山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

证券代码：003002证券简称：壶化股份公告编号：2024-019

山西壶化集团股份有限公司

2023年年度报告

2024年04月

1山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人秦东、主管会计工作负责人张伟及会计机构负责人（会计主管人员）张伟声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告如涉及未来计划等前瞻性陈述，是公司根据当前的战略规划、经营情况、市场状况做出的预判，并不代表公司对未来年度的盈利预测及对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在很大的不确定性，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司存在宏观经济及政策风险、安全生产风险、原材料价格上涨风险、

市场竞争激烈风险，敬请广大投资者注意投资风险。公司年度报告中若涉及未来计划等前瞻性陈述的，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险，保持足够的风险认识。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2023年权益分派实施公告中确定的股权登记日当日的公司总股本扣除公司回购专用证券账户中的

股份数后的股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.5元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

2山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................2

第二节公司简介和主要财务指标........................................7

第三节管理层讨论与分析..........................................11

第四节公司治理..............................................33

第五节环境和社会责任...........................................50

第六节重要事项..............................................52

第七节股份变动及股东情况.........................................73

第八节优先股相关情况...........................................80

第九节债券相关情况............................................81

第十节财务报告..............................................82

3山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

备查文件目录

1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

3、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

4、其他有关资料。

上述文件备置于公司证券部备查。

4山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

释义释义项指释义内容

壶化股份、壶化集团、壶化、本公指山西壶化集团股份有限公司

司、公司金星化工指山西壶化集团金星化工有限公司阳城诺威指阳城县诺威化工有限责任公司屯留金辉指屯留县金辉化工有限公司壶化爆破指山西壶化集团爆破有限公司

壶化进出口、进出口公司指山西壶化进出口贸易有限公司凯利达公司指山西壶化凯利达包装有限公司长治市盛安民用爆破器材经销有限公盛安民爆指司武乡县盛安民用爆破器材经销有限公武乡盛安指司长子县盛安民用爆破器材经销有限责长子盛安指任公司壶关县盛安民用爆破器材经销有限公壶关盛安指司黎城县盛安民用爆破器材经销有限公黎城盛安指司平顺县盛安民用爆破器材经销有限公平顺盛安指司长治县盛安指长治县盛安民爆器材经销有限公司长治市郊区盛安民用爆破器材经销有郊区盛安指限公司屯留县盛安民用爆破器材经销有限公屯留盛安指司沁源县盛安民用爆破器材经销有限公沁源盛安指司襄垣县盛安民用爆破器材经销有限公襄垣盛安指司潞城市盛潞民用爆破器材经销有限公潞城盛潞指司塔斯克山有限责任公司

TANSAGUUL 指（TANSAGUULLLC）大圣建材指山西壶化大圣建材有限公司太行民爆指晋城市太行民爆器材有限责任公司中煤平朔指山西中煤平朔爆破器材有限责任公司全盛化工指山西全盛化工有限责任公司成都飞亚航空设备应用研究所有限公成都飞亚航空指司航天科工火箭指航天科工火箭技术有限公司重庆新承航锐指重庆新承航锐科技股份有限公司方圆投资指长治市方圆投资有限公司盛安科技指长治市盛安化工科技有限公司江苏众芯邦指江苏众芯邦软件科技有限公司临汾骏铠指临汾骏铠民爆器材有限责任公司威恩爆破指临汾市威恩爆破服务有限责任公司尧都安捷盛指临汾市尧都区安捷盛民爆器材有限公

5山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

司蒲县安吉指蒲县安吉民爆器材有限责任公司乡宁昌晟指乡宁昌晟民爆有限责任公司翼城卓利昌指翼城县卓利昌民爆有限责任公司吉县永宁指吉县永宁民爆器材经销有限公司浮山恒翔指浮山县恒翔民爆有限责任公司古县世翔指古县世翔民爆器材销售有限公司襄汾欣盛指襄汾县欣盛民爆有限责任公司安泽金胜指安泽县金胜民爆销售有限公司洪洞华泰安指洪洞县华泰安民爆器材有限公司壶化河东民爆指山西壶化河东民爆器材有限公司凯利达科技指山西壶化凯利达科技有限公司安顺化工指邯郸壶化安顺科技有限公司阳泉民爆指山西壶化阳泉民爆器材有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会证券交易所指深圳证券交易所

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《公司章程》指《山西壶化集团股份有限公司章程》山西壶化集团股份有限公司2023年年本报告指度报告

2023年1月1日至2023年12月31

报告期指日

元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元

6山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息股票简称壶化股份股票代码003002股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称山西壶化集团股份有限公司公司的中文简称壶化股份

公司的外文名称（如有） Shanxi Huhua Group Co.Ltd.公司的法定代表人秦东注册地址山西省长治市壶关经济开发区化工路1号注册地址的邮政编码047300

2021年7月，公司注册地址由“壶关县城北”变更为“山西省长治市壶关经济开发区化

公司注册地址历史变更情况工路1号”，实际地址未变，仅地址名称变更。

办公地址山西省长治市壶关经济开发区化工路1号办公地址的邮政编码047300

公司网址 www.shanxihuhua.com

电子信箱 hhjtcw8003@163.com

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名吴国良侯亚鹏山西省长治市壶关经济开发区化工路山西省长治市壶关经济开发区化工路联系地址

1号1号

电话0355-60100250355-6010025

传真0355-87784130355-8778413

电子信箱 46150430@qq.com 912735398@qq.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（http://www.szse.cn）

《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券公司披露年度报告的媒体名称及网址报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公司年度报告备置地点公司证券部

四、注册变更情况

统一社会信用代码 91140400111050393D

公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更

历次控股股东的变更情况（如有）无变更

7山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦 A座 8层签字会计师姓名崔腾顾阳洋公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用□不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用□不适用

六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否追溯调整或重述原因会计政策变更本年比上年增

2022年2021年

2023年减

调整前调整后调整后调整前调整后

营业收入131387049963852255.963852255.737799766.737799766.

36.31%

（元）5.1128288787归属于上市公

204681240.121337917.121305903.81210077.281055537.1

司股东的净利68.73%

68305339润（元）归属于上市公司股东的扣除

183203961.98704532.998672519.276054437.875899897.8

非经常性损益85.67%

958140

的净利润

（元）经营活动产生

156736835.215861946.215861946.53266321.953266321.9

的现金流量净-27.39%

97969688额（元）基本每股收益

1.020.610.6167.21%0.410.41（元/股）稀释每股收益

1.020.610.6167.21%0.410.41（元/股）加权平均净资

16.85%11.22%11.22%5.63%7.83%7.82%

产收益率本年末比上年

2022年末2021年末

2023年末末增减

调整前调整后调整后调整前调整后

194450116171978771171978771152235758152235758

总资产（元）13.07%

2.436.996.996.076.07

归属于上市公130237969113312531113293875103537159103521705

14.96%

司股东的净资3.642.748.932.462.42

8山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文产（元）会计政策变更的原因及会计差错更正的情况本集团自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号)中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”相关规定，对于单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异的，按照解释16号及《企业会计准则第18号--所得税》的规定进行追溯调整。

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是□否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是□否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入206025983.22379088773.88373909512.76354846225.25归属于上市公司股东

10720206.1875442206.0768229280.9350289547.50

的净利润归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益10114317.2074817199.8548772287.5949500157.31的净利润经营活动产生的现金

-5288693.9580328555.3324429005.3157267969.28流量净额

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是□否

九、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位：元项目2023年金额2022年金额2021年金额说明

非流动性资产处置损-44629.58-1454625.09-478794.53

9山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

益（包括已计提资产减值准备的冲销部

分）计入当期损益的政府

补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按

4339131.655693161.398318595.39

照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除

外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，非金融企业持有金融资产和金

1233865.56

融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益单独进行减值测试的

应收款项减值准备转2548531.47回

因税收、会计等法

律、法规的调整对当

19667558.12

期损益产生的一次性影响除上述各项之外的其

36708.21-1091042.69-1709144.24

他营业外收入和支出其他符合非经常性损

16851251.76

益定义的损益项目

减：所得税影响额3808256.52162210.46982741.06少数股东权益影

-320676.1819456.95-7723.83响额（税后）

合计21477278.7322633384.325155639.39--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

10山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中民用爆破相关业的披露要求

公司所处行业为民爆行业，即民用爆破器材，包括工业雷管、工业炸药等产品，广泛应用于矿山开采、冶金、交通、水利、电力和建筑等领域，尤其在基础工业、重要的大型基础设施建设中具有不可替代的作用。

2023年，民爆行业在国家加大基础建设投资力度的大背景下，在产业政策引导和科技创新引领下，总体呈现稳中向

好的运行态势，全年经济指标保持稳定增长，产品结构调整持续优化，产业集中度逐步提高。

1、主要经济指标稳定增长

随着产能置换和电子雷管全面替代等行业政策的实施落地，利好效应逐步显现，行业利润大幅增长。2023年，民爆行业完成生产总值436.58亿元，同比增长10.93%；实现利润总额102.56亿元，同比增长40.34%。

2、产品结构持续优化

2023年，工业雷管已实现国内市场全面升级换代，民爆行业累计生产工业雷管7.24亿发，同比减少10.06%，其中

电子雷管产量6.7亿发，同比增加94.89%，占雷管总产量的92.54%。

2023年，工业炸药累计生产458.1万吨，同比增加4.34%；其中，现场混装炸药产量占比为35.79%，比2022年提

高2.1个百分点，在行业政策支持以及爆破工程市场认可的推动下，占比逐年提高。

3、产业集中度稳步提升，一体化模式持续推进

2023年，民爆行业龙头骨干企业积极实施跨地区、跨所有制重组整合，全年共有20余家企业进行了并购、重组或

签署战略合作协议，持续有力地提升了产业集中度。行业排名前10家生产企业集团合计生产总值达262亿元，占行业总产值的60%，已提前完成民爆行业“十四五”规划目标。

产业集中度的提升带动了行业“一体化”进程推进，国家大力提倡和鼓励民爆生产、销售、爆破作业企业通过重组整合，积极推进产业链延伸，实施一体化发展。民爆生产企业是爆破服务一体化进程的主体，2023年，拥有爆破服务业务的生产企业集团数量40家，占生产企业集团总数的66%，民爆行业实现爆破服务收入349.51亿元，同比增长6.11%，从近五年情况看，呈逐年上升趋势，爆破服务收入已成为民爆行业重要的经济增长支撑。

4、本质安全水平、科技创新能力逐步提高

2023年，民爆行业安全投入完成额12.1亿元，同比增长42.8%；研发投入14.4亿元，同比增长16.6%。行业科技

创新能力不断提升，为高质量发展夯实安全基础。

5、民爆行业未来展望

2024年，是新中国成立75周年，民爆行业在产业政策的引导下，炸药、雷管产能将得到进一步压减，产能过剩矛

盾将有效缓解，产能利用率也将持续提高。在国家加大基础建设投资、能源需求持续增大以及主材价格有望继续下降的利好形势下，民爆市场需求将不断扩大；随着企业集团重组整合和一体化发展的深入，企业获利能力将持续提升。同时，在国家“一带一路”政策持续扶持的基础上，民爆企业积极开展国际合作，投资建厂或扩大出口，民爆企业规模将稳步扩张，产业链将持续提升，新质生产力将加快形成。在多方利好政策推动下，预计民爆行业2024年能提前完成“十四五”规划目标。

6、公司行业地位

公司目前集民爆物品研发、生产、销售、进出口、爆破服务于一体，是行业较早实现一体化发展模式的优质企业，已形成“民爆、出口、爆破、军工”四大版块、四轮驱动的产业格局。是国家高新技术企业、山西省国际科技合作基地、出入境检验检疫信用管理 AA 级企业、海关 AEO 高级认证企业，是民爆行业重要的技术领先型企业。

11山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

二、报告期内公司从事的主要业务

报告期内，公司致力于各类民爆物品的研发、生产、销售与进出口，为客户提供特定的工程爆破解决方案及爆破服务。

公司主要产品为工业雷管、炸药、起爆具，广泛应用于矿山开采、交通建设、水利水电、建筑拆除、石油勘探、国防工程等领域。报告期内，公司拥有1个雷管生产基地、5个炸药生产基地，产品种类齐全，能够极大满足市场多样化需求。

公司全资子公司壶化爆破，具有工程爆破和矿山工程施工总承包双一级资质，长期服务于矿产资源开采，公路、铁路、水利水电等基础设施建设，业务覆盖工程爆破领域“穿、爆、采、运”一体化服务全流程，具备爆破作业项目的设计、施工、安全评估和安全监理能力。

公司全资子公司壶化进出口，专业从事民爆产品及相关原材料的进出口业务，出口蒙古、缅甸、澳大利亚、津巴布韦等20余个国家和地区。

军工领域，拥有“军工四证”，开展军用电雷管、军用电子雷管、TNT 药块等军用产品的科研、生产和销售；公司电子雷管、工业电雷管、导爆管雷管、胶状乳化炸药已广泛用于国防工程；参股了成都飞亚航空、航天科工火箭、重庆

新承航锐等国内优秀军工企业，军工产业布局不断深化。

三、核心竞争力分析

1、技术优势

公司拥有世界先进水平高强度导爆管生产线、高精度延期体生产线、胶状乳化炸药生产线，和国内领先水平的大产能数码电子雷管自动化、智能化生产线。2009年，国内首家从美国引进数码电子雷管生产技术和工艺装备，是国内最早开展数码电子雷管研发、生产的企业，十余年来，积累了丰富的研发、生产和应用经验。

截止2023年底，公司共获得国家专利119项，其中11项技术和产品获得国家发明专利，93项获得国家实用新型专利，2项获得国家外观设计专利，13项获得国家软件著作专利；报告期内，新增国家发明专利2项，实用新型专利20项。

公司是山西省科学技术厅、财政厅、税务局联合认定的高新技术企业，是山西省科学技术厅认定的国际科技合作产业化基地。公司技术中心和全资子公司金星公司技术中心均被认定为山西省企业技术中心。报告期内，公司同北京科技大学建立战略合作关系，签署智能爆破实验室共建协议；公司被认定为山西省技术创新示范企业、省级智能制造示范企业。

