45%-28.84%

9383

14866313.443088489.9

岩土工程其他1.96%4.98%-65.50%

35

环境修复人工费8632875.131.14%9527208.591.10%-9.39%

环境修复材料费6767616.330.89%9838334.431.14%-31.21%

环境修复机械费5879950.470.78%6581666.240.76%-10.66%

环境修复其他1691320.410.22%3700739.390.43%-54.30%

产品销售人工费2735133.090.36%3165580.580.37%-13.60%

138347309.38577388.1

产品销售材料费18.24%4.46%258.62%

478

23085185.710640003.9

产品销售制造费用3.04%1.23%116.97%

59

其他人工费406871.880.05%387716.030.04%4.94%

其他材料费3038.990.00%969591.630.11%-99.69%

其他机械费2544.740.00%12734.300.00%-80.02%

其他其他270060.740.04%622336.770.07%-56.61%说明无

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□是□否

本年通过非同一控制下企业合并形式购入子公司北京中岩大地新能源科技有限公司，购买日时点被购买方账面无可辨认资产、负债。

本年合并范围新增宁夏卓工建材有限公司、河北中岩大地建材科技有限公司，以上均为本公司本年新投资设立的公司。

本年二级子公司广东卓工建材科技有限公司申请破产，于2023年12月已移交管理人，现正在进行破产清算中。因丧失控制权，广东卓工建材科技有限公司不再纳入合并报表范围。

17北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用□不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）285429182.59

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例31.15%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前5大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1单位一65412238.397.14%

2单位二62370324.796.81%

3单位三54278117.675.92%

4单位四53422783.535.83%

5单位五49945718.215.45%

合计--285429182.5931.15%主要客户其他情况说明

□适用□不适用公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）119276748.93

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例14.10%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1单位一29371183.873.47%

2单位二26792799.003.17%

3单位三23852238.202.82%

4单位四20477515.842.42%

5单位五18783012.022.22%

合计--119276748.9314.10%主要供应商其他情况说明

□适用□不适用

3、费用

单位：元

2023年2022年同比增减重大变动说明

主要系销售人员工资

销售费用19787238.3111795186.9867.76%及差旅等增加所致

管理费用77128160.0281679100.78-5.57%

财务费用-8673346.32-7649981.90-13.38%

18北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

主要系本期研发投入

研发费用36275332.7367099690.23-45.94%减少所致

4、研发投入

□适用□不适用预计对公司未来发展的主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标影响

DMC 技术是在传统桩基

技术上的优化，降低了研发一套基于降阻材研发出高速高压搅喷碳排放，符合装配式建料的高速搅拌、快速研发阶段性完成，设备，设备施工深度筑的发展理念，并且在高速高压搅喷复合桩

成桩的施工工艺及配 已在多个项目中应 达 60m，在中硬土层中 施工效率上大幅提升，

（DMC 桩）技术研究套设备，提高 DMC 技 用 实现快速成桩，并显 在施工成本上大幅降术的应用范围及效果著提高桩身承载力低，增加了公司在桩基市场的竞争力，树立了公司的品牌形象

研发一套超大直径、形成一套复杂地质条超级旋喷技术为深厚覆

超大埋深、超高精件下的超级旋喷施工盖层软基加固及水电项

复杂地质条件下超级研发阶段性完成，度、超高质量的超级技术及配套设备，在目止水加固提供了新型旋喷关键成套技术与改进研究及工程应

旋喷施工技术，提高不同领域内实现高精解决方案，扩大了公司装备研究用阶段

超级旋喷技术的应用度施工、高质量加固的市场占有率，增强企范围及效果止水业竞争力将压力型这一概念引入

到预制桩产品中，生产质量可靠，受力形式更优，在管桩产品上更容易建立壁垒；与管桩厂

将压力型的受力模式形成压力型管桩、压合作，形成产品授权，与复合桩工艺相结力型复合桩产品设

压力型复合抗拔桩项处于研发阶段，过将公司从施工项目中获合，开发出承载能力计、生产、施工成套目研究渡版产品开发完成得利润的传统盈利模式

更高、经济优势更明技术，应用于抗浮工转变为在产品销售中获显的拔桩桩技术程领域

得利润的盈利模式，获利途径更加广泛；填补公司在抗浮领域自有技

术的空白，增强公司整体技术实力。

重点针对基础加固和

抗浮加固领域，开发技术积累总结完形成中岩特色的工艺特色技术与特色装备相形成中岩的特色技成；特色工艺工法工法，开发高效智能结合，打造公司品牌，既有建/构筑物加固改术，包括设计计算、试验完成；一代微的施工设备，应用于提升服务水平，介入加造关键技术研究工艺工法及施工装型分体钻机研发完

基础加固和抗浮加固固其他领域市场，增加备，并进行技术积成；二代微型分体领域市场占有率。

累，形成加固领域的钻机研制中。

全科专家研发智能化监测技术，形成软件＋硬件研发阶段性完成，为一体的集成化系通过项目上试点信息化已在多个内部项目

通过 BIM＋自动化监 统。改变现有监测系 技术的应用，建立起公中应用；并拓展外

测系统的开发，形成统仅简单查询各监测司的信息化系统，增强基坑工程三维可视化部项目业务，在矿一套 BIM 可视化监测 点数据曲线的模式， 企业的竞争力、增加市自动监测系统研发山、文保等领域进系统，为基坑安全保所有数据快速在三维场占有率，形成中岩企行应用；形成硬

驾护航模型中通过变形、云业名片；发展信息化监

件、软件、数据多

图、点图等形式显测业务，获取经济效益种业务组合模式示，设置报警值，预测值对比分析等，形

19北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

成特色平台公司研发人员情况

2023年2022年变动比例

研发人员数量（人）5058-13.79%

研发人员数量占比12.69%12.11%0.58%研发人员学历结构

本科1213-7.69%

硕士3137-16.22%

博士45-20.00%

大专及以下330.00%研发人员年龄构成

30岁以下15150.00%

30~40岁2031-35.48%

41-50111010.00%

50岁以上42100.00%

公司研发投入情况

2023年2022年变动比例

研发投入金额（元）36275332.7367099690.23-45.94%

研发投入占营业收入比例3.96%7.48%-3.52%研发投入资本化的金额

0.000.000.00%

（元）资本化研发投入占研发投入

0.00%0.00%0.00%

的比例公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用□不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用□不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用□不适用

5、现金流

单位：元项目2023年2022年同比增减

经营活动现金流入小计912472668.511000729837.46-8.82%

经营活动现金流出小计1019580112.351096110808.14-6.98%经营活动产生的现金流量净

-107107443.84-95380970.68-12.29%额

投资活动现金流入小计630988643.58309634970.26103.78%

投资活动现金流出小计637343711.02592333152.507.60%投资活动产生的现金流量净

-6355067.44-282698182.2497.75%额

筹资活动现金流入小计59154920.2548688841.0321.50%

筹资活动现金流出小计83787820.5039746829.83110.80%

20北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

筹资活动产生的现金流量净

-24632900.258942011.20-375.47%额

现金及现金等价物净增加额-138136220.66-369063018.8662.57%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

□适用□不适用

（1）投资活动产生的现金流量净额本期发生额-6355067.44元，较上年同期增加97.75%，主要系本年赎回购买理财产品所致。

（2）筹资活动产生的现金流量净额本期发生额-24632900.25元，较上年同期降低375.47%，主要系本年度股份回购所致。

（3）现金及现金等价物净增加额本期发生额-138136220.66元，较上年同期增加62.57%，主要系本年赎回理财所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用□不适用

本公司持续加强市场推广，承接优质项目，通过结算洽商及有效控制项目成本，提高项目毛利率；同时加强费用管控，持续实施降本增效措施，经营业绩逐渐向好。但受行业及市场的综合影响，存在资金回收速度变慢以及以票据和房产等方式回收增加情况，最终导致经营活动现金流量与本年度净利润存在时间差。

五、非主营业务分析

□适用□不适用

单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性

投资收益2702196.6312.85%主要系理财收益所致是

主要系合同资产、存

资产减值-4473276.49-21.26%货、非流动资产及固否定资产计提减值所致主要系清理应付账款

营业外收入634755.443.02%否所致主要系计提预计负债

营业外支出3615354.5317.19%否所致主要系应收款项计提

信用减值损失-5411138.01-25.72%否坏账所致主要系长期租赁资产

资产处置收益8005.570.04%否提前退租所致

其他收益1323367.726.29%主要系政府奖励所致否

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2023年末2023年初比重增

重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例减

373408557.490626646.

货币资金18.93%22.27%-3.34%

4567

710888243.837292118.

应收账款36.04%38.00%-1.96%

0767

340480501.269445146.

合同资产17.26%12.23%5.03%

6880

21北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

40196026.246996418.8

存货2.04%2.13%-0.09%

52

投资性房地产8685000.110.44%8001973.210.36%0.08%

116807826.121035243.

固定资产5.92%5.49%0.43%

0568

在建工程降低

在建工程380503.110.02%1747034.920.08%-0.06%78.22%，主要系转固定资产所致使用权资产降低

27205853.071.12%，主要系本年

使用权资产7855964.150.40%1.23%-0.83%

4末合并范围变化，减

少租赁长期资产所致短期借款增加

23413402.215898532.147.27%，主要系本期

短期借款1.19%0.72%0.47%

88贴现的应收票据增加

所致合同负债降低

25993876.593.72%，主要系按合

合同负债1631393.290.08%1.18%-1.10%

5同约定履约后冲减预

收款项所致租赁负债减少

24654928.684.33%，主要系本年

租赁负债3863007.550.20%1.12%-0.92%

6末合并范围变化，减

少租赁长期资产所致其他流动资产增加

其他流动资产5489420.790.28%3374723.240.15%0.13%62.66%，主要系本期预交税金增加所致

商誉减少45.21%，商誉2980000.000.15%5439146.800.25%-0.10%主要系本年处置子公司及并购子公司所致应交税费减少

应交税费1686327.740.09%2913645.410.13%-0.04%42.12%，主要系应交增值税减少一年内到期的非流动

负债减少61.84%，一年内到期的

2901017.220.15%7602485.850.35%-0.20%主要系长期借款到期

非流动负债支付及长期租赁资产减少所致递延收益降低

100%，主要系收到的

递延收益2000000.000.09%-0.09%政府补助转入当期损益所致库存股增加

35985217.716191570.0

库存股1.82%0.73%1.09%122.25%，主要系回

68

购股份所致其他综合收益降低

其他综合收益-765424.89-0.04%-255918.89-0.01%-0.03%199.09%，主要系计提减值准备所致少数股东权益增加

21643477.510613531.5103.92%，主要系少

少数股东权益1.10%0.48%0.62%

73数股东本期对子公司

的投资增加所致境外资产占比较高

□适用□不适用

22北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

2、以公允价值计量的资产和负债

□适用□不适用

单位：元计入权益本期公允的累计公本期计提本期购买本期出售项目期初数价值变动其他变动期末数允价值变的减值金额金额损益动金融资产

1.交易性

金融资产

220000040000001800000

（不含衍

00.000.0000.00

生金融资

产）

4.其他权

2625000500000.02125000

益工具投.000.00资

2226250500000.040000001821250

上述合计

00.0000.0000.00

金融负债0.000.00其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是□否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

单位：元项目年末账面价值受限原因

截至2023年12月31日，主要系涉诉受限的银行存款、保函及票据保证金货币资金38605447.68等。

七、投资状况分析

1、总体情况

□适用□不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

237668597.25278653340.30-14.71%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

23北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用□不适用

（1）募集资金总体使用情况

□适用□不适用

单位：万元报告期累计变累计变尚未使本期已已累计尚未使闲置两内变更更用途更用途用募集募集年募集方募集资募集资使用募使用募用募集年以上用途的的募集的募集资金用份式金总额金净额集资金集资金资金总募集资募集资资金总资金总途及去总额总额额金金额金总额额额比例向首次公存放于

2020开发行732706669155310102411277.募集资

908.73015.36%0年人民币.19.35.69.5815金专用普通股账户

732706669155310102411277.

合计--908.73015.36%--0.19.35.69.5815募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会《关于核准北京中岩大地科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1275号），公司向社会公众公开发行人民币普通股股票24293828股，发行价格为人民币30.16元/股，募集资金合计人民币73270.19万元，扣除各项发行费用（不含增值税）人民币6578.84万元后，实际募集资金净额为人民币66691.35万元。公司对募集资金采取了专户存储制度，已在银行开设专户存储募集资金。上述募集资金入账后，业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于2020年9月30日对公司首次公开发行股票的募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（XYZH/2020BJA80288）。

截至2023年12月31日，公司累计已使用募集资金人民币55310.69万元，募集资金账户余额为1277.15万元，包含利息收入、银行手续费、理财收益等。

注：累计变更用途的募集资金总额比例=累计变更用途的募集资金总额/募集资金净额*100%

（2）募集资金承诺项目情况

□适用□不适用

单位：万元

24北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

承诺投是否已截至期项目达项目可募集资截至期资项目变更项调整后本报告末投资到预定本报告是否达行性是金承诺末累计和超募目（含投资总期投入进度(3)可使用期实现到预计否发生投资总投入金

资金投部分变额（1）金额＝状态日的效益效益重大变

额额（2）

向更）(2)/(1)期化承诺投资项目工程服

2022年

务能力3648.03648.0

是100300100.00%05月100否是提升项66日目

2022年

环境修

是4190330.360330.36100.00%05月100否是复项目日研发中2023年

3872.6

心建设否37903790616.48102.18%12月310不适用否

3

项目日信息化2024年系统建否22002200292.25978.2944.47%12月310不适用否设项目日

补充流46481.46481.46481.否0100.00%0不适用否动资金353535承诺投

66691.56449.55310.

资项目--908.73----0----

357769

小计超募资金投向不适用

66691.56449.55310.

合计--908.73----0----

357769

1、工程服务能力提升项目

受近两年国家房地产收紧调控政策等因素的影响，“工程服务能力提升项目”未达到预期实施进度，公司于2022年4月18日召开第三届董事会第二次会议审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将相关募集资金用于永久补充流动资金的议案》，同意终止“工程服务能力提升项目”并将剩余募集资金用于永久补充流动资金。2022年5月10日，公司2021年年度股东大会审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将分项目相关募集资金用于永久补充流动资金的议案》。

说明未

2、环境修复项目

达到计

“环境修复项目”未达到预期实施进度，公司于2022年4月18日召开第三届董事会第二次会议，审议通过划进了《关于终止部分募集资金投资项目并将相关募集资金用于永久补充流动资金的议案》，同意终止“环境修度、预复项目”并将剩余募集资金用于永久补充流动资金。2022年5月10日，公司2021年年度股东大会审议通过计收益

了《关于终止部分募集资金投资项目并将相关募集资金用于永久补充流动资金的议案》。

的情况

3、研发中心建设项目

和原因

因建设实施地变更后研发办公楼、厂房装修施工方延期交付的影响，研发中心建设项目实际建设进度比预期（含推迟，公司于2021年12月22日召开第二届董事会第三十次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目“是否延期的议案》，同意公司将“研发中心建设项目”的预定可使用状态日期由2021年12月31日延期至2022达到预年12月31日。2022年12月28日，公司召开第三届董事会第八次会议审议通过《关于部分募集资金投资项计效目延期的议案》，同意公司将“研发中心建设项目”的预定可使用状态日期由2022年12月31日延期至2023益”选年12月31日。

择“不

4、信息化系统建设项目适用”

“信息化系统建设项目”具有极高的复杂性，从项目调研到方案讨论、方案确定再到最后的开发、测试、上的原线，需要较长的时间；其次信息化系统需要适应公司的管理，公司管理的精细化更使得其复杂度提高，部分因）

信息化系统建设项目的启动时间晚于预定计划，导致信息化系统建设项目投入进度受到影响公司于2021年

12月22日召开第二届董事会第三十次会议审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司将

“信息化系统建设项目”的预定可使用状态日期由2021年12月31日延期至2022年12月31日。2022年

12月28日，公司召开第三届董事会第八次会议审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公

司将“信息化系统建设项目”的预定可使用状态日期由2022年12月31日延期至2024年12月31日。

项目可公司从维护全体股东和企业利益的角度出发，结合目前募投项目的实际建设情况及市场发展前景，经过谨慎行性发研究，决定终止部分募集资金投资项目《工程服务能力提升项目》、《环境修复项目》，具体内容详见公司于

25北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文生重大2022年4月20日在巨潮资讯网披露的《关于终止部分募集资金投资项目并将相关募集资金用于永久补充流变化的动资金的公告》（公告编号：2022-040）。

情况说明超募资金的金

额、用不适用途及使用进展情况适用募集资以前年度发生金投资

公司于2021年4月6日分别召开第二届董事会第二十四次会议和第二届监事会第十三次会议，审议通过了项目实

《关于变更部分募集资金投资项目实施地点及调整实施进度的议案》，同意公司将“研发中心建设项目”的施地点

实施地点由“石景山区苹果园路2号院1号楼11层”变更为“天津市西青区张家窝镇福保路1号福保产业变更情园和天津西青区泰进道9号张家窝工业区”。公司独立董事和保荐机构中德证券有限责任公司对该事项均发况表了同意意见。

募集资金投资项目实不适用施方式调整情况募集资金投资项目先不适用期投入及置换情况用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况项目实施出现募集资不适用金结余的金额及原因尚未使用的募

集资金截至2023年12月31日，尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户中。

用途及去向募集资金使用及披露

中存在公司已披露的募集资金使用情况与实际使用情况相符，不存在违规使用募集资金的情形。

的问题或其他情况

26北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

（3）募集资金变更项目情况

□适用□不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用□不适用

九、主要控股参股公司分析

□适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润北京中岩

--大地环境技术开发110146537795371120830子公司2000万元54647415537235

科技有限与服务8.84.164.98.00.59公司天津中岩

技术服--大地材料498003073267288242242

子公司务、新材5000万元91534819153481

科技有限3.29.123.74

料研发.94.94公司建筑材料

广东中岩--

制造、工650102962539651677972大地建材子公司2650万元20770155066069

程和技术.65.658.34

有限公司.78.61研究

宁夏卓工技术服--

521385814854293262939

建材有限子公司务、材料2000万元46461725145705

4.994.753.82

公司销售.97.25河北中岩技术服大地建材50251242896935489429124324772299353

子公司务、材料3000万元

科技有限2.133.330.06.73.33销售公司报告期内取得和处置子公司的情况

□适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响

宁夏卓工建材有限公司新设当年净利润-5145705.25元

河北中岩大地建材科技有限公司新设当年净利润+2299353.33元

北京中岩大地新能源科技有限公司非同一控制下企业合并当年净利润-580866.01元

广东卓工建材科技有限公司破产清算当年处置损失242578.02元主要控股参股公司情况说明

27北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

无

十、公司控制的结构化主体情况

□适用□不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）行业格局和趋势

2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。国家发展面临的环境仍是战略机遇和风险挑战并存，有利条件强于不利因素。我国具有规模市场的需求优势、产业体系完备的供给优势、高素质劳动者众多的人才优势，科技创新能力在持续提升，新产业、新模式、新动能在加快壮大，发展内生动力在不断积聚，经济回升向好、长期向好的基本趋势没有改变。积极财政政策要适度加力、提质增效。赤字率拟按3%安排，赤字规模4.06万亿元，比上年年初预算增加

1800亿元。地方政府专项债券3.9万亿元、比上年增加1000亿元。从2024年开始拟连续几年发行超长期特别国债，专

项用于国家重大战略实施和重点领域安全能力建设，今年先发行1万亿元。2024年政府投资重点支持科技创新、新型基础设施、节能减排降碳，加强民生等经济社会薄弱领域补短板，推进防洪排涝抗灾基础设施建设，加快实施“十四五”规划重大工程项目。

（二）公司发展战略

公司坚持以核心技术+核心材料为国家战略服务的发展方向，聚焦于港口、核电、水利水电及跨江跨海桥隧等关键领域。公司专注于岩土工程行业，通过内生和外延的发展模式，不断提升业务处理能力，实现全国化战略布局，并积极拓展海外市场，力争成为国内一流、国际知名的岩土工程一体化服务企业。同时，公司积极响应国家战略需求，加大在关键领域的研发投入和市场布局，不断提升自主创新能力，推动业务拓展和国际化布局，迎接行业的挑战和机遇，实现公司的长期持续发展和在行业内的领先地位。

（三）2024年度经营管理工作计划

为成功实现公司未来的业务发展战略，公司将在以下几个方面制定具体计划加以执行：

聚焦国家战略，推动公司高质量发展。公司将坚决响应国家战略需求，紧密聚焦核电、港口、水利水电、跨江跨海桥隧等关键领域进行战略布局。依托“核心技术+核心材料”的”的双轮驱动优势，积极参与国家重点项目和工程建设，致力于提高市场份额和优质项目占比。通过不断优化资源配置、加强技术研发和市场开拓，不断提升公司核心竞争力，巩固行业地位，为公司的长期稳健发展奠定坚实基础。

聚焦创新驱动，释放科技强企新动能。公司将继续加大研发投入，全力提升研发实力，并深入布局国家战略关键领域。聚焦于核心技术和材料的研发，注重引进与培养高级研发人才，打造卓越的研发团队。通过与高校、研究院所等紧密合作，深入开展科技合作和技术转化，持续提升公司的核心技术水平。我们将不断推进科技创新，引领岩土工程技术在关键领域的应用与发展。通过信息化系统和智能化设备，提高工程管理和监控的智能化水平，实现智慧施工、智慧监测和智慧运营，提升公司的整体竞争力和市场地位。加强知识产权的保护和管理，积极申请专利和软件著作权，构建具有自主知识产权的核心技术体系，增强公司的技术竞争力和市场优势。

加大海外布局，参与“一带一路”建设。公司将积极响应国家“一带一路”倡议，加大海外布局，积极参与“一带一路”建设。凭借公司在岩土工程领域的卓越技术优势和强大品牌影响力，将充分利用这一机遇，深入拓展海外市场，不断扩大公司的业务范围和市场份额。公司将积极参与“一带一路”倡议相关项目，为当地基础设施建设和经济发展贡献力量，推动国际合作，实现共赢发展。

引进与培养人才，完善人才管理计划。公司持续引进专业素质高、创新能力强的技术及研发人员，增强技术与研发团队建设。技术团队的优化与技能提升有助于公司为客户提供更优质的服务。研发团队的扩充有助于提升公司研发实力，

28北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

为公司增强自主创新能力、实现研发产品的应用转化提供人力资源保障。公司制定了人才全面培养战略，绘制各岗位人才学习地图，搭建网络学习平台，建立内部讲师团队，出台学习激励措施，打造全员自觉自愿学习的浓厚氛围，实现人才数据化、信息化、体系化和精准化管理，努力构建适应新时代发展的高素质人才队伍，推动公司持续、稳定发展。

（四）可能面对的风险及应对措施

1、下游房地产行业调整带来的风险和应对措施

近年来中央着力于建立房地产平稳长效发展机制，公司下游行业中的房地产业近年来出现显著波动与调整，房地产开发投资、施工、新房开工面积等全面下滑，虽然目前国家出台一系列政策措施推动房地产市场逐步恢复，但当前全国绝大多数城市房价调整，市场低迷，房地产开发投资依然呈下降趋势，将对公司的经营业绩产生不利影响。

公司将紧跟国家战略部署，围绕公司战略规划，动态调整经营策略，采取加快项目实体建设速度、缩短项目资金周期、严格控制成本、深入进行精细化管理、积极拓展融资渠道等应对措施，以提高抗风险能力。稳步开展国家战略关键领域的业务，加强拓展国家重点项目和工程建设，以适应市场需求和推动公司的发展。

2、市场竞争加剧风险和应对措施

受国家产业政策的推动，岩土工程市场需求呈增长态势，行业内的企业发展迅速。但由于国内岩土工程类企业数量多、规模小，行业竞争较为激烈。随着未来市场化程度的不断加深和行业管理体制的逐步完善，岩土工程行业将势必出现新一轮的整合。

为适应市场需求，近年来公司不断加大研发投入，并重视人才的引进与培养，开发了多项高效、节能、环保的岩土工程新技术，进一步巩固和提升了公司的竞争优势与市场地位。但未来随着市场竞争的不断加剧，如果公司不能持续提升技术水平、增强创新能力，可能难以保持目前的竞争优势，在市场竞争中处于不利地位。公司将继续不断加大研发投入、增强创新能力，巩固和提升公司的竞争优势与市场地位。

3、应收票据及应收账款金额较大及坏账风险和应对措施

报告期内，公司业务规模不断扩大，应收票据及应收账款金额不断增长。随着公司经营规模的扩大，应收票据及应收账款金额，以及未结算工程施工金额均可能会进一步增加，从而对公司项目资金管理水平提出更高的要求。虽然现阶段公司客户信用状况良好，但未来仍然存在部分应收票据及应收账款出现逾期或无法收回而发生坏账的可能，从而对公司业绩和生产经营产生影响。

公司会继续通过加强项目风险评估、合同管理、客户信用管理等方式提前控制风险；并加强应收账款管理，争取做到应收账款的事前控制、事中分析、事后追踪，加强对业务部门回款的考核，做到应收账款的及时清理。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

□适用□不适用接待对象谈论的主要内容调研的基本情况接待时间接待地点接待方式接待对象类型及提供的资料索引巨潮资讯网价值在线线上参与公司

（www.cninfo.c（https://ww 中岩大地 20222023 年 05 月 网络平台线上 公司业务发展情 om.cn）《2023 年w.ir- 其他 年度网上业绩

16日交流况及未来战略等5月17日投资者online.cn/） 说明会全体投关系活动记录网络互动资者表》

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。

□是□否

29北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

第四节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件的要求，不断地完善公司治理结构，建立健全公司内部控制制度，加强信息披露工作，以进一步规范公司运作，提高公司的治理水平。

1、关于股东与股东大会

公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》相关规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序，确保所有股东享有平等的地位，保障所有股东的合法利益。报告期内，公司共召开二次股东大会，审议通过了全部议案内容；