2、区域优势

2023年，全国工业炸药产量前5名的省份分别是：内蒙、山西、新疆、四川、辽宁；工业雷管产量前5名的省份分

别是：四川、辽宁、山西、河南、湖南；山西省雷管、炸药产量均位列全国前列，公司位于民爆大省山西省，天然的地域优势，为公司民爆产品销售和爆破一体化服务提供了广阔的市场需求和增长空间。

3、产业链优势

公司业务链条完整、产品齐全，上游具备电子雷管芯片、脚线等原材料研发生产能力，下游有双一级资质专业爆破公司，具备完整的民爆器材研发、生产、销售、进出口和爆破工程一体化服务能力，上下游产业链齐全，已形成“民爆、出口、爆破、军工”四大版块、四轮驱动的产业格局。

4、管理、文化优势

公司基础管理扎实，建立了现代企业制度，经营稳健；员工队伍稳定，本土化程度高，对企业忠诚度高，有创业精神。

针对民爆行业安全管理特性，公司引入解放军思想，实行半军事化管理，培育了员工高效执行力，形成壶化独特安全文化，文化治安，实现了连续39年安全生产无事故。公司为全国安全文化建设示范企业，全国模范劳动关系和谐企业。

12山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

四、主营业务分析

1、概述

2023年，公司乘势而为，面对民爆行业产品结构调整快速推进的发展态势，公司党委、董事会团结带领广大干部员工，精准把握发展机遇，取得了节节成功，收获了累累硕果，企业保持了高质量发展的强劲势头。

1、经营业绩再创新高

报告期内，公司销售雷管5026万发，其中电子雷管4005万发，同比增长139%，稳居行业第一梯队；销售炸药

5.25万吨，同比增长8%；销售起爆具860吨，同比增长114%。

报告期内，公司实现营业收入13.14亿元，同比增长36.31%，实现归属于母公司股东的净利润20468.12万元，同比增长68.73%，每股收益1.02元，收入和利润均创历史新高。

2、重组整合扩大规模报告期内，公司相继与位于河北省的安顺化工公司，山西省内的阳泉民爆公司重组。重组整合中，集团坚持“一个模式、一套制度、一种文化”，重组后两家企业快速复苏，走向规范运营。截止报告期末，公司控股的民爆生产点增加至6个，重组地市经销公司增加至4个，炸药总产能增加至7.8万吨，企业规模进一步扩大，企业实力进一步提升。

3、爆破产业连续攀升

报告期内，全资子公司壶化爆破内强管理外拓业务，项目平稳接续，管理提档升级，业绩不断攀升。全年实现爆破业务收入1.40亿元，同比增长1.42%；实现净利润2560.03万元，同比增长达55.46%，持续保持增长势头。

报告期内，壶化爆破成功获得国家住建部审批，取得矿山工程施工总承包一级资质，自此，壶化爆破公司成为同时拥有工程爆破和矿山工程施工双一级资质的企业。资质的取得，标志着公司拿到了大型矿山一体化施工工程“通行证”，业务范围得到延伸，提升了企业的发展空间和品牌效应，公司的综合竞争力进一步增强。

4、出口业务快速突破

2023年，全资子公司壶化进出口紧紧抓住通行机遇，多渠道、全方位开展工作，实现产品出口量的持续增长。新开

辟赞比亚和塔吉克斯坦雷管新市场，在蒙古国扎门乌德口岸完成国内行业首次民爆产品跨境运输。

5、军工版块扩大布局

报告期内，公司不断改进生产工艺、提升技术水平，做精做细已有军工项目，获客户高度认可，入选长期合格供方名录，军品项目实现持续稳定收益。

2023年，公司投资参股国内商业火箭行业龙头——航天科工火箭技术公司，继成都飞亚航空、重庆新承航锐后，进

军又一优质军工企业，持续在军工版块扩大布局。

6、重点项目顺利推进

报告期内，围绕电子雷管产业链，公司完成多个重点工程建设。

第二条年产2000万发电子雷管自动化生产线顺利验收投产；第三条年产3650万发大产能电子雷管自动化生产线

通过试生产验收；公司5880万发电子雷管产能全部落地，安全生产水平和市场竞争力进一步增强。

2023年，公司在行业首创的电子雷管成品自动转运系统，顺利通过专家验收，正式投入运行，利用传送皮带，将装

箱产品直接从生产线转运至中转平台，自动装车后运至总库房，终结了民爆行业长期以来依靠人工推车转运产品的历史。

公司投资建设的“电子雷管脚线、芯片模组、包装生产线项目”，在报告期内一期工程电子雷管脚线自动化生产线顺利投产，将在运行稳定后实现公司降本增效目标。

7、人才培养硕果累累

报告期内，公司考察选拔产生了第二批9名后备干部和10名后备专家，将29名优秀大学生人才列为后备干部和后备专家拟培养对象，增加6名高学历储备人才。随着生产线自动化、智能化的提升，技工时代已然到来，2023年，公司开展了首届优秀技工评选表彰活动，来自各子公司生产、科研、技改等多条战线的74名基层优秀技能型人才受到了表彰。

8、安全生产扎实可控

报告期内，公司从生产安全、储存安全、运输安全、治安安全四大方面着手，将全集团划分为210个安全责任区，上至董事长，下到基层班组长，层层签订安全责任状，细分压实安全责任；持续加大安全投入，不断提升本质安全水平，实现全年安全生产无事故。

13山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

2023年，公司受邀在重庆参加了全国民爆行业安全文化系列活动，与行业优秀企业同台交流，获民爆行业安全知识

竞赛第二名，展示了公司良好的安全文化。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2023年2022年

同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重

1313870495.1

营业收入合计100%963852255.28100%36.31%分行业

起爆器材726511492.2455.30%434289462.5945.06%67.29%

工业炸药370399563.7728.19%360565391.0937.41%2.73%

爆破服务139556865.1610.62%137606193.8514.28%1.42%

其他77402573.945.89%31391207.753.26%146.57%分产品

工业雷管676485504.0951.49%409619203.6842.50%65.15%

工业炸药370399563.7728.19%360565391.0937.41%2.73%

爆破服务139556865.1610.62%137606193.8514.28%1.42%

导爆索类7283598.990.55%5633891.430.58%29.28%

中继起爆具42742389.163.25%19036367.481.98%124.53%

其他77402573.945.89%31391207.753.26%146.57%分地区

山西716497477.6954.53%596444286.5161.88%20.13%

省外590269270.1244.93%358261854.0137.17%64.76%

国外7103747.300.54%9146114.760.95%-22.33%分销售模式

直销795804302.0760.57%577870414.1059.95%37.71%

经销518066193.0439.43%385981841.1840.05%34.22%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

□适用□不适用

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中民用爆破相关业的披露要求

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分产品

676485504.395419583.

工业雷管41.55%65.15%68.67%-1.22%

0914

370399563.242983499.

工业炸药34.40%2.73%-1.12%2.56%

7714

139556865.71776412.9

爆破服务48.57%1.42%-3.19%2.45%

163

分服务分地区分销售模式

14山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用□不适用各类民用爆炸产品的产能情况

□适用□不适用产品类别许可产能产能利用率在建产能投资建设情况

工业炸药78000吨70.92%

起爆具2300吨34.75%

普通工业雷管2000万发38.33%

数码电子雷管5880万发67.27%

塑料导爆管2000万米0.00%

普通工业雷管品种包括：工业电雷管、导爆管雷管，产能共计2000万发；工业炸药品种包括：乳化炸药、膨化硝铵炸药、粉状乳化炸药、现场混装多孔粒状铵油炸药等，产能共计78000吨。

在报告期内取得的相关资质及许可的类型、适用区域和有效期

□适用□不适用

1、山西壶化集团股份有限公司持有国家工信部颁发的《民用爆炸物品生产许可证》，编号：MB 生许证字［048］号，

许可有效期：2022年7月22日至2025年7月22日。

2、山西壶化集团股份有限公司持有山西省国防科工局颁发的《民用爆炸物品安全生产许可证》，编号：（晋）MB

安许证字［005号］，有效期：2022年7月22日至2025年7月22日。

3、山西壶化集团股份有限公司持有长治市道路运输管理处颁发的《道路运输经营许可证》，经营范围：危险货物运

输（1类1项），编号：晋交运管许可长字危140400000025号，证件有效期：2020年9月17日至2024年9月16日。

4、长治市盛安民用爆破器材经销有限公司持有山西省国防科工局颁发的《民用爆炸物品销售许可证》，经营范围：

工业炸药、工业雷管、工艺索类火工品，许可证有效期：2022年4月23日至2024年4月22日。

5、山西壶化集团爆破有限公司持有山西省公安厅颁发的《爆破作业单位许可证》，资质等级：一级，经营范围：设

计施工、安全评估、安全监理，有效期至：2025年11月28日。

6、山西壶化集团爆破有限公司持有住建部颁发的《建筑业企业资质证书》，资质类别及等级：矿山工程施工总承包壹级，有效期至：2028年8月29日。

7、山西壶化集团爆破有限公司持有长治市住建局颁发的《建筑业企业资质证书》，资质类别及等级：隧道工程施工

总承包叁级，有效期至：2023年12月31日。

8、山西壶化进出口贸易有限公司持有山西省国防科学技术工业局于2021年7月12日核发的《民用爆炸物品销售许可证》（编号：[晋]MB 销许证字—[015]），有效期自 2021 年 7 月 28 日至 2024 年 7 月 27 日，核准壶化进出口只准进出口许可范围内物品，销售许可范围包括：工业炸药、工业雷管、工业索类火工品、特种爆破器材、其他爆炸器材、原材料（只限进出口，其中硝酸铵只限出口）。

9、山西壶化进出口贸易有限公司持有长治市应急管理局颁发的《危险化学品经营许可证》，编号：长应危经字

[2021]000429B1有效期至 2024 年 2 月 10 日。

10、屯留金辉持有长治市道路运输管理处核发的《道路危险货物运输许可证》（晋交运管许可长危非字140400000785），运输范围：危险货物运输（1类1项），有效期自2022年3月1日至2026年2月28日。

11、临汾骏铠持有山西省国防科学技术工业局颁发的《民用爆炸物品销售许可证》，有效期至2024年4月22日。

12、临汾骏铠持有临汾市行政审批服务管理局颁发的《道路危险货物运输许可证》，运输范围：危险货物运输（1类1项、1类2项），有效期至2025年11月1日。

13、邯郸壶化安顺科技有限公司持有河北省工业和信息化厅颁发的《民用爆炸物品销售许可证》，编号：（冀）MB

销许证字-[04]，有效期至2025年4月9日。

14、邯郸壶化安顺科技有限公司持有河北省工业和信息化厅颁发的《安全生产许可证》，编号：（冀）MB 安许证字

〔008号〕，有效期至2026年12月4日。

15山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文15、邯郸壶化安顺科技有限公司持有邯郸市行政审批局颁发的《道路运输经营许可证》（冀交运管许可字130402200008号）运输范围：危险货物运输（1类1项），有效期至2026年11月29日。

报告期内安全管理相关内部控制制度的建设及运行情况公司是否开展境外业务

□是□否

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□是□否行业分类项目单位2023年2022年同比增减

销售量万发5025.758583.55-41.45%起爆器材（雷生产量万发4721.898686.14-45.64%管）库存量万发264.32568.18-53.48%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用□不适用民爆产品结构调整。

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用□不适用

（5）营业成本构成行业分类行业分类

单位：元

2023年2022年

行业分类项目占营业成本比占营业成本比同比增减金额金额重重

189691349.196086347.

工业炸药直接材料24.21%33.07%-8.86%

7253

24125366.320039014.5

工业炸药直接人工3.08%3.38%-0.30%

15

29166783.129622248.4

工业炸药制造费用3.72%5.00%-1.28%

22

356433905.189713582.

起爆器材直接材料45.50%31.99%13.51%

4792

49717786.645320387.1

起爆器材直接人工6.35%7.64%-1.29%

11

19085273.616511226.5

起爆器材制造费用2.44%2.78%-0.34%

18

30738343.235696822.5

爆破服务直接材料3.92%6.02%-2.10%

30

25576346.125894561.6

爆破服务直接人工3.26%4.37%-1.11%

49

爆破服务制造费用15461723.51.97%12548608.02.12%-0.15%

16山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

69

说明无

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□是□否本年度合并范围新增安顺化工。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用□不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）310952616.59

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例23.66%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前5大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1客户10117750889.308.96%

2客户1171760796.455.46%

3客户1241849948.673.19%

4客户1340128973.423.05%

5客户1439462008.753.00%

合计--310952616.5923.66%主要客户其他情况说明

□适用□不适用公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）260123761.59

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例39.76%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1供应商1109786298.7816.78%

2供应商257919884.118.85%

3供应商334199000.005.23%

4供应商432035268.644.90%

5供应商526183310.064.00%

合计--260123761.5939.76%主要供应商其他情况说明

17山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

□适用□不适用

3、费用

单位：元

2023年2022年同比增减重大变动说明

销售费用46950973.9339394936.7519.18%

管理费用164725223.63149112792.6310.47%本报告期利息收入减

财务费用-3188289.89-5208564.9738.79%少所致本报告期公司研发支

研发费用65395499.4339023171.8467.58%出增加

4、研发投入

□适用□不适用预计对公司未来发展主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标的影响

改变产品性能缺陷，使产品拉力提升至过多点控能导爆管雷管提高产品综合性能，提高导爆管雷管综合完结去的二倍，解决拒爆研究市场占有率提升性能质量问题

增加抗干扰电路，减提升生产、运输、使超过 WJ9085-2015长储能抗外扰芯片研小使用过程中外界高用中的本质安全条完结《工业数码电子雷发频、雷电、射频电对件，提高公司产品市管》标准5.4.13要求芯片的影响场竞争力

使雷管的抗射频、抗

提高雷管安全性能 ， 静电超过 WJ9085-安全型数码电子雷管提高极端条件下的爆确保爆破过程安全、小批量试制2015《工业数码电子研究破稳定性可靠雷管》中关于静电感度和射频感度的要求改善电子雷管在使用使数码电子雷管及其离线爆破情况下的少起爆系统具有离线操提高产品在井下爆破数码电子雷管矿用射爆问题，确保雷管全完结作功能，满足《工业的实用性，扩大了产频性能研究部起爆，杜绝产品现电子雷管通用型起爆品的适用范围场操作的产品流失器》要求电雷管进行地震勘探地震勘探数码电子雷爆破作业安全性能不确保地震勘探数码电

管的开发，实现普通高，相较于电雷管电子雷管延期时间小于地震勘探数码电子雷雷管的全面替代，地子雷管具有延时精度试验中0.6毫秒，使地震勘管研究震勘探型雷管精度的

高可靠性强等优点，探型雷管的精度得到提升，提高了资源勘可确保爆破过程安进一步的提升探范围的精准度

全、可靠使数码电子雷管在温

度不低于160℃，保持5小时，取出后电将电子雷管的应用领提高数码电子雷管整

子雷管壳体不应有裂域扩展到高温、高

体耐温、耐压性能，耐高温型数码电子雷纹；脚线不应有破压、高硫等极端环确保油气矿物极端爆试验中

管研究损、软化；电子控制境，提高了极端环境破开采工作整体安全模块各项电性能参数下爆破作业的稳定性正常；可通过正常起性、安全性。

爆流程起爆且穿孔直径≥10mm。

耐压抗水复合抗冲击提高数码电子雷管在使数码电子雷管浸入突破雷管在水下的应试验中型数码电子雷管研究 深水爆破环境下的抗 压力为 0.55MPa（55 用限制，进一步拓宽

18山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文水性能，减小水压对米水深）的水中，保了使用范围。

数码电子雷管爆炸能 持 72h；取出后，电量所产生的影响子雷管壳体表面不应

有腐蚀瘢痕，电子控制模块各项电性能参数正常，可通过正常流程起爆且穿孔直径大于雷管外径。

目前国家标准GB28286-2012《工业为井下密闭空间作业炸药通用技术条件》选择爆破器材提供了进一步降低乳化炸药中规定煤矿许用型乳

更多优惠渠道，可缩爆破后现场有毒气体化炸药和用于井巷爆短矿井下爆破后通风

环保型乳化炸药研发含量，提高作业现场完结破工程作业场所的岩时间，提高作业效清洁度，保护作业人石型炸药，爆炸后有率，保护作业人员职员健康毒气体含量不大于业健康，提高产品竞

50L/kg，项目目标是争力。

有毒气体含量不大于

40L/kg。

助爆药包作为起爆具的核心

行业标准《起爆具》部件，其中的太安在（WJ 9045—2004）中吸收柴要求起爆具的耐温耐油后，会降低其起爆对具有地热的且使用油性能在80℃±2℃感度，发生拒爆、盲多孔状铵油炸药全包覆式助爆药包生的0号轻柴油中，自炮等意外事件。现有完结或散装乳化炸药矿山产系统研发 然降温，浸 8h 后应不助爆药包采用人工生爆破工程，具有可靠燃不爆，项目实施产，装药连续性差，起爆功能后，能使起爆具的耐安全性低，封口严密温耐油性能时间提高性差。本项目研发，至 10h。

可使助爆药包严密性大大提高。

目前国标《工业炸药通用技术条件》（GB28286-2012）要

调节最优装药密度，改善爆破效果，适用求二级岩石乳化炸药从而提高炸药药卷殉于巷道掘进中乳化炸高殉爆能力乳化炸药殉爆距离不小于爆值，杜绝炮孔爆后完结药推广应用，提升产研发 3cm，煤矿许用型炸药残药发生，改善爆破品市场占有率和竞争殉爆距离不小于效果。力。

2cm。目标使乳化炸药

殉爆能力稳定达到

4cm 以上。

提高了起爆具生产的改善注装药过程中药起爆具注装药系统自效率，降低了工人的液容易沉降堵孔，注动化、连续化；注药起爆具注装药系统研劳动强度，使公司起药量和速度不宜控完结量在线监测称量，提发爆具产能进一步释制，药液倾倒飞溅现高产品质量和生产效放，拓宽国内和国外象。率市场。

在满足国标《工业炸药通用技术条件》

增加公司乳化炸药产 （GB28286-2012）的 扩大了公司产品的市

与不同矿岩特性匹配品多样性，满足客户基础上，根据不同岩场占有率，降低了生小批量试制

系列乳化炸药研发不同的爆破场景需石的强度，匹配生产产成本，提升了公司求，改善爆破效果。4个系列不同爆速的的综合实力。

乳化炸药，满足客户使用需求。

起爆具生产线退模和提高产品的生产效起爆具退模和包装，提升了公司的美誉设备安装调试

包装系统自动化研发率，降低工人劳动强采用机器代替人工，度，满足行业要求，

19山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文度，实现民爆行业十实现连续化、自动加速了公司迈入新型四五规划中要求，生化，提升产品外观清工业化的步伐。

产线连续化，自动洁度和质量，保证安化、无人化的要求，全生产。

达到本质安全性目标

在某些爆破环境中，使乳化炸药适应含有

炮孔中含有酸性水，使公司的产品更加多酸性水 PH 值≥4的爆

抗酸性水乳化炸药研乳化炸药浸泡时间过样化，具有市场竞争产品配方研制破环境，从而扩大产发长，可使乳化炸药性力，提升公司市场价品的适用度，满足爆能降低，失去爆破性值。

破需求。

能研制一种防止雷管滑雷管插入起爆具功能提升客户对公司产品

落的一体化起爆具，防雷管滑落卡底一体孔后，稳定可靠，不的认可度、满意度，降低生产成本，提高小批量试制化起爆具研发易滑落。在使用过扩大公司的市场影响产品使用的便捷性和程，安全便捷。力。

安全性通过非煤矿山井下爆通过非煤矿山井下爆破噪音防护技术研

破噪声进行研究，采能够保护在爆破噪声究，降低爆破噪声的取防护措施，使得员环境中作业的员工的非煤矿山井下爆破噪产生，加强爆破噪声试验中工在作业时噪声音量身体健康，同时也能音防护技术研究的防护，对于保护员达到40分贝以下，确够提高员工的工作效工身体健康，提高工保长期工作的身体健率，提高经济效益。

作效率，保证作业安康。

全有重要的意义。

通过露天矿山爆破飞散物控制技术研究。露天矿山爆破作业减少爆破飞散物的事了解爆破飞石的危时，已通过对产生爆故率，有效保障作业害，研究爆破飞石的破飞散物的原因进行人员安全和减少机械露天矿山爆破飞散物

产生原因，有针对性试验中控制和预防，有效控设备损失，降低经济控制技术研究

地开展爆破飞石的预制爆破飞散物，达到损失，同时提高公司防措施，对预防爆破爆破飞散物事故率为的爆破技术水平，促事故的发生具有重要0。进公司综合发展。

的意义。

矿山边坡预裂爆破的通过研究矿山边坡预增强了公司的爆破技

半孔率达到90%以

裂爆破和矿区爆破振术水平，提高公司在矿山爆破对边坡稳定上，矿区爆破振动速动，减小对矿山边坡立项承揽矿山总承包及边性研究 度控制在 8cm/s 以

岩石的扰动，保证矿坡治理等业务的竞争下，最大程度保证矿山边坡的稳定。力，提高经济效益。

山边坡的稳定。

该项目完成后能有效

优化粉状乳化炸药结调整装药机输送螺旋改善炸药结块情形，粉状乳化炸药抗结块提升我公司粉状乳化块情形，提高炸药流与装药螺旋结构，安方便爆破装填，且提科研项目炸药市场份额散性与爆破性能装并调试高了炸药的殉爆与爆速

GB28286-2012 工业炸药通用技术条件规定

煤矿许用炸药爆速不爆速高于同类产品，提高粉状乳化炸药爆

高爆速粉状乳化装药 小于 3000m/s，二级 确保爆破安全高效，速，确保有效期内性小批量试制研发岩石炸药不小于稳定和扩大市场占有能稳定，起爆可靠。

3200m/s，项目实施后 率，提升公司效益。

目标分别为

3500m/s，3700m/s

GB28286-2012 工业炸

有效期内性能稳定，通过提升乳化效果，药通用技术条件规定提升粉状乳化炸药乳起爆安全可靠，为扩减少有效期内性能衰小批量试制煤矿许用炸药有效期化效果研究展市场提供质量保减，确保起爆稳定。 不小于 120d，岩石型证，提升公司效益。

炸药有效期不小于

20山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

180d，项目实施后分

别达 150d，210d提高粉状乳化炸药生在粉状乳化炸药生保证了各环节安全，高安全型粉状乳化装

产、存储、运输、使小批量试制产、存储、运输、使为公司发展做好基础药研究用过程的安全性用过程中安全保障。

GB28286-2012 工业炸提高猛度发挥炸药最

高猛度多孔粒状铵油药通用技术条件规定高效起爆，拓展市优性能，提高爆破效小批量试制炸药研究 猛度 14 为 mm，项目 场，提升效益。

率。

实施后目标为 18mm公司研发人员情况

2023年2022年变动比例

研发人员数量（人）32124232.64%

研发人员数量占比15.14%12.00%3.14%研发人员学历结构

本科111125-11.20%

硕士660.00%研发人员年龄构成

30岁以下6831119.35%

30~40岁1067541.33%

公司研发投入情况

2023年2022年变动比例

研发投入金额（元）65395499.4339023171.8467.58%

研发投入占营业收入比例4.98%4.05%0.93%研发投入资本化的金额

0.000.000.00%

（元）资本化研发投入占研发投入

0.00%0.00%0.00%

的比例公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用□不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用□不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用□不适用

5、现金流

单位：元项目2023年2022年同比增减

经营活动现金流入小计1055993585.18845151859.9924.95%

经营活动现金流出小计899256749.21629289913.0342.90%经营活动产生的现金流量净

156736835.97215861946.96-27.39%

额

投资活动现金流入小计316796982.71376496228.42-15.86%

投资活动现金流出小计367097262.53518820466.61-29.24%

投资活动产生的现金流量净-50300279.82-142324238.1964.66%

21山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

额

筹资活动现金流入小计5000000.002000000.00150.00%

筹资活动现金流出小计61240970.0682444917.83-25.72%筹资活动产生的现金流量净

-56240970.06-80444917.8330.09%额

现金及现金等价物净增加额50375015.28-6528985.81871.56%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

□适用□不适用项目同比增减主要原因

经营活动现金流出小计42.90%主要系本期收入大幅增加致使采购原材料及税费增加所致投资活动产生的现金流量净

64.66%主要系本期购买理财产品减少所致

额

筹资活动现金流入小计150.00%主要系本期子公司新增银行借款所致筹资活动产生的现金流量净

30.09%主要系本期偿还银行借款同比减少所致

额

现金及现金等价物净增加额871.56%主要系本期投资活动产生的现金流量净额同比增加所致报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用□不适用

五、非主营业务分析

□适用□不适用

单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性公司权益法核算的长

期股权投资收益、理

投资收益16091499.776.37%财收益、其他权益工是具投资在持有期间取得的股利收入。

公允价值变动损益14625.000.01%结构性存款利息是

资产减值-1499709.94-0.59%主要系存货减值所致是

营业外收入1327564.300.53%否主营系对外捐赠及收

营业外支出2680536.511.06%购子公司过渡期损益否调整

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2023年末2023年初

比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例

426175346.371300330.

货币资金21.92%21.59%0.33%

1486

应收账款240042137.12.34%211557259.12.30%0.04%

22山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

4868

139490577.148421676.

存货7.17%8.63%-1.46%

3551

28690956.243945549.3

投资性房地产1.48%2.56%-1.08%

85

77542330.581917274.1

长期股权投资3.99%4.76%-0.77%

67

287335259.232307502.

固定资产14.78%13.51%1.27%

9332

108567848.36781382.4

在建工程5.58%2.14%3.44%

939

使用权资产6348152.560.33%8812790.850.51%-0.18%

短期借款5005041.670.26%0.26%

33951543.128465146.4

合同负债1.75%1.66%0.09%

68

租赁负债4103853.980.21%6493935.850.38%-0.17%境外资产占比较高

□适用□不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

□适用□不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目年末年初账面账面受限受限账面账面受限受限余额价值类型情况余额价值类型情况

其他货币资金4500000.004500000.00票据保证金

合计4500000.004500000.00————

七、投资状况分析

1、总体情况

□适用□不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

143334000.000.00100.00%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

单位：元截至被投披露披露资产本期资公主要投资投资持股资金合作投资产品预计是否日期索引负债投资司名业务方式金额比例来源方期限类型收益涉诉（如（如表日盈亏称有）有）的进

23山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

展情况巨潮资讯网

（www.cn

info.com.cn

）上民用披露爆炸的邯郸物品《关壶化116-2023的生民用于竞

安顺256100.自有不适789年08产、收购无长期爆炸完成否得安

科技200.00%资金用742月17销物品顺化

有限004.05日

售、工公司

运输100%等股权的公告》

（公告编

号：

2023

-

028

）巨潮资讯网

（www.cn

info.com.cn

）上民用披露爆炸的山西物品《关壶化销1202023于竞阳泉民用

售、778100.自有进展不适不适年12拍获民爆收购无长期爆炸否

道路00.000%资金中用用月08得阳器材物品危险0日泉民有限货物爆公司

运输100%等股权的公告》

（公告编

号：

2023

-

044

）

24山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

128

334

合计--------------------------

000.