按照《公司法》、《公司章程》等相关规定应由股东大会审议的重大事项，本公司均通过股东大会审议，不存在绕过股东大会的情况，也不存在先实施后审议的情况。

2、关于董事与董事会

公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各董事按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》等规定和要求开展工作，积极出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加监管部门的相关培训，学习相关法律法规，不断提高履职水平。

公司独立董事能够依法行使职权，不受公司主要股东、实际控制人等其他组织或个人的影响。公司董事会下设有审计委员会、提名委员会、战略与发展委员会和薪酬与考核委员会，均按公司有关制度履行了相关各项职能，对公司提高经营管理能力及确保投资决策科学性具有重要意义。

3、关于监事与监事会

公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。公司通过《监事会议事规则》等制度确保监事会向全体股东负责，对公司重大事项、财务状况以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督，维护公司及股东的合法权益。

4、关于公司与控股股东

公司拥有独立的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上实行“五独立”，独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司的重大决策由股东大会依法做出，控股股东依法行使股东权利，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。

5、关于相关利益者

公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，重视公司的社会责任，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，以推动公司持续、稳定、健康地发展。

6、关于信息披露与透明度

公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等要求，并指定《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网为公司信息披露的媒体，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是□否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司成立以来，按照《公司法》和《公司章程》规范运作，逐步建立健全公司法人治理结构，业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立运作，具有完整的业务体系和面向市场自主经营的能力。

30北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

1、业务独立

公司的主营业务为岩土工程领域的服务，是一家拥有多项核心技术，能够为建筑、交通工程、市政工程、环保工程等不同行业客户提供包括设计、咨询、施工在内的岩土工程一揽子解决方案的岩土科技公司。公司拥有完整的业务运作体系，具有面向市场独立经营的能力，公司的业务完全独立于控股股东和实际控制人，不依赖于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。

2、人员独立

公司董事、监事及高级管理人员均依照《公司法》、《公司章程》等规定的合法程序选举或聘任，不存在控股股东、实际控制人超越董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。

公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职于公司工作并领取报酬，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务或领薪的情况。公司财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。

3、资产完整

公司拥有独立于发起人股东的生产经营场所，拥有独立完整的采购、生产和销售所需的固定资产和配套设施。公司对业务经营相关的主要资产拥有完全的控制和支配权，不存在资金、资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用而损害公司利益的情况，也不存在公司为股东和其他个人违规提供担保的情形。

4、机构独立

公司依照《公司法》等有关法律法规和《公司章程》建立了以股东大会为权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督

机构、经理层为执行机构的法人治理结构。公司拥有独立于控股股东和实际控制人的经营和办公场所，所有的组织机构均不存在与控股股东、实际控制人混合经营、合署办公的情况，机构设置和生产经营活动不存在受控股股东及其他单位或个人干预的情形。

5、财务独立

公司设有独立的财务部门，建立了独立完善的财务核算体系。公司财务负责人、财务会计人员均系专职工作人员，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其它企业兼职的情况。公司在银行开设了独立账户，独立支配自有资金和资产，公司独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。公司作为独立的纳税人进行纳税申报及履行纳税义务。

三、同业竞争情况

□适用□不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议巨潮资讯网

（www.cninfo.com.c2022 年年度股东 2023 年 05 月 12 2023 年 05 月 n）披露的《2022 年年度股东大会49.85%大会日13日年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-042）

巨潮资讯网

（www.cninfo.com.c2023 年第一次临 2023 年 11 月 10 2023 年 11 月 n）披露的《2023 年临时股东大会48.96%时股东大会日11日第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-082）

31北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用□不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

本期本期期初其他期末股份增持减持任期任期持股增减持股增减年任职股份股份姓名性别职务起始终止数变动数变动龄状态数量数量日期日期（股（股（股的原（股（股）））因

））

20152025

王立年09年0334503450男48董事长现任建月18月0242274227日日

20152025

吴剑年09年0317241724男48副董事长现任波月18月0282608260日日

20152025

武思董事、总年09年0313911391男46现任宇经理月18月0225482548日日

20152025

董事、副柳建年09年0316981698男60总经理、现任国月18月02185185总工程师日日

20152025

师子年09年0396849684男48副总经理现任刚月18月020404日日

20172023

张新年10年11男53独立董事离任00卫月27月10日日

20172023

高平年10年11男44独立董事离任00均月27月10日日

20152025

监事会主年09年0378397839田义男44现任席月18月0255日日

20152025

杨宝年09年0347114711男37监事现任森月18月0266日日

20152023

翟博年09年0262716271男36监事离任渊月18月0966日日

王莉女42监事现任202320254505-4181回购

32北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

莉年02年03132410注销月09月02部分日日首次授予股权激励计划

3241

股

20172025

周建年11年03男56董事现任00和月24月02日日

20152025

刘光年09年0317231723男45副总经理现任磊月18月02984984日日回购注销部分

20182025首次

-董事会秘年06年0326762450授予刘艳女48现任2268书月08月028903股权

6日日激励计划

2268

6股

20222025回购

年03年032631注销董事现任月03月0220部分日日首次

-

2145授予

牛辉男414861

2020202508股权

2年12年032631激励副总经理现任月17月0220计划日日4861

2股

20222025年03年03陈涛男47独立董事现任00月03月02日日回购注销部分

20222025预留

张会年03年031100-1045授予女46财务总监现任娟月03月0200550000股权日日激励计划

5500

股

20232025

申剑年11年03男44独立董事现任000光月10月02日日曾辉20232025男47独立董事现任000耀年11年03

33北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

月10月02日日

-

70927084

合计------------008003--

96959656

9

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是□否

1、报告期内，监事翟博渊因个人原因辞职不再担任公司监事，但仍在公司任职其他职务。

2、报告期内，公司独立董事张新卫先生、高平均先生因连续担任公司独立董事即将届满六年并已向公司董事会递交辞职报告，申请辞去第三届董事会独立董事职务及董事会专门委员会中的相关职务。

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因王莉莉监事被选举2023年02月09日聘任翟博渊监事离任2023年02月09日因个人原因辞职高平均独立董事任期满离任2023年11月10日任期届满离任张新卫独立董事任期满离任2023年11月10日任期届满离任申剑光独立董事被选举2023年11月10日被选举曾辉耀独立董事被选举2023年11月10日被选举

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（1）董事会成员

王立建先生，中国国籍，1976年生，毕业于天津大学，硕士学位，中欧国际工商学院 EMBA，一级建造师。2002 年

3月至2008年12月任中国京冶工程技术有限公司项目部经理；2008年12月至2015年9月任北京中岩大地工程技术有

限公司总经理、董事长；2021年9月至今任北京中岩大地环境科技有限公司董事长；2021年11月至今任天津中岩大地材料科技有限公司董事；2023年6月北京中岩大地新能源科技有限公司执行董事。2015年9月至今担任公司董事长。

吴剑波先生，中国国籍，无境外永久居留权，1976年生，毕业于中国矿业大学，硕士学位，北京大学国家发展研究院 EMBA，注册土木工程师（岩土），一级建造师。2002 年 7月至 2008 年 12 月任建设综合勘察研究设计院有限公司工程师；2008年12月至2015年9月任北京中岩大地工程技术有限公司副总经理；2021年1月任北京中岩智泊科技有限公司执行董事；2021年9月至今任北京中岩大地环境科技有限公司董事；2021年11月至今任天津中岩大地材料科技有限公司董事；2023年3月任河北中岩大地建材科技有限公司董事长。2015年9月至今担任公司副董事长。

武思宇先生，中国国籍，无境外永久居留权，1978年生，毕业于清华大学，博士学位。2008年1月至2010年5月任中国京冶工程技术有限公司工程师；2010年5月至2015年9月任北京中岩大地工程技术有限公司副总经理；2021年

11月至今任天津中岩大地材料科技有限公司董事长；2015年9月至今担任公司董事、总经理。

柳建国先生，中国国籍，无境外永久居留权，1964年生，毕业于天津大学，硕士学位，教授级高级工程师，注册土木工程师（岩土）。1988年4月至2015年1月历任中冶建筑研究总院有限公司地基所工程师、副所长兼总工程师；

2015年2月至2015年9月任北京中岩大地工程技术有限公司副总经理兼总工程师；2015年9月至今担任公司董事、副

总经理、总工程师。

周建和先生，高级工程师，中国国籍，无境外永久居留权，1968年生，毕业于北京交通大学交通运输管理工程专业，中国科学院研究生院管理学方向研究生，中欧国际工商学院 EMBA，清华大学五道口金融学院 EMBA。历任江苏洋口港投资开发有限公司常务副总经理，黑龙江国中水务股份有限公司董事、常务副总裁、总裁，上海复星高科技（集团）有限公

34北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

司投资董事总经理、能源环境及智能装备集团执行总裁，上海中荷环保有限公司董事。2023年7月至今任上海广电电气（集团）股份有限公司执行副总裁。2017年11月至今担任公司董事。

牛辉先生，中国国籍，无境外永久居留权，1983年生，毕业于长沙学院，本科学历，二级注册建造师。2008年12月至今历任北京中岩大地科技股份有限公司工长、生产经理、项目经理、岩土五部部门经理兼岩土七部部门经理等职务；

2020年12月至今任公司副总经理，2022年3月起任公司第三届董事会董事。

陈涛先生，中国国籍，无境外永久居留权，1977年生，毕业于吉林大学计算机代数专业，博士学位，副高。1999年7月至2000年7月任吉林大学地质学院（原长春科技大学）教师；2008年7月至今任首都经济贸易大学统计学院教师。现担任公司第三届董事会独立董事。

申剑光先生，中国国籍，无境外永久居留权，1980年生，毕业于北京大学，硕士学位。2013年9月至2015年8月任东旭集团有限公司投资二本部门中心总经理；2015年8月至2017年2月任四川蓝光发展股份有限公司资本市场总监；

2017年3月至2022年2月历任哈尔滨新中新电子股份有限公司资本经营中心副主任、资本经营中心主任、集团副总裁、集团总经理；2022年2月至2022年12月担任我爱我家控股集团股份有限公司投资者关系总监、总裁办主任；2023年2月至今任中国建筑节能协会清洁供热产业委员会主任助理、投融资部负责人。现担任公司第三届董事会独立董事。

曾辉耀先生，中国国籍，无境外永久居留权，1977年生，毕业于中国财政科学研究院，硕士学位，正高级会计师、注册会计师。1998年至2000年任武汉北斗集团有限公司财务部会计；2000年至2005年任北京城和房地产开发有限责任公司财务部副经理；2005年至今历任北京城建投资发展股份有限公司财务部业务经理、副部长，兼任北京城建（芜湖）股权投资管理公司财务总监。现担任公司第三届董事会独立董事。

（2）监事会成员

田义先生，中国国籍，无境外永久居留权，1980年生，毕业于中国地质大学，大专学历，二级建造师。2002年8月至2004年4月任河北省建材建设有限公司技术员；2004年6月至2008年11月任中国京冶工程技术有限公司工长；

2008年12月至今任北京中岩大地工程技术有限公司及公司项目经理；2021年11月至今任天津中岩大地材料科技有限公

司监事；2015年9月至今担任公司监事会主席。

杨宝森先生，中国国籍，无境外永久居留权，1987年3月生，毕业于中冶集团建筑研究总院，硕士学位。2011年3月至2012年4月任中国京冶工程技术有限公司工程师；2012年4月至今任北京中岩大地工程技术有限公司及公司工程师；2015年9月至今担任公司监事。

王莉莉女士，中国国籍，无境外永久居留权，1982年生，毕业于浙江大学，本科学历。2004年9月至2005年11月任北京吉泰混凝土有限责任公司办公室主任，2005年11月至2013年7月任北京四通纵横物流有限公司人资经理，

2014年8月至2016年3月任北京纳美联创科技发展有限公司人资经理，2016年4月至今任北京中岩大地科技股份有限

公司人资经理；2023年2月至今担任公司监事。

（3）高级管理人员

武思宇先生，现任公司董事、总经理，简历请参见“董事会成员”。

柳建国先生，现任公司董事、副总经理、总工程师，简历请参见“董事会成员”。

牛辉先生，现任公司董事、副总经理，简历请参见“董事会成员”。

师子刚先生，现任公司副总经理，中国国籍，无境外永久居留权，1976年生，毕业于北京航空航天大学，硕士学位，一级建造师、注册土木工程师（岩土）。2000年8月至2001年11月任北京城建七建设工程有限公司技术人员；2001年

11月至2002年8月任北京建工一建工程建设有限公司技术人员；2005年4月至2012年9月任中国京冶工程技术有限公

司项目总工、项目负责人；2012年9月至2015年9月任北京中岩大地技术工程有限公司副总工程师；2018年12月至

2022年3月任公司董事；2015年9月至今担任公司副总经理。

刘光磊先生，中国国籍，1979年生，毕业于清华大学，博士学位，一级注册结构工程师、英国特许结构工程师。

2007年9月至2014年10月任奥雅纳工程咨询（上海）有限公司高级工程师；2014年11月至2015年9月任北京中岩大

地工程技术有限公司副总工程师；2015年9月至今任公司副总经理。

刘艳女士，中国国籍，无境外永久居留权，1976年生，毕业于对外经济贸易大学，硕士学位，中级会计师，美国注册管理会计师（CMA）。2000年 8 月至 2003年 3 月任西门子（北京）通信有限公司会计；2003 年 4 月至 2011 年 12 月任

35北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

森泰飞货运有限公司（DHL Solutions）财务经理；2012 年 1月至 2015 年 8 月任天力（北京）实业有限公司财务经理；

2015年9月至2022年3月任公司财务总监；2015年9月至2017年6月期间、2018年5月至今任公司董事会秘书。

张会娟女士，中国国籍，无境外永久居留权，1978年生，1978年生，学士学位，高级会计师，中国注册会计师。

2003年12月至2006年9月任北京新雷能科技股份有限公司会计；2006年10月至2007年9月任信永中和会计师事务所

审计助理；2007年10月至2011年9月任立信会计师事务所北京分所项目经理；2011年10月至2017年10月任德勤华

永会计师事务所北京分所高级审计员、审计经理；2017年11月至2021年8月任珍宝岛集团有限公司财务部总监；2021年9月至2022年3月任公司财务副总监；现任公司财务总监。

在股东单位任职情况

□适用□不适用在股东单位担任在股东单位是否任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期的职务领取报酬津贴石家庄中岩投资

2015年06月09吴剑波管理中心（有限执行事务合伙人否日

合伙）在股东单位任职无情况的说明在其他单位任职情况

□适用□不适用在其他单位担任在其他单位是否任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期的职务领取报酬津贴北京中岩大地环2021年09月10吴剑波董事否境科技有限公司日天津中岩大地材2021年11月18吴剑波董事否料科技有限公司日河北中岩大地建2023年03月10吴剑波董事长否材科技有限公司日天津中岩大地材2021年11月18武思宇董事长否料科技有限公司日北京中岩大地工2024年01月29武思宇执行董事否程技术有限公司日北京中岩大地环2021年09月10王立建董事长否境科技有限公司日天津中岩大地材2021年11月18王立建董事否料科技有限公司日北京中岩大地新

2023年06月27

王立建能源科技有限公执行董事否日司广东中岩大地建2022年03月31王立建董事长否材有限公司日天津中岩大地材2021年11月18田义监事否料科技有限公司日中国建筑节能协

主任助理、投融2023年02月01申剑光会清洁供热产业是资部负责人日委员会北京城建投资发财务部业务经2005年05月01曾辉耀是

展股份有限公司理、副部长日北京城建（芜

2005年05月01曾辉耀湖）股权投资管财务总监否日理公司上海广电电气

2023年07月01

周建和（集团）股份有执行副总裁是日限公司

36北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

在其他单位任职无情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用□不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

公司董事、监事、高级管理人员报酬制定方案严格按照股东大会、董事会、监事会及薪酬委员会履行审议程序，董事、监事和高级管理人员报酬依据经营业绩和绩效考核指标确定。报告期内董事、监事、高级管理人员的报酬依据每月绩效考核完成情况支付，其中董事周建和不领取薪酬。2023年，独立董事的津贴为12万元/年（含税）。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元从公司获得的是否在公司关姓名性别年龄职务任职状态税前报酬总额联方获取报酬

王立建男48董事长现任26.54否

吴剑波男48副董事长现任25.6否

武思宇男46董事、总经理现任26.43否

董事、副总经

柳建国男60现任26.06否

理、总工程师

师子刚男48副总经理现任25.88否周建和男56董事现任0否张新卫男53独立董事离任12否高平均男44独立董事离任12否陈涛男47独立董事现任12否

翟博渊男36监事离任13.83否

田义男44监事会主席现任20.93否

杨宝森男37监事现任25.71否

刘光磊男45副总经理现任34.55否

刘艳女48董事会秘书现任30.12否

董事、副总经

牛辉男41现任36.39否理

张会娟女46财务总监现任30.24否曾辉耀男47独立董事现任0否申剑光男44独立董事现任0否

王莉莉女42监事现任23.15否

合计--------381.43--其他情况说明

□适用□不适用

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议

巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露

第三届董事会第九次会议2023年01月29日2023年01月31日的《第三届董事会第九次会议决议公告》（公告编号：2023-003）

巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露

第三届董事会第十次会议2023年02月24日2023年02月28日

的《第三届董事会第十次会议决议公告》

37北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文（公告编号：2023-009）

巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露第三届董事会第十一次会议2023年04月20日2023年04月22日的《第三届董事会第十一次会议决议公告》（公告编号：2023-016）

巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露第三届董事会第十二次会议2023年04月27日2023年04月29日的《第三届董事会第十二次会议决议公告》（公告编号：2022-032）

巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露第三届董事会第十三次会议2023年07月31日2023年08月02日的《第三届董事会第十三次会议决议公告》（公告编号：2023-057）

巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露第三届董事会第十四次会议2023年08月24日2023年08月28日的《第三届董事会第十四次会议决议公告》（公告编号：2023-062）

巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露第三届董事会第十五次会议2023年10月24日2023年10月26日的《第三届董事会第十五次会议决议公告》（公告编号：2023-070）

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两本报告期应以通讯方式现场出席董委托出席董缺席董事会次未亲自参出席股东大董事姓名参加董事会参加董事会事会次数事会次数次数加董事会会会次数次数次数议王立建75200否2吴剑波77000否2武思宇74300否2柳建国76100否2周建和70700否2牛辉71600否2张新卫70700否2高平均70700否2陈涛71600否2曾辉耀00000否0申剑光00000否0连续两次未亲自出席董事会的说明不适用

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是□否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

□是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

公司董事严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》等有关法律、法规、规范性文件等规定，参加公司召开的董事会会议、股东大会会议，充分了解了公司经营运作情况。对公司重大决策事项积极建言献策，发表意见，行使权利，提高了公司决策的科学性，为维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。

38北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况召开其他履异议事项具提出的重要意见委员会名称成员情况会议召开日期会议内容行职责体情况（如和建议次数的情况有）提名委员会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《提名张新卫、高2023年审议《关于第三届独委员会工作细

提名委员会平均、武思110月23立董事候选人任职资不适用不适用则》等规章制度宇日格进行审查的议案》

开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过上述议案。

审计委员会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《审计2023年审议《关于<2023年张新卫、陈委员会工作细

审计委员会404月24第一季度报告>的议不适用不适用涛、武思宇则》等规章制度日案》

开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过上述议案。

审议《关于〈2022年审计委员会严格度财务决算报告〉的按照《公司章议案》、《关于<2022程》、《董事会议年度募集资金存放与事规则》、《审计

2023年

张新卫、陈使用情况专项报告>委员会工作细审计委员会404月18不适用不适用涛、武思宇的议案》、《关于则》等规章制度日

<2022年度内部控制开展工作，勤勉

自我评价报告>的议尽责，经过充分案》、《关于续聘会计沟通讨论，一致师事务所的议案》通过上述议案。

审计委员会严格按照《公司章审议《关于<2023年程》、《董事会议半年度报告及其摘事规则》、《审计2023年要>的议案》、《关于张新卫、陈委员会工作细

审计委员会408月21<2023年半年度募集不适用不适用涛、武思宇则》等规章制度日资金存放与使用情况

开展工作，勤勉的专项报告>的议尽责，经过充分案》

沟通讨论，一致通过上述议案。

审计委员会严格审议《关于<2023年按照《公司章第三季度报告>的议程》、《董事会议案》、《关于使用部分事规则》、《审计

2023年

张新卫、陈闲置自有资金进行现委员会工作细审计委员会410月23不适用不适用涛、武思宇金管理的议案》、《关则》等规章制度日

于使用部分闲置募集开展工作，勤勉资金进行现金管理的尽责，经过充分议案》沟通讨论，一致通过上述议案。

39北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

八、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是□否监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）328

报告期末主要子公司在职员工的数量（人）66

报告期末在职员工的数量合计（人）394

当期领取薪酬员工总人数（人）394

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）1专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）生产人员200销售人员49技术人员88财务人员21行政人员36合计394教育程度

教育程度类别数量（人）博士5硕士66本科160大专108高中中专38初中及以下17合计394

2、薪酬政策

为规范公司员工薪酬管理，公司在“绩效第一、有效激励”的分配原则指导下，制定了与公司经营目标息息相关的

科学合理的薪酬管理制度。根据员工的岗位责任、绩效贡献、工作能力、岗位资质等因素，综合考虑员工的薪资、福利与奖金，对公司员工薪酬结构、薪酬定级、等级晋升、薪资与奖金核算等方面进行了明确规定。

公司薪酬分中高层管理人员、基层员工薪酬制度，中高层薪酬包含月基本工资、岗位工资和年度绩效奖金，其中年度绩效奖金作为高比例的浮动部分，与管理者所辖业务单元达成的经营目标密切相关。

基层员工薪酬制度分为生产、技术、商务、研发、营销等各个序列。依据不同的工作性质，在月基本工资、岗位工资、各类补助、过程奖金与年末效益奖金之间按不同比例组成。其中月基本工资、岗位工资和各类补助是员工相对固定的收入部分，以出勤工作日为依据进行核算。过程奖金为相对浮动部分，以出勤工作日、客户满意度与个人绩效表现为依据进行核算。年末效益奖金为浮动较大部分，以公司与部门经营业绩、出勤工作日、客户满意度、个人绩效表现为依据进行核算。

同时，规定员工的薪酬调整以部门绩效表现、个人绩效成绩、个人工作能力等为依据，定期对绩优员工进行调整。

40北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

3、培训计划

公司已建立中岩人才培养基地中岩学院，现已搭建全方位的人才发展项目和培训体系。

（1）种子计划

针对实习生、应届生的专项培养计划，主要目标是帮助应届生了解并认同中岩企业文化；具备职场人基本的职业素养和职场技能；掌握岗位的基本要求，成为积极主动的中岩人。

（2）新生计划

针对新员工的专项培养计划，在试用期制定1+3+60天的培训计划，1天入职培训，3天集中训练营，60天在岗线上辅导，主要是目标为帮助新员认同并融入中岩愿景和价值观；掌握中岩管理语言和工具；搭建工作协作圈，形成事业共同体。

（3）成长计划

针对各岗位序列的专项培养计划，主要目标是帮助目前现有各岗位专业技能提升；行业全方面知识了解；行业资格证书考试通关。

（4）常青计划

针对潜在管理者和管理者的专项培养计划，主要目标是帮助管理者夯实管理技能，具备担任上一级岗位的资质和能力；提升管理水平，加强领导力；建立人才管理梯队。

（5）星辰计划

针对潜在高阶管理者的专项培养计划，主要目标是培养具备全局思维、高阶视野，具体社会责任的中岩高阶管理团队。

（6）岗位学习地图

针对各岗位的任职资格和任职能力提升培训计划，基于每个岗位制定培训计划，结合公司岗位情况，为每位同事制定了专项培训课程，形成了专属化、定制化培训。

（7）内训师培训针对内部兼职讲师的专项培养计划，从高管团队到基层员工，人人都是内训师。中岩学院也制定了《内部讲师管理制度》，组织 TTT 内训师讲师认证，对于爱分享、愿意表达的人员给予物质和精神等不同层面的奖励。

（8）数字化学习平台

中岩学院于2020年度上线中岩学院在线平台，打造线上互动学习平台，并分享海量课程资源，让员工掌握知识和高效技能，构建领先的数字化培训体系。同时还加强与员工互动，开设积分商城、社区互动等活动，加强员工学习与企业文化宣传互动。

（9）德鲁克读书会活动

倡导全员学习德鲁克管理学，组织开展德鲁克管理学读书会活动；倡导读书打卡，并组织德鲁克读书分享会学习，分享所学所获并在应用在工作之中，真正有所收获，实现公司战略目标凝聚力量。

（10）企业文化活动

为宣贯公司企业文化和核心价值观，中岩学院定期策划并组织相关企业文化活动，树立文化标杆榜样，文化杯活动，成为中岩文化的传播者和践行者。

4、劳务外包情况

□适用□不适用

41北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□适用□不适用

公司根据《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等文件的要求，在《公司章程》中明确了利润分配尤其是现金分红的具体条件、比例、分配形式和股票股利分配条件等，并严格参照执行。报告期内，公司未对《公司章程》中现行的有关利润分配政策进行调整，利润分配事项的制订由董事会审议通过后提交股东大会进行表决审议。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步不适用

为增强投资者回报水平拟采取的举措：

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、不适用

透明：

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用□不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用□不适用

每10股送红股数（股）0

每10股派息数（元）（含税）1.21

分配预案的股本基数（股）124007921

现金分红金额（元）（含税）15004958.44

以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）24813685.58

现金分红总额（含其他方式）（元）39818644.02

可分配利润（元）260353752.26

现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例100%本次现金分红情况

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到

20％

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

截止目前最新总股本127330477股，扣除拟回购注销因不符合解除限售条件的限制性股票598591股，及截至本公告日公司回购账户内不参与利润分配的股份2723965股后的公司总股本124007921股为基数，拟向全体股东每10股派发现金红利1.21元（含税），以此计算合计拟派发现金红利15004958.44元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，剩余未分配利润结转至以后年度。