00

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用□不适用

（1）募集资金总体使用情况

□适用□不适用

单位：万元报告期累计变累计变尚未使本期已已累计尚未使闲置两内变更更用途更用途用募集募集年募集方募集资募集资使用募使用募用募集年以上用途的的募集的募集资金用份式金总额金净额集资金集资金资金总募集资募集资资金总资金总途及去总额总额额金金额金总额额额比例向暂未使用的募集资金

2023公开发340595809.174452242317980部分用17980

41100054.56%

年度行.907.48.5.68于办理.68银行结构性存款业务

340595809.17445224231798017980

合计--41100054.56%--.907.48.5.68.68募集资金总体使用情况说明

本次公开发行募集34059.9万元，累计投入资金17445.48万元，尚未使用17980.68万元，暂未使用的募集资金部分用于办理银行结构性存款业务。

（2）募集资金承诺项目情况

□适用□不适用

25山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

单位：万元承诺投是否已截至期项目达项目可募集资截至期资项目变更项调整后本报告末投资到预定本报告是否达行性是金承诺末累计和超募目（含投资总期投入进度(3)可使用期实现到预计否发生投资总投入金

资金投部分变额（1）金额＝状态日的效益效益重大变

额额（2）

向更）(2)/(1)期化承诺投资项目

1.爆破

工程一13947.是已终止不适用不适用是体化服83务项目

2.工程

技术研究中心是4984已终止不适用不适用是建设项目

3.膨化

硝铵炸

药生产3152.7

否2487.478.90%已结项不适用不适用否线扩能2技改项目

4.胶状

乳化炸药生产

否695.35601.8686.55%已结项不适用不适用否线技术改造项目

5.粉状

乳化炸药生产线智能

化、信息化扩能改造和

14000是3280547.1516.68%已终止不适用不适用是

吨/年现场混装多孔粒状铵油炸药生产系统改造项目

6.补充

营运资否80008000100.00%不适用不适用不适用否金项目

7.电子

雷管自

5213.92024年

动化生否985.72985.7218.91%不适用不适用否

110月

产线建设项目

8.电子

16054.2853.12853.12025年

雷管脚否17.77%不适用不适用否

277712月

线、芯

26山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

片模

组、包装生产线项目

9.电子

雷管脚

线、芯片模

组、包2222.51970.11970.12024年否88.64%不适用不适用否装生产8886月线配套综合楼建设项目承诺投

34059.23490.5809.017445.

资项目----------

976748

小计超募资金投向无

34059.23490.5809.017445.

合计----------

976748

分项目说明未达到计划进

度、预计收益的情况和原因

（含无“是否达到预计效益”选择“不适用”的原

因）项目可

行性发爆破工程一体化服务项目终止原因：

生重大因国家实施《打赢蓝天保卫战三年行动计划》和相关政策的调整，爆破工程一体化服务项目迟迟未完成批变化的复。结合本公司目前实际情况和数码电子雷管全面推广应用的发展机遇，本着对股东负责的态度，经综合考情况说虑，终止该项目。

明超募资金的金

额、用不适用途及使用进展情况募集资金投资项目实不适用施地点变更情

27山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

况募集资金投资项目实不适用施方式调整情况募集资适用金投资

项目先本公司以自筹资金预先投入募投项目3539.21万元，以自筹资金预先支付发行费用878.82万元，该预先投期投入 入和支付资金业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审核（XYZH/2020BJGX0821），经本公司第三届及置换董事会第十一次会议通过，于2020年10月22日公告。

情况用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况项目实施出现募集资不适用金结余的金额及原因尚未使用的募截至2023年12月31日尚未使用的募集资金179806755.42元（含累计实现的利息收益、现金管理收集资金益），其中40000000.00元用于保本结构性存款，139806755.42元作为活期存款存放于募集资金专户，用途及存款利率按与募集资金开户银行约定的存款利率执行。

去向募集资金使用及披露中存在无的问题或其他情况

（3）募集资金变更项目情况

□适用□不适用

单位：万元变更后项变更后的截至期末截至期末项目达到目拟投入本报告期本报告期项目可行变更后的对应的原实际累计投资进度预定可使是否达到募集资金实际投入实现的效性是否发

项目承诺项目投入金额(3)＝用状态日预计效益总额金额益生重大变

（2）(2)/(1)期

（1）化爆破工程电子雷管一体化服

自动化生务项目、2024年

5213.91985.72985.7218.91%不适用不适用否

产线建设工程技术10月项目研究中心建设项

28山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文目，粉状乳化炸药生产线智

能化、信息化扩能改造和

14000

吨/年现场混装多孔粒状铵油炸药生产系统改造项目爆破工程一体化服

务项目、工程技术研究中心建设项目，粉状电子雷管乳化炸药

脚线、芯生产线智

16054.22025年

片模组、能化、信2853.172853.1717.77%不适用不适用否

712月

包装生产息化扩能线项目改造和

14000

吨/年现场混装多孔粒状铵油炸药生产系统改造项目爆破工程一体化服

务项目、工程技术研究中心建设项

电子雷管目，粉状脚线、芯乳化炸药

片模组、生产线智

2024年6

包装生产能化、信2222.581970.181970.1888.64%不适用不适用否月线配套综息化扩能合楼建设改造和项目14000

吨/年现场混装多孔粒状铵油炸药生产系统改造项目

23490.7

合计--5809.075809.07----------

6

本公司分别于2021年9月22日、2021年10月13日召开第三届董事会第二十二次会议、第三届监事会第十五次会议和2021年第三次临时股东大会，审议通过《关变更原因、决策程序及信息披露于终止部分募投项目的议案》，同意公司终止“粉状乳化炸药生产线智能化、信息情况说明（分具体项目）化扩能改造和14000吨/年现场混装多孔粒状铵油炸药生产系统改造项目”和“工程技术研究中心建设项目”。

29山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

本公司分别于2022年12月23日、2022年12月23日、2023年1月9日召开第四

届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议、和2023年第一次临时股东大会，审议通过《关于终止“爆破工程一体化服务项目”并使用剩余募集资金实施新项目及向子公司提供借款实施新项目的议案》，同意公司终止“爆破工程一体化服务项目”，并将所有剩余募集资金用于实施“电子雷管自动化生产线建设项目”、“电子雷管脚线、芯片模组、包装生产线项目”。

未达到计划进度或预计收益的情无

况和原因（分具体项目）变更后的项目可行性发生重大变无化的情况说明

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用□不适用

九、主要控股参股公司分析

□适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

500000018214541489217139556831234472560033

壶化爆破子公司爆破服务

006.5413.1265.161.186.19

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响购买日至年末被购买方的收入

安顺化工购买5744858.71元，购买日至年末被购买方的净利润-7897424.05元主要控股参股公司情况说明

十、公司控制的结构化主体情况

□适用□不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）未来发展战略

“十四五”时期，公司将围绕“民爆、出口、爆破、军工”四大版块，着力打造国内行业差异化竞争力强盛、在国际有一定知名度的现代高新技术企业。

30山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

一是做精民爆主业。坚持民爆强企、实业兴企不动摇，走好差异化竞争路线，瞄准世界先进尖端技术，继续保持行业技术领先地位，重点做好数码电子雷管推广和产业链拓展；炸药在充分消化现有产能基础上，寻找新的合作机会，扩产增效。

二是做大出口业务。加大产品出口力度，逐渐从产品输出走向技术输出、人才输出、资本输出，推进海外基地建设，做成在全球具有一定影响力的知名出口公司。

三是拓展爆破产业。承揽大型一体化工程，持续提升爆破市场份额，做成华北地区最强的爆破公司。

四是加快军工布局。积极参与国防施工和军品配套，实施并购重组和资本运作，参股、控股、收购成长性好的军工企业，力争军品收入在“十四五”期间占到集团总收入的10%。

（二）下一年度经营计划

2024年，是数码电子雷管产能饱和释放，集团乘势而上、持续发力、做大做强的一年，将重点实现以下工作目标：

雷管：3条自动化装配生产线达产达效，数码电子雷管产能全部落地、充分释放；雷管销售确保份额不减，销完全部产能。

炸药：突破包装炸药存量市场，销完全部产能；打开混装炸药增量市场，产能全部落地。

出口：充分发挥蒙古通道和海外基地作用，持续扩大出口份额，提升出口业绩。

爆破：发挥矿山施工总承包一级资质，力争承揽1—2个大型一体化矿山工程，成为集团利润第二贡献点。

军工：提升技术水平，打通军民双向技术交流渠道，承接好军品配套，服务好国防工程；加强与军工高等院校和科研院所合作，力争实现军工科研项目落地。

（三）可能面对的风险

1、宏观经济及政策风险

当前全球经济形势复杂多变，国内经济不确定、不稳定因素仍然存在，供给侧改革对下游民爆产品市场存在影响。

民爆行业重组整合加快，给公司发展带来了新的考验。

2、安全生产风险

民爆器材具有易燃易爆的特点，属于高风险行业，公司设立以来，未发生过重大安全事故，不存在因违反有关安全生产管理方面的法律、行政法规和规范性文件而受到行政处罚的情形，但由于民爆行业固有的高风险性、爆破现场环境和气候的复杂性等原因，不能完全排除发生安全事故的可能性。

3、原材料价格上涨风险

原材料价格的波动将对生产成本产生一定的影响。硝酸铵是炸药的主要原材料，价格波动对公司的盈利能力有影响。

公司将通过加强供应商管理，采取集中批量、询价采购和网上采购的模式，降低采购成本。

4、市场竞争激烈风险

民爆企业存在省内竞争、跨省竞争，市场占有率对公司盈利能力有影响。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

□适用□不适用谈论的主要内调研的基本情接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象容及提供的资况索引料公司基本情

况、公司2022巨潮资讯网年雷管产量首 （www.cninfo路博迈基金管 次位列全国第 .com.cn）2023年05月理（中国）有一所做的努《003002壶化公司会议室实地调研机构

23日限公司研究员力、公司行业股份调研活动

谢楠竞争优势、信息202305232023年第一季》（编号：度净利润大幅2023-001）增长所采取的

31山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

措施、公司未来发展战略。

无提供附件

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。

□是□否

32山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

第四节公司治理

一、公司治理的基本状况

在公司治理方面，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规和规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，建立健全内部控制管理制度，进一步促进公司规范运作，保证公司各种业务的健康运行，为公司可持续高质量发展提供保障。报告期内，整体运作规范，独立性强，认真及时履行信息披露义务，积极处理与投资者的交流互动，公司治理实际情况符合上市公司治理规范性文件的要求。

1、股东和股东大会

报告期内，公司股东大会的通知、召集、召开、表决程序符合《公司法》《公司章程》《公司股东大会议事规则》及其他法律、法规及规章制度的规定，确保公司股东特别是中小股东充分行使自己的权利。公司董事会共召集召开了1次临时股东大会和1次年度股东大会，会议决议合法有效。

2、公司和控股股东

公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面均与公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。公司控股股东依法行使权利，承担相应义务，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的情况发生。

3、董事和董事会报告期内，第四届董事会由7名非独立董事和4名独立董事组成，董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。董事会下设战略发展委员会、审计委员会、提名委员会与薪酬与考核委员会，4个专门委员会对董事会负责，对董事会的科学决策和提高经营管理能力发挥了重要作用。报告期董事会共召开5次会议，全体董事认真出席董事会并参加股东大会，勤勉尽责履行义务。公司董事会的通知、召集、召开、表决程序规范，决议合法有效。

4、监事和监事会

报告期内，第四届监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表监事，监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。监事会认真履行职责并列席董事会和股东大会，对公司财务情况、重大事项的决策和依法运作情况进行监督检查，忠实勤勉履行义务，切实维护公司和全体股东的合法权益。报告期监事会共召开5次会议，其通知、召集、召开、表决程序规范，决议合法有效。

5、内部控制

报告期内，公司内部控制管理制度有效执行，管理流程具有系统性、可操作性、包容性较强等特点，内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司相关业务流程和事项，涉及经营活动的各个方面，有效控制防范了风险。部门与部门以及各岗位之间建立了互相制约关系，将有关责任进行合理分配，各部门、岗位权责明确，工作效益不断提高。

6、信息披露情况

报告期内，公司严格遵守信息披露的有关规定，按照中国证监会和深圳证券交易所信息披露格式指引及其他信息披露的相关规定按时完成了定期报告披露工作，并根据公司实际情况，真实、准确、完整、及时发布会议决议等临时公告，忠实履行信息披露义务，确保投资者及时了解公司重大事项，最大程度地保护投资者利益。

7、投资者关系管理情况

公司上市以来，董事会和管理层高度重视投资者关系管理工作，不断强化与投资者沟通交流，积极回答投资者提问、听取投资者关于公司经营管理的意见建议。公司通过业绩说明会、接待投资者来访、接听股东电话、回复互动易平台投资者提问等形式与投资者进行了有效沟通，满足投资者的信息需求，确保投资者及时、准确了解公司的经营情况、发展前景；同时，将投资者的合理意见和建议及时传递给公司管理层，为投资者与公司的有效互动搭建了良好沟通桥梁，增强了投资者对公司价值的稳定预期。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是□否

33山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

1、业务独立情况

公司建立了完整的业务体系，具备直接面向市场独立经营的能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行日常经营活动的情况，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。

2、人员独立情况

公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取薪酬。公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职或领取薪酬。

3、资产独立情况

公司与控股股东产权关系明确，资产界定清晰，公司的实物资产和无形资产均产权完整、明确。公司拥有独立完整的采购、生产、销售系统及配套设施，具有开展生产经营所必备的独立完整的资产，不存在控股股东或实际控制人违规占用公司资金、资产及其它资源的情况。

4、机构独立情况

公司依照《公司法》和《公司章程》的要求，建立健全了股东大会作为最高权力机构、董事会作为决策机构、监事会作为监督机构及高级管理层作为执行机构的内部经营管理体系，形成了完善的法人治理结构和规范化的运作体系，并制定三会议事规则和总经理工作细则等内部管理控制制度。公司拥有独立的经营和办公场所，各机构、部门均按规定的职责独立行使经营管理职权，与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。

5、财务独立情况

公司根据现行会计制度、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》及相关法规、条例，结合公司实际情况建立了独立、完整的财务核算体系，制定了规范的内部控制制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。公司所有银行账户均独立使用，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。