根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第9号——回购股份》的相关规定：“上市公司以现金为对价，采用要约方式、集中竞价方式回购股份的，当年已实施的回购股份金额视同现金分红金额，纳入该年度现金分红的相关比例计算。”公司2023年度已实施的股份回购金额24813685.58元（不含交易费用）视同现金分红，结合上述拟派发的现金红利15004958.44元，2023年度现金分红总额为39818644.02元，现金分红金额占2023年度归属于上市公司股东净利润的210.58%。

若在分配预案实施前公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而发生变化的，则以最新总股本为基数，按分配总额不变的原则对分配比例进行相应的调整。

本事项尚需提交股东大会审议

42北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

1、股权激励

（1）2021年1月19日，公司分别召开了第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十次会议，审议通过了

《关于公司〈2021年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于公司〈2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》等议案。独立董事对2021年限制性股票激励计划发表了同意的独立意见。此事项已经公司

2021年2月22日召开的2021年第一次临时股东大会审议通过。本激励计划拟向激励对象授予的限制性股票数量为151万股，其中首次授予126万股，预留25万股；首次授予的激励对象为63人，包括公司高级管理人员、中层管理人员及核心骨干。股东大会授权董事会确定限制性股票的授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予限制性股票并办理授予限制性股票手续所必须的相关事宜，具体内容详见公司于2021年1月21日、2021年2月23日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。

（2）2021年3月3日，公司分别召开第二届董事会第二十二次会议和第二届监事会第十一次会议，审议并通过了

《关于调整2021年限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。拟首次授予的激励对象中有4名激励对象因个人原因自愿放弃向其授予的全部或部分限制性股票，共计5万股；调整后，本次激励计划首次授予激励对象人数由63人调整为59人，本次激励计划授予的限制性股票总数151万股不变。其中，首次授予限制性股票数量由126万股调整为121万股，预留限制性股票数量由25万股调整为30万股。董事会认为公司激励计划规定的限制性股票首次授予条件已经成就，同意确定2021年3月3日为首次授予日，向符合授予条件的59名激励对象授予 121 万股限制性股票。具体内容详见公司于 2021 年 3 月 4 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于调整2021年限制性股票激励计划相关事项的公告》（公告编号：2021-015）、《关于向激励对象首次授予限制性股票的公告》（公告编号：2021-016）。

（3）2021年4月23日，公司2021年股权激励限制性股票首次授予完成并上市，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年4月13日出具了《北京中岩大地科技股份有限公司截止2021年3月31日验资报告》（XYZH/2021BJAA80124）。根据该验资报告，截至 2021年 3月 31 日止，公司已收到 59 名激励对象以货币缴纳出资额人民币18004800.00元，增加股本人民币1210000元。具体内容详见公司于2021年4月22日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于 2021 年股权激励限制性股票首次授予完成公告》（公告编号：2021-043）。

（4）2022年2月18日，2021年股权激励限制性股票预留部分授予完成并上市，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于2022年1月15日出具了《北京中岩大地科技股份有限公司截止2022年1月14日验资报告》（XYZH/2022BJAA80021）。根据该验资报告，截至 2022年 1月 24 日止，公司已收到 10 名激励对象以货币缴纳出资额人民币4110599.00元，增加股本人民币388893.00元。具体内容详见公司于2022年2月16日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于 2021 年股权激励限制性股票预留部分授予完成公告》（公告编号：2022-017）。

（5）2022年4月18日，公司召开第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议，审议并通过《关于2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》、《关于调整2021年限制性股票回购价格及回购数量的议案》、《关于回购注销部分限制性股票的议案》，独立董事对此发表了同意的独立意见。具体内容详见公司于 2022年 4月 20 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。

（6）2022年5月10日，公司召开2021年年度股东大会，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。

2022 年 5 月 11 日，公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于回购注销部分限制性股票减少注册资本暨通知债权人的公告》（公告编号：2022-055）。

（7）2022年5月30日，公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期53名激励对象283255

股限制性股票解除限售上市流通。具体内容详见公司于 2022年 5 月 27 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2022-058）。

43北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

（8）公司完成回购注销部分限制性股票176070股，涉及48人，本次回购注销限制性股票的数量占公司本次回购

注销限制性股票前总股本的0.1376%，回购价格为11.20元/股，回购资金总额为人民币1971984元。具体内容详见公司于 2022 年 7 月 7 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2022-061）。

（9）2023年4月20日，公司召开第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第九次会议，审议并通过《关于调整2021年限制性股票激励计划限制性股票回购价格的议案》、《关于2021年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》、《关于2021年限制性股票激励计划回购注销部分限制性股票的议案》，独立董事对此发表了同意的独立意见。具体内容详见公司于 2023 年 4月 22 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。

（10）2023年5月16日，公司2021年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期10名激励对象81528

股限制性股票解除限售上市流通。具体内容详见公司于 2023 年 5 月 12 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于2021年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2023-040）。

（11）2023年5月12日，公司召开2022年年度股东大会，审议通过了《关于2021年限制性股票激励计划回购注销部分限制性股票的议案》。2023 年 5 月 13 日，公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于回购注销部分限制性股票减少注册资本暨通知债权人的公告》（公告编号：2023-043）。

（12）公司完成回购注销部分限制性股票420249股，涉及55人，本次回购注销限制性股票的数量占公司本次回购

注销限制性股票前总股本的0.33%，回购价格为11.20元/股，首次授予部分限制性股票回购价格由11.20元/股调整为

11.004元/股，预留授予部分限制性股票回购价格由10.57元/股调整为10.374元/股，回购资金总额为人民币4614532.15 元。具体内容详见公司于 2023 年 7 月 5 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2023-049）。

公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况

□适用□不适用

单位：股报告期内报告限制报告期初期末年初报告报告已行期末报告本期期新性股期新持有持有持有期内期内权股持有期末已解授予票的授予限制限制姓名职务股票可行已行数行股票市价锁股限制授予股票性股性股期权权股权股权价期权（元/份数性股价格期权票数票数数量数数格数量股）量票数（元/数量量量（元/量股）

股）张会财务110022008250

010.57

娟总监0000董

事、14589722

牛辉014.88副总353经理董事

68054537

刘艳会秘014.88

60

书

323822002250

合计--0000--0--0--

91093

2023年5月16日，公司2021年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期10名激励对象备注（如有）

81528股限制性股票解除限售上市流通，其中财务总监张会娟解锁2.2万股

高级管理人员的考评机制及激励情况

44北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

公司对高级管理人员实行中长期股权激励的形式鼓励取得高绩效。公司高管薪酬由基本年薪、职位补助和效益奖金三部分组成，基本薪酬与职位补助按月发放，效益奖金根据公司经营状况、所负责的区域经营状况、个人绩效目标的完成情况进行综合考评后按年发放。报告期内，公司根据公司经营业绩、绩效目标的完成情况，对高级管理人员的绩效进行全面综合考核，并据此核算与发放效益部分薪酬。

2、员工持股计划的实施情况

□适用□不适用

3、其他员工激励措施

□适用□不适用

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规和

《公司章程》的规定，不断完善法人治理结构，建立了有效的内部控制体系，报告期，公司进一步完善内控管理制度，加强内部控制建设，并在采购、研发、生产、销售、管理、信披等日常工作中严格执行，不断提升规范运作水平，较好地防范了经营风险，有效促进公司的健康发展。具体情况详见公司于2024年4月17日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2023 年度内部控制评价报告》。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是□否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况整合中遇到的已采取的解决公司名称整合计划整合进展解决进展后续解决计划问题措施北京中岩大地收购该公司新能源科技有已完成无不适用不适用不适用

100%股权

限公司

十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2024年04月17日

内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2023 年度内部控制评价报告》纳入评价范围单位资产总额占公司合

100.00%

并财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合

100.00%

并财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告

45北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

A.财务报告内部控制重大缺陷，包括但不限于以下情形：1）公司董

事、监事和高级管理人员的重大舞弊行为。2）会计差错金额直接影响盈亏性质，而内部控制在运行过程中未能非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业发现该错报。3）审计委员会和审计部务流程有效性的影响程度、发生的可门对公司的内部控制监督无效。4）已能性作判定。

发现并报告给董事会、管理层的重大如果缺陷发生的可能性高，会严重降缺陷在合理时间内未完成整改。5）因低工作效率或效果、或严重加大效果会计差错导致公司收到证券机构的行的不确定性、或使之严重偏离预期目政处罚。标为重大缺陷。

定性标准 B.财务报告内部控制重要缺陷， 如果缺陷发生的可能性较高，会显著包括但不限于以下情形：1）未依照公降低工作效率或效果、或显著加大效认会计准则选择和应用会计政策。2）果的不确定性、或使之显著偏离预期未建立反舞弊程序和控制措施。3）对目标为重要缺陷。

于非常规或特殊交易的账务处理没有如果缺陷发生的可能性较小，会降低建立相应的控制机制或没有实施且没工作效率或效果、或加大效果的不确有相应的补偿性控制。4）对于期末财定性、或使之偏离预期目标为一般缺务报告过程的控制存在一项或多项缺陷。

陷且不能合理保证编制的财务报表达

到真实、完整的目标。

C.一般缺陷是指除上述重大缺

陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

A.符合下列条件之一的，可以认定为重大缺陷：错报金额＞资产总额

3%且＞500万元；错报金额＞净资产

总额5%且＞500万元；错报金额＞收

入总额5%且＞500万元；错报金额＞

净利润10%且＞500万元。

B.符合下列条件之一的，可以认定为重要缺陷：资产总额1.5%＜错报公司确定的非财务报告内部控制缺陷

定量标准金额≤资产总额3%；净资产总额3%评价的定量标准参照财务报告内部控

＜错报金额≤净资产总额5%；收入制缺陷评价的定量标准执行。

总额3%＜错报金额≤收入总额5%；

净利润5%＜错报金额≤净利润10%。

C.符合下列条件之一的，可以认定为一般缺陷：错报金额≤资产总额

1.5%；错报金额≤净资产总额3%；

错报金额≤收入总额3%；错报金额≤净利润5%。

财务报告重大缺陷数量（个）0

非财务报告重大缺陷数量（个）0

财务报告重要缺陷数量（个）0

非财务报告重要缺陷数量（个）0

2、内部控制审计报告

□适用□不适用内部控制审计报告中的审议意见段

我们认为，中岩大地公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期2024年04月17日内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2023 年内部控制审计

46北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文报告》内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是□否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

□是□否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不适用

47北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是□否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名对上市公司生产处罚原因违规情形处罚结果公司的整改措施称经营的影响不适用不适用不适用不适用不适用不适用参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用□不适用未披露其他环境信息的原因公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

二、社会责任情况

1、股东权益和债权人权益的保护

公司建立了较为健全的治理结构，以严格的内控制度，保证了所有股东公开、公平、公正的享有各项权益；认真履行公司信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、及时、完整和公平，不存在选择性信息披露或提前透露非公开信息的情形；积极推进中小投资者投票机制，组织中小股东以网络投票方式参加公司股东大会，提高中小投资者参与公司决策的程度；加强投资者关系管理工作，通过搭建网络、电话、传真、邮件等多方位的沟通渠道，为股东和债权人营造了一个良好的互动平台。

2、员工权益的保护

公司严格按照《劳动法》、《劳动合同法》、《社会保险法》等法律法规，建立了完善的人力资源管理制度，规范劳动用工、实行全员劳动合同管理、与员工平等协商及时签订劳动合同，按时足额为全体员工缴纳“五险一金”；在日常的工作中关注员工健康和劳动保护，落实安全生产责任制、加强安全生产检查和安全培训教育，增强员工的安全意识，每年度为员工提供免费体检，保障员工健康和安全；通过提供娱乐设施、开展形式多样的文娱活动，提高员工对公司的认同感，同时根据员工需求制定切实可行的培训计划，设立中岩学院，致力于为员工提供良好的培训和晋升渠道，全面提升员工综合素质，为员工的长期发展创造机会。除此之外，公司监事会成员中有一名经职工代表大会选举产生的职工代表监事，以此形式确保职工在公司治理中享有充分的权利。

3、环境保护与可持续发展

公司高度重视环境保护工作，采用 ISO9001 环境管理体系，健全环境管理的一系列制度，努力实现企业与自然的和谐相处。公司始终追求“与大地和谐共生”的美好愿景，促进人文环境建设与自然环境保护的协调发展，大力发展技术改造，依托智慧科技、物联网和 5G 技术，实现了智慧岩土技术的深入布局，同时注重研发各类节能减排的新产品和新工艺，促使公司的产品升级换代，增强企业市场配套能力，带动行业新风气。

48北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况无

49北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期

末尚未履行完毕的承诺事项

□适用□不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

若公司完成本次发行上市，自公司股票在证券交易所上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本次发行上市前

本人已直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。本人所持股份在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价。前述承诺锁定期届满后，在本人担任公司董事、监事、高级管理人员职务期间，将向公司申报所直接和间接持有的公司股份及变动情况，每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的25%。本人离职后6个月内，不转让其所持有的公司股份；在王立首次公开发行申报离职6个月后的12个月内通过证券2020年建、武股份限售2024年4或再融资时所交易所出售公司股份数量占其直接和间10月13正常履行

思宇、承诺月12日作承诺接持有公司股份总数的比例不超过日吴剑波

50%。在公司上市后6个月内如公司股份

连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人直接或间接所持有公司股份的锁定期限自动延长至少6个月（若上述期间公司发生派发股利、送红股、

转增股本或配股等除息、除权行为的，则发行价以经除息、除权等因素调整后的价格计算）。若本人违反上述承诺减持公司股份，违规减持所得归公司所有；

如因本人未履行上述承诺事项给公司或

者其他投资者造成损失的，本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。

本人所持股份在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价。前述承诺锁定期届满后，在本人担任公司董事、监事、高级管理人员职务期间，将向公司申报所直接和间接持有的公司股

份及变动情况，每年转让的股份不超过首次公开发行本人所持有公司股份总数的25%。本人2022年减持意向2024年4或再融资时所牛辉离职后6个月内，不转让其所持有的公04月12正常履行承诺月11日作承诺司股份；在申报离职6个月后的12个月日内通过证券交易所出售公司股份数量占其直接和间接持有公司股份总数的比例不超过50%。若本人违反上述承诺减持公司股份，违规减持所得归公司所有；

如因本人未履行上述承诺事项给公司或

者其他投资者造成损失的，本人将向公

50北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

司或者其他投资者依法承担赔偿责任。

本人将严格根据相关法律法规及中国证

监会、证券交易所等有权部门颁布的规范性文件的有关规定以及本人就股份锁定出具的相关承诺执行有关股份限售事项，在锁定期内，本人不会进行任何违反相关规定及股份锁定承诺的股份减持行为。在遵守股份转让相关法律法规及中国证监会、证券交易所相关规定的前提下，锁定期结束之日起两年内，本人王立关于持股首次公开发行拟通过任何方式减持其在首次公开发行2024年2026年建、吴意向及减或再融资时所股票前直接或间接已持有的公司股份10月1310月12正常履行

剑波、持意向的

作承诺的，减持价格不低于公司首次公开发行日日武思宇承诺

股票的发行价格。本人承诺，如果未履行上述减持意向声明，本人将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股

东和社会公众投资者道歉，违规减持所得归公司所有；如因本人未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。

本企业将严格根据相关法律法规及中国

证监会、证券交易所等有权部门颁布的规范性文件的有关规定以及本企业就股份锁定出具的相关承诺执行有关股份限售事项，在锁定期内，本企业不会进行任何违反相关规定及股份锁定承诺的股份减持行为。在遵守股份转让相关法律法规及中国证监会、证券交易所以及本

石家庄承诺函相关规定的前提下，锁定期结束中岩投关于持股之日起两年内，如本企业拟通过任何方首次公开发行2023年2025年资管理意向及减式减持其在首次公开发行股票前直接或或再融资时所10月1310月12正常履行

中心持意向的间接已持有的公司股份的，减持价格不作承诺日日

（有限承诺低于公司首次公开发行股票的发行价合伙）格。本企业承诺，如果未履行上述减持意向声明，本企业将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会

公众投资者道歉，违规减持所得归公司所有；如因本企业未履行上述承诺事项

给公司或者其他投资者造成损失的，本企业将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。

本公司确认，《招股说明书》不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。本公司承诺，若《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或北京中

关于招股者重大遗漏，对投资者判断本公司是否首次公开发行岩大地2019年说明书真符合法律规定的发行条件构成重大、实或再融资时所科技股04月10长期正常履行

实性的承质影响的，本公司将按如下方式回购首作承诺份有限日

诺次公开发行的全部新股：1、若上述情形公司发生于本公司首次公开发行的新股已完

成发行但未上市交易的阶段内，在该等违法事实被中国证监会认定后，则本公司将在5个工作日内将公开发行募集资金数额，按照发行价并加算银行同期存

51北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

款利息返还已缴纳股票申购款的投资者；2、若上述情形发生于本公司首次公

开发行的新股已完成上市流通之后，本公司董事会将在中国证监会依法对该等违法事实作出认定或处罚决定后5个工作日内，或者在中国证监会要求的期限内，召开董事会会议制订股份回购方案并提交股东大会审议批准，启动股份回购措施。本公司将按照发行价格加新股上市日至回购要约发出日期间的银行同

期存款利息，或不低于中国证监会对本公司以《招股说明书》存在重大信息披露违法问题进行立案稽查之日前30个交易日本公司股票的每日加权平均价格的算术平均值（本公司如有分红、派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，前述价格作相应调整），或中国证监会认可的其他价格，通过证券交易所交易系统回购首次公开发行的全部新股。同时，如本公司《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，公司将在有关监管机构要求的期限内予以纠正；如致使投资者在证券交

易中遭受损失的，在中国证监会认定该等违法事实后5个工作日内，本公司将启动赔偿投资者损失的相关工作，依法赔偿投资者损失。损失赔偿金额依据投资者因此而实际发生的直接损失确定，具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时

以最终确定的赔偿方案为准，或依据中国证监会、司法机关认定的方式或金额确定。

本人作为公司控股股东，兹此确认，《招股说明书》不存在虚假记载、误导性陈

述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。本人承诺，若《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对投资者判断本公司是否符合法律规定的

发行条件构成重大、实质影响的，本人将促使公司依法回购首次公开发行的全部新股；如公司未能按其所作承诺履行依法以市场价回购首次公开发行的全部关于招股

首次公开发行新股的，本人将代为履行回购公司首次2019年说明书真

或再融资时所王立建公开发行的全部新股。本人同时承诺，04月10长期正常履行实性的承

作承诺如公司《招股说明书》有虚假记载、误日诺

导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。损失赔偿金额依据投资者因此而实际发生的直接损失确定，具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时以

最终确定的赔偿方案为准，或依据中国证监会、司法机关认定的方式或金额确定。若本人违反上述承诺，在违反上述承诺发生之日起5个工作日内，暂停在公司领取薪酬（如有）及股东分红（如

52北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文有），同时本人直接或间接持有的公司股份将不得转让，直至本人按上述承诺采取相应的回购或赔偿措施并实施完毕时为止。

本人，作为公司董事、监事或高级管理人员，兹此确认，《招股说明书》不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个

别和连带的法律责任。本人承诺，若《招股说明书》有虚假记载、误导性陈

述或者重大遗漏，对投资者判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重

大、实质影响的，本人将促使公司依法回购首次公开发行的全部新股。同时，本人承诺，如公司《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致全体董使投资者在证券交易中遭受损失的，本关于招股

首次公开发行事、监人将依法赔偿投资者损失。损失赔偿金2019年说明书真

或再融资时所事、高额依据投资者因此而实际发生的直接损04月10长期正常履行实性的承

作承诺级管理失确定，具体的赔偿标准、赔偿主体范日诺

人员围、赔偿金额等细节内容待上述情形实

际发生时以最终确定的赔偿方案为准，或依据中国证监会、司法机关认定的方式或金额确定。若本人违反上述承诺，在违反上述承诺发生之日起5个工作日内，暂停在公司领取薪酬（如有）及股东分红（如有），同时本人直接或间接持有的公司股份将不得转让，直至本人按上述承诺采取相应的回购或赔偿措施并实施完毕时为止。如本人自公司离职或不再担任公司董事、监事或高级管理人员的，本人所承诺的上述义务与责任不因此而终止、免除或减轻。

若公司完成本次发行上市，自公司股票在证券交易所上市之日起36个月内，不石家庄转让或者委托他人管理本次发行上市前中岩投本承诺人已直接或间接持有的公司股首次公开发行2020年2023年资管理股份限售份，也不由公司回购该部分股份。若本或再融资时所10月1310月12履行完毕

中心承诺承诺人违反上述承诺减持公司股份，违作承诺日日

（有限规减持所得归公司所有；如因本承诺人合伙）未履行上述承诺事项给公司或者其他投

资者造成损失的，本承诺人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。

为维护公司上市后股价的稳定，公司股东大会已审议通过了《关于公司首次公开发行股票并上市后三年内稳定股价预案》（“《预案》”）。作为公司的控股股东，本人保证严格按照《预案》的有关规定执行以及促进公司执行稳定公司稳定公司首次公开发行股价的相关事项。自公司股票正式挂牌2020年2023年上市后股

或再融资时所王立建上市之日起三年内，若公司股票连续2010月1310月12履行完毕价的承诺作承诺个交易日的收盘价均低于公司最近一个日日函

会计年度期末经审计的每股净资产，但本人未按照相关法律法规与《预案》的

规定采取相应的稳定股价措施的，本人承诺接受以下约束措施：（一）本人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具

53北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；（二）如果本人未采取《预案》规

定的稳定股价的具体措施的，则稳定股价期间归属于本人的当年公司现金分红

收益归公司所有，且本人不得否决该期间内有关公司分红的议案，同时本人持有的公司股份不得转让，直至本人按《预案》的规定采取相应的股价稳定措施并实施完毕。同时本人承诺，一旦触发股价稳定措施的，在股东大会审议稳定股价具体方案及方案实施期间，本人不转让所持有的公司股份，亦不由公司回购本人持有的股份，除非该等转让系因继承、被强制执行或上市公司重组等

情形必须转股，或相关股价稳定措施已达到《预案》规定的可停止的条件后实施，或该等回购已经股东大会非关联股东决议通过。

为维护公司上市后股价的稳定，公司股东大会已审议通过了《关于公司首次公开发行股票并上市后三年内稳定股价预案》（“《预案》”）。作为公司的董事或高级管理人员，本人保证严格按照《预案》的有关规定执行以及促进公司执行稳定公司股价的相关事项。自公司股票正式挂牌上市之日起三年内，若公司股票连续20个交易日的收盘价均低于公司最近一个会计年度期末经审计的每

股净资产，但本人未按照相关法律法规与《预案》的规定采取相应的稳定股价措施的，本人承诺接受以下约束措施：

（一）本人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳稳定公司定股价措施的具体原因并向公司股东和首次公开发行董事及2020年2023年上市后股社会公众投资者道歉；（二）如果本人未或再融资时所高级管10月1310月12履行完毕

价的承诺采取《预案》规定的稳定股价的具体措作承诺理人员日日函施的，将在前述事项发生之日起10个交易日内，由公司停止发放本人的薪酬，稳定股价期间归属于本人的当年公司现

金分红收益归公司所有，同时本人持有的公司股份不得转让，直至本人按《预案》的规定采取相应的股价稳定措施并实施完毕。同时本人承诺，一旦触发股价稳定措施的，在股东大会审议稳定股价具体方案及方案实施期间，本人不转让所持有的公司股份，亦不由公司回购本人持有的股份，除非该等转让系因继承、被强制执行或上市公司重组等情形

必须转股，或相关股价稳定措施已达到《预案》规定的可停止的条件后实施，或该等回购已经股东大会非关联股东决议通过。

为维护公司上市后股价的稳定，公司股北京中稳定公司东大会已审议通过了《关于公司首次公首次公开发行岩大地2020年2023年上市后股开发行股票并上市后三年内稳定股价预或再融资时所科技股10月1310月12履行完毕价的承诺案》（“《预案》”）。本公司承诺如作承诺份有限日日

函下：本公司保证严格按照《预案》的有公司关规定执行稳定公司股价的相关事项。

54北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

自本公司股票正式挂牌上市之日起三年内，若公司股票连续20个交易日的收盘价均低于公司最近一个会计年度期末经

审计的每股净资产，但本公司未按照相关法律法规与《预案》的规定采取相应

的稳定股价措施的，本公司承诺将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉，并提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益；因未能履行该

项承诺造成投资者损失的，本公司将依法向投资者进行赔偿。

为维护公司上市后股价的稳定，公司股东大会已审议通过了《关于公司首次公开发行股票并上市后三年内稳定股价预案》（“《预案》”）。作为公司的董事或高级管理人员，本人保证严格按照《预案》的有关规定执行以及促进公司执行稳定公司股价的相关事项。自公司股票正式挂牌上市之日起三年内，若公司股票连续20个交易日的收盘价均低于公司最近一个会计年度期末经审计的每

股净资产，但本人未按照相关法律法规与《预案》的规定采取相应的稳定股价措施的，本人承诺接受以下约束措施：

（一）本人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳稳定公司定股价措施的具体原因并向公司股东和首次公开发行2020年2023年上市后股社会公众投资者道歉；（二）如果本人未或再融资时所牛辉12月1710月12履行完毕

价的承诺采取《预案》规定的稳定股价的具体措作承诺日日函施的，将在前述事项发生之日起10个交易日内，由公司停止发放本人的薪酬，稳定股价期间归属于本人的当年公司现

金分红收益归公司所有，同时本人持有的公司股份不得转让，直至本人按《预案》的规定采取相应的股价稳定措施并实施完毕。同时本人承诺，一旦触发股价稳定措施的，在股东大会审议稳定股价具体方案及方案实施期间，本人不转让所持有的公司股份，亦不由公司回购本人持有的股份，除非该等转让系因继承、被强制执行或上市公司重组等情形

必须转股，或相关股价稳定措施已达到《预案》规定的可停止的条件后实施，或该等回购已经股东大会非关联股东决议通过。

在本人担任公司董事、监事、高级管理

人员职务期间，将向公司申报所直接和间接持有的公司股份及变动情况，每年转让的股份不超过本人所持有公司股份

田义、

首次公开发行总数的25%。本人离职后6个月内，不2021年杨宝股份限售或再融资时所转让其所持有的公司股份；在申报离职10月13长期正常履行

森、翟承诺作承诺6个月后的12个月内通过证券交易所出日博渊售公司股份数量占其直接和间接持有公

司股份总数的比例不超过50%。若本人违反上述承诺减持公司股份，违规减持所得归公司所有；如因本人未履行上述

55北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。

（一）本人、本人的近亲属（指本人关系密切的家庭成员）及其直接或间接控制的除公司之外的其他企业（以下合称“本人、近亲属及相关企业”）目前不存在且将来也不会直接或间接从事与公司及/或公司的控股子公司（以下合称“公司及其子公司”）所从事的业务相

同、相似或构成实质性同业竞争业务的情况，并愿意对违反上述承诺而给公司及其他股东造成的经济损失承担赔偿责

任；（二）若公司的股票在证券交易所上市，则在本人、近亲属及相关企业作为公司实际控制人、控股股东或主要股东（持股5%或以上）之期间内，本人将采取有效措施，并促使本人、近亲属及相关企业采取有效措施，不会以任何形式（包括但不限于参股、控股、收购、兼并、合作、合伙、承包、担任顾问等方

式）从事或参与任何可能对公司及其子

公司目前主要从事的业务相同、相似或

构成实质性同业竞争的业务，或于该等业务中持有权益或利益；（三）在本人、近亲属及相关企业作为公司实际控制人、控股股东或主要股东（持股5%或以上）期间，如本人及本人直接或间接控王立首次公开发行关于避免制的除公司之外的其他企业（“本人及2019年建、吴或再融资时所同业竞争相关企业”）自境内外获得任何业务机04月10长期正常履行

剑波、

作承诺的承诺函会，且该业务机会与公司及其子公司目日武思宇前主要从事之业务或于其时所主要从事

之业务相同、相似或构成实质性同业竞争，本人应立刻通知或促使相关企业立刻通知公司，保证公司较本人及相关企业在同等条件下享有优先获得该业务机

会的权利，并将协助公司以本人及相关企业获得的条件、公允条件或公司可接受的条件取得该业务机会；如果公司在其现有业务的基础上进一步拓展其经营

业务范围，而本人、近亲属及相关企业已对此已经进行生产、经营的，本人承诺将该企业所持有的可能发生的同业竞

争业务或股权进行转让，并同意公司在同等商业条件下有优先收购权和经营权；

（四）在本人、近亲属及相关企业作为

公司实际控制人、控股股东或主要股东（持股5%或以上）期间，除非公司明确书面表示不从事该类业务或者放弃相关机会，本人将不再新设立从事与公司相同、相似业务或对公司构成实质性同业竞争的控股子公司；如本人在上述条件

下设立新的控股子公司，从事与公司具有同业竞争关系的业务，本人将同意公司保留适时以公允价格购买该等业务的权利。

关于规范（一）本人按照证券监管法律、法规以2019年首次公开发行王立建长期正常履行和减少关及规范性文件的要求在本次发行上市的04月10

56北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

或再融资时所联交易的信息披露文件中对关联方及关联交易进日

作承诺承诺行了完整、详尽披露。除已经披露的关联交易外，本人及本人的关联方与中岩大地及其子公司之间在报告期内不存在其他任何依照法律法规和中国证监会有关规定应披露而未披露的关联交易；

（二）在本人作为中岩大地的控股股东

与实际控制人期间，本人将尽量避免和减少本人或本人的关联方与中岩大地及其子公司之间关联交易，严格遵守《公司法》、《公司章程》、公司《关联交易管理与决策制度》的相关规定，自觉维护公司及全体股东的利益，不利用控股股东和实际控制人地位谋求与公司达成交

易的优先权利，不利用控股股东和实际控制人地位在关联交易或业务合作等方面谋求公司给予优于市场第三方的利益

或谋取任何不正当利益，不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过对公司的经营决策权损害公司及其他股东的合

法权益；（三）在本人作为中岩大地的控

股股东与实际控制人期间，本人或本人的关联方将杜绝一切非法占用公司的资

金、资产的行为，在任何情况下，不要求公司向本人或本人的关联方提供任何

形式的担保，不会利用控股股东和实际控制人地位损害公司及其他股东的合法权益；（四）在本人作为中岩大地的控股

股东与实际控制人期间，对于不可避免发生的关联交易或业务往来，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。本人将严格遵守《公司法》、《公司章程》、公司《关联交易管理与决策制度》中关于关联交

易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。

（一）本企业按照证券监管法律、法规以及规范性文件的要求在本次发行上市的信息披露文件中对关联方及关联交易

进行了完整、详尽披露。除已经披露的关联交易外，本企业与中岩大地及其子公司之间在报告期内不存在其他任何依照法律法规和中国证监会有关规定应披石家庄

露而未披露的关联交易；（二）在本企业中岩投关于规范

首次公开发行依照中国证监会、证券交易所相关规定2019年资管理和减少关

或再融资时所被认定为公司的关联方期间，本企业将04月10长期正常履行中心联交易的作承诺尽量避免和减少本企业与中岩大地及其日

（有限承诺子公司之间关联交易；（三）本企业将杜

合伙）

绝一切非法占用公司的资金、资产的行为，在任何情况下，不要求公司向本企业提供任何形式的担保，不会利用本企业作为公司关联方的地位损害公司及其

他股东的合法权益；（四）对于不可避免

发生的关联交易或业务往来，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和

57北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。本企业将严格遵守《公司法》、《公司章程》、公司

《关联交易管理与决策制度》中关于关

联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。

（一）本人按照证券监管法律、法规以及规范性文件的要求在本次发行上市的信息披露文件中对关联方及关联交易进

行了完整、详尽披露。除已经披露的关联交易外，本人及本人的关联方与中岩大地及其子公司之间在报告期内不存在其他任何依照法律法规和中国证监会有关规定应披露而未披露的关联交易；

（二）在本人依照中国证监会、证券交持有公易所相关规定被认定为公司的关联方期

司5%以间，本人将尽量避免和减少本人或本人上股份的关联方与中岩大地及其子公司之间关

的自然关于规范联交易；（三）本人或本人的关联方将杜首次公开发行2019年人股东和减少关绝一切非法占用公司的资金、资产的行或再融资时所04月10长期正常履行

及公司联交易的为，在任何情况下，不要求公司向本人作承诺日

董事、承诺或本人的关联方提供任何形式的担保，监事、不会利用本人作为公司关联方的地位损

高级管害公司及其他股东的合法权益；（四）对理人员于不可避免发生的关联交易或业务往来，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。

本人将严格遵守《公司法》、《公司章程》、公司《关联交易管理与决策制度》

中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。

就公司填补被摊薄即期回报之事宜，本人作为公司控股股东，承诺本人不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。自本承诺出具日至公司首次公开发行股票并上市前，若中国证监会对于填关于填补补被摊薄即期回报措施出台新的规定，首次公开发行2020年被摊薄即且上述承诺不能满足中国证监会的最新或再融资时所王立建10月13长期正常履行

期回报的要求的，本人承诺届时将根据中国证监作承诺日承诺会的最新要求出具补充承诺。本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开作出解释并道歉；如本人违反上述承诺给公司或者公司其他投资人造

成损失的，本人将依法承担赔偿责任。

本人承诺不无偿或以不公平条件向其他

单位或者个人输送利益，也不采用其他关于填补方式损害公司利益；本人承诺对本人的首次公开发行董事及2020年被摊薄即职务消费行为进行约束；本人承诺不动或再融资时所高级管10月13长期正常履行期回报的用公司资产从事与履行职责无关的投作承诺理人员日

承诺资、消费活动；本人承诺由董事会或薪酬考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；如未来

58北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

公司推出股权激励计划，则本人承诺拟设置的股权激励条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；自本承诺出具日

至公司首次公开发行股票并上市前，若中国证监会对于填补被摊薄即期回报措

施出台新的规定，且上述承诺不能满足中国证监会的最新要求的，本人承诺届时将根据中国证监会的最新要求出具补充承诺。本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开作出解释并道歉；如本人违反上述承诺给公司或者

公司投资人造成损失的，本人将依法承担赔偿责任。

本公司承诺，将严格履行《招股说明书》、《招股意向书》披露的承诺事项，同时承诺接受未能履行承诺时的约束措施如下：1、如果本公司未履行《招股说明书》、《招股意向书》披露的承诺事项（“相关承诺事项”），本公司将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向股东和社会

公众投资者道歉。2、如果因本公司未履北京中

行相关承诺事项，致使投资者在证券交首次公开发行岩大地未履行承2020年易中遭受损失的，本公司将依法向投资或再融资时所科技股诺的约束10月13长期正常履行

者赔偿相关损失。3、如公司的控股股作承诺份有限措施日

东、董事、监事、高级管理人员对出现公司

公司未履行承诺行为负有个人责任的，公司将对该等人员采取停发薪酬、津

贴、现金分红等措施。如因相关法律、法规、政策变化以及不可抗力等其他本公司无法控制的原因导致公司未能履行承诺的，公司将及时、充分披露未能履行承诺的具体原因，并向投资者提出替代承诺或补充承诺，以尽可能保护投资者的合法权益。

本人，作为公司的控股股东与实际控制人，承诺将严格履行《招股说明书》、《招股意向书》披露的承诺事项，同时承诺接受未能履行承诺时的约束措施如

下：1、如果本人未履行《招股说明书》、

《招股意向书》披露的公司控股股东与实际控制人作出的公开承诺事项（“相关承诺事项”），本人将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向股东和社会公众投资首次公开发行未履行承2020年者道歉。2、如果本人未履行相关承诺事或再融资时所王立建诺的约束10月13长期正常履行项，则本人持有的公司股份在既有锁定作承诺措施日

期基础上延长锁定期一年，且在履行完毕前述赔偿责任之前，本人不得转让公司股份（因继承、被强制执行、公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外）；未履行承诺事项的期间内，本人不得从公司领取薪酬，归属于本人的当年公司现金分红收益归公司所有，且本人不得否决该期间内有关公司分红的议案。3、如果本人因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归

59北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

公司所有，本人应在获得收益的5个工作日内将所获收益全额支付给公司指定账户。4、如果本人因未履行相关承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。如因相关法律、法规、政策变化以及不可抗力等其他本人无法控制

的原因导致本人未能履行承诺的，本人将及时向公司告知未能履行承诺的具体原因，由公司充分、及时披露，并向投资者提出替代承诺或补充承诺，以尽可能保护投资者的合法权益。

本人，作为公司董事、监事或高级管理人员，承诺将严格履行《招股说明书》、《招股意向书》披露的承诺事项，同时承诺接受未能履行承诺时的约束措施如下：1、如果本人未能履行《招股说明书》、《招股意向书》披露的本人作出的

公开承诺事项（“相关承诺事项”），本人将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向

股东和社会公众投资者道歉。2、如果本人若未能履行相关承诺事项的，本人将在前述事项发生之日起10个工作日内，停止领取薪酬，同时本人持有的公司股份（若有）不得转让（因继承、被强制全体董

执行、公司重组、为履行保护投资者利

首次公开发行事、监未履行承2020年益承诺等必须转股的情形除外），该期间或再融资时所事及高诺的约束10月13长期正常履行内归属于本人的当年公司现金分红收益作承诺级管理措施日（若有）归公司所有，直至本人履行完人员

成相关承诺事项。3、如果本人因未履行相关承诺事项而获得收益的，本人所获收益归公司所有，并在获得收益的5个工作日内将所获收益支付给公司指定账户。4、如果因本人未履行相关承诺事项给公司或者投资者造成损失的，本人将向公司或者投资者依法承担赔偿责任。

如因相关法律、法规、政策变化以及不可抗力等其他本人无法控制的原因导致

本人未能履行承诺的，本人将及时向公司告知未能履行承诺的具体原因，由公司充分、及时披露，并向投资者提出替代承诺或补充承诺，以尽可能保护投资者的合法权益。

股权激励承诺不适用其他对公司中小股东所作承不适用诺其他承诺不适用承诺是否按时是履行如承诺超期未

履行完毕的，应当详细说明不适用未完成履行的具体原因及下

60北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

一步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测

及其原因做出说明

□适用□不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

□适用□不适用2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释16号”），解释16号“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年

1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。本公司于本年度施行该事项相关的会计处理。

对于在首次施行解释16号的财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）因适用解释16号单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异的，本公司按照解释16号和《企业会计

准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）留存收益及其他相关财务报表项目。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用□不适用

本年通过非同一控制企业合并形式购入子公司北京中岩大地新能源科技有限公司，购买日时点被购买方账面无可辨认资产、负债。

61北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

本年合并范围新增宁夏卓工建材有限公司、河北中岩大地建材科技有限公司，以上均为本公司本年新投资设立的公司。

本年二级子公司广东卓工建材科技有限公司申请破产，于2023年12月已移交管理人，现正在进行破产清算中。因丧失控制权，广东卓工建材科技有限公司不再纳入合并报表范围。

八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元）94境内会计师事务所审计服务的连续年限7年境内会计师事务所注册会计师姓名宗承勇、田川

境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限3年、2年当期是否改聘会计师事务所

□是□否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□适用□不适用

本年度公司聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2023年度内部控制的审计机构，审计费为14万元。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用□不适用

十、破产重整相关事项

□适用□不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用□不适用诉讼（仲诉讼（仲诉讼（仲涉案金额是否形成预诉讼（仲裁）基本情裁）审理结裁）判决执披露日期披露索引（万元）计负债裁）进展况果及影响行情况详见公司披公司累计金露于巨潮网额达到重大的《关于累诉讼披露标立案、审理对公司无重已裁决正在2023年7月计诉讼事项

17434.98不涉及准的诉讼、或执行阶段大影响执行6件28日的公告》仲裁事项合（公告编计60件号：2023-

054）

未达到重大

诉讼披露标立案、审理对公司无重已裁决正在

10265.36不涉及不适用

准的其他在或执行阶段大影响执行1件

办诉讼、仲

62北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

裁事项合计

38件

十二、处罚及整改情况

□适用□不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用□不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用□不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用□不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用□不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用□不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用□不适用

63北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用□不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用□不适用租赁情况说明本集团作为承租方

单位：元项目本年发生额上年发生额

租赁负债利息费用1400058.94699014.38

计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用4060936.934816064.41

与租赁相关的总现金流出13910962.057216406.28本集团作为出租方本集团作为出租人的经营租赁

单位：元

其中：未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入

租赁收入276835.110.00

合计276835.110.00

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用□不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□适用□不适用

64北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）河北中岩大地2023年2023年连带责

建材科08月02300009月06972.79一年否否任保证技有限日日公司报告期内审批对子报告期内对子公司

公司担保额度合计3000担保实际发生额合972.79

（B1） 计（B2）报告期末已审批的报告期末对子公司

对子公司担保额度3000实际担保余额合计972.79

合计（B3） （B4）子公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保报告期内担保实际

额度合计3000发生额合计972.79

（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）报告期末已审批的报告期末实际担保

担保额度合计3000余额合计972.79

（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资

0.83%

产的比例

其中：

采用复合方式担保的具体情况说明

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□适用□不适用报告期内委托理财概况

单位：万元委托理财的资金逾期未收回的金逾期未收回理财具体类型委托理财发生额未到期余额来源额已计提减值金额银行理财产品募集资金1500126500

65北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

银行理财产品自有资金242001800000合计257001926500

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用□不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用□不适用

（2）委托贷款情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用□不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

□适用□不适用

1、2023年5月12日，公司召开2022年年度股东大会审议通过了《关于2022年度利润分配预案的议案》，并于

2023年7月12日完成了2022年度权益分派实施方案。具体内容详见公司于2023年7月5日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露《2022 年年度权益分派实施公告》（公告编号：2023-050）。

2、2023年10月12日王立建先生、吴剑波先生、武思宇先生续签了《一致行动协议》，协议自各方签署之日起生效，

协议有效期为生效之日起 12 个月。具体内容详见公司于 2023年 10月 14 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于控股股东、实际控制人与其一致行动人续签一致行动协议的公告》（公告编号：2023-069）。

十七、公司子公司重大事项

□适用□不适用1、2023年2月24日，公司分别召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于为控股子公司提供财务资助的议案》，同意公司以自有资金为控股子公司天津中岩大地材料科技有限公司提供总额度不超过

4000万元人民币的财务资助，用于材料子公司主营业务相关的一般流动资金，借款期限不超过1年，借款利率5%，上

述额度在借款期限内可循环滚动使用。公司将在上述额度内根据材料子公司主营业务经营需求分期提供借款。具体内容详见公司于 2023年 2月 28 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于为控股子公司提供财务资助的公告》（公告编号：2023-011）。

66北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股

一、有限

784261779396

售条件股61.39%-486494-48649461.21%

5258

份

1、国

家持股

2、国

有法人持股

3、其

784261779396

他内资持61.39%-486494-48649461.21%

5258

股其

762230762230

中：境内5.97%5.99%

55

法人持股境内

708038703173

自然人持55.42%-486494-48649455.22%

4753

股

4、外

资持股其

中：境外法人持股境外自然人持股

二、无限

493245493908

售条件股38.61%662456624538.79%

7419

份

1、人

493245493908

民币普通38.61%662456624538.79%

7419

股

2、境

内上市的外资股

3、境

外上市的外资股

4、其

67北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

他

三、股份127750127330

100.00%-420249-420249100.00%

总数726477股份变动的原因

□适用□不适用

1、2023年5月16日，2021年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期符合解除限售条件的激励对象共

计10名，可解除限售的限制性股票数量为81528股并上市流通，具体内容详见公司于2023年5月12日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于 2021 年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》(公告编号：2023-040)。其中，报告期内高管因任期锁定要求继续锁定相应的股份。

2、2023年7月4日，公司回购注销限制性股票420249股，本次回购注销限制性股票的数量占公司本次回购注销限制性股票前总股本的 0.33%，具体内容详见公司 2023年 7月 5 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2023-049）。

股份变动的批准情况

□适用□不适用

1、2023年5月16日，2021年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期符合解除限售条件的激励对象共

计10名，可解除限售的限制性股票数量为81528股并上市流通，具体内容详见公司于2023年5月12日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于 2021 年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》(公告编号：2023-040)。其中，报告期内高管因任期锁定要求继续锁定相应的股份。

2、2023年7月4日，公司回购注销限制性股票420249股，本次回购注销限制性股票的数量占公司本次回购注销限制性股票前总股本的 0.33%，具体内容详见公司 2023年 7月 5 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2023-049）。

股份变动的过户情况

□适用□不适用

1、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司已于2023年5月16日完成2021年限制性股票激励计划预留授予部

分第一个解除限售期符合解除限售条件股份的登记。

2、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司已于2023年7月4日完成上述限制性股票的回购注销登记。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用股份变动对基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响详见“第二节六、主要会计数据和财务指标”。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股本期增加限售本期解除限售股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期股数股数

68北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

首发限售股，

2024年4月

王立建3450422734504227并延长限售6

12日

个月

首发限售股，

2024年4月

吴剑波1724826017248260并延长限售6

12日

个月

首发限售股，

2024年4月

武思宇1391254813912548并延长限售6

12日

个月石家庄和中岩

2023年10月

投资管理中心76223057622305首发限售股

12日（有限合伙）刘光磊12929881292988董监高锁定股高管锁定股柳建国12736391273639董监高锁定股高管锁定股师子刚726303726303董监高锁定股高管锁定股按董监高股份管理相关规定董监高锁定股解除限售和根

牛辉20463146181158450+股权激励限据股权激励计售股划相关规定解除限售按董监高股份管理相关规定董监高锁定股解除限售和根

刘艳20416922686181483+股权激励限据股权激励计售股划相关规定解除限售按董监高股份田义5879658796董监高锁定股管理相关规定解除限售按董监高股份翟博渊4703747037董监高锁定股管理相关规定解除限售按董监高股份杨宝森470371170035337董监高锁定股管理相关规定解除限售按董监高股份管理相关规定董监高锁定股解除限售和根

王莉莉97222131131033+股权激励限据股权激励计售股划相关规定解除限售按董监高股份管理相关规定董监高锁定股解除限售和根

张会娟1100002750082500+股权激励限据股权激励计售股划相关规定解除限售

2021年股权激根据股权激励

股权激励限售励限制性股票1163490398738764752计划相关规定股涉及人员解除限售

合计784251522131150680577939658----

69北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用□不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用□不适用

报告期内，公司股份总数及股东结构均发生了变化，具体变化情况详见本报告“第七节股份变动及股东情况”之“一、股份变动情况”；公司资产和负债结构的变动情况详见“第十节财务报告”相关部分。

3、现存的内部职工股情况

□适用□不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末年度报告表决权恢年度报告披露日前上一报告期末披露日前复的优先月末表决权恢复的优先普通股股12523上一月末11487股股东总00

股股东总数（如有）（参东总数普通股股数（如有）见注8）东总数（参见注

8）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

报告期内持有有限持有无限质押、标记或冻结情况报告期末股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的售条件的持股数量情况股份数量股份数量股份状态数量境内自然34504223450422

王立建27.10%00不适用0人77境内自然17248261724826

吴剑波13.55%00不适用0人00境内自然13912541391254

武思宇10.93%00不适用0人88石家庄中岩投资管境内非国

理中心5.99%7622305076223050不适用0有法人

（有限合伙）境内自然

刘光磊1.35%172398401292988430996不适用0人境内自然

柳建国1.33%169818501273639424546不适用0人武汉泊乐泽道投资

其他0.93%1182930118293001182930不适用0管理有限

公司－泊

70北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

乐黎曼1号私募证券投资基金境内自然

师子刚0.76%9684040726303242101不适用0人财通创新

投资有限国有法人0.65%82301600823016不适用0公司境内自然

吴翔0.52%6595006595000659500不适用0人战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名无

股东的情况（如有）（参见注3）

上述股东中，王立建为公司控股股东、实际控制人，吴剑波、武思宇为王立建的一致行动上述股东关联关系或一人；王立建、吴剑波、武思宇、师子刚并分别持有石家庄中岩投资管理中心（有限合伙）

致行动的说明1.16%、10.07%、7.99%和0.19%的合伙份额，其中吴剑波为执行事务合伙人。

除上述事项外，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属一致行动人。

上述股东涉及委托/受托

表决权、放弃表决权情无况的说明前10名股东中存在回购

北京中岩大地科技股份有限公司回购专用证券账户持有公司股份1550685股，持有无限售专户的特别说明（如有）条件的普通股数量为1550585股。

（参见注10）前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量武汉泊乐泽道投资管理人民币普

有限公司－泊乐黎曼111829301182930通股号私募证券投资基金人民币普财通创新投资有限公司823016823016通股人民币普吴翔659500659500通股中国银行股份有限公司人民币普

－国金量化多因子股票598300598300通股型证券投资基金人民币普华泰证券股份有限公司556280556280通股

华泰金融控股（香港）人民币普

有限公司－中国动力基481612481612通股金中国农业银行股份有限

公司－金元顺安优质精人民币普

446155446155

选灵活配置混合型证券通股投资基金人民币普刘光磊430996430996通股中国工商银行股份有限

公司－中信保诚多策略人民币普

424600424600

灵活配置混合型证券投通股

资基金（LOF）人民币普柳建国424546424546通股

71北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

前10名无限售流通股股

1、公司未知前10名无限售流通股股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。

东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10

2、公司未知前10名股东与公司前10名无限售股东是否存在关联关系或未知是否属于一致

名股东之间关联关系或行动人。

一致行动的说明前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明无（如有）（参见注4）前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用前十名股东较上期发生变化

□适用□不适用

单位：股前十名股东较上期末发生变化情况

期末股东普通账户、信用账户持股及股东名称（全本报告期新增/退期末转融通出借股份且尚未归还数量转融通出借股份且尚未归还的股份数称）出量数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例

JPMORGAN CHASE

BANKNATIONAL 退出 0 0.00% 0 0.00%

ASSOCIATIO

MORGANSTANLEY &

CO.退出00.00%3921190.31%

INTERNATIONAL

PLC.武汉泊乐泽道投资管理有限公司

－泊乐黎曼1号新增00.00%11829300.93%私募证券投资基金

吴翔新增00.00%6595000.52%

注：鉴于“JPMORGAN CHASE BANKNATIONAL ASSOCIATIO”未在中登公司下发的期末前 200大股东名册中，公司无该数据。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：自然人控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权王立建中国否主要职业及职务任公司董事长报告期内控股和参股的其他境内外上无市公司的股权情况控股股东报告期内变更

□适用□不适用

72北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人是否取得其他国家或地区居实际控制人姓名与实际控制人关系国籍留权王立建本人中国否一致行动（含协议、亲属、吴剑波中国否同一控制）一致行动（含协议、亲属、武思宇中国否同一控制）

主要职业及职务王立建为公司董事长、吴剑波为公司副董事长、武思宇为公司董事、总经理过去10年曾控股的境内外无上市公司情况实际控制人报告期内变更

□适用□不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用□不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用□不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用□不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用□不适用

73北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况

□适用□不适用已回购数量占股权激励方案披露时拟回购股份占总股本的拟回购金额已回购数量计划所涉及拟回购期间回购用途

间数量（股）比例（万元）（股）的标的股票的比例（如有）在回购价格不超过

22.50元/股

的条件下，按回购金额上限3000

万元测算，预计回购数量不超过

1333333自董事会审将用于实施

2023年01股；按回购0.52%-1500万元-议通过回购股权激励或

1550685月31日金额下限1.04%3000万元方案之日起员工持股计

1500万元12个月内划测算，预计回购数量不低于

666667股；具体以回购期满时实际回购的股份数量为准采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用□不适用