三、同业竞争情况

□适用□不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议

审议通过了：关于终止“爆破工程一体化服务项

2023年第一次临2023年01月092023年01月10目”并使用剩余

临时股东大会60.00%时股东大会日日募集资金实施新项目及向子公司提供借款实施新项目的议案。

2022年年度股东年度股东大会68.05%2023年05月192023年05月20审议通过了：1、

34山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

大会日日2022年度董事会

工作报告；2、

2022年度监事会

工作报告；3、

2022年度财务决

算报告；4、2023年度财务预算报告；5、2022年年度报告全文及摘要；6、关于

2022年度利润分

配预案的议案；

7、关于续聘会计

师事务所的议案；8、关于公司及子公司向银行申请综合授信额

度的议案；9、关于公司2023年度日常关联交易预

计的议案；10、关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案；

11、关于使用自

有资金进行现金管理的议案；

12、关于提请股

东大会授权董事会办理小额快速融资相关事宜的议案。

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用□不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

本期本期期初其他期末股份增持减持任期任期持股增减持股增减任职股份股份姓名性别年龄职务起始终止数变动数变动状态数量数量日期日期（股（股（股的原（股（股）））因

））一致

20222025行动

董事年09年0920002000人之秦东男31现任0长月06月0500000000间内日日部转让郭平2013202585008500男60董事现任则年09年090000

35山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

月18月05日日

20132025

总经年09年09现任理月18月05日日

20212025

赵宾年07年0915751575男54董事现任方月28月050000日日

20132025年09年09董事现任月18月05日日67506750郭敏男60

202220250000

副总年09年09现任经理月06月05日日

20212025

庞建年01年0970007000男51董事现任军月07月050000日日

20212025年07年09董事现任月28月05张志日日15751575男57兵201320250000副总年09年09现任经理月18月05日日

20222025年09年09董事现任月06月05日日18001800张宏男44

202220250000

副总年09年09现任经理月06月05日日

20182024

蒋荣独立年12年12男73现任00光董事月31月30日日

20192025

李蕊独立年09年09女61现任00爱董事月06月05日日

20192025

孙水独立年09年09男60现任00泉董事月06月05日日

20222025

李端独立年09年09男67现任00生董事月06月05日日监事20212025杨孝67506750男55会主现任年01年09林00席月07月05

36山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

日日

20212025

段林年07年0941004100男44监事现任庆月28月0500日日

20222025

梁卫职工年09年09男47现任100100兵监事月06月05日日

20222025

财务年09年09张伟男40负责现任55005500月06月05人日日

20222025

董事吴国年09年09男43会秘现任00良月06月05书日日

283420002283

合计------------00--

10000004100

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是□否

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（一）董事会成员（11名）

1、秦东，男，1993年生，中国国籍，硕士研究生学历，中共党员。本科毕业于华东理工大学化学工程与工艺专业；

研究生毕业于美国卡耐基梅隆大学化学工程专业，取得化学工程与科技创业投资双硕士学位。2019年7月入职壶化股份，任总经理助理，分管进出口公司，联系军品部。2021 年 1 月 7日选任为公司董事。入职壶化前，先后在 Solvay（索尔维）上海研发中心、中科院过程研究所、北京燕山石化玉龙设计院、光大置业、硅谷孵化器 ZJFuture（浙江创新中心）实习工作。入职壶化后，集团总部实习和基层锻炼期间，于2019年7月至11月在集团各部（室）、下属各企业了解熟悉情况；2019年11月至12月任制药车间技术员；2019年12月至2020年3月任基础雷管车间工段长；2020年3月至7月任导爆管车间主任；2020年7月至12月任金星公司总经理；2021年1月至2022年8月兼任壶化公司（雷管生产企业）

总经理；2021年1月至2022年9月任公司副董事长。现任本公司董事长，方圆投资执行董事兼总经理。

2、郭平则，男，1964年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。曾任壶关县化工厂工人、出纳、会计；壶化

有限财务科科长；壶化投资董事、副总经理；壶化有限董事、总经理，长治市五星大酒店有限公司董事。现任本公司董事、总经理，盛安民爆执行董事，阳城诺威监事，壶化进出口执行董事，万信投资执行事务合伙人，临汾骏铠董事。

3、赵宾方，男，1970年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。曾任壶化有限办公室秘书、办公室副主任、办公室主任、党委副书记、副总经理。现任壶化股份董事、壶化公司（雷管生产企业）总经理、凯利达公司执行董事。

4、郭敏，男，1964年生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。曾任长治市金星化工厂工人、技术科副科

长、生产部副主任科员、质检科副科长、质检科科长、木粉厂厂长、复肥车间党支部书记、副厂长；金星化工副经理、

总经理；壶化投资董事、副总经理。现任本公司董事、副总经理。

5、庞建军，男，1973年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任屯留县化工厂财务科会计、经理助理；

山西屯留化工集团有限公司常务副总经理；壶化有限副总经理；屯留金辉总经理。现任本公司董事、屯留金辉执行董事兼总经理。

37山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文6、张志兵，男，1967年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。曾任壶关县配件厂（山西省壶关县聚鑫泰冶炼铸造厂）会计、主管会计、财务科长、厂长；壶关县寨河煤矿矿长；长治市五星大酒店有限公司总经理；山西壶化集

团爆破技术服务有限公司总经理；壶化有限副总经理、长治市五星大酒店有限公司监事。现任本公司董事、副总经理，中煤平朔董事，山西壶关大圣建材有限公司执行董事、总经理，壶化河东民爆董事长，安顺科技执行董事。

7、张宏，男，1980年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。曾任壶化有限财务科出纳、会计、副科长、科

长、副总会计师；壶化投资财务审计部副部长、部长；壶化有限财务总监。现任本公司董事、副总经理，盛安科技董事长兼总经理，江苏众芯邦董事长。

8、蒋荣光，男，1951年生，中国国籍，无境外永久居留权，南京理工大学毕业。曾任南京理工大学民爆所副总工程

师、副所长，国家民用爆破器材质量监督检验中心暨南京理工大学爆炸材料测试中心技术管理层成员，第一届、第二届民爆器材行业专家委员会委员委员、民爆行业安全生产监管专家组组员、爆破器材杂志编辑部编委等。现任江西国泰化工股份有限公司技术顾问、本公司独立董事。

9、李蕊爱，女，1963年生，中国国籍，无境外永久居留权，工商管理硕士。现任山西财经大学会计学教授、山西智

慧源管理咨询有限公司执行董事、本公司独立董事。

10、孙水泉，男，1964年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。现任北京德恒（太原）律师事务所执行主

任、山西安泰集团股份有限公司独立董事、山西通宝能源股份有限公司独立董事、本公司独立董事。

11、李端生，男，1957年生，中国国籍，无境外永久居留权，山西财经大学会计学教授，博士生导师，山西省教学名师。曾任山西财经大学会计学院院长。主要研究领域为财务会计理论；中国会计准则委员会咨询专家、中国会计学会会计信息化委员会委员，中国会计学会理事、山西省总会计师协会副会长、山西省会计学会副会长。现任山西省会计学会、审计学会、注册会计师协会、注册税务师协会常务理事等，晋能控股山西煤业股份有限公司独立董事，山西省国新能源股份有限公司独立董事，本公司独立董事。

（二）监事会成员（3名）

1、杨孝林，男，1969年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，中共党员。1992年参加工作，1992年至

1995年，任壶关县化工厂技术员；1995年至1996年，任壶关县柔性石墨厂技术员兼统计；1997年至2001年，任壶化

集团办公室秘书；2002年至2003年，任长治太行旅行社副总经理；2003年至2013年，任壶化集团二车间工段长、编码车间工段长、党办副主任、团委书记、党办主任、人力资源部副部长、党委组织部副部长；2013年至2020年3月，任壶化股份党委委员、工会副主席、人力资源部副部长、党委组织部副部长、人力资源部长；2020年3月至今任壶化股

份党委委员、纪委书记。现任本公司监事会主席。

2、段林庆，男，1980年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任山西壶化集团股份有限公司技术科科员、科长、基础雷管车间主任、销售经理、副总工程师。现任本公司监事、技术经理、江苏众芯邦董事。

3、梁卫兵，男，1977年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。曾任壶化团委副书记、办公室副主任、办公室主任。现任本公司职工监事、工会主席。

（三）高级管理人员（6名）

1、郭平则，董事、总经理，见董事会成员简历。

2、郭敏，董事、副总经理，见董事会成员简历。

3、张志兵，董事、副总经理，见董事会成员简历。

4、张宏，董事、副总经理，见董事会成员简历。

5、张伟，男，1984年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任公司财务科出纳、会计、副科长、科长、财务部长。现任本公司财务负责人。

6、吴国良，男，1981年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任山西壶化集团股份有限公司财务科出纳、会计、证券部部长兼证券事务代表。现任本公司董事会秘书。

在股东单位任职情况

□适用□不适用在股东单位担任在股东单位是否任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期的职务领取报酬津贴

38山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

长治市方圆投资执行董事兼总经2023年12月11秦东否有限公司理日在股东单位任职无情况的说明在其他单位任职情况

□适用□不适用在其他单位担任在其他单位是否任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期的职务领取报酬津贴成都飞亚航空设

2021年07月01

秦东备应用研究所有董事否日限公司阳城县诺威化工2011年12月17郭平则监事否有限责任公司日山西壶化进出口2012年04月16郭平则执行董事否贸易有限公司日长治市盛安民用

2008年02月02

郭平则爆破器材经销有执行董事否日限公司临汾骏铠民爆器2022年03月24郭平则董事否材有限责任公司日山西壶化凯利达2021年09月02赵宾方执行董事否科技有限公司日山西壶化凯利达2020年12月09赵宾方执行董事否包装有限公司日屯留县金辉化工执行董事兼总经2012年01月16庞建军是有限公司理日山西壶化大圣建执行董事兼总经2019年08月07张志兵否材有限公司理日山西壶化河东民2021年12月31张志兵董事长否爆器材有限公司日邯郸壶化安顺科2023年08月17张志兵执行董事否技有限公司日山西中煤平朔爆张志兵破器材有限责任董事否公司长治市盛安化工2021年01月22张宏董事长兼总经理否科技有限公司日江苏众芯邦软件2022年02月15张宏董事长否科技有限公司日山西智慧源管理2018年11月28李蕊爱执行董事是咨询有限公司日

1995年01月14

李蕊爱山西财经大学会计学教授是日山西安泰集团股2019年05月312025年06月14孙水泉独立董事是份有限公司日日山西通宝能源股2022年05月172025年05月16孙水泉独立董事是份有限公司日日北京德恒（太孙水泉执行主任是

原）律师事务所晋能控股山西煤2023年05月192026年05月18李端生独立董事是业股份有限公司日日山西省国新能源2022年05月092025年05月08李端生独立董事是股份有限公司日日江苏众芯邦软件2022年02月15段林庆董事否科技有限公司日

39山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

长治辛安泉老陈2015年05月25梁卫兵执行董事否醋有限公司日长治市盛安化工2021年01月22吴国良董事否科技有限公司日临汾骏铠民爆器2022年03月24吴国良监事否材有限责任公司日山西中煤平朔爆

2022年02月09

吴国良破器材有限责任监事否日公司山西壶化河东民2021年12月31吴国良监事否爆器材有限公司日在其他单位任职无情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用□不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

公司董事、监事、高级管理人员报酬由公司薪酬与考核委员会根据行业薪酬水平、岗位职责等为依据，在充分协商的前提下提出薪酬计划。决策程序严格按照公司制定的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》执行，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元从公司获得的是否在公司关姓名性别年龄职务任职状态税前报酬总额联方获取报酬

秦东男31董事长现任83.72否

郭平则男60董事、总经理现任56.84否

赵宾方男54董事现任30.72否

董事、副总经

郭敏男60现任29.03否理

庞建军男51董事现任29.32否

董事、副总经

张志兵男57现任28.55否理

董事、副总经

张宏男44现任22.55否理蒋荣光男73独立董事现任5否李蕊爱女61独立董事现任5否孙水泉男60独立董事现任5否李端生男67独立董事现任5否

杨孝林男55监事会主席现任21.2否

段林庆男44监事现任21.84否

梁卫兵男47监事现任16.87否

张伟男40财务负责人现任17.48否

吴国良男43董事会秘书现任12.2否

合计--------390.32--其他情况说明

□适用□不适用

40山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议

会议通过了：1、2022年度

总经理工作报告；2、2022年度董事会工作报告；3、

2022年度财务决算报告；

4、2023年度财务预算报告；5、2022年年度报告全

文及摘要；6、2022年内部

控制自我评价报告；7、关于2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案；8、关于2022年度利润

分配预案的议案；9、关于

2022年度计提资产减值准

备的议案；10、关于续聘会

第四届董事会第四次会议2023年04月26日2023年04月28日

计师事务所的议案；11、关于公司及子公司向银行申请

综合授信额度的议案；12、关于公司2023年度日常关

联交易预计的议案；13、关于使用闲置募集资金进行现

金管理的议案；14、关于使用自有资金进行现金管理的议案；15、关于提请股东大会授权董事会办理小额快速

融资相关事宜的议案；16、

2023年第一季度报告；

17、关于召开2022年年度

股东大会的议案。

会议通过了：关于拟参与安

第四届董事会第五次会议2023年08月11日2023年08月12日顺化工100%股权竞拍的议案。

会议通过了：1、2023年半年度报告全文及其摘要；

2、2023年半年度募集资金

存放与使用情况的专项报

第四届董事会第六次会议2023年08月28日2023年08月30日告；3、关于2023年度日常

关联交易预计的议案；4、关于制定《证券投资管理制度》的议案。

会议通过了：1、2023年第

三季度报告；2、关于拟向

第四届董事会第七次会议2023年10月30日2023年10月31日关联方租赁办公楼的议案；

3、关于拟受让基金份额暨

关联交易的议案。

会议通过了：1、关于拟向关联方购置总部办公楼的议

第四届董事会第八次会议2023年12月15日2023年12月16日案；2、关于召开2024年第一次临时股东大会的议案。

41山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两本报告期应以通讯方式现场出席董委托出席董缺席董事会次未亲自参出席股东大董事姓名参加董事会参加董事会事会次数事会次数次数加董事会会会次数次数次数议秦东54100否2郭平则54100否2赵宾方54100否2郭敏54100否2庞建军54100否2张志兵54100否2张宏54100否2蒋荣光50500否2李蕊爱50500否2孙水泉50500否2李端生50500否2连续两次未亲自出席董事会的说明无