74北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

第八节优先股相关情况

□适用□不适用报告期公司不存在优先股。

75北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

第九节债券相关情况

□适用□不适用

76北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2024年04月15日

审计机构名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号 XYZH/2024BJAA8B0086

注册会计师姓名宗承勇、田川审计报告正文

北京中岩大地科技股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了北京中岩大地科技股份有限公司（以下简称中岩大地公司）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中岩大地公司2023年12月

31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中岩大地公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

1.工程承包收入确认事项

关键审计事项审计中的应对

1.测试和评估与工程承包项目预算编制和收入确认相关的关键内

如财务报表附注七、41及附注十九、4所示，中岩大地公部控制的有效性；

司对于所提供的工程承包服务，在履行了合同中的履约义

2.抽取样本，检查监理、委托方关于履约进度的确认文件，抽取务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至样本对项目履约进度进行现场查看，函证项目履约进度，并比较该项履约义务的交易价格确认合同收入（和相应成本），具不同期间的履约进度的合理性；

体采用产出法-按实际完工量占预计总工作量的比例确定履

3.抽取样本，检查工程承包合同条款和成本预算资料，评估预计约进度。管理层需要对工程承包服务的预计总收入和预计总收入和预计总成本的估计的适当性；

总成本做出合理估计和判断，并于合同执行过程中持续评

4.抽取样本，对报告期发生的工程实施成本进行测试；

估和修订，以及履约进度确认，其对中岩大地公司的经营

5.抽取样本，查看报告期内各期预计总收入、预计总成本、期间

成果产生重大影响；2023年度中岩大地公司的工程承包服

收入、期间成本、毛利率并分析合理性。

务收入在营业收入中占比为80.13%，是中岩大地主要利润来源且金额重大，基于上述因素，我们将工程承包收入确认认定为关键审计事项。

2.应收账款坏账准备确认事项

77北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

关键审计事项审计中的应对

1.了解、评价及测试了管理层对应收账款可回收性的评估和应收

如财务报表附注七、4及附注十九、1所示，中岩大地公司

账款坏账准备计提相关控制的设计和运行的有效性，包括确定应的应收账款，采用始终按整个存续期预期信用损失计量损收账款组合的依据、应收账款的预期信用损失率的确定以及已发失准备，计入当期损益。对单项金额重大且已发生信用减生信用减值应收账款及其客观证据的识别等;

值的应收账款，管理层基于已发生信用减值的客观证据并

2.对于单项计提坏账准备的应收账款，对其入账依据、回款记录

考虑前瞻性信息，通过估计预期收取的现金流量单独确定进行细节测试，检查应收账款年末余额是否准确，并复核了管理信用损失；除此之外，管理层基于共同信用风险特征采用层评估可收回金额的相关考虑及客观证据，包括对客户经营状减值模型确定信用损失，预期信用损失率基于应收账款的况、市场环境、历史还款情况等因素的评估；

历史实际损失率并考虑前瞻性信息确定。截至2023年12

3.通过比较前期坏账准备计提数与实际发生数，评价应收账款坏

月31日中岩大地公司的应收账款在流动资产中占比为账准备计提的充分性；

40.32%，应收账款期末账面价值的确定需要管理层识别已

4.评估管理层预期信用损失模型计量方法的合理性；复核并评价

发生预期信用损失的项目和客观证据、并考虑前瞻性信息管理预期信用损失模型数据选择适当性及前瞻性参数选择的合理

评估预期未来可获取的现金流量并确定其价值，应收账款性，评价管理层确定的预期信用损失率的合理性；

的回收对中岩大地公司的现金流量产生重大影响，且预期

5.抽取重要的应收账款样本，在评估应收账款的可收回性时，检

信用损失计量涉及大量的管理层判断和假设，故我们将应查相关的支持性证据，包括函证回函、期后收款、通过查询客户收账款及其坏账准备确认认定为关键审计事项。

的工商登记信息了解客户性质、经营是否正常等信息。

四、其他信息

中岩大地公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括中岩大地公司2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估中岩大地公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算中岩大地公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督中岩大地公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充

分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

78北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中岩大地公司持

续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中岩大地公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就中岩大地公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我

们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：北京中岩大地科技股份有限公司

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金373408557.45490626646.67结算备付金拆出资金

交易性金融资产180000000.00220000000.00衍生金融资产

应收票据65328453.0658029031.53

应收账款710888243.07837292118.67

应收款项融资2515708.26

预付款项7526843.647112137.63应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款29585639.9824669650.26

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

79北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

存货40196026.2546996418.82

合同资产340480501.68269445146.80

持有待售资产7889529.82一年内到期的非流动资产

其他流动资产5489420.793374723.24

流动资产合计1763308924.001957545873.62

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资

其他权益工具投资2125000.002625000.00其他非流动金融资产

投资性房地产8685000.118001973.21

固定资产116807826.05121035243.68

在建工程380503.111747034.92生产性生物资产油气资产

使用权资产7855964.1527205853.04

无形资产3512351.434487771.42开发支出

商誉2980000.005439146.80

长期待摊费用4845141.896834077.39

递延所得税资产42656238.2747410473.52

其他非流动资产19446333.1320912261.51

非流动资产合计209294358.14245698835.49

资产总计1972603282.142203244709.11

流动负债：

短期借款23413402.2815898532.18向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据116339674.2993090867.00

应付账款544994672.84719746584.95预收款项

合同负债1631393.2925993876.55卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

80北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

应付职工薪酬10589615.4811361290.51

应交税费1686327.742913645.41

其他应付款26246099.6528217062.20

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债2901017.227602485.85

其他流动负债43748951.5159311057.37

流动负债合计771551154.30964135402.02

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债3863007.5524654928.66长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益0.002000000.00

递延所得税负债5585093.584877695.75其他非流动负债

非流动负债合计9448101.1331532624.41

负债合计780999255.43995668026.43

所有者权益：

股本127330477.00127750726.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积759478703.84766352269.04

减：库存股35985217.7616191570.08

其他综合收益-765424.89-255918.89

专项储备430445.16430445.16

盈余公积59117813.5355329302.26一般风险准备

未分配利润260353752.26263547897.66

归属于母公司所有者权益合计1169960549.141196963151.15

少数股东权益21643477.5710613531.53

所有者权益合计1191604026.711207576682.68

负债和所有者权益总计1972603282.142203244709.11

法定代表人：王立建主管会计工作负责人：张会娟会计机构负责人：李月斋

2、母公司资产负债表

单位：元

81北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金332424047.31475682310.15

交易性金融资产172000000.00220000000.00衍生金融资产

应收票据61399360.5056064243.60

应收账款650733955.94804237502.18

应收款项融资2515708.26

预付款项5197382.826302876.59

其他应收款81141187.0245885064.30

其中：应收利息应收股利

存货19736206.0531410203.73

合同资产333809213.44267143981.43

持有待售资产7889529.82一年内到期的非流动资产

其他流动资产1999054.641483910.56

流动资产合计1668845645.801908210092.54

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资88260000.0049020000.00

其他权益工具投资500000.00其他非流动金融资产

投资性房地产8685000.118001973.21

固定资产93241413.9795354118.51

在建工程295054.571707211.91生产性生物资产油气资产

使用权资产3932101.804447312.80

无形资产3512351.433521897.61开发支出商誉

长期待摊费用2422770.425181372.95

递延所得税资产42656238.2747410473.52

其他非流动资产19446333.1320467620.51

非流动资产合计262451263.70235611981.02

资产总计1931296909.502143822073.56

流动负债：

短期借款23413402.2813933744.25交易性金融负债

82北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

衍生金融负债

应付票据99111814.3393090867.00

应付账款516360410.36685740674.93预收款项

合同负债1503097.8125961200.44

应付职工薪酬9040578.239742559.98

应交税费1521857.042270406.19

其他应付款13536141.2819207640.33

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债1972074.373871337.31

其他流动负债42403963.7558469511.79

流动负债合计708863339.45912287942.22

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债1615956.892152656.88长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益2000000.00

递延所得税负债5585093.584273863.85其他非流动负债

非流动负债合计7201050.478426520.73

负债合计716064389.92920714462.95

所有者权益：

股本127330477.00127750726.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积759120052.99765927103.78

减：库存股35985217.7616191570.08

其他综合收益-425000.00

专项储备430445.16430445.16

盈余公积59117813.5355329302.26

未分配利润305643948.66289861603.49

所有者权益合计1215232519.581223107610.61

负债和所有者权益总计1931296909.502143822073.56

3、合并利润表

单位：元项目2023年度2022年度

83北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

一、营业总收入916391943.61896709117.81

其中：营业收入916391943.61896709117.81利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本886523706.661022464317.64

其中：营业成本758606298.82865126353.42利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加3400023.104413968.13

销售费用19787238.3111795186.98

管理费用77128160.0281679100.78

研发费用36275332.7367099690.23

财务费用-8673346.32-7649981.90

其中：利息费用1846972.33878507.92

利息收入14910348.0415726199.70

加：其他收益1323367.72593377.10投资收益（损失以“－”号填

2702196.631615588.23

列）

其中：对联营企业和合营

36911.08

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-5411138.01-38001787.85

填列）资产减值损失（损失以“-”号-4473276.49-18223720.29

填列）资产处置收益（损失以“-”号

8005.57211990.05

填列）三、营业利润（亏损以“－”号填

24017392.37-179559752.59

列）

加：营业外收入634755.442238019.58

减：营业外支出3615354.532632047.63

84北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文四、利润总额（亏损总额以“－”号

21036793.28-179953780.64

填列）

减：所得税费用7269633.70-29273958.50五、净利润（净亏损以“－”号填

13767159.58-150679822.14

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

13767159.58-150679822.14“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润18908622.08-144057829.75

2.少数股东损益-5141462.50-6621992.39

六、其他综合收益的税后净额-545722.86482488.55归属母公司所有者的其他综合收益

-509506.00337741.98的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他

-425000.00综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

-425000.00变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

-84506.00337741.98合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-84506.00337741.98

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

-36216.86144746.57税后净额

七、综合收益总额13221436.72-150197333.59归属于母公司所有者的综合收益总

18399116.08-143720087.77

额

归属于少数股东的综合收益总额-5177679.36-6477245.82

八、每股收益

（一）基本每股收益0.1502-1.1429

（二）稀释每股收益0.1502-1.1507

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：王立建主管会计工作负责人：张会娟会计机构负责人：李月斋

4、母公司利润表

单位：元项目2023年度2022年度

85北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

一、营业收入709580372.93833650873.51

减：营业成本564059679.11805121007.91

税金及附加3097607.934300695.89

销售费用10551582.408355677.05

管理费用56559283.9270206782.68

研发费用31357457.6263499149.84

财务费用-12484644.81-9689556.00

其中：利息费用266703.93137893.54

利息收入16856049.8015980587.16

加：其他收益1077966.65369666.73投资收益（损失以“－”号填

2907863.571615588.23

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-12404548.66-37628938.81

填列）资产减值损失（损失以“-”号-3566357.49-5585908.93

填列）资产处置收益（损失以“-”号-13190.49211990.05

填列）二、营业利润（亏损以“－”号填

44441140.34-149160486.59

列）

加：营业外收入634137.782237019.19

减：营业外支出25941.972630382.91三、利润总额（亏损总额以“－”号

45049336.15-149553850.31

填列）

减：所得税费用7164223.50-29193059.79四、净利润（净亏损以“－”号填

37885112.65-120360790.52

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以

37885112.65-120360790.52“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-425000.00

（一）不能重分类进损益的其他

-425000.00综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

-425000.00变动

86北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额37460112.65-120360790.52

七、每股收益

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金855451065.68928040315.44客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金57021602.8372689522.02

经营活动现金流入小计912472668.511000729837.46

购买商品、接受劳务支付的现金801104756.18833177209.02客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金91311615.36100088584.24

支付的各项税费23979759.0237224311.65

支付其他与经营活动有关的现金103183981.79125620703.23

经营活动现金流出小计1019580112.351096110808.14

经营活动产生的现金流量净额-107107443.84-95380970.68

二、投资活动产生的现金流量：

87北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

收回投资收到的现金625000000.00308000000.00

取得投资收益收到的现金2944774.651629970.26

处置固定资产、无形资产和其他长

3043868.935000.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计630988643.58309634970.26

购建固定资产、无形资产和其他长

48693620.5548320339.12

期资产支付的现金

投资支付的现金585480000.00530125000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的

2700000.0013887813.38

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金470090.47

投资活动现金流出小计637343711.02592333152.50

投资活动产生的现金流量净额-6355067.44-282698182.24

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金16621111.0017148377.00

其中：子公司吸收少数股东投资收

16621111.0013037778.00

到的现金取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金42533809.2531540464.03

筹资活动现金流入小计59154920.2548688841.03

偿还债务支付的现金1683825.634692853.94

分配股利、利润或偿付利息支付的

19145744.4027549324.56

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金62958250.477504651.33

筹资活动现金流出小计83787820.5039746829.83

筹资活动产生的现金流量净额-24632900.258942011.20

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-40809.1374122.86影响

五、现金及现金等价物净增加额-138136220.66-369063018.86

加：期初现金及现金等价物余额472939330.43842002349.29

六、期末现金及现金等价物余额334803109.77472939330.43

6、母公司现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金679183216.67886669230.82收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金50051339.3967033997.67

经营活动现金流入小计729234556.06953703228.49

购买商品、接受劳务支付的现金606452974.87781974200.05

支付给职工以及为职工支付的现金73296103.6487193712.29

支付的各项税费19878489.2336432944.41

支付其他与经营活动有关的现金87439056.12113714907.75

经营活动现金流出小计787066623.861019315764.50

经营活动产生的现金流量净额-57832067.80-65612536.01

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金631500000.00308000000.00

88北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

取得投资收益收到的现金2907863.571629970.26

处置固定资产、无形资产和其他长

3043868.935000.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计637451732.50309634970.26

购建固定资产、无形资产和其他长

29148213.3740506634.33

期资产支付的现金

投资支付的现金662652500.00566580000.00取得子公司及其他营业单位支付的

2700000.00

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金11550000.00

投资活动现金流出小计694500713.37618636634.33

投资活动产生的现金流量净额-57048980.87-309001664.07

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金4110599.00取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金25735547.8027412581.03

筹资活动现金流入小计25735547.8031523180.03

偿还债务支付的现金1633825.631692853.94

分配股利、利润或偿付利息支付的

19145744.4027494629.49

现金

支付其他与筹资活动有关的现金52515188.911841303.52

筹资活动现金流出小计73294758.9431028786.95

筹资活动产生的现金流量净额-47559211.14494393.08

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-162440259.81-374119807.00

加：期初现金及现金等价物余额457994993.91832114800.91

六、期末现金及现金等价物余额295554734.10457994993.91

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2023年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计

一、127766161-553263119106120

430

上年750352915255293565698135759

445.

期末726.269.70.0918.02.2040.02931.5382

16

余额00048896934.4235.95加

---

：会

171171171

计政

43.243.243.2

策变

777

更前期差错更

89北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

正其他

二、127766161-553263119106120

430

本年750352915255293547696135757

445.

期初726.269.70.0918.02.2897.31531.5668

16

余额00048896661.1532.68

三、本期增减

变动--

--197--110金额378270159

420687936509319299

（减851026726

249.35647.6506.41446.0

少以1.2702.055.9

005.208005.404“－17”号填

列）

（一-189183-132

）综

509086991517214

合收

506.22.016.076736.7

益总

00889.362

额

（二）所--

--197162有者270108

420680936076

投入209133

249.70547.625.4

和减47.422.0

000.7980

少资77本

1．

-

所有-197160-

202

者投420936611415

138

入的249.47.611.0278

96.6

普通00805.68

8

股

2．

其他权益工具持有者投入资本

3．

股份

支付---计入680680680所有705705705

者权0.790.790.79益的金额

146146

4．

514.514.

其他

4040

90北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

---

（三

378221183183

）利

851027142142

润分

1.2767.456.256.2

配

811

1．-

378

提取378

851

盈余851

1.27

公积1.27

2．

提取一般风险准备

3．

对所

---有者

183183183

（或

142142142

股

56.256.256.2

东）

111

的分配

4．

其他

（四）所有者权益内部结转

1．

资本公积转增资本

（或股

本）

2．

盈余公积转增资本

（或股

本）

3．

盈余公积弥补亏损

4．

设定受益计划

91北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

变动额结转留存收益

5．

其他综合收益结转留存收益

6．

其他

（五）专项储备

1．

本期提取

2．

本期使用

---

（六

665665665

）其

14.414.414.4

他

111

四、127759359-591260116216119

430

本期330478852765178353996434160

445.

期末477.703.17.7424.13.5752.05477.5402

16

余额00846893269.1476.71上期金额

单位：元

2022年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计

一、127761175-553432135136

170441

上年537844745738293596916358

573.613

期末903.551.57.2407.02.2891.625238

700.36

余额00075446396.737.09加

：会479479479

计政62.962.962.9策变777更前期差错更正

92北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

其他

二、127761175-553432135136

170441

本年537844745738293644921363

573.613

期初903.551.57.2407.02.2854.421035

700.36

余额00075446369.700.06

三、本期增减

变动---

-金额212450482259169162619156

138

（减823.771488.871.096251740053

298

少以007.975546956.068.1.17667.

7.17“－705538”号填

列）

（一-----

）综482144142148

138641

合收488.057192607

298521

益总55829.354.565.

7.171.57

额750360

（二）所

130173

有者212408429

377331

投入823.255537

78.053.7

和减002.715.71

01

少资本

1．

所有130130者投377377

入的78.078.0普通00股

2．

其他权益工具持有者投入资本

3．

股份支付

212408429429

计入

823.255537537

所有

002.715.715.71

者权益的金额

4．

其他

（三---

93北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

）利250250250润分391391391

配26.926.926.9

555

1．

提取盈余公积

2．

提取一般风险准备

3．

对所

---有者

250250250

（或

391391391

股

26.926.926.9

东）

555

的分配

4．

其他

（四）所有者权益内部结转

1．

资本公积转增资本

（或股

本）

2．

盈余公积转增资本

（或股

本）

3．

盈余公积弥补亏损

4．

设定受益计划变动

94北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

额结转留存收益

5．

其他综合收益结转留存收益

6．

其他

（五

259259259

）专

871.871.871.

项储

464646

备

1．259259259

本期871.871.871.提取464646

2．

本期使用

-

（六425425

425

）其165.165.

165.

他2626

26

四、127766161-553263119106120

430

本期750352915255293547696135757

445.

期末726.269.70.0918.02.2897.31531.5668

16

余额00048896661.1532.68

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2023年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

一、1223

12777659161955322898

上年4304124

50722710157093027874

期末45.16753.8

6.003.78.08.266.76

余额8加

：会--计政17141714

策变3.273.27更前期差

95北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

错更正其他

二、1223

12777659161955322898

本年4304107

50722710157093026160

期初45.16610.6

6.003.78.08.263.49

余额1

三、本期增减变动

--

金额-1979-37881578

68077875

（减420236474250511.2345

050.091.

少以49.00.6800.0027.17

7903“－”号填

列）

（一）综-37883746合收425051120112

益总00.00.65.65额

（二）所

--

有者-1979

68072702

投入42023647

050.0947

和减49.00.68

79.47

少资本

1．所

有者--投入42024202

的普49.0049.00通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支

付计--

1979

入所68072660

3647

有者050.0698.68

权益79.47的金额

4．其

他

（三3788--

96北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

）利511.22101831润分2727674256

配.48.21

1．提-

3788

取盈3788

511.

余公511.

27

积27

2．对

所有

者--

（或18311831股42564256

东）.21.21的分配

3．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综

97北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其他

四、1215

127375913598-59113056

本期4304232

304720055217425078134394

期末45.16519.5

7.002.99.7600.00.538.66

余额8上期金额

单位：元

2022年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

一、1362

12757618175755324352

上年1705521

37904455455793021355

期末73.70330.7

3.001.07.25.267.99

余额7加

：会

47964796

计政

2.972.97

策变更前期差错更正其他

二、1362

12757618175755324352

本年1705569

37904455455793026152

期初73.70293.7

3.001.07.25.260.96

余额4

21284082-2598--

三、

23.00552.138271.4614531394

98北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

本期71987.99916168

增减177.473.13变动金额

（减少以“－”号填

列）

（一---

）综

138212031189

合收

987.60797780

益总

170.523.35

额

（二）所有者40824295

2128

投入552.375.

23.00

和减7171少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计

40824295

入所2128

552.375.

有者23.00

7171

权益的金额

4．其

他

（三--）利25032503润分91269126

配.95.95

1．提

取盈余公积

--

2．对

25032503

所有

91269126

99北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

者.95.95

（或股

东）的分配

3．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五25982598）专71.4671.46

100北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

项储备

1．本

25982598

期提

71.4671.46

取

2．本

期使用

（六）其他

四、1223

12777659161955322898

本期4304107

50722710157093026160

期末45.16610.6

6.003.78.08.263.49

余额1

三、公司基本情况

北京中岩大地科技股份有限公司（以下简称本公司或公司，在包含子公司时统称为本集团）系北京中岩大地工程技术有限公司于2015年9月股份制改革后延续存续的股份制公司。北京中岩大地工程技术有限公司成立于2008年，于

2008年12月19日取得了北京市工商行政管理局海淀分局核发的注册号为110108011533125的企业法人营业执照。

根据公司于2019年4月10日召开的2018年年度股东大会决议以及中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1275

号文《关于核准北京中岩大地科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》，同意公司首次公开发行不超过24293828股人民币普通股（A 股）股票。本次发行采用网下向投资者询价配售（以下简称“网下发行”）和网上向持有深圳市场非限售 A 股股份及非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行（以下简称“网上发行”）相结合的方式发行人民币

普通股（A 股）24293828 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行认购价格为人民币 30.16 元。经此发行，注册资本变更为人民币97175312.00元，股本变更为人民币97175312.00元。

截至2023年12月31日止，本公司累计发行股本总数127330477.00股，注册资本为127330477.00元，统一社会信用代码：911101086835621402，注册地址及总部地址：北京市。

本公司属土木工程建筑业，主要从事岩土工程行业。主营业务为岩土工程、环境修复等领域的服务，主要应用于工业与民用建筑领域、基础设施领域、环境与节能领域、新能源领域等建设项目的岩土工程服务。

本财务报表于2024年4月15日由本公司董事会批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本集团财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及其应用指南、解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2023年修订）的披露相关规定编制。

101北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

2、持续经营

本集团对自2023年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。本财务报表以持续经营为基础列报。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备、存货跌价准备、固定资产折

旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、准确、完整地反映了本公司及本集团于2023年12月31日的财务状况以及2023年度经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3、营业周期

营业周期同会计期间为公历1月1日至12月31日，并且作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准

单项计提金额占各类坏账准备总额的10%且金额大于100重要的单项计提坏账准备的应收款项万元

单项核销金额占各类应收款项总额的10%且金额大于100重要的应收款项核销万元

单项收回或转回金额占各类坏账准备总额的10%且金额大重要的坏账准备收回或转回的应收款项于100万元

重要的非全资子公司子公司净资产占合并净资产5%以上

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

102北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

本集团作为购买方，在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并成本进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的所有子公司。本集团判断控制的标准为，本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。

103北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，不属于一揽子交易的，对每一项交易按照是否丧失控制权分别进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

外币交易

本集团外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率（或实际情况，如交易当期平均汇率或加权平均汇率）将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；收到投资者以外币投入的资本，采用交易发生日即期汇率折算，外币投入资本与相应的货币性项目的记账本位币金额之间不产生外币资本折算差额。

外币财务报表的折算

本集团在编制合并财务报表时将境外经营的财务报表折算为人民币，其中：外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

10、金融工具

金融工具的确认和终止确认本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：1）收取金融资产现金流量的权利届满；2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

104北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

金融资产分类和计量方法

本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。

在判断合同现金流量特征时，本集团需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对（货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异/对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小）等。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：*管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团该分类的金融资产主要包括：货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款等。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：*管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。本集团该分类的金融资产主要包括：应收款项融资。

105北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该指定一经作出，不得撤销。本集团仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。本集团该分类的金融资产为其他权益工具投资。

4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类或指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之

外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动计入当期损益。本集团该分类的金融资产主要包括：交易性金融资产。

金融负债分类、确认依据和计量方法

除了签发的财务担保合同、以低于市场利率贷款的贷款承诺及由于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被

转移金融资产所形成的金融负债以外，本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，（除与套期会计有关外，）所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本集团将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

金融工具减值

本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

106北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本集团考虑预期信用损失计量方法时反映如下要素：*通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；*货

币时间价值；*在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，本集团基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、债务人所处地理位置、债务人所处行业、逾期信息、应收款项账龄等。

本集团采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。

1）应收款项和合同资产的减值测试方法

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款、应收票据、应收款项融资、合同

资产等应收款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于应收款项，除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单项确定其信用损失外，通常按照共同信用风险特征组合的基础上，考虑预期信用损失计量方法应反映的要素，参考历史信用损失经验，编制应收账款逾期天数/应收账款账龄与违约损失率对照表，以此为基础计算预期信用损失。若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，例如客户发生严重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于账龄、逾期区间的预期信用损失率等，本集团对应收该客户款项按照单项计提损失准备。

?应收账款（与合同资产）的组合类别及确定依据

本集团根据应收账款(与合同资产)的账龄、款项性质、信用风险敞口、历史回款情况等信息为基础，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组。对于应收账款（与合同资产），本集团判断账龄为其信用风险主要影响因素，因此，本集团以账龄组合为基础评估其预期信用损失。

本集团对于由《企业会计准则第14号—收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

根据金融工具的性质，本集团以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险。对于某项应收票据或应收账款，如果在无须付出不必要的额外成本或努力后即可以评价其预期信用损失的，则单独进行减值会计处理并确认坏账准备。

余下应收票据、应收账款本集团根据信用风险特征将其划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定的组合的分类如下：

应收账款组合1：合并范围内关联方客户客户为合并范围内关联方的应收账款通常不确认预期信用损失。

107北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

应收账款组合2：非合并范围内关联方客户

客户不是合并范围内关联方的应收账款，本集团参考历史实际信用损失，结合当前状况及对未来经济状况的预测即前瞻性信息，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。预期信用损失金额按照资产负债表日各账龄金额乘以对应的预期信用损失计提比例进行确认。

预期信用损失率（%）账龄房地产类预期信用损失提取公共设施类预期信用损失产品销售类预期信用损失

比例(%)提取比例(%)提取比例(%)

1年以内3.155.160.5

1-2年12.3914.425

2-3年20.4226.3130

3-4年49.4247.5550

4-5年80.0080.00100

5年以上100.00100.00100

本集团在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收账款减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。

本集团实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值损失”。

?应收票据的组合类别及确定依据

本集团基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策：a.承兑人为上市的商业银行的银行承兑汇票，本集团评价该类款项具有较低的信用风险，不确认预期信用损失；b.承兑人为非上市的商业银行的银行承兑汇票及商业承兑汇票，参照本集团应收账款政策确认预期损失率计提损失准备，与应收账款的组合划分相同。

*其他应收款的组合类别及确定依据

本集团在每个资产负债表日评估相关其他应收款的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值有不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本集团按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本集团按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；

（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本集团按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照

其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。

本集团在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：1）信用风险变化导致的内部价格指标是否发生显著变化；2）若现有金融工具在报告日作为新金融工具源生或发行，该金融工具的利率或其他条款

108北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文是否发生显著变化；3）同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化；4）金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化；5）对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调；6）预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；7）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；8）同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加；9）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；10）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化；11）预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；12）借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率调升、要求追加抵押品或担保对金融工具的合同框架做出其他变更；13）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；14）本集团对金融工具信用管理方法是否变化。

对于某项其他应收款，如果在无须付出不必要的额外成本或努力后即可以评价其预期信用损失的，则单独进行减值会计处理并确认坏账准备。

具体坏账计提政策：

备用金、押金、保证金3年以内不计提坏账，3年以上按照预期信用损失计提坏账；社保、公积金不计提坏账；外部单位往来按预期信用损失计提坏账，具体计提比例如下：

账龄预期信用损失比例（%）

1年以内10.00

1-2年20.00

2-3年40.00

3-4年60.00

4-5年80.00

5年以上100.00

本集团在资产负债表日计算其他应收款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前其他应收款减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为其他应收款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。

本集团实际发生信用损失，认定相关其他应收款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“其他应收款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值损失”。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

金融资产转移的确认依据和计量方法

对于金融资产转移交易，本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有

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权上几乎所有的风险和报酬的，放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债，未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来

履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。

本集团根据所发行的优先股、永续债的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将这些金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。

金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。

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金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。

金融资产和金融负债的抵销

本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11、存货

本集团存货主要包括合同履约成本、原材料、库存商品、发出商品、周转材料等。

存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货实行永续盘存制，领用或发出存货，合同履约成本在取得时按实际成本计价，原材料、库存商品、发出商品采用先进先出法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用五五摊销法进行摊销。

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值熟低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

本集团原材料/库存商品按照单个存货项目计提存货跌价准备，在确定其可变现净值时，库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

12、长期股权投资

本集团长期股权投资包括对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的权益性投资。

（1）重大影响、共同控制的判断

本集团对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。重大影响，是指本集团对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确的证据表明本集团不能参与被投资单位的生产经营决策或形成对被投资单位的控制。本集团持有被投资单位20%以下表决权的，如本集团在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表的/或参与被投资单位财务和经营政策制定过程的/或与被投资单位

之间发生重要交易的/或向被投资单位派出管理人员的/或向被投资单位提供关键技术资料等本集团认为对被投资单位具有重大影响。

本集团与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资，即对合营企业投资。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一

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致同意后才能决策。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的决策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

（2）会计处理方法本集团按照初始投资成本对取得的长期股权投资进行初始计量。

通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为初始投资成本；被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，初始投资成本按零确定。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本；通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于一揽子交易的，以原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为初始投资成本。

除企业合并形成的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；以资产清偿债务方式进行债务重组取得的长期股权投资，按照放弃债权的公允价值及可直接归属于该投资的税金等其他成本作为初始投资成本；以非货币性资产交换取的长期股权投资，以换出资产的公允价值/账面价值及相关税费作为初始投资成本。

本公司对子公司投资在个别财务报表中采用成本法核算。采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

本集团对合营企业及联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法时，长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，不调整长期股权投资账面价值；长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，差额调增长期股权投资的账面价值，同时计入取得投资当期损益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，在持有投资期间，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的不构成业务的交易产生的未实现内部交易损益按照应享有比例计算归属于本集团的部分（内部交易损失属于资产减值损失的，全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。

采用权益法核算的长期股权投资，原权益法核算的相关其他综合收益在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期投资收益。

因处置部分股权后剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比例结转，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期投资收益。

112北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文因处置部分股权后丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（财会[2017]7号）》核算的，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（财会[2017]7号）》进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

13、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

本集团投资性房地产采用直线法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：

类别折旧年限（年）预计残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物4851.98

14、固定资产

（1）确认条件

本集团固定资产是为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过一年的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公及电子设备等。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法（或其他方法）。

113北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法8年/48年5%11.88%/1.98%

机器设备年限平均法8年5%11.88%

运输设备年限平均法5年-8年5%11.88%-19.00%

办公及电子设备年限平均法8年5%11.88%

本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

15、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

16、借款费用

本集团将发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的构建或者生产的借款费用予以资本化，计入相关资产成本，其他借款费用计入当期损益。本集团确定的符合资本化条件的资产包括需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

在资本化期间内的每一会计期间，本集团按照以下方法确认借款费用的资本化金额：借入专门借款的，按照当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；

占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定，其中资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

17、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；使用权有限的无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

114北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本集团内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。

自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。

18、长期资产减值

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本

模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到预定可使用状态的开发支出无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。

除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）

本集团在进行减值测试时，按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定其可收回金额。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。

本集团以单项资产为基础估计其可回收金额，难以对单项资产的可回收金额进行估计的，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可回收金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

115北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

商誉减值

本集团对企业合并形成的商誉，自购买日起将其账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组，难以分摊至相关的资产组的分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

商誉减值测试的方法、参数与假设，详见附注五、18。

上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

19、长期待摊费用

本集团的长期待摊费用包括装修费用。本集团已经支付但应由本期及以后各期分摊的期限在1年以上的费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。装修费用的摊销年限为3年。

20、合同负债

合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。

21、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴、补贴、职工福利、社会保险费用、住房公积金及工会经费、教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

辞退福利是由于解除与员工的劳动合同给予的补偿，在离职日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

116北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

22、预计负债

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。本集团于资产负债表日对当前最佳估计数进行复核并对预计负债的账面价值进行调整。

非同一控制下企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始确认后，按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。

23、股份支付

用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。如需在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

24、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。

本集团的营业收入主要包括工程承包收入，以及工程设计咨询收入、让渡资产使用权收入、产品销售收入等其他收入，政策如下：

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收入确认政策

本集团的营业收入主要包括工程承包收入，以及工程设计咨询收入、让渡资产使用权收入、产品销售收入等其他收入，政策如下：

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。

履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。

本集团在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本集团按照履约进度，在一段时间内确认收入：（1）客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；（2）客户能够控制

本集团履约过程中在建的商品；（3）本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本集团在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中土木工程建筑业的披露要求

25、合同成本

1.取得合同的成本

本集团为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本集团为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在其他流动资产或其他非流动资产中列报。

2.履行合同的成本

本集团与合同成本有关的资产主要为合同履约成本，在“存货”中填列。

本集团为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围，且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

a．该成本与一份当前的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本及仅因该合同而发生的其他成本；

b．该成本增加了本集团未来用于履行合同约定义务的资源；

c．该履约成本预期能够收回。

与合同成本有关的资产的减值损失

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与合同成本有关的资产，账面价值高于下列两项的差额的，超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

a．本集团因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；

b．为转让该相关商品估计将要发生的成本。

计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得前述 a 减 b 的差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，本集团首先对按照《企业会计准则第14号—收入》以外其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；其次按照前述方法确定与合同成本有关的资产的减值损失。

26、政府补助

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。

本集团的政府补助主要为与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益（由企业选择一种方式确认），确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照直线方法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本（由企业选择一种方式确认）。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

27、递延所得税资产/递延所得税负债

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值之间的差额、以及未作为资产和

负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的计税基础与其账面价值之间的差额产生的(暂时性差异)计算确认。

本集团对除以下情形外的所有应纳税暂时性差异确认递延所得税负债：（1）暂时性差异产生于商誉的初始确认或

既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与

子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，本集团能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的。

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本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，对除以下情形外产生的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减确认递延所得税资产：（1）暂时性差异产生于既不影响会计利润也

不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及

合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，不能同时满足以下条件的：暂时性差异在可预见的未来很可能转回、未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

本集团在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，决定应确认的递延所得税资产的金额，因此存在不确定性。

于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

28、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

1）租赁确认

除了短期租赁和低价值资产租赁，在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。

使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利，按照成本进行初始计量。该成本包括：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额扣除已享受的租赁激励相关金额；*发生的初始

直接费用；*为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（属于为生产存货而发生的除外）。本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。

本集团根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式以直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。

本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。租赁付款额包括：*固定付款额及实质固定付款额，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额；*本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；*租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；

*根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率。本集团因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。

在租赁期开始日后，本集团确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生

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变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

2）租赁变更

租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围或延长了租赁期限；*增加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。就上述租赁负债调整的影响，本集团区分以下情形进行会计处理：*租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。*其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。

3）短期租赁和低价值资产租赁

对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低（低于1000元人民币）的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

本集团作为出租人，如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，本集团将该项租赁分类为融资租赁，除此之外分类为经营租赁。

1）融资租赁

在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。

租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

2）经营租赁

在租赁期内各个期间，本集团采用直线法/其他系统合理的方法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。

本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

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经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

29、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

单位：元会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额

递延所得税资产649953.65

递延所得税负债667096.92

未分配利润-17143.27详见下文

少数股东权益0.00

所得税费用65106.24

少数股东损益0.002022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释16号”），解释16号“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年

1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。本公司于本年度施行该事项相关的会计处理。

对于在首次施行解释16号的财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）因适用解释16号单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异的，本公司按照解释16号和《企业会计

准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）留存收益及其他相关财务报表项目。

根据解释16号的规定，本公司对合并资产负债表相关项目调整如下:单位：元

2022年12月31日/2022年度

报表项目变更前累计影响金额变更后

递延所得税资产46760519.87649953.6547410473.52

递延所得税负债4210598.83667096.924877695.75

未分配利润263565040.93-17143.27263547897.66

少数股东权益10613531.530.0010613531.53

所得税费用-29339064.7465106.24-29273958.50

少数股东损益-6621992.390.00-6621992.39

根据解释16号的规定，本公司对母公司资产负债表相关项目调整如下:单位：元

报表项目2022年12月31日/2022年度

122北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

变更前累计影响金额变更后

递延所得税资产46760519.87649953.6547410473.52

递延所得税负债3606766.93667096.924273863.85

未分配利润289878746.76-17143.27289861603.49

少数股东权益0.000.000.00

所得税费用-29258166.0365106.24-29193059.79

少数股东损益0.000.000.00

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用调整情况说明

详见本节（1）重要会计政策变更。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税应税收入1%、3%、6%、8%（10%）、9%、13%、

城市维护建设税应税流转税额7%

企业所得税应纳税所得额15%、16.50%、17%、20%、25%

教育费附加应税流转税额3%、2%

房产税房产原值的70%、应税收入1.2%、12%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

北京中岩大地科技股份有限公司15%

北京中岩智泊科技有限公司15%

中岩香港（投资）有限公司16.50%

指南针岩土工程技术有限公司20%

新加坡岩土工程技术有限公司17%

北京中岩大地企业管理有限公司20%

北京中岩大地环境科技有限公司20%

北京中岩大地环境工程有限公司20%

天津中岩大地材料科技有限公司25%

广西中岩大地材料科技有限公司25%

河北中岩大地建材科技有限公司20%

北京中岩大地新能源科技有限公司20%

天津中岩大地环境科技合伙企业（有限合伙）/

123北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

2、税收优惠

（1）所得税

根据《中华人民共和国企业所得税法》，本公司符合国家需要重点扶持的高新技术企业所得税优惠政策，优惠税率为15%。本公司于2021年10月25日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁发的 GR202111000782 号《高新技术企业证书》，有效期三年，2021 年至 2023 年企业所得税的适用税率为 15%。

根据财政部、税务总局2023年3月26日发布的2023年第7号《财政部税务总局关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》，企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自2023年1月1日起，再按照实际发生额的100%在税前加计扣除；形成无形资产的，自2023年1月1日起，按照无形资产成本的200%在税前摊销。本公司在2023年享受此优惠。

根据财政部、税务总局2022年3月14日发布的2022年第13号《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》，及2023年8月2日发布的2023年第12号《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》，自2022年1月1日至2027年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过

100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。北京中岩大地环境工程

有限公司、河北中岩大地建材科技有限公司在2023年享受此优惠。

（2）增值税根据财政部、税务总局2023年1月9日发布的2023年第1号《财政部税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》，及2023年8月1日发布的2023年第19号《财政部、税务总局关于增值税小规模纳税人减免增值税政策的公告》，自2023年1月1日至2027年12月31日，对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税；增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。北京中岩大地环境科技有限公司、北京中岩智泊科技有限公司在2023年享受此优惠。

根据越南第十五届国会第五次会议第 101/2023/QH15 号决议，降低国民议会第 43/2022/QH15 号决议第 3 条第 1.1款 a 点规定的增值税税率，自 2023 年 7 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日，增值税税率由 10%减至 8%征收。指南针岩土工程技术有限公司在2023年享受此政策。

（3）六税两费根据财政部、税务总局2022年3月1日发布的2022年第10号《财政部税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》，自2022年1月1日至2024年12月31日，由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况，以及宏观调控需要确定，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教

育附加；增值税小规模纳税人已依法享受资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税、

教育费附加、地方教育附加其他优惠政策的，可叠加享受此项优惠政策。天津中岩大地材料科技有限公司、广西中岩大地材料科技有限公司、北京中岩大地环境科技有限公司、北京中岩大地新能源科技有限公司、河北中岩大地建材科技有限公司在2023年享受此优惠。

124北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金146485.6382661.99

银行存款367242633.73484812135.41

其他货币资金6019438.095731849.27

合计373408557.45490626646.67

其中：存放在境外的款项总额3738715.831098031.65

其他说明：

注：截至2023年12月31日，公司受限资金合计38605447.68元，其中：应付票据承兑保证金、保函保证金，共计6019438.09元；其中银行存款中因涉诉冻结资金金额为31033408.04元，农民工专户225756.80元，因未及时更新营业执照导致的受限金额为1326844.75元。

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损

180000000.00220000000.00

益的金融资产

其中：

理财产品180000000.00220000000.00

其中：

合计180000000.00220000000.00

其他说明：

3、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据500000.001964787.93

商业承兑票据64828453.0656064243.60

合计65328453.0658029031.53

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面价账面余额坏账准备账面价

125北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

计提比值计提比值金额比例金额金额比例金额例例按单项计提坏

5000005000001964719647

账准备0.71%0.000.00%3.07%0.000.00%.00.0087.9387.93的应收票据其

中：

银行承5000005000001964719647

0.71%0.000.00%3.07%0.000.00%

兑汇票.00.0087.9387.93按组合计提坏

698915063064828620095944856064

账准备99.29%7.24%96.93%9.59%

468.3215.26453.06089.4045.80243.60

的应收票据其

中：

商业承698915063064828620095944856064

99.29%7.24%96.93%9.59%

兑汇票468.3215.26453.06089.4045.80243.60

703915063065328639735944858029

合计100.00%100.00%

468.3215.26453.06877.3345.80031.53

按组合计提坏账准备：5063015.26元

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

商业承兑汇票69891468.325063015.267.24%

合计69891468.325063015.26

确定该组合依据的说明：

无

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

商业承兑汇票5944845.80-881830.540.000.000.005063015.26

合计5944845.80-881830.540.000.000.005063015.26

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

126北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据4035000.00500000.00

商业承兑票据0.0048220512.46

合计4035000.0048720512.46

4、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）399308555.44511693647.93

1至2年195432804.02281388683.18

2至3年155247040.26101312858.14

3年以上83108291.8559783805.65

3至4年55710751.2840955581.26

4至5年20275048.4913692770.49

5年以上7122492.085135453.90

合计833096691.57954178994.90

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

57269572693849838498

账准备0.69%100.00%0.000.40%100.00%0.00

17.5017.5052.5152.51

的应收账款其

中：

按单项全额计57269572693849838498

0.69%100.00%0.000.40%100.00%0.00

提坏账17.5017.5052.5152.51准备按组合计提坏

827369116481710888950329113037837292

账准备99.31%14.08%99.60%11.89%

774.07531.00243.07142.39023.72118.67

的应收账款其

中：

5184157798244043368228363027619255

房地产62.23%15.04%71.51%9.24%

291.61141.69149.92106.43498.03608.40

公共设18591522.32%3595919.34%14995526804628.09%5000918.66%218036

127北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

施623.12720.38902.74035.96525.69510.27产品销5781628908157527

6.94%0.50%

售281.54.41200.13其他组652222250562971

7.83%3.45%

合577.8087.52990.28

833096122208710888954178116886837292

合计100.00%100.00%

691.57448.50243.07994.90876.23118.67

按单项计提坏账准备：5726917.50元

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由衡水红美房地

产开发有限公3293227.973293227.974212007.004212007.00100.00%预计无法收回司株洲理想城房

地产开发有限556624.54556624.54556624.54556624.54100.00%预计无法收回公司武汉中泽建安

543400.00543400.00100.00%预计无法收回

集团有限公司武汉金锦昭房

地产开发有限414885.96414885.96100.00%预计无法收回公司

合计3849852.513849852.515726917.505726917.50

按组合计提坏账准备：114230943.48元

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内336224571.4410895185.003.24%

1-2年193294210.2224588579.2312.72%

2-3年155247040.2633859213.3021.81%

3-4年55710751.2827272352.5748.95%

4-5年20275048.4916220038.8080.00%

5年以上1395574.581395574.58100.00%

合计762147196.27114230943.48

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：2250587.52元

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

附加增信措施的应收账款65222577.802250587.523.45%

合计65222577.802250587.52

确定该组合依据的说明：

注：公司附增信措施的应收账款主要系公司与客户签署抵房协议、尚未办理网签或产权手续的现房房产，因未满足金融资产终止确认条件，公司结合现房房产等增信资产当前状况以及对未来经济状况的预测，综合计算预期信用损失。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

128北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

116886876.122208448.

应收账款6326081.440.00607903.64-396605.53

2350

116886876.122208448.

合计6326081.440.00607903.64-396605.53

2350

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

单位一35350159.9037505232.0572855391.956.14%8879677.93

单位二36687161.4520180000.5656867162.014.79%3721178.70

单位三59109380.1410031093.1969140473.335.83%8518676.00

单位四26281401.7721165012.8347446414.604.00%3894805.58

单位五42065367.253435702.6445501069.893.84%6669118.67

合计199493470.5192317041.27291810511.7824.60%31683456.88

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

单位：元金融资产转移的方式终止确认的应收账款金额与终止确认相关的损失

应收账款保理83023310.043100413.34

合计83023310.043100413.34

5、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

合同履约形成353265394.12784892.3340480501.279199650.9754503.46269445146.

129北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

的合同资产079682680

353265394.12784892.3340480501.279199650.269445146.

合计9754503.46

079682680

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

20033.20033.

计提坏0.01%100.00%0.00

1212

账准备其

中：

按组合

3532451276434048027919997545269445

计提坏99.99%3.61%100.00%3.49%

360.95859.27501.68650.2603.46146.80

账准备其

中：

2722068586726361923034676642222682

房地产77.05%3.15%82.50%3.33%

095.1061.46333.64884.6608.35676.31

公共设810394178076861488522090246762

22.94%5.16%17.50%4.28%

施265.8597.81168.04765.6095.11470.49

3532651278434048027919997545269445

合计100.00%100.00%

394.07892.39501.68650.2603.46146.80

按单项计提坏账准备：20033.12元

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由按单项计提坏

20033.1220033.12100.00%预计无法收回

账准备

合计20033.1220033.12

按组合计提坏账准备：12764859.27元

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

合同期内353245360.9512764859.273.61%

合计353245360.9512764859.27

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

130北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

-269.04元为汇率变

合同资产3030415.93动影响

合计3030415.93——

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

6、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

应收票据2515708.26

合计2515708.26

7、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款29585639.9824669650.26

合计29585639.9824669650.26

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金18821027.4921072978.65

往来款16061518.12310000.00

押金4103606.164312175.10

股权转让款600000.00600000.00

项目备用金410000.99

其他94000.00

合计39586151.7726799154.74

2）按账龄披露

单位：元

131北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）22148099.526330388.31

1至2年2916668.9016031025.95

2至3年12980498.192110912.65

3年以上1540885.162326827.83

3至4年992293.16763929.01

4至5年264764.18983619.82

5年以上283827.82579279.00

合计39586151.7726799154.74

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

139148624552898600000600000

计提坏35.15%61.98%2.24%100.00%0.00

365.1642.6022.56.00.00

账准备其

中：

广东卓工建材133148024552898

33.63%60.27%

科技有365.1642.6022.56限公司北京东合南泊

600000600000600000600000

车科技1.52%100.00%0.002.24%100.00%0.00.00.00.00.00有限公司按组合

256711375924295261991529524669

计提坏64.85%5.36%97.76%5.84%

786.6169.19817.42154.7404.48650.26

账准备其

中：

395861000029585267992129524669

合计100.00%100.00%5.84%

151.77511.79639.98154.7404.48650.26

按单项计提坏账准备：8624542.60元

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

广东卓工建材13314365.1破产，款项无

8024542.6060.27%

科技有限公司6法足额收回北京东合南泊股权转让款无

车科技有限公600000.00600000.00600000.00600000.00100%法收回司

13914365.1

合计600000.00600000.008624542.60

6

132北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

注：公司于2023年12月20日收到广东省佛山市高明区人民法院民事裁定书（[2023]粤0608破申3号），指定佛山市贝思特会计师事务所有限公司担任二级子公司广东卓工建材科技有限公司（以下简称“广东卓工”）破产清算管理人，广东卓工进入清算阶段。公司根据经破产管理人核准的债务清偿顺序及比例对可收回的债权金额进行了测算，对预计无法收回部分计提坏账准备余额802.45万元

按组合计提坏账准备：1375969.19元

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

备用金、押金、保证金22924633.651054755.144.60%

社保、公积金1884.990.000.00%

外部单位往来2745267.97321214.0511.70%

合计25671786.611375969.19

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额184972.211344532.27600000.002129504.48

2023年1月1日余额

在本期

本期计提220325.43-253517.218024542.607991350.82

其他变动-120343.510.000.00-120343.51

2023年12月31日余

284954.131091015.068624542.6010000511.79

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

10000511.7

其他应收款2129504.487991350.82-120343.51

9

10000511.7

合计2129504.487991350.82-120343.51

9

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

133北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性本年无重要的坏账准备收回或转回的情况。

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

单位一借款13314365.161年以内33.63%8024542.60

单位二保证金9400517.302-3年23.75%0.00

单位三保证金1600000.001年以内4.04%0.00

单位四押金1062319.001年以内2.68%0.00

2-3年

450000.00元，

单位五保证金1050000.002.65%360000.00

3-4年

600000.00元

合计26427201.4666.75%8384542.60

8、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内4809274.8563.89%4467595.2262.82%

1至2年2717568.7936.11%2496992.8135.11%

2至3年0.000.00%147549.602.07%

合计7526843.647112137.63

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额2932255.54元，占预付款项年末余额合计数的比例为

38.96%。

其他说明：

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

134北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

原材料3201302.053201302.053348463.603348463.60

13343813.612982936.510324638.1

库存商品360877.041154832.299169805.86

065

周转材料37942.5037942.50251799.56251799.56

22943764.121591148.338654032.733830700.0

合同履约成本1352615.824823332.65

7538

发出商品2382696.792382696.79395649.72395649.72

41909519.140196026.252974583.746996418.8

合计1713492.865978164.94

1562

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

库存商品1154832.29651022.821444978.07360877.04

合同履约成本4823332.653457795.1112921.721352615.82

合计5978164.94651022.823457795.111457899.791713492.86

10、持有待售资产

单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

2024年01月

房屋建筑物7889529.827889529.827889529.82

17日

合计7889529.827889529.827889529.82

其他说明：

（1）一年内到期的其他债权投资

□适用□不适用

11、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

预缴企业所得税1014080.621316629.05

待抵扣进项税额2894884.481455106.90

预缴增值税820855.67

135北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

待向客户收取的已缴纳销项税额759600.02396330.24

待认证进项税额206657.05

合计5489420.793374723.24

其他说明：

12、其他权益工具投资

单位：元指定为以公允价值本期计入本期计入本期末累本期末累本期确认计量且其其他综合其他综合计计入其计计入其项目名称期末余额期初余额的股利收变动计入收益的利收益的损他综合收他综合收入其他综合得失益的利得益的损失收益的原因不具有控中环联环

500000.0500000.0500000.0制、共同

境治理有

000控制或重

限公司大影响天津首期土壤污染不具有控

防治基金10000001000000制、共同

合伙企业.00.00控制或重

(有限合大影响

伙)灵寿县源不具有控

兆泰新材11250001125000制、共同

料科技有.00.00控制或重限公司大影响

21250002625000500000.0500000.0

合计.00.0000

13、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额8522023.798522023.79

2.本期增加金额8981256.988981256.98

（1）外购

（2）存货\

固定资产\在建工程转8981256.988981256.98入

（3）企业合并增加

136北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

3.本期减少金额8522023.798522023.79

（1）处置8522023.798522023.79

（2）其他转出

4.期末余额8981256.988981256.98

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额520050.58520050.58

2.本期增加金额408700.26408700.26

（1）计提或

186507.59186507.59

摊销

其他转入222192.67222192.67

3.本期减少金额632493.97632493.97

（1）处置632493.97632493.97

（2）其他转出

4.期末余额296256.87296256.87

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值8685000.118685000.11

2.期初账面价值8001973.218001973.21

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

137北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

14、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产116807826.05121035243.68固定资产清理