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是□否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

□是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司非独立董事、独立董事均严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规，以及《公司章程》、《董事会议事规则》等规章制度开展工作，充分了解公司业务经营、管理规范情况，结合公司实际对重大事项建言献策，发表意见，行使权利，并监督和推动重大决策的执行，确保决策科学、有效。公司董事为公司的发展和治理提出多项意见和建议，均被公司采纳或回应。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况异议事项具召开会议次提出的重要其他履行职委员会名称成员情况召开日期会议内容体情况（如数意见和建议责的情况

有）1、《关于内审部2022

李蕊爱、郭

2023年01年第四季度同意相关议

审计委员会平则、李端4月09日工作总结的案生议案》；

2、《关于

42山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

内审部2023年年度工作计划的议案》；3、《关于内审部2023年

第一季度工作计划的议案》。

1、《2022年度财务决算报告》；

2、《2023年度财务预算报告》；

3、《2022年年度报告全文及摘要》；4、《2022年内部控制自我评价报告》；5、《关于2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》；6、《关于2022年度利润分配预案的议案》；7、

2023年04同意相关议《关于2022月26日案年度计提资产减值准备的议案》；

8、《关于续聘会计师事务所的议案》；9、《关于公司及子公司向银行申请综合授信额度的议案》；

10、《关于公司2023年度日常关联交易预计的议案》；

11、《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》；

12、《关于使用自有资

43山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

金进行现金管理的议案》；13、《2023年第一季度报告》；14、《关于内审部2023年

第一季度工作总结的议案》；15、《关于内审部2023年

第二季度工作计划的议案》。

1、《2023年半年度报告全文及其摘要》；

2、《2023年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》；3、《关于2023

2023年08年度日常关同意相关议

月28日联交易预计案的议案》；

4、《关于内审部2023

年第二季度工作总结的议案》；

5、《关于内审部2023

年第三季度工作计划的议案》。

1、《2023

年第三季度报告》；

2、《关于内审部2023

年第三季度

2023年10同意相关议

工作总结的月27日案议案》；

3、《关于内审部2023

年第四季度工作计划的议案》。

《关于提请股东大会授

战略发展委秦东、孙水2023年04同意相关议

1权董事会办

员会泉、蒋荣光月26日案理小额快速融资相关事

44山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

宜的议案》。

八、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是□否监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）1040

报告期末主要子公司在职员工的数量（人）1080

报告期末在职员工的数量合计（人）2120

当期领取薪酬员工总人数（人）2120

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）1567专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）生产人员1412销售人员96技术人员144财务人员39行政人员429合计2120教育程度

教育程度类别数量（人）硕士以上7本科140大专440高中及以下1533合计2120

2、薪酬政策

公司严格按照国家有关法律规定制订薪酬政策。坚持内部平衡和外部平衡相结合，竞争力与稳定性相结合的原则，采取“新人新办法，老人老办法”的措施，突出人才培养，兼顾分配公平，保障可持续发展。

3、培训计划

根据公司总体发展战略，制定员工培训规划，每年度开展新员工培训，岗位技能培训，转岗培训，安全、质量等专题培训，“五新”安全教育培训。高层次人才通过论坛和“头脑风暴”等培训形式，促进个人职业规划与公司发展目标融合，使员工步入就业—职业—事业的发展通道。

45山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

4、劳务外包情况

□适用□不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□适用□不适用

报告期内，公司根据《公司章程》中规定的利润分配政策，公司每年都会结合企业经营的实际需求、股东要求和意愿及外部融资环境和成本等内外部因素进行全面分析，科学合理决定公司的利润分配政策。公司的现金分红政策制定及执行符合《公司章程》的规定及股东大会的决议，分红标准和比例明确清晰，相关的决策程序和机制完备；独立董事勤勉尽责，在利润分配政策的制定过程中充分发表意见，发挥了积极作用。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步不适用

为增强投资者回报水平拟采取的举措：

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、不适用

透明：

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用□不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用□不适用

每10股送红股数（股）0

每10股派息数（元）（含税）2.5以2023年权益分派实施公告中确定的股权登记日当日的公

分配预案的股本基数（股）司总股本扣除公司回购专用证券账户中的股份数后的股本为基数

现金分红金额（元）（含税）49498739.00

以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）0.00

现金分红总额（含其他方式）（元）49498739.00

可分配利润（元）380311765.20

现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例100%本次现金分红情况其他利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

公司拟定的2023年度利润分配预案为：以2023年权益分派实施公告中确定的股权登记日当日的公司总股本扣除公司回

购专用证券账户中的股份数后的股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币2.50元（含税），剩余未分配利润结转至以后年度；不送红股，不以资本公积转增股本。

46山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

报告期内，公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制评价方法规定的程序组织开展了内部控制评价工作。根据公司内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告、非财务报告的内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已经按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告及非财务报告的内报告期内，公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引等相关规定，并结合公司实际情况，全面梳理完善公司内部控制制度，持续优化健全公司内部控制体系。由审计委员会、内部审计部门共同组成公司的风险内控管理组织体系，对公司内部控制管理进行监督与评价，对存在不完善的问题，及时进行整改落实，保障内部控制得到有效执行。公司现有的内部控制体系设计科学、运行有效，内部控制制度基本覆盖了公司经营管理的主要方面，各项重点活动遵照相关内控制度贯彻执行，能够有效防范经营管理风险，促进公司规范运作和可持续发展。《公司2023年度内部控制自我评价报告》全面、真实、准确地反应了公司内部控制建设及实施情况。根据公司内部控制重大缺陷的认定情况，

2023年度公司不存在内部控制重大缺陷或重要缺陷。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是□否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况整合中遇到的已采取的解决公司名称整合计划整合进展解决进展后续解决计划问题措施收购安顺化工，是公司拓展民爆主业的重要战略布局，安顺化工地处晋、冀、

鲁、豫四省交界，交通发达，有利于公司进一步扩大

销售网络，拓邯郸壶化安顺

展销售半径，已完成不适用不适用不适用不适用科技有限公司提升公司在河北省及周边地区的市场占有率。

公司接管安顺化工后，将注入壶化管理和文化，使安顺化工快速步入正轨，恢复正常生产经营，

47山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

扭亏为盈，实现高质量发展，增强公司整体盈利能力和行业竞争力。

收购阳泉民爆，是公司响应行业发展趋势和产业政策，积极推进山西省内销售企业重组整合山西壶化阳泉

的又一举措，民爆器材有限进展中不适用不适用不适用不适用是公司拓展销公司售渠道的审慎

选择、科学决策，有利于公司进一步稳定省内市场占有率，符合公司发展战略。

十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2024年04月26日内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)纳入评价范围单位资产总额占公司合

100.00%

并财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合

100.00%

并财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告

如下情况的单个缺陷，界定为重大缺如下情况的单个缺陷，定为重大缺陷。

陷。

1、违反法律法规较严重；

1、董事、监事和高级管理人员舞弊；

2、重要业务缺乏制度控制；

2、更正已公布的财务报告（非文字错

3、管理层人员及关键岗位人员流失严

别字）；

重；

3、外部审计发现当期财务报表存在重

4、被媒体曝负面新闻，产生较大负面大错报，而内部控制在运行过程中未影响；

能发现该错报；

定性标准5、对已经发现并报告给管理层的重大

4、内部审计职能对财务内部控制的监

或重要内部控制缺陷在经过合理的时督无效；

间后，并未加以改正（重大缺陷）；

5、其他可能影响报表使用者正确判断

6、发生重大负面事项，并对定期报告

的缺陷（由高管层衡量）。

披露造成负面影响。

其他单个缺陷年度发生频率超过十二其他单个缺陷年度发生频率超过十二次的界定为重要缺陷。

次的界定为重要缺陷。

其他单个缺陷年度发生频率不超过十其他单个缺陷年度发生频率不超过十二次的界定为一般缺陷。

二次的界定为一般缺陷。

1、重大缺陷：指一个或多个控制缺陷1、重大缺陷：指一个或多个控制缺陷

定量标准的组合，可能导致企业严重偏离控制的组合，可能导致企业严重偏离控制

48山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文目标。财务报表的错报金额：*错报目标。*直接财产损失＞20万元。

≥经营收入总额的1%；*错报≥利润2、重要缺陷：指一个或多个控制缺陷

总额的5%；*错报≥资产总额的1%；的组合，其严重程度和经济后果低于*错报≥所有者权益总额的1%。重大缺陷，但是仍有可能导致企业偏

2、重要缺陷：指一个或多个控制缺陷离控制目标。*5万元＜直接财产损的组合，其严重程度和经济后果低于失≤20万元。

重大缺陷，但是仍有可能导致企业偏3、一般缺陷：除重大缺陷、重要缺陷离控制目标。财务报表的错报金额：之外的其他控制缺陷。*直接财产损*经营收入总额的0.5%≤错报＜经营失≤5万元。

收入总额的1%；*利润总额的3%≤错

报<利润总额的5%；*资产总额的

0.5%≤错报＜资产总额的1%；*所有

者权益总额的0.5%≤错报＜所有者权益总额的1%。

3、一般缺陷：除重大缺陷、重要缺陷

之外的其他控制缺陷。*错报＜经营收入总额的0.5%；*错报＜利润总额

的3%；*错报＜资产总额的0.5%；错

报＜所有者权益总额的0.5%。

财务报告重大缺陷数量（个）0

非财务报告重大缺陷数量（个）0

财务报告重要缺陷数量（个）0

非财务报告重要缺陷数量（个）0

2、内部控制审计报告

□适用□不适用内部控制审计报告中的审议意见段

我们认为，壶化股份于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期2024年04月26日

内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是□否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

□是□否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不适用

49山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是□否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名对上市公司生产处罚原因违规情形处罚结果公司的整改措施称经营的影响无无无无无无参照重点排污单位披露的其他环境信息超主要污公司排放标染物及排放或子排放方口分排放浓核定的排放总排特征污口数执行的污染物排放标准排放总量

公司式布情度/强度量放染物的量名称况情名称况

1.5mg/ 颗粒物≤

颗粒物 3 0.071t/aNm 《锅炉大气污染物排放 10.27t/a山西分布 标准》 （DB14/1929-壶化于壶 34mg/ 2019）表 3燃气锅炉大 NOX≤

集团 NOX、 有组织 3 0.785t/a未

2 化集 Nm 气污染物排放浓度限 82.368t/a 超

股份排放

团锅 值：颗粒物：5 mg/ 标有限33

炉房 Nm ；NOX：50mg/ Nm ；

公司3

SO 0mg/ Nm 32 SO2：35mg/ Nm 。 0t/a SO2≤8.45t/a

1、防治污染设施的建设和运行情况：本公司不断完善环境保护及污染防治制度，并严格按照法律和环评要求，建设

防治污染相关设施，加强环保设施运维管理，定期开展环保设施运行状态检查。报告期内，公司环保设施运行正常，未发生环境污染事件。

2、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况：本公司认真贯彻落实《环境保护法》、《环境影响评价法》、《建设项目环境保护管理条例》，自觉遵守各级环保法律法规、行业标准，本公司对新、改、扩建项目严格落实建设项目环保“三同时”要求，全面落实环保措施，充分利用先进工艺与科技手段，降低、减少污染物排放，在项目规划、设计、施工、运营等各个环节做好环保管理。公司建设项目均经环境影响评价，无违反其他环境保护行政许可情况。

《固定污染源排污登记表》于2022年11月11日变更登记，涉及法定代表人变更和主要产品产能变更，有效期至2025年4月16日。

3、突发环境事件应急预案：本公司编制了突发环境事件应急预案，并在长治市生态环境局备案，备案号：140427-

2022-078L。针对本公司重要环境因素可能造成的环境影响，以及影响的范围、严重程度进行分级预警，明确应急职责，

规范应急处置程序，建立应急处置队伍，定期组织应急预案演练与评审，确保应急预案的有效性，提升本公司应急处置能力。

4、环境自行监测方案情况：公司制定有《环境因素监测管理制度》，未制定自行监测方案。污染源监测委托具有资

质的第三方机构对主要污染源进行定期检测，确保本公司实现达标排放。

检测项目如下：

噪声检测项目：厂界噪声每年检测一次；

有组织废气监测项目：颗粒物、氮氧化物、二氧化硫每年检测两次。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

50山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

□适用□不适用未披露其他环境信息的原因不适用

二、社会责任情况

报告期内，公司在经营活动中，坚持诚信、互利、平等的原则，在追求经济效益的同时，积极保护股东和职工合法权益，诚信对待供应商、客户和消费者，注重环境保护，热心公益事业，努力在日常经营活动中践行“企业公民”职责要求，有效促进了企业自身与社会的和谐发展。

1、股东权益保护

公司股东大会、董事会、监事会及经理层之间权责明确，相互协调，相互制约，切实维护公司和广大投资者的利益。

同时，公司充分发挥董事会各专门委员会和独立董事的专业作用，不断提升议事能力和决策水平，提升公司治理水平。

2023年公司共召开了5次董事会，董事会召集并组织召开了1次年度股东大会，1次临时股东大会，认真执行股东

大会通过的各项决议，按时完成各项信息的披露工作，有效保障股东的合法权益。

2、员工权益保护

公司严格遵守《劳动法》《劳动合同法》《社会保险法》等国家相关法律、法规和《公司章程》规定，与员工建立正规合法的劳动关系，为员工提供均等的就业、晋升机会，对员工实行同等的福利待遇，积极搭建内部沟通交流平台，通过董事长信箱、企业内刊等多种方式加强公司与员工之间的沟通交流，促进企业与员工之间的共同发展，保障员工合法权益。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