合计116807826.05121035243.68

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋建筑物机器设备运输设备办公及电子设备合计

一、账面原值：

1.期初余额74852297.0079354004.512320915.951063806.31157591023.77

2.本期增加

9600576.0029032888.49860414.86360008.7539853888.10

金额

（1）购

8732402.0723056390.84860414.86360008.7533009216.52

置

（2）在

5976497.655976497.65

建工程转入

（3）企业合并增加其他非流动资产

868173.930.000.000.00868173.93

转入

3.本期减少

16786002.7724547503.56621494.96638301.1042593302.39

金额

（1）处

2213556.9381415.93129106.550.002424079.41

置或报废

（2）合并范围变

5591188.8616691604.77488472.46638301.1023409567.19

化

（3）其他8981256.987774482.863915.950.0016759655.79

4.期末余额67666870.2383839389.442559835.85785513.96154851609.48

二、累计折旧

1.期初余额11749613.3123473381.141006035.23326750.4136555780.09

2.本期增加

2308468.7911375234.09324396.28145175.1014153274.26

金额

（1）计

2308468.7911375234.09324396.28145175.1014153274.26

提

3.本期减少

2442041.6010001791.99248730.78247483.3912940047.76

金额

（1）处

83969.124028.3975254.720.00163252.23

置或报废

138北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

（2）合并范围变

2135879.815072149.79171456.87247483.397626969.86

化

（3）其他变动222192.674925613.812019.190.005149825.67

4.期末余额11616040.5024846823.241081700.73224442.1237769006.59

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

274776.84274776.84

金额

（1）计

274776.84274776.84

提

3.本期减少

金额

（1）处置或报废

4.期末余额274776.84274776.84

四、账面价值

1.期末账面

55776052.8958992566.201478135.12561071.84116807826.05

价值

2.期初账面

63102683.6955880623.371314880.72737055.90121035243.68

价值

（5）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

（6）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

15、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程368113.731747034.92

工程物资12389.38

合计380503.111747034.92

（1）在建工程情况

单位：元项目期末余额期初余额

139北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值需集合组装的

368113.73368113.731747034.921747034.92

机器设备

合计368113.73368113.731747034.921747034.92

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元其工程

本期利息中：

本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因

其他说明：

（4）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

（5）工程物资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

工程物资12389.3812389.38

合计12389.3812389.38

其他说明：

16、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额37440291.3637440291.36

2.本期增加金额6282312.156282312.15

（1）租入6282312.156282312.15

140北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

3.本期减少金额29989192.6029989192.60

（1）处置2735736.322735736.32

（2）合并范围变化27253456.2827253456.28

4.期末余额13733410.9113733410.91

二、累计折旧

1.期初余额10234438.3210234438.32

2.本期增加金额4077226.524077226.52

（1）计提4077226.524077226.52

3.本期减少金额8434218.088434218.08

（1）处置1854944.071854944.07

（2）合并范围变化6579274.016579274.01

4.期末余额5877446.765877446.76

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值7855964.157855964.15

2.期初账面价值27205853.0427205853.04

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

其他说明：

17、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件合计

一、账面原值

1.期初余额1041628.621240630.155685616.607967875.37

2.本期增加

978640.78440094.351418735.13

金额

（1）购

978640.78440094.351418735.13

置

（2）内部研发

141北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

（3）企业合并增加

3.本期减少

1041628.621041628.62

金额

（1）处置

（2）合并范围变

1041628.621041628.62

化

4.期末余额0.002219270.936125710.958344981.88

二、累计摊销

1.期初余额75754.81366076.903038272.243480103.95

2.本期增加

113632.21497744.98930536.331541913.52

金额

（1）计

113632.21497744.98930536.331541913.52

提

3.本期减少

189387.02189387.02

金额

（1）处置

(2)企业合并范围

189387.02189387.02

变化

4.期末余额0.00863821.883968808.574832630.45

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

1355449.052156902.383512351.43

价值

2.期初账面

965873.81874553.252647344.364487771.42

价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

142北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

其他说明：

（3）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

18、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的

广东卓工建材15304246.815304246.8

0.00

科技有限公司00北京中岩大地

新能源科技有2700000.002700000.00限公司北京中岩大地

环境工程有限280000.00280000.00公司

15584246.815304246.8

合计2700000.002980000.00

00

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置

广东卓工建材10145100.010145100.0

0.00

科技有限公司00

10145100.010145100.0

合计0.00

00

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属资产组或组合的构成及名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致依据经营性资产及分摊至资产组

北京中岩大地新能源科技有基于内部管理目的，该资产的商誉；独立产生现金流，是限公司商誉资产组组组合归属于岩土工程分部单独进行管理。

经营性资产及分摊至资产组

北京中岩大地环境工程有限基于内部管理目的，该资产的商誉；独立产生现金流，是公司商誉资产组组组合归属于岩土工程分部单独进行管理。

资产组或资产组组合发生变化名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据其他说明

143北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

广东中岩大地建材有限公司于2022年4月完成对广东卓工建材科技有限公司100%股权收购，支付对价950000.00元，取得的可辨认净资产公允价值份额为-14354246.80元。广东中岩大地建材有限公司把支付的合并成本超过应享有被收购方广东卓工建材科技有限公司的可辨认净资产公允价值份额的差额15304246.80元确认为商誉，并将固定资产、无形资产等资产，金额为18894868.10元（扣除评估增值产生的递延所得税后金额）确认为与商誉相关的资产组。经中联资产评估集团山东有限公司采用收益法评估的合并广东卓工建材科技有限公司包含商誉的相关资产组在评估基准日

的可收回金额24054000.00元，公司2022年根据包含商誉的相关资产组与可收回金额的差异确认商誉减值

10145100.00元。

2023年12月广东卓工建材科技有限公司由于经营困难申请破产并移交管理人，目前处于破产程序中，本公司不再控

制该公司，不再未纳入合并范围，同时减少商誉减值准备余额。

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

单位：元稳定期的关预测期的年预测期的关稳定期的关项目账面价值可收回金额减值金额键参数的确限键参数键参数定依据稳定期内收入增长率为

北京中岩大增长率0％

2700000.3165868.增长率5％0.00％，利

地新能源科0.005年净利率6％

0004净利率6％润率、折现

技有限公司折现率13％率与预测期一致。

稳定期内收入增长率为

北京中岩大增长率0％

增长率5％0.00％，利地环境工程280000.00335340.400.005年净利率8％

净利率8％润率、折现

有限公司折现率13％率与预测期一致。

2980000.3501208.

合计0.00

0044

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用□不适用

其他说明：

144北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

19、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修费6609500.721607361.273679917.9887523.834449420.18

宽带服务费224576.67308755.77137610.73395721.71

合计6834077.391916117.043817528.7187523.834845141.89

其他说明：

20、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备12601887.381890283.119552321.751432848.26

可抵扣亏损123028828.5918454324.28160601613.4924090242.02

信用减值损失135832416.2820374862.44124055090.2518608263.54

其他非流动资产减值5577185.19836577.785060393.33759059.00

租赁负债3588031.26538204.694390168.56658525.28

股份支付3246573.12486985.976452440.97967866.15其他权益工具投资公

500000.0075000.00

允价值变动

存货跌价准备3457795.11518669.27

公益性捐赠2500000.00375000.00

合计284374921.8242656238.27316069823.4647410473.52

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

折旧摊销财税差异33301855.394995278.3126460440.534210598.83

使用权资产3932101.80589815.274447312.80667096.92

合计37233957.195585093.5830907753.334877695.75

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产42656238.2747410473.52

递延所得税负债5585093.584877695.75

145北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

其他说明：

21、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

19524918.313947733.124202852.019142458.7

以房抵债5577185.195060393.33

2352

预付购房款5498600.005498600.001325161.791325161.79

预付设备款444641.00444641.00

25023518.319446333.125972654.820912261.5

合计5577185.195060393.33

2341

其他说明：

22、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况涉诉受限涉诉受限

3103340310334011624631162463

货币资金冻结的银行存冻结的银行存

8.048.041.561.56

款款

44600254460025

固定资产0.000.00抵押借款抵押

2.332.33

60194386019438保函及票57318495731849保函及票

货币资金保证金保证金.09.09据保证金.27.27据保证金

225756.8225756.8农民工专224355.9224355.9农民工专

货币资金保证金保证金

00户44户

营业执照营业执照

13268441326844未更新，106479.4106479.4未更新，

货币资金其他其他.75.75账户使用77账户使用受限受限

3860544386054462287566228756合计

7.687.688.578.57

其他说明：

146北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

23、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

票据背书贴现借款23413402.2815898532.18

合计23413402.2815898532.18

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明：

24、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

商业承兑汇票102371423.2980571243.70

银行承兑汇票13968251.0012519623.30

合计116339674.2993090867.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为。

25、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

应付账款544994672.84719746584.95

合计544994672.84719746584.95

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

单位一10315093.11暂未办理结算

单位二9481585.80暂未办理结算

单位三5744128.20暂未办理结算

单位四4312679.91暂未办理结算

单位五4251974.38暂未办理结算

147北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

单位六3982702.54暂未办理结算

单位七3663456.84暂未办理结算

合计41751620.78

其他说明：

26、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应付款26246099.6528217062.20

合计26246099.6528217062.20

（1）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

限制性股票回购义务10634267.4516191570.08

往来款12190487.648775822.31

报销款3362632.662555853.70

物业费及采暖费582524.59

保证金20000.0020000.00

房租押金4000.002800.00

其他34711.9088491.52

合计26246099.6528217062.20

27、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

合同履约形成的合同负债897448.3425988738.94

预收卖房定金733944.955137.61

合计1631393.2925993876.55账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

28、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

148北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬10149606.0978787143.2979661916.519274832.87

二、离职后福利-设定

605721.227755300.278042273.20318748.29

提存计划

三、辞退福利605963.203231070.592840999.47996034.32

合计11361290.5189773514.1590545189.1810589615.48

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

9802620.8568838372.1569579713.239061279.77

和补贴

2、职工福利费1863898.311863898.31

3、社会保险费347225.244859597.124993269.26213553.10

其中：医疗保险

333300.774599780.664727821.11205260.32

费工伤保险

13924.47216113.62221745.318292.78

费生育保险

43702.8443702.84

费

4、住房公积金-240.003011870.543011630.54

5、工会经费和职工教

213405.17213405.17

育经费

合计10149606.0978787143.2979661916.519274832.87

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险587331.627486640.077764882.73309088.96

2、失业保险费18389.60268660.20277390.479659.33

合计605721.227755300.278042273.20318748.29

其他说明：

29、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税619329.671983620.28

企业所得税57448.76

个人所得税635908.54565342.19

城市维护建设税43018.98103684.26

印花税214487.53145214.27

149北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

教育费附加14076.1045757.17

地方教育费附加16651.7730504.83

其他税费85406.3939522.41

合计1686327.742913645.41

其他说明：

30、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款1633825.63

一年内到期的租赁负债2901017.225968660.22

合计2901017.227602485.85

其他说明：

31、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税额13497442.6630066775.93

未终止确认的已背书票据30251508.8529244281.44

合计43748951.5159311057.37

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

其他说明：

32、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

应付房屋租金3863007.5524654928.66

合计3863007.5524654928.66

其他说明：

150北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

33、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助2000000.000.002000000.000.00政府补助

合计2000000.000.002000000.000.00--

其他说明：

政府补助项目单位：元本年冲其本年新本年计入与资产相本年计入其减成本他年末

负债项目年初余额增补助营业外收关/与收他收益金额费用金变余额金额入金额益相关额动与收益相

中岩大地云平台2000000.000.000.002000000.000.000.000.00关

合计2000000.000.000.002000000.000.000.000.00——

34、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

12775072--12733047

股份总数0.000.000.00

6.00420249.00420249.007.00

其他说明：

北京中岩大地科技股份有限公司分别于2023年4月20日召开第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第九次会议，2023年5月12日召开2022年年度股东大会，审议通过了《关于2021年限制性股票激励计划回购注销部分限制性股票的议案》，公司完成回购注销部分限制性股票420249股，涉及55人，本次回购注销限制性股票的数量占公司本次回购注销限制性股票前总股本的0.33%，回购价格为11.20元/股，首次授予部分限制性股票回购价格由11.20元/股调整为11.004元/股，预留授予部分限制性股票回购价格由10.57元/股调整为10.374元/股，回购资金总额为人民币4614532.15元，变更后股本为127330477.00元。

35、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

750112631.231066210.774438475.50746740366.50

价）

其他资本公积16239637.81287557.963788858.4312738337.34

合计766352269.041353768.738227333.93759478703.84

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

1、2022年4月18日，公司召开了第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议，审议并通过《关于

151北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》、《关于调整2021年限制性股票回购价格及回购数量的议案》、《关于回购注销部分限制性股票的议案》，由于首次限制性股票激励计划授予部分的3名激励对象因个人原因已离职，2名激励因对象岗位发生变化，公司回购注销上述激励对象已获授但尚未解除限售的全部限制性股票 89575.00 股。激励对象中考核评级为 B、C、D、E 则不符合全部解除限售的规定，公司回购注销上述激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票86495.00股。综上所述，公司第一期第一批回购注销共计176070.00股，资本公积-股本溢价减少150201.15元。

调整2022年不能解锁部分按照授予日价格计算，影响资本公积-股本溢价金额减少49071.81元。

2、公司分别于2023年4月20日召开第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第九次会议，2023年5月12日召开2022年年度股东大会，审议通过了《关于2021年限制性股票激励计划回购注销部分限制性股票的议案》，公司需回购注销限制性股票420249股，占公司本次回购注销限制性股票前总股本的0.33%。第一期股权激励回购数量

404554股，首次授予部分的3名激励对象因个人原因已离职，已不符合公司本激励计划中有关激励对象的规定，公司

拟回购注销上述激励对象已获授但尚未解除限售的全部限制性股票39083股；1名激励对象因岗位发生变化，已不符合公司本激励计划中有关激励对象的规定，公司拟回购注销上述激励对象已获授但尚未解除限售的全部限制性股票

13125股。公司本次激励计划首次授予的限制性股票第二个解除限售期解除限售条件未成就，按照公司《激励计划》的

相关规定，公司须对首次授予50名激励对象第二个解除限售期对应的限制性股票352346股进行回购注销，共计

404554股，资本公积-资本溢价减少4239202.54元。

北京中岩大地科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月20日分别召开第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于2021年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。鉴于公司2021年限制性股票激励计划规定的预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件已经成就，

第一期预留部分股权激励行权数量81528股，资本公积-股本溢价增加1066210.77元，资本公积-其他资本公积减少

1066210.77元。

3、因执行限制性股票激励计划，公司2023年以权益结算的股份支付确认的费用总额-2368575.29元，公司资本

公积-其他资本公积减少2368575.29元。

4、2022年9月1日天津中岩大地材料科技有限公司少数股东黄家永溢价出资2527778.00形成资本公积-股本溢

价777778.00元，截止2022年12月31日合并层面该事项形成资本公积-其他资本公积425165.26元；2023年3月

20日天津中岩大地材料科技有限公司溢价出资1011111.00元形成资本公积-股本溢价311111.00元，截止2023年12月31日合并层面该事项形成资本公积-其他资本公积累计余额为712723.22元，本年较上年累计增加资本公积-其他资本公积287557.96元。

2023年12月，北京中岩大地科技股份有限公司购买中岩智泊少数股东股权，持股比例由89.1892%增至100%，影响

合并层面资本公积-其他资本公积354072.37元。

36、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

库存股16191570.0825498143.655704495.9735985217.76

合计16191570.0825498143.655704495.9735985217.76

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

152北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

北京中岩大地科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年1月29日召开了第三届董事会第九次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司发行的人民币普通股（A 股）股票，用于实施股权激励或员工持股计划，本次回购资金总额不低于人民币 1500 万元（含）且不超过人民币3000万元（含），回购价格不超过人民币22.50元/股。回购股份实施期限为自董事会审议通过回购股份方案之日起12个月内。国信证券账户回购股票1550685股，共计24813685.58元。

调整2021年度-2022年度不可行权部分现金股利及调整2022年度解锁部分库存股尾差金额共计684458.07元。

北京中岩大地科技股份有限公司（以下简称“公司”）分别于2023年4月20日召开第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第九次会议，2023年5月12日召开2022年年度股东大会，审议通过了《关于2021年限制性股票激励计划回购注销部分限制性股票的议案》，公司需回购注销限制性股票420249股，占公司本次回购注销限制性股票前总股本的0.33%。

根据公司《2021年限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“《激励计划》”）的相关规定，本激励计划首次授予部分的3名激励对象因个人原因已离职，已不符合公司本激励计划中有关激励对象的规定，公司拟回购注销上述激励对象已获授但尚未解除限售的全部限制性股票39083股；1名激励对象因岗位发生变化，已不符合公司本激励计划中有关激励对象的规定，公司拟回购注销上述激励对象已获授但尚未解除限售的全部限制性股票13125股。

鉴于2022年公司业绩考核未达标，公司本次激励计划首次授予的限制性股票第二个解除限售期解除限售条件未成就，按照公司《激励计划》的相关规定，公司须对首次授予50名激励对象第二个解除限售期对应的限制性股票

352346股进行回购注销。

根据《激励计划》的相关规定，因本次可解除限售的预留授予部分限制性股票的5名激励对象个人绩效考核结果为“A”，其个人本次计划解除限售额度的 100%可解除限售；5 名激励对象个人绩效考核结果为“B”，其个人本次计划解除限售额度的80%可解除限售。公司将对上述不能解除限售的15695股限制性股票进行回购注销。

综上，公司本次回购注销共计420249股，共计4809652.69元。

北京中岩大地科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月20日分别召开第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于2021年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。鉴于公司2021年限制性股票激励计划规定的预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件已经成就，

第一期预留部分股权激励行权数量81528股，共计845771.47元。

2022年调整库存股按照授予日价格计算，影响金额49071.81元。

37、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期减：前期

项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益

一、不能

---

重分类进-

0.00500000.0425000.00.00425000.0

损益的其75000.00

000

他综合收

153北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

益其他

---

权益工具-

0.00500000.0425000.00.00425000.0

投资公允75000.00

000

价值变动

二、将重--0.00---

分类进损255918.8120722.884506.0036216.86340424.8益的其他969综合收益

外币--0.00---

财务报表255918.8120722.884506.0036216.86340424.8折算差额969

------其他综合

255918.8620722.875000.00509506.036216.86765424.8

收益合计

9609

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

38、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费430445.160.000.00430445.16

合计430445.160.000.00430445.16

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

39、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积55329302.263788511.270.0059117813.53

合计55329302.263788511.270.0059117813.53

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

40、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润263565040.93432596891.39调整期初未分配利润合计数（调增+，-17143.2747962.97调减-）

调整后期初未分配利润263547897.66432644854.36

加：本期归属于母公司所有者的净利

18908622.08-144057829.75

润

154北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

减：提取法定盈余公积3788511.270.00

提取任意盈余公积0.000.00

提取一般风险准备0.000.00

应付普通股股利18314256.2125039126.95

转作股本的普通股股利0.00

0.000.00

期末未分配利润260353752.26263547897.66

调整期初未分配利润明细：

1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-17143.27元。

2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

41、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务915955339.08758386321.38895560553.01864030263.09

其他业务436604.53219977.441148564.801096090.33

合计916391943.61758606298.82896709117.81865126353.42经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是□否

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

9163919758606291639197586062

业务类型

43.6198.8243.6198.82

其中：

7003318570672870033185706728

岩土工程

31.3963.3931.3963.39

3401063229717634010632297176

环境修复

9.882.349.882.34

1776402164279117764021642791

产品销售

05.6956.7405.6956.74

3972662462538.93972662462538.9

技术服务.121.121

436604.5219977.4436604.5219977.4

其他

3434

按经营地9163919758606291639197586062

区分类43.6198.8243.6198.82

其中：

155北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

8938282737499889382827374998

境内

54.1569.6154.1569.61

2256368211064222563682110642

境外

9.469.219.469.21

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转

9163919758606291639197586062

让的时间

43.6198.8243.6198.82

分类

其中：

某一时点1820494164850118204941648501

转让72.3444.6672.3444.66某一时段7343424593756173434245937561

内转让71.2754.1671.2754.16按合同期限分类

其中：

按销售渠9163919758606291639197586062

道分类43.6198.8243.6198.82

其中：

9163919758606291639197586062

直接销售

43.6198.8243.6198.82

9163919758606291639197586062

合计

43.6198.8243.6198.82

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为619252148.07元，其中，

344618682.27元预计将于2024年度确认收入，274633465.80元预计将于2025-2026年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

156北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

42、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税1109584.621758192.00

教育费附加874764.691360205.93

资源税26185.180.00

房产税618293.30590285.19

土地使用税4902.9810653.49

车船使用税3290.000.00

印花税689512.46644337.11

其他73489.8750294.41

合计3400023.104413968.13

其他说明：

43、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬42072937.0049075353.48

资产折旧10053084.284868527.18

中介机构费用6456241.124550128.69

业务招待费5164291.997094601.74

办公费4397730.394227464.46

差旅费3411588.302299436.09

房租费1793787.782292399.91

无形资产摊销1428281.311362694.27

会议费924843.01109018.12

车辆使用费837566.62629284.01

物业管理费810983.71600803.08

诉讼费540447.940.00

采暖费144485.10116852.87

劳保费37849.48107340.59

股份支付费用-2368575.292156760.71

其他1422617.282188435.58

合计77128160.0281679100.78

其他说明：

44、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬9470823.213847202.63

业务招待费6226390.666117339.68

157北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

差旅费1537275.21912965.79

车辆使用费1023032.48328967.43

办公费400538.65278999.20

广告费194892.1322746.50

会议费58601.3061345.56

其他875684.67225620.19

合计19787238.3111795186.98

其他说明：

45、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

人员人工费用23058406.4738188173.78

直接投入费用8710976.1022615164.10

折旧费用与长期待摊费用3778274.064084853.08

其他费用727676.102211499.27

合计36275332.7367099690.23

其他说明：

46、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息费用1846972.33878507.92

利息收入-14910348.04-15726199.70

汇兑损失31075.89-6.04

保理手续费3100413.345745099.31

其他支出1258540.161452616.61

合计-8673346.32-7649981.90

其他说明：

47、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

债务重组收益-1370319.03204060.92

与企业日常活动相关的政府补助2608972.85389316.18

其他84713.900.00

合计1323367.72593377.10

48、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

158北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

处置长期股权投资产生的投资收益-205666.940.00交易性金融资产在持有期间的投资收

2907863.571615588.23

益

合计2702196.631615588.23

其他说明：

49、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失881830.54-547798.76

应收账款坏账损失-6326081.44-36529420.84

其他应收款坏账损失33112.89-924568.25

合计-5411138.01-38001787.85

其他说明：

50、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减

-651022.82-5911759.97值损失

十、商誉减值损失-10145100.00

十一、合同资产减值损失-3030684.97860484.59

十二、其他-791568.70-3027344.91

合计-4473276.49-18223720.29

其他说明：

51、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

非流动资产处置收益8005.57211990.05

其中:固定资产处置收益-135993.6684394.18

使用权资产处置收益143999.23127595.87

52、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

政府补助3600.002008000.003600.00

159北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

无法支付的应付款项625535.6829313.04625535.68

罚款收入5619.76200006.545619.76

其他0.00700.000.00

合计634755.442238019.58634755.44

其他说明：

53、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

违约赔偿3073666.530.003073666.53

罚款、滞纳金支出516209.9614171.78516209.96

无法收回的应收款项25346.000.0025346.00

其他132.045000.00132.04

公益性捐赠支出0.002500000.000.00

固定资产报废损失0.0050755.230.00

违约赔偿支出0.0062120.620.00

合计3615354.532632047.63

其他说明：

54、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用1229395.42-14080.90

递延所得税费用6040238.28-29259877.60

合计7269633.70-29273958.50

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额21036793.28

按法定/适用税率计算的所得税费用3167183.30

子公司适用不同税率的影响-360396.69

调整以前期间所得税的影响1023758.51

不可抵扣的成本、费用和损失的影响3988966.58本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

4153740.64

亏损的影响

研发费加计扣除的影响-4703618.64

所得税费用7269633.70

其他说明：

160北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

55、其他综合收益

详见附注详见本附注“七、37其他综合收益”相关内容。。

56、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

保证金23465308.4033846368.16

利息收入14910348.0415726199.70

职工借款及备用金10389617.9812745898.78

其他往来款4689126.395745422.15

政府补助3116760.404390592.79

其他450441.62235040.44

合计57021602.8372689522.02

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

期间费用65069180.3962683727.27

保证金23105322.3436955640.25

职工备用金7295537.8017575368.48

其他往来款3374414.106373095.06

其他4339527.162032872.17

合计103183981.79125620703.23

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

银行承兑汇票保证金322145.5223876762.26

商业承兑汇票贴现31991663.735513701.77

资金拆借10220000.002150000.00

合计42533809.2531540464.03

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

161北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

单位：元项目本期发生额上期发生额

股份回购款29428217.730.00

冻结资金及法院扣款24228176.220.00

租赁负债付款额8490117.232965938.82

贴现费用751478.890.00

银行承兑汇票保证金60260.40838712.51

偿还资金拆借0.003700000.00

合计62958250.477504651.33

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

57、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润13767159.58-150679822.14

加：资产减值准备9884414.5056225508.14

固定资产折旧、油气资产折

14153274.278533335.62

耗、生产性生物资产折旧

使用权资产折旧4077226.529976352.95

无形资产摊销1541913.521447918.69

长期待摊费用摊销3817528.712572536.44

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号8005.57-211990.05填列）固定资产报废损失（收益以

0.0050755.23“－”号填列）公允价值变动损失（收益以

0.000.00“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

1878048.221247973.24

列）投资损失（收益以“－”号填-2702196.63-1615588.23

列）递延所得税资产减少（增加以

4754235.2530481706.37“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以

707397.832130818.82“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号

7607269.54-17337398.20

填列）经营性应收项目的减少（增加

28831656.1245339547.51以“－”号填列）

162北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文经营性应付项目的增加（减少-195433376.84-83542625.07以“－”号填列）

其他0.000.00

经营活动产生的现金流量净额-107107443.84-95380970.68

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动

债务转为资本0.000.00

一年内到期的可转换公司债券0.000.00

融资租入固定资产0.000.00

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额334803109.77472939330.43

减：现金的期初余额472939330.43842002349.29

加：现金等价物的期末余额0.000.00

减：现金等价物的期初余额0.000.00

现金及现金等价物净增加额-138136220.66-369063018.86

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物2700000.00

其中：

其中：北京中岩大地新能源科技有限公司2700000.00

其中：

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物0.00

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等

0.00

价物

其中：

取得子公司支付的现金净额2700000.00

其他说明：

（3）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金334803109.77472939330.43

其中：库存现金146485.6382661.99

可随时用于支付的银行存款334656624.14472856668.44

二、现金等价物0.000.00

三、期末现金及现金等价物余额334803109.77472939330.43

其中：母公司或集团内子公司使用受

38605447.6817687316.24

限制的现金和现金等价物

单位：元

163北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

（5）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

涉诉受限的银行存款31033408.0411624631.56不能随时用于支付

保函及票据保证金6019438.095731849.27不能随时用于支付

农民工专户225756.80224355.94不能随时用于支付

营业执照未更新，账户使用

1326844.75106479.47不能随时用于支付

受限

合计38605447.6817687316.24

其他说明：

58、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金3738715.83

其中：美元26038.597.0827184423.52欧元港币

越南盾12172233933.000.0002923554292.31

应收账款2010.17

其中：美元欧元港币

其中：越南盾6884128.520.0002922010.17长期借款

其中：美元欧元港币

其他应收账款—52439.99

其中：越南盾179589000.000.00029252439.99

合同资产—656794.46

其中：越南盾2249296079.080.000292656794.46

其他应付账款—8760.00

其中：越南盾30000000.000.0002928760.00

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

164北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

境外经营实体主要经营地记账本位币指南针岩土工程技术有限公司越南胡志明市越南盾

59、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用

单位：元项目本年发生额上年发生额

租赁负债利息费用1400058.94699014.38

计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用4060936.934816064.41

与租赁相关的总现金流出13910962.057216406.28涉及售后租回交易的情况

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用

单位：元

其中：未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入

租赁收入276835.110.00

合计276835.110.00作为出租人的融资租赁

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

165北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

人员人工费用23058406.4738188173.78

直接投入费用8710976.1022615164.10

折旧费用与长期待摊费用3778274.064084853.08

其他费用727676.102211499.27

合计36275332.7367099690.23

其中：费用化研发支出36275332.7367099690.23

资本化研发支出0.000.00

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元购买日至购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净买方的现入利润金流北京中岩

2023年非同一控2023年

大地新能270000股权交割

06月27100.00%制下企业06月270.000.000.00

源科技有0.00完成日合并日限公司

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本

--现金2700000.00

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他

合并成本合计2700000.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额0.00

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金

2700000.00

额

其他说明：

166北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

本年通过非同一控制下企业合并形式购入子公司北京中岩大地新能源科技有限公司，购买日时点被购买方账面无可辨认资产、负债。

2、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是□否

单位：元处置丧失与原价款控制子公与处权之丧失丧失司股置投按照日合控制控制权投资对公允并财权之权之资相应的丧失价值务报丧失丧失丧失丧失日合日合关的合并控制重新表层控制控制控制丧失控制并财并财其他子公财务权之计量面剩权时权时权时控制权时务报务报综合司名报表日剩剩余余股点的点的点的权的点的表层表层收益称层面余股股权权公处置处置处置时点判断面剩面剩转入享有权的产生允价价款比例方式依据余股余股投资该子比例的利值的权的权的损益公司得或确定账面公允或留净资损失方法价值价值存收产份及主益的额的要假金额差额设广东卓工2023破产

7781

建材年12管理

0.000.00%100964.

科技月27人接

58

有限日管公司

其他说明：

公司于2023年12月20日收到广东省佛山市高明区人民法院民事裁定书（[2023]粤0608破申3号），受理本公司二级子公司广东卓工建材科技有限公司（以下简称“广东卓工”）破产清算一案，并指定佛山市贝思特会计师事务所有限公司担任广东卓工管理人，接管广东卓工。广东卓工进入清算阶段，相关经营活动的决策权、财产移交至管理人。因丧失控制权，自2023年12月起，广东卓工建材科技有限公司不再纳入合并报表范围。

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

3、其他

本年合并范围新增宁夏卓工建材有限公司、河北中岩大地建材科技有限公司，以上均为本公司本年新投资设立的公司。

167北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接北京中岩大

10000000技术开发与

地工程技术北京市北京市100.00%0.00%设立.00服务有限公司中岩大地

(香港)投资1港币香港香港投资服务100.00%0.00%设立有限公司指南针岩土

16240000越南胡志明越南胡志明建设工程、工程技术有0.00%70.00%设立.00越南盾市市设备租赁限公司北京中岩大

地企业管理100000.00北京市北京市企业管理100.00%0.00%设立有限公司北京中岩大

20000000技术开发与

地环境科技北京市北京市93.66%0.00%设立.00服务有限公司天津中岩大

50000000技术服务、地材料科技天津市天津市81.90%0.00%设立.00新材料研发有限公司天津中岩大

地环境科技5000000.技术开发与

天津市天津市0.00%62.10%设立合伙企业00服务

(有限合伙)天津中岩大

地新材料科6000000.技术开发与

天津市天津市0.00%67.50%设立技合伙企业00服务

(有限合伙)中岩大地澳

1000000.建筑工程、门一人有限澳门澳门0.00%100.00%设立

00澳元建筑设计

公司新加坡岩土

10000000

工程技术有新加坡新加坡建设工程0.00%100.00%设立.00美元限公司广西中岩大

50000000广西壮族自广西壮族自

地材料科技材料销售0.00%79.92%设立.00治区贵港市治区贵港市有限公司广东中岩大建筑材料制

26500000广东省广州广东省广州

地建材有限造、工程和70.00%0.00%设立.00市市公司技术研究北京中岩大

50000000环保工程施非同一控制

地环境工程北京市北京市0.00%100.00%.00工下企业合并有限公司

宁夏卓工建20000000宁夏回族自宁夏回族自技术服务、

65.00%0.00%设立

材有限公司.00治区中卫市治区中卫市材料销售河北中岩大

30000000河北省石家河北省石家技术服务、地建材科技75.03%0.00%设立.00庄市庄市材料销售有限公司

168北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

北京中岩大

41260000非同一控制

地新能源科北京市北京市建设工程100.00%0.00%.00下企业合并技有限公司

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额天津中岩大地材料科

18.10%-1637904.430.001085596.12

技有限公司宁夏卓工建材有限公

35.00%-1800996.840.005199003.16

司

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债天津中岩大地44765031498041954247151553962055450811305638

5179

材料8656646.0303557735756589205.2795113.582.696.

98.00

科技.3198.29.17.17.1791.08564602有限公司广东中岩

65006501386145918452577321977970

大地102924702470

000.029.0.00405642218278272155218243

建材.6564.0064.00

0065.36.94.30.82.22.04

有限公司宁夏卓工317620375213355517293728

建材5682290285845237052.4290

有限.63.36.99.5866.24公司

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量天津中岩

------大地材料82427148833701

915348191534811147616837551083753361526180

科技有限0.72.30.94.948.28.31.191.57公司

广东中岩-----

169570926979064774284

大地建材50660695166296151799615261037488522

6.92.031.68

有限公司.61.314.747.57.62

宁夏卓工3265334---

169北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

建材有限5.82514570551457051727861

公司.25.257.87

其他说明：

十一、政府补助

1、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

中岩大地云平台2000000.000.00

在产工业集聚区土壤-地下水有机污染

502500.000.00

高效阻隔研发与工程示范

国家高新技术企业奖励基金100000.000.00

个税手续费返还款78803.0079948.94

稳岗补贴6472.8585902.26

小规模企业减免增值税款0.000.00

北京市知识产权局专利资助金3600.008000.00

2021年海淀区金融产业发展资金平台

0.002000000.00

申报上市(挂牌)企业中介费用补贴

小微工业企业上规模发展资金项目0.00100000.00

高新企业奖励资金0.00100000.00

退伍士兵减免增值税0.0012749.98

一次性留工补助0.0010715.00

合计2691375.852397316.18

其他说明：

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本集团的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、应收账款、应收票据、其他应收款、其他权益工具投资、

应付账款、应付票据、其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期借款。各项金融工具的详细情况说明见本附注六。

与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1.各类风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险。

（1）信用风险

于2023年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本

170北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

集团金融资产产生的损失。为降低信用风险，本集团筛选信用良好的客商进行交易，并根据信用评估情况控制信用额度和信用期，进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款金融资产的回收情况，以确保就无法回收的款项相关金融资产计提充分的坏账准备预期信用损失。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。

本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

本集团采用了必要的政策确保所有服务客户均具有良好的信用记录，信用风险集中按照客户进行管理。截至2023年

12月31日，本集团应收账款和合同资产前五大客户金额合计291810511.78元，占应收账款余额的24.60%；本集团不

存在特定信用集中风险。

截止2023年12月31日，本公司无对外提供财务担保的情况。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

（2）流动风险

本集团管理流动性风险的方法是持续监控公司短期和长期的资金需求，确保有足够的资金流动性来履行到期债务：

本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要；对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议；同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，降低流动性风险。

2、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

单位：元终止确认情况的判断转移方式已转移金融资产性质已转移金融资产金额终止确认情况依据以不附追索权的方式

保理应收账款83023310.04终止确认转让信用等级高的银行承

票据背书或贴现0.00终止确认注1兑汇票

票据背书或贴现应收票据48720512.46未终止确认

合计131743822.50

（2）说明注1：本集团基于谨慎性原则，对银行承兑汇票承兑人的信用等级进行了划分，将6家国有大型商业银行（中国银行、中国农业银行、中国建设银行、中国工商银行、中国邮政储蓄银行、交通银行）和9家全国性上市股份制商业银行（招商银行、浦发银行、中信银行、中国光大银行、华夏银行、中国民生银行、平安银行、兴业银行、浙商银行）划分

为“信用等级较高的银行”，将除此之外的其他银行划分为“信用等级一般的银行”。对于承兑人为上述15家信用等级较高的银行出具的银行承兑汇票，其背书和贴现均予以终止确认；对承兑人为除此之外的其他银行出具的银行承兑汇票，其背书和贴现均不终止确认。

171北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

（一）交易性金融资

180000000.00180000000.00

产

（三）其他权益工具

2125000.002125000.00

投资

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

本公司持有的在市场上无可用的观察输入值及估值技术的其他权益工具投资，以第三层级估值作为公允价值的计量依据。为非上市公司股权投资，以原投资成本作为公允价值的确定基础。

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例

王立建——自然人——27.10%27.10%本企业的母公司情况的说明

本公司最终控制方是王立建，本年股权激励回购，注销库存股，实收资本由期初的127750726.00股减少为期末

127330477.00，控股股东的持股比例由期初的27.0090%增加为期末的27.0982%。

本企业最终控制方是王立建。

其他说明：

无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“十、1.（1）企业集团的构成”相关内容。

3、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系河南军原建筑劳务有限公司控股子公司少数股东广东卓工建材科技有限公司注1

172北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

其他说明：

注1：广东卓工建材科技有限公司控制权于2023年12月移交破产管理人，因丧失控制权之日至本财务报表附注批准报出之日尚处12个月内，故视同为本公司的关联方。

4、关联交易情况

（1）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入河南军原建筑劳务有

2100000.002023年04月20日2023年12月31日

限公司河南军原建筑劳务有

1750000.002023年06月09日2023年12月31日

限公司河南军原建筑劳务有

2000000.002023年10月26日2023年12月31日

限公司河南军原建筑劳务有

2900000.002023年11月10日2024年01月10日

限公司拆出

（2）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

薪酬合计3675988.003820168.00

5、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备其他应广东卓工建材科

13314365.168024542.6011845342.460.00

收款技有限公司

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

单位：元授予对象本期授予本期行权本期解锁本期失效类别数量金额数量金额数量金额数量金额

800444.9212806.02425896

管理人员0.000.0075728.000.000.00

60.32

生产人员0.000.002750.0029067.500.000.0057818.00663675.8

173北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

4

104059.01193965

研发人员0.000.001800.0019026.000.000.00

0.58

523038.7

销售人员0.000.001250.0013212.500.000.0045566.00

3

861750.9420249.04806576

合计0.000.0081528.000.000.00

60.47

期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用□不适用

其他说明：

本公司2022年度授予388893股限制性股票，授予价格为10.57元/股，在满足激励计划业绩考核目标的情况下，自授予日起12个月、24个月、36个月、48个月之后将分别解锁25%、25%、25%、25%。

本公司2021年度授予1210000股限制性股票，其中上年度两名被激励对象离职，减少13000股，本年度一名被激励对象离职，两名被激励对象岗位变动，成少56100股，剽余1140900股，授予价格为14.88元/股，在满足激励计划业绩考核目标的情祝下，自授予日起12个月、24个月、36个月、48个月之后将分别解锁25%、25%、

25%、25%。

2020年12月31日以总股本97175312股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，其中股份支付涉及

的股数为358535股。

第一个解除限售期因未达到解锁条件及离职、岗位变动等原因回购176070股，第二个解除限售期未达到解锁

条件回购404554股，预留部分解除限售期未达到解锁条件回购15695股：第一个解除限售期2022年解锁283255股，预留部分限售股2023年解锁81528股。

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

单位：元授予日权益工具公允价值的确定方法授予股票的公允价值授予日权益工具公允价值的重要参数股票收盘价

以公司与各获授人约定的行权条件达后，方可获得行使可行权权益工具数量的确定依据权，其中可能涉及目标达成情况和可行权职工人数变动本期估计与上期估计有重大差异的原因无

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额16335098.26

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额-2368575.29

其他说明：

注：公司股票期权激励计划应确认的股份支付费用总额为16335098.26元，公司在实施股票期权激励计划的等待期内按每次行权比例分摊计入当期损益，2023年度以权益结算的股份支付确认的费用总额-2368575.29元。

3、股份支付的修改、终止情况无。

174北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至2023年12月31日，本公司不存在应披露的承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

于资产负债表日，本集团并无须作披露的重要或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数

2、利润分配情况

拟分配每10股派息数（元）1.21

根据《公司法》、《上市公司监管指引第3号一上市公司现金分红》及《公司章程》等相关规定，在综合考虑公司财务状况、未来业务发展需要以及股东投资回报情况，公司拟定2023年度利润分配预案如下：

截止目前最新总股本127330477股，扣除拟回购注销因利润分配方案不符合解除限售条件的限制性股票598591股，及截至本公告日公司回购账户内不参与利润分配的股份2723965

股后的公司总股本124007921股为基数，拟向全体股东每10股派发现金红利1.21元（含税），以此计算合计拟派发现金红利15004958.44元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，剩余未分配利润结转至以后年度。

本事项尚需提交股东大会审议。

3、其他资产负债表日后事项说明

截止报告报出日，本公司不存在重大的资产负债表日后事项

175北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

十八、其他重要事项

1、债务重组

单位：元该投资占债务转为债权转为债务重组中债务人股或有应原重组债权债务确认的债务重组资本导致股份导致公允价值的

项目债务重组方式份总额的付/有应

账面价值利得/损失的股本增的投资增确定方法和比例收加额加额依据

（%）以物以非现金资产资产市场价

33655820.30-1322054.35————

抵债收回债权格以物以非现金资产资产市场价

1474670.30-146316.70————

抵债抵减债务格三方以债权抵消债

134543.5033635.88————协商确定

协议务债务

调整债务本金64416.1464416.14————协商确定减免

2、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策本公司的报告分部根据提供服务的地区不同划分的业务单元。

为满足各种业务不同的市场战略需求，本公司对分部中的项目进行组合管理。2023年度，本公司划分为2个报告分部，分别为：

（1）负责在境内地区开展的业务单元；

（2）负责在境外地区开展的业务单元；

资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目境内境外分部间抵销合计

营业收入893828254.1522563689.46916391943.61

营业成本737499869.6121106429.21758606298.82

176北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

3、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

本公司于2023年12月20日收到广东省佛山市高明区人民法院民事裁定书（[2023]粤0608破申3号），指定佛山市贝思特会计师事务所有限公司担任二级子公司广东卓工建材科技有限公司（简称“广东卓工”）破产清算管理人，接管广东卓工。截止本财务报表附注批准报出之日，广东卓工破产尚在进行中。

除上述事项外，本年无其他对投资者决策有影响的重要交易和事项。

4、其他

本年无其他对投资者决策有影响的重要交易和事项。

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

57269572693849838498

账准备0.74%100.00%0.000.42%100.00%0.00

17.5017.5052.5152.51

的应收账款其

中：

按组合计提坏

765914115180650733916470112233804237

账准备99.26%15.04%99.58%12.25%

578.39622.45955.94694.68192.50502.18

的应收账款其

中：

应收房

5177117795943975165505862866592192

地产客67.09%15.06%71.18%9.60%

868.09952.14915.95241.47061.82179.65

户应收公

1778003497014283026141249367212045

共设施23.04%19.67%28.40%18.88%

197.16082.79114.37453.21130.68322.53

客户其他组652222250562971

8.45%3.45%

合577.8087.52990.28合并内5179951799

0.67%0.000.00%

关联方35.3435.34

771641120907650733920320116083804237

合计100.00%100.00%

495.89539.95955.94547.19045.01502.18

按单项计提坏账准备：5726917.50元

177北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由衡水红美房地

产开发有限公3293227.973293227.974212007.004212007.00100.00%预计无法收回司株洲理想城房

地产开发有限556624.54556624.54556624.54556624.54100.00%预计无法收回公司武汉中泽建安

543400.00543400.00100.00%预计无法收回

集团有限公司武汉金锦昭房

地产开发有限414885.96414885.96100.00%预计无法收回公司

合计3849852.513849852.515726917.505726917.50

按组合计提坏账准备：112930034.93元

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内273172398.8010350236.043.79%

1-2年191722494.9324361872.6512.71%

2-3年153235797.1733329960.2921.75%

3-4年55710751.2827272352.5748.95%

4-5年20275048.4916220038.8080.00%

5年以上1395574.581395574.58100.00%

合计695512065.25112930034.93

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：2250587.52元

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

附加增信措施的应收账款65222577.802250587.523.45%

合计65222577.802250587.52

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

116083045.120907539.

应收账款5352398.580.00527903.640.00

0195

合计116083045.5352398.580.00527903.640.00120907539.

178北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

0195

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

单位一36687161.4520180000.5656867162.015.09%3721178.70

单位二42065367.253435702.6445501069.894.07%6669118.67

单位三59109380.1410031093.1969140473.336.18%8518676.00

单位四35350159.9037505232.0572855391.956.52%8879677.93

单位五26281401.7721165012.8347446414.604.24%3894805.58

合计199493470.5192317041.27291810511.7826.10%31683456.88

（4）因金融资产转移而终止确认的应收账款金融资产转移的方式终止确认的应收账款金额与终止确认相关的利得和损失

应收账款保理83023310.043100413.34

合计83023310.043100413.34

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款81141187.0245885064.30

合计81141187.0245885064.30

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款68235756.1422725617.19

保证金18080917.4120925740.25

押金4103606.163467587.31

股权转让款600000.00600000.00

其他0.0094000.00

合计91020279.7147812944.75

179北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）62682843.6718515996.32

1至2年13363505.2716032147.36

2至3年12981656.306845525.41

3年以上1992274.476419275.66

3至4年979150.004856376.84

4至5年129296.65983619.82

5年以上883827.82579279.00

合计91020279.7147812944.75

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

139148624552898600000600000

计提坏15.29%61.98%1.25%100.00%0.00

365.1642.6022.56.00.00

账准备其

中：

广东卓工建材133148024552898

14.63%60.27%

科技有365.1642.6022.56限公司北京东合南泊

600000600000600000600000

车科技0.66%100.00%0.001.25%100.00%0.00.00.00.00.00有限公司按组合

771051254575851472121327845885

计提坏84.71%1.63%98.74%5.33%

914.5550.09364.46944.7580.45064.30

账准备

其中：

按组合248751254523620248921327823565

27.33%5.04%52.06%5.33%

计提161.4050.09611.31958.4280.45077.97合并内52230522302231922319

57.38%0.000.00%46.68%0.000.00%

关联方753.15753.15986.33986.33

910209879081141478121927845885

合计100.00%100.00%

279.7192.69187.02944.7580.45064.30

按单项计提坏账准备：8624542.60元

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

广东卓工建材破产，款项无

0.000.0013314365.168024542.6060.27%

科技有限公司法足额收回

180北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

北京东合南泊股权转让款无

车科技有限公600000.00600000.00600000.00600000.00100.00%法收回司

600000.00600000.0013914365.18624542.60

合计

6

按组合计提坏账准备：1254550.09元

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

备用金、押金、保证金22184523.57974755.144.39%

社保、公积金0.000.000.00%

外部单位往来2690637.83279794.9510.40%

合计24875161.401254550.09

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额64832.001263048.45600000.001927880.45

2023年1月1日余额

在本期

——转入第二阶段0.000.000.000.00

——转入第三阶段0.000.000.000.00

——转回第二阶段0.000.000.000.00

——转回第一阶段0.000.000.000.00

本期计提214962.95-288293.318024542.607951212.24

本期转回0.000.000.000.00

本期转销0.000.000.000.00

本期核销0.000.000.000.00

其他变动0.000.000.000.00

2023年12月31日余

279794.95974755.148624542.609879092.69

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别期初余额本期变动金额期末余额

181北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

计提收回或转回转销或核销其他

其他应收款1927880.457951212.240.000.000.009879092.69

合计1927880.457951212.240.000.000.009879092.69

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

本年度无实际核销的其他应收款。

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

单位一关联方往来款26007945.211年以内25.57%0.00

单位二关联方往来款14303900.001年以内14.13%0.00

单位三往来款13314365.161年以内12.72%8024542.60

1年以内金额

260704.19元，

单位四关联方往来款10727093.061-2年10.97%0.00

10466388.87

元

单位五保证金9400517.302-3年9.62%0.00

合计73753820.7373.01%8024542.60

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

88260000.088260000.049020000.049020000.0

对子公司投资0.000.00

0000

88260000.088260000.049020000.049020000.0

合计0.000.00

0000

（1）对子公司投资

单位：元被投资单期初余额减值准备本期增减变动期末余额减值准备位（账面价期初余额追加投资减少投资计提减值其他（账面价期末余额

182北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文值）准备值）北京中岩

4620000480000.05100000

智泊科技0.000.000.000.000.00.000.00有限公司中岩大地

(香港)投

0.000.000.000.000.000.000.000.00

资有限公司北京中岩大地企业

0.000.000.000.000.000.000.000.00

管理有限公司北京中岩大地环境13000001300000

0.000.000.000.000.000.00

科技有限0.000.00公司天津中岩大地材料17400001740000

0.000.000.000.000.000.00

科技有限0.000.00公司广东中岩

140000045500001855000

大地建材0.000.000.000.000.00

0.00.000.00

有限公司北京中岩大地新能77000007700000

0.000.000.000.000.000.00

源科技有.00.00限公司宁夏卓工

65000006500000

建材有限0.000.000.000.000.000.00.00.00公司河北中岩大地建材20010002001000

0.000.000.000.000.000.00

科技有限0.000.00公司

490200039240008826000

合计0.000.00

0.000.000.00

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务708749805.96563462245.30833550369.85804994509.21

其他业务830566.97597433.81100503.66126498.70

合计709580372.93564059679.11833650873.51805121007.91

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

7095803564059670958035640596

业务类型

72.9379.1172.9379.11

其中：

岩土工程6819748548683168197485486831

183北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

08.9445.2308.9445.23

2294094144565422940941445654

环境修复

8.766.288.766.28

3834048322553.73834048322553.7

技术服务.269.269

830566.9597433.8830566.9597433.8

其他

7171

按经营地7095803564059670958035640596

区分类72.9379.1172.9379.11

其中：

7095803564059670958035640596

境内

72.9379.1172.9379.11

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转

7095803564059670958035640596

让的时间

72.9379.1172.9379.11

分类

其中：

某一时点4664615919987.64664615919987.6

转让.230.230某一时段7049157563139670491575631396

内转让57.7091.5157.7091.51按合同期限分类

其中：

按销售渠7095803564059670958035640596

道分类72.9379.1172.9379.11

其中：

7095803564059670958035640596

直接销售

72.9379.1172.9379.11

7095803564059670958035640596

合计

72.9379.1172.9379.11

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为613055345.18元，其中，

341520280.83元预计将于2024年度确认收入，271535064.35元预计将于2025-2026年度确认收入。

184北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额交易性金融资产在持有期间的投资收

2907863.571615588.23

益

合计2907863.571615588.23

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益8005.57计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策

2606100.00

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套

期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动2907863.57损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

债务重组损益-1370319.03除上述各项之外的其他营业外收入和

-2919593.06支出“其他符合非经常性损益定义的损益项目”包括处置二级子公司广东卓工其他符合非经常性损益定义的损益项建材科技有限公司形成的投资收益

7818875.66

目7781964.58元和联营企业江苏环岩生态修复有限公司投资收益

36911.08元。

减：所得税影响额624781.21

少数股东权益影响额（税后）1454605.35

合计6971546.15--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用

185北京中岩大地科技股份有限公司2023年年度报告全文

“其他符合非经常性损益定义的损益项目”包括处置二级子公司广东卓工建材科技有限公司形成的投资收益

7781964.58元和联营企业江苏环岩生态修复有限公司投资收益36911.08元。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

1.60%0.15020.1502

利润扣除非经常性损益后归属于

1.01%0.09480.0948

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

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