2023年，公司持续开展“百企兴百村”乡村振兴行动，对口帮扶壶关县龙泉镇修善村乡村振兴，在重阳节为该村60

岁以上老人发放大米。

11月份以来，公司党委结合企业实际，制定《助力壶关乡村振兴“先锋行动”实施方案》，首批在壶关选择龙泉镇

修善村和晋庄镇北掌村2个帮扶村，以助力基层党组织建设为抓手，重点开展党建帮扶、就业帮扶、扶持资金帮扶、关爱老人帮扶、产业帮扶五件实事。在此基础上，为发挥好党建帮扶效用，进一步提升乡村党支部战斗堡垒作用，结合乡村党建实际，在帮扶村党支部开展了“政治思想工作，增强党支部战斗堡垒作用”行动，主要通过“谈心谈话”“民主议事”“批评建言”三项措施，来增强村党支部核心作用。通过开展三项重要举措，激发出帮扶村党支部内生动力，凝聚了党心民心，形成了发展合力。

51山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期

末尚未履行完毕的承诺事项

□适用□不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

1、自公司股

票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的

公司股份，也不由公司回购本人直接和间接持有的公司股份。2、本人在上述股份锁定期限（包括延长的锁定

期）届满后担

任公司董事/

监事/高级管

理人员期间，每年转让公司

首次公开发行控股股东、实2020年9月股份锁定的承股份不超过本2020年09月或再融资时所际控制人秦跃22日至2023履行完毕诺人所直接持有22日作承诺中年9月22日公司股份总数

的25%，在离职（不再担任公司董事/监

事/高级管理

人员）半年内不转让本人所直接持有的发

行人的股份，在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售发行人股票数量占本人所持有发行人股票总数的比例不得超过50%。3、如本人在承诺锁定期满后2

52山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

年内减持所持有的发行人股份的，减持价格（如果因派发现金红利、

送股、转增股本等原因进行

除权、除息的，须按照证券交易所的有关规定作复权

处理）不低于本次发行的发行价；发行人上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期

末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，本人直接或间接持有的发行人股票的锁定期限将自动延长6个月。若发行人在本次发行并上市后有派

息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，应对发行价进行除权除息处理。

1、自公司股

票在证券交易所上市交易之持有公司股份日起十二个月

的董事、监事内，不转让或及高级管理人者委托他人管

员李保方、郭理本人直接和

平则、郭敏、间接持有的公

程扎根、杨松股份锁定的承司股份，也不2020年09月锁定期满后2正常履行中

平、皇建平、诺由公司回购本22日年内

李建国、郭仁人直接和间接

忠、郭和平、持有的公司股

庞建军、赵宾份。2、本人方、张志兵、持有的发行人张宏股份的锁定期

限（包括延长的锁定期）届满后，在担任

53山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

发行人董事/

监事/高级管

理人员期间，每年转让发行人股份不超过本人所直接持有发行人股份

总数的25%；

在离职半年内不转让本人所直接持有的发

行人的股份，在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售发行人股票数量占本人所持有发行人股票总数的比例不得超过50%。”持有发行人股份

的董事、高级管理人员李保

方、郭平则、

郭敏、程扎

根、杨松平、

皇建平、郭和

平、庞建军、

赵宾方、张志

兵、张宏进一步承诺：“在本人持有发行人股份锁定期届满后2年内，本人直接或间接减持发

行人股票的，减持价格不低于本次发行并上市时发行人股票的发行价

（以下称发行价）；发行人上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月

期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，本人直

54山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

接或间接持有的发行人股票的锁定期限将自动延长6个月。若发行人在本次发行并上市后有派

息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，应对发行价进行除权除息处理。

自公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本公司直接和间接持有的

公司股份，也不由公司回购本公司直接和间接持有的公司股份。如本公司在承诺锁定期满后2年内减持所持有的发行人股份的，减持价格（如果因派发现金红利、

送股、转增股本等原因进行2020年9月长治市方圆投股份锁定的承2020年09月除权、除息22日至2023履行完毕资有限公司诺22日的，须按照证年9月22日券交易所的有关规定作复权

处理）不低于本次发行的发行价；发行人上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期

末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，本公司直接或间接持有的发行人股票的锁定期限将

55山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

自动延长6个月。若发行人在本次发行并上市后有派

息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，应对发行价进行除权除息处理。

自公司股票在证券交易所上市交易之日起

十二个月内，不转让或者委托他人管理本企业直接和间接持有的公司股份，也不由公司回购本企业直接和间接持有的公司股份。如本企业在承诺锁定期满后2年内减持所持有的发行人股份的，减持价格（如果因派发现金红利、送

股、转增股本等原因进行除

权、除息的，壶关县万信投股份锁定的承须按照证券交2020年09月锁定期满后2资合伙企业履行完毕诺易所的有关规22日年内（有限合伙）定作复权处

理）不低于本次发行的发行价；发行人上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期

末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，本企业直接或间接持有的发行人股票的锁定期限将自动延长6个月。若发行人在本次发行

56山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

并上市后有派

息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，应对发行价进行除权除息处理。

在公司上市后三年内股价达到《山西壶化集团股份有限公司股票上市后三年内稳定公司股价的预案》规定的启动股价稳定措施的具体条件

2020年9月

稳定公司股价后，遵守公司2020年09月公司22日至2023履行完毕的承诺董事会作出的22日年9月22日稳定股价的具

体实施方案，并根据该具体实施方案采取包括但不限于回购公司股票或董事会作出的其他稳定股价的具体实施措施。

在公司上市后三年内股价达到《山西壶化集团股份有限公司股票上市后三年内稳定公司股价的预案》规定的启动股价稳定措施的具体条件后，遵守公司董事会作出的

控股股东、实稳定股价的具2020年9月稳定公司股价2020年09月际控制人秦跃体实施方案，22日至2023履行完毕的承诺22日中并根据该具体年9月22日实施方案采取包括但不限于增持公司股票或董事会作出的其他稳定股价的具体实施措施，该具体实施方案涉及股东大会表决的，在股东大会表决时投赞成票。

董事及高级管稳定公司股价在公司上市后2020年09月2020年9月履行完毕理人员的承诺三年内股价达22日22日至2023

57山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文到《山西壶化年9月22日集团股份有限公司股票上市后三年内稳定公司股价的预案》规定的启动股价稳定措施的具体条件后，遵守公司董事会作出的稳定股价的具

体实施方案，并根据该具体实施方案采取包括但不限于增持公司股票或董事会作出的其他稳定股价的具体实施措施，该具体实施方案涉及股东大会表决的，在股东大会表决时投赞成票。

1.减持条件及

减持方式：在公司首次公开发行股票并上市后，本人将严格遵守本人所作出的关于所持公司股份锁定期的承诺。锁定期满后，在遵守相关法律、法规及规范性文件规定且不违背已作出的承诺

控股股东、实的情况下，可持股意向和减2020年09月际控制人秦跃以通过包括二长期正常履行中持意向的承诺22日中级市场集中竞

价交易、大宗

交易、协议转让等证券交易所认可的合法方式进行减持；2.减持价

格：本人所持股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价。若公司股票在上述期间存在利润分

配、资本公积

58山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

金转增股本、

增发、配股等

除权、除息行为，股份价格、股份数量按规定做相应调整。3.本人将严格按照

《证券法》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》（证监会公告

[2017]9号）、《深圳证券交易所上市公司股东及

董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》等相关法

律、法规及规范性文件的规定进行减持操作，并真实、准确、完整、及时履行信息披露义务。本人将及时向公司申报本人持有的股份数量及变动情况。

如国家法律、

行政法规、部

门规章、规范性文件及中国

证监会、深圳证券交易所等监管机关关于减持股份事项另有规定或有

新规定的，本人承诺从其规定执行。

1.减持条件及

减持方式：在发行人首次公开发行股票并长治市方圆投持股意向和减2020年09月上市后，本企长期正常履行中资有限公司持意向的承诺22日业将严格遵守本企业所作出的关于所持发行人股份锁定

59山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文期的承诺。锁定期满后，在遵守相关法

律、法规及规范性文件规定且不违背已作出的承诺的情况下，可以通过包括二级市场集中竞价交

易、大宗交

易、协议转让等证券交易所认可的合法方式进行减持；

2.减持价格：

本企业所持股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价。若发行人股票在上述期间存在利润分

配、资本公积

金转增股本、

增发、配股等

除权、除息行为，股份价格、股份数量按规定做相应调整。3.本企业将严格按照

《证券法》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》（证监会公告

[2017]9号）、《深圳证券交易所上市公司股东及

董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》等相关法

律、法规及规范性文件的规定进行减持操作，并真实、准确、完整、及时履行信息披露义务。本

60山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

企业将及时向发行人申报本企业持有的股份数量及变动情况。如国家法律、行政法

规、部门规

章、规范性文件及中国证监

会、深圳证券交易所等监管机关关于减持股份事项另有规定或有新规定的，本企业承诺从其规定执行。4.若本企业违反上述关于股份减持的承诺，减持发行人股份所得收益将归发行人所有。

1.减持条件及

减持方式：在发行人首次公开发行股票并上市后，本企业将严格遵守本企业所作出的关于所持发行人股份锁定期的承诺。锁定期满后，在遵守相关法

律、法规及规范性文件规定且不违背已作出的承诺的情

壶关县万信投况下，可以通持股意向和减2020年09月资合伙企业过包括二级市长期正常履行中持意向的承诺22日（有限合伙）场集中竞价交

易、大宗交

易、协议转让等证券交易所认可的合法方式进行减持；

2.减持价格：

本企业所持股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价。若发行人股票在上述期间存在利润分

配、资本公积

金转增股本、

61山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

增发、配股等

除权、除息行为，股份价格、股份数量按规定做相应调整。3.本企业将严格按照

《证券法》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》（证监会公告

[2017]9号）、《深圳证券交易所上市公司股东及

董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》等相关法

律、法规及规范性文件的规定进行减持操作，并真实、准确、完整、及时履行信息披露义务。本企业将及时向发行人申报本企业持有的股份数量及变动情况。如国家法律、行政法

规、部门规

章、规范性文件及中国证监

会、深圳证券交易所等监管机关关于减持股份事项另有规定或有新规定的，本企业承诺从其规定执行。4.若本企业违反上述关于股份减持的承诺，减持发行人股份所得收益将归发行人所有。

1、积极实施

填补被摊薄即2020年09月公司募集资金投资长期正常履行中期回报的承诺22日项目，提高募

62山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

集资金使用效率。本次募集资金拟投资项

目实施后，将有利于提升公司持续盈利能力。本公司将积极推进募投项目的投资建设，在募集资金的计划、使

用、核算和风险防范方面加强管理，促使募集资金投资项目效益回报最大化。2、加强经营管理和内部控制。

公司将进一步加强企业经营管理和内部控制，提高公司日常运营效率，降低公司运营成本，全面有效地控制公司经营和管理风险，提升经营效率。

3、完善利润分配政策。公司上市后将按照《公司章程》的规定，继续实行可持

续、稳定、积极的利润分配政策，并结合公司实际情况，广泛听取投资者尤其是

独立董事、中小股东的意见和建议，强化对投资者的回报，完善利润分配政策，增加分配政策执

行的透明度，维护全体股东利益。4、完善公司治理结构。公司将严格遵守《公司法》《证券法》《深圳证券交易所中小

63山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

板上市公司规范运作指引》

等法律、法规和规范性文件的规定，不断完善治理结构，确保股东能够充分行使权利，确保董事会能够按照

法律、法规和公司章程的规

定行使职权，作出科学、迅速和谨慎的决策，确保独立董事能够认真

履行职责，维护公司整体利益，尤其是中小股东的合法权益，确保监事会能够独立有效地行使对

董事、经理和其他高级管理人员及公司财务的监督权和检查权，维护公司全体股东的利益。

1、不无偿或

以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；

2、全力配合

公司对公司董

事、高级管理人员的职务消费行为进行约

控股股东、实束；3、不动填补被摊薄即2020年09月际控制人秦跃用公司资产从长期正常履行中期回报的承诺22日中事与本人履行职责无关的投

资、消费活动；4、在自身职责和权限范围内，全力促使公司董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情

况相挂钩，并

64山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

对公司董事会和股东大会审议的相关议案投票赞成；

5、如果公司

实施股权激励，本人承诺在自身职责和

权限范围内，全力促使公司拟公布的股权激励行权条件与公司填补回报措施的执行

情况相挂钩，并对公司董事会和股东大会审议的相关议案投票赞成；

6、不得越权

干预公司经营

管理活动，不得侵占公司利益；7、忠

实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益；8、本承诺函出具日后，若中国证监会、深圳证券交易所等监管部门作出关于摊薄即期回报的填补措施及其承诺的其

他监管规定，且上述承诺不能满足监管部门相关规定时，本人承诺届时将按照监管部门的最新规定出具补充承诺。

1、不无偿或

以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用董事、高级管填补被摊薄即其他方式损害2020年09月长期正常履行中理人员期回报的承诺公司利益；22日

2、全力配合

公司对公司董

事、高级管理人员的职务消费行为进行约

65山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文束；3、不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投

资、消费活动；4、在自身职责和权限范围内，全力促使公司董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情

况相挂钩，并对公司董事会和股东大会审议的相关议案投票赞成（如有表决权）；

5、如果公司

实施股权激励，本人承诺在自身职责和

权限范围内，全力促使公司拟公布的股权激励行权条件与公司填补回报措施的执行

情况相挂钩，并对公司董事会和股东大会审议的相关议案投票赞成

（如有表决权）；6、忠

实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益；7、本承诺函出具日后，若中国证监会、深圳证券交易所等监管部门作出关于摊薄即期回报的填补措施及其承诺的其

他监管规定，且上述承诺不能满足监管部门相关规定时，本人承诺届时将按照监管部门的最新规定出具补充

66山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文承诺。

1、本人保证，截至本承诺函出具之日，除壶化股份外本人未投资于任何与壶化股份具有相同或类似业务

的公司、企业或其他经营实体；除壶化股份外，本人未经营也未为他人经营与壶化股份相同或类似的业务。本人及本人控制的其他企业与壶化股份之间不存在同业竞争。2、本人保证，截至本承诺函出具之日，本人及本人的配偶、以及双方的直系亲属和其他亲

控股股东、实属均不存在从避免同业竞争2020年09月际控制人秦跃事与壶化股份长期正常履行中的承诺22日中具有相同或相似的业务；不存在投资与壶化股份具有相同或类似业务

的公司、企业或其他经营实体的情形。

3、本人承诺

在本人作为壶化股份控股股东和实际控制

人、董事长期间，本人、本人的配偶以及双方的直系亲属和其他亲属，及上述相关人员控制的

其他企业，将不以任何形式从事与壶化股份现有业务或

产品相同、相似或相竞争的

经营活动，包括不以新设、

投资、收购、

67山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

兼并中国境内或境外与壶化股份现有业务及产品相同或相似的公司或其他经济组织的形式与壶化股份发生任何形式的同业竞争。4、本人承诺不向其他业务与壶化股

份相同、类似或在任何方面构成竞争的公

司、企业或其

他机构、组织或个人提供专有技术或提供

销售渠道、客户信息等商业秘密。5、本人承诺不利用本人对壶化股份的控制关系

或其他关系，进行损害壶化股份及壶化股份其他股东利益的活动。

6、本人保证

严格履行上述承诺，如出现因本人及本人控制的其他企业违反上述承诺而导致壶化股份的权益受到损害的情况，本人将依法承担相应的赔偿责任。

承诺是否按时是履行如承诺超期未

履行完毕的，应当详细说明未完成履行的无具体原因及下一步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测

及其原因做出说明

□适用□不适用

68山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

□适用□不适用

详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“43、重要会计政策和会计估计变更”。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用□不适用

详见“第十节财务报告”之“九、合并范围的变更”。

八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元）120境内会计师事务所审计服务的连续年限11年境内会计师事务所注册会计师姓名崔腾、顾阳洋境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限2年当期是否改聘会计师事务所

□是□否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□适用□不适用

公司聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）作为2023年度内部控制审计机构，审计费用25万元，聘期一年。

69山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用□不适用

十、破产重整相关事项

□适用□不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用□不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□适用□不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用□不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用□不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用□不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

70山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用□不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用□不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用□不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用□不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用□不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□适用□不适用公司报告期不存在重大担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□适用□不适用报告期内委托理财概况

单位：万元

71山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

委托理财的资金逾期未收回的金逾期未收回理财具体类型委托理财发生额未到期余额来源额已计提减值金额银行理财产品募集资金17100400000银行理财产品自有资金10931300000合计28031700000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用□不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用□不适用

（2）委托贷款情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用□不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

□适用□不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□适用□不适用

72山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股

一、有限--

121705171255

售条件股60.85%1045791045798.56%

40000

份900900

1、国

家持股

2、国

有法人持股

3、其--

121705171255

他内资持60.85%1045791045798.56%

40000

股900900

其--

531500

中：境内26.58%53150053150000.00%

00

法人持股0000

境内--

685554171255

自然人持34.28%5142995142998.56%

0000

股0000

4、外

资持股其

中：境外法人持股境外自然人持股

二、无限

782946104579104579182874

售条件股39.15%91.44%

00900900500

份

1、人

782946104579104579182874

民币普通39.15%91.44%

00900900500

股

2、境

内上市的外资股

3、境

外上市的外资股

4、其

73山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

他

三、股份200000200000

100.00%00100.00%

总数000000股份变动的原因

□适用□不适用

1、公司首次公开发行限售股114350000股，于2023年9月26日上市流通。

2、公司控股股东、实际控制人秦跃中及其一致行动人秦东于2023年11月29日签署了《关于山西壶化集团股份有限公司之股份转让协议》，秦跃中将其持有的公司20000000股无限售条件流通股份（占公司总股本的10.00%），以

14.06元/股的价格，通过协议转让方式转让给秦东。

3、公司董事、监事、高级管理人员持有的高管锁定股，任职期间每年按其上年末持股数的25%解除限售。

股份变动的批准情况

□适用□不适用股份变动的过户情况

□适用□不适用

本次协议转让股份的过户手续已于2023年12月25日办理完成，并取得了中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股本期增加限售本期解除限售股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期股数股数按照董监高限

张志兵15750039375.00118125.00高管锁定股售规定执行按照董监高限

张伟41250.004125.00高管锁定股售规定执行按照董监高限

张宏15750022500.00135000.00高管锁定股售规定执行按照董监高限

郭敏675000168750.00506250.00高管锁定股售规定执行按照董监高限

庞建军675000150000.00525000.00高管锁定股售规定执行按照董监高限

赵宾方15750039375.00118125.00高管锁定股售规定执行按照董监高限

郭平则67500037500.00637500.00高管锁定股售规定执行按照董监高限

杨孝林6750016875.0050625.00高管锁定股售规定执行按照董监高限

段林庆405759825.0030750.00高管锁定股售规定执行按照董监高限秦东01500000015000000高管锁定股售规定执行

秦跃中6120000061200000.00首发前限售股2023年9月

74山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

026日

长治市方圆投

53150000.02023年9月

资531500000首发前限售股

026日

有限公司按照董监高限

其他47457004745700.000高管锁定股售规定执行

合计1217054001500000011957990017125500----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用□不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用□不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用□不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末年度报告表决权恢年度报告披露日前上一报告期末披露日前复的优先月末表决权恢复的优先普通股股17086上一月末13721股股东总00

股股东总数（如有）东总数普通股股数（如（参见注8）东总数有）（参见注8）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

报告期内持有有限持有无限质押、标记或冻结情况报告期末股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的售条件的持股数量情况股份数量股份数量股份状态数量长治市方境内非国53150005315000

圆投资有26.58%00不适用0有法人00限公司

-境内自然412000041200001000000

秦跃中20.60%20000000质押人000

0

境内自然200000020000001500000

秦东10.00%5000000不适用0人000境内自然

#莫常春0.62%123030040120001230300不适用0人境内自然

李保方0.45%90000000900000不适用0人境内自然

牛志立0.45%90000000900000不适用0人

75山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

境内自然

郭平则0.43%8500000637500212500不适用0人境内自然

杨松平0.42%84000000840000不适用0人境内自然

#蒋杰0.42%8379008379000837900不适用0人境内自然

郭仁忠0.41%82000000820000不适用0人战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名无

股东的情况（如有）（参见注3）

公司前10名股东中，方圆投资、秦跃中、秦东属于《上市公司收购管理办法》规定的一致上述股东关联关系或一行动人，另外7名股东未知是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致致行动的说明行动人。

上述股东涉及委托/受托

表决权、放弃表决权情无况的说明前10名股东中存在回购专户的特别说明（如无有）（参见注10）前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量长治市方圆投资有限公人民币普5315000

53150000

司通股0人民币普4120000秦跃中41200000通股0人民币普秦东50000005000000通股人民币普

#莫常春12303001230300通股人民币普李保方900000900000通股人民币普牛志立900000900000通股人民币普杨松平840000840000通股人民币普

#蒋杰837900837900通股人民币普郭仁忠820000820000通股人民币普吴友群780200780200通股前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无公司前10名股东中，方圆投资、秦跃中、秦东属于《上市公司收购管理办法》规定的一致限售流通股股东和前10行动人，另外7名股东未知是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致名股东之间关联关系或行动人。

一致行动的说明

前10名普通股股东参与公司股东莫常春除通过普通证券账户持有152100股外，还通过投资者信用证券账户持有融资融券业务情况说明1078200股，实际合计持有1230300股。蒋杰除通过普通证券账户持有737900股外，（如有）（参见注4）还通过投资者信用证券账户持有100000股，实际合计持有837900股。

前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

76山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

前十名股东较上期发生变化

□适用□不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：自然人控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权秦跃中中国否主要职业及职务公司党委书记报告期内控股和参股的其他境内外上报告期内不存在控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况市公司的股权情况控股股东报告期内变更

□适用□不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人是否取得其他国家或地区居实际控制人姓名与实际控制人关系国籍留权秦跃中本人中国否一致行动（含协议、亲属、长治市方圆投资有限公司中国否同一控制）一致行动（含协议、亲属、秦东中国否同一控制）

主要职业及职务秦跃中为公司党委书记，秦东为公司董事长过去10年曾控股的境内外无上市公司情况实际控制人报告期内变更

□适用□不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

77山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用□不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用□不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用□不适用

法定代表人/单位负责主要经营业务或管理法人股东名称成立日期注册资本人活动从事对未上市企业的投资；对上市公司非公开发行股票的投资及相关咨询服务（均长治市方圆投资有限秦东2012年12月21日3500万元不包含银行及非银行公司金融业务）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用□不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况

□适用□不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

78山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

□适用□不适用

79山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

第八节优先股相关情况

□适用□不适用报告期公司不存在优先股。

80山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

第九节债券相关情况

□适用□不适用

81山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2024年04月24日

审计机构名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号 XYZH/2024BJAG1B0286注册会计师姓名崔腾顾阳洋审计报告正文审计报告

XYZH/2024BJAG1B0286山西壶化集团股份有限公司

山西壶化集团股份有限公司全体股东：

审计意见

我们审计了山西壶化集团股份有限公司（以下简称壶化股份）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了壶化股份2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于壶化股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

82山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

1.收入的确认事项

关键审计事项审计中的应对

壶化股份2023年度合并营业收入为131387.05万元，我们就收入确认执行的审计程序如下：

为壶化股份合并利润表重要组成项目，壶化股份营业收入主要

1.了解和评价壶化股份的收入确认政策是否符合企业会

包括民爆产品销售收入、爆破工程服务收入，由于收入对于财计准则规定；

务报表的重要性，我们将收入的确认识别为关键审计事项。

2.了解、评价和测试与收入确认相关的关键内部控制；

请参阅壶化股份财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”注释21所述的会计政策及“五、合并财务报表主要项目3.选取适当样本，检查公司与客户签订的协议，对合同注释”注释38。关键条款进行核实；

4.检查收入确认的关键证据如物流单据、签收单据、工

程结算单据等；

5.核对公安民爆管理系统中民爆产品销售情况与账面记

录是否相符；

6.选取样本执行函证程序以确认应收账款余额和销售收

入金额；

7.对资产负债表日前后的收入实施截止性测试。

其他信息

壶化股份管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括壶化股份2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估壶化股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算壶化股份、终止运营或别无其他现实的选择。

83山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

治理层负责监督壶化股份的财务报告过程。

注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对壶化股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致壶化股份不能持续经营。

评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

就壶化股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

84山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

（项目合伙人）

中国注册会计师：

中国北京二○二四年四月二十四日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：山西壶化集团股份有限公司

2023年12月31日

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金426175346.14371300330.86结算备付金拆出资金

交易性金融资产90014625.00103010000.00衍生金融资产

应收票据3609692.28

应收账款240042137.48211557259.68

应收款项融资108942660.7956286127.77

预付款项11769591.6810732473.23应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款13855377.8014736270.85

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货139490577.35148421676.51合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产5650817.136868984.83

流动资产合计1039550825.65922913123.73

85山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资77542330.5681917274.17

其他权益工具投资25091663.4425091663.44其他非流动金融资产

投资性房地产28690956.2843945549.35

固定资产287335259.93232307502.32

在建工程108567848.9336781382.49生产性生物资产油气资产

使用权资产6348152.568812790.85

无形资产266910322.96224279906.54开发支出

商誉78639894.8872541862.54

长期待摊费用45328.00

递延所得税资产18295844.7630528904.05

其他非流动资产7482734.4840667757.51

非流动资产合计904950336.78796874593.26

资产总计1944501162.431719787716.99

流动负债：

短期借款5005041.67向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据4500000.0038700000.00

应付账款197335707.34144198076.46预收款项

合同负债33951543.1628465146.48卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬55232953.4548191868.30

应交税费24716356.0428884702.35

其他应付款96619777.8079740289.98

其中：应付利息

应付股利2890505.773091184.09应付手续费及佣金

86山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债2835282.192754089.90

其他流动负债7168354.833570907.67

流动负债合计427365016.48374505081.14

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债4103853.986493935.85长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益21288559.2022281658.03

递延所得税负债46030142.6841486253.34其他非流动负债

非流动负债合计71422555.8670261847.22

负债合计498787572.34444766928.36

所有者权益：

股本200000000.00200000000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积364144346.46363016427.62

减：库存股其他综合收益

专项储备48213359.0454581583.85

盈余公积61671794.5844754476.02一般风险准备

未分配利润628350193.56470586271.44

归属于母公司所有者权益合计1302379693.641132938758.93

少数股东权益143333896.45142082029.70

所有者权益合计1445713590.091275020788.63

负债和所有者权益总计1944501162.431719787716.99

法定代表人：秦东主管会计工作负责人：张伟会计机构负责人：张伟

2、母公司资产负债表

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金111051527.59237372451.44

交易性金融资产90014625.0096000000.00衍生金融资产

应收票据3229692.28

87山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

应收账款143419839.68132468294.45

应收款项融资48510599.426391316.63

预付款项1512245.783492296.56

其他应收款193142141.2035659351.62

其中：应收利息应收股利

存货92742256.30105120812.09合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产3783918.90

流动资产合计683622927.25620288441.69

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资520101336.96398057137.25

其他权益工具投资21091663.4421091663.44其他非流动金融资产

投资性房地产19086198.6133821503.69

固定资产88958580.2772037907.74

在建工程59474163.4535070809.82生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产33650169.1337482435.49开发支出商誉长期待摊费用

递延所得税资产3622273.2410493974.43

其他非流动资产5954734.4839367757.51

非流动资产合计751939119.58647423189.37

资产总计1435562046.831267711631.06

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债

应付票据38700000.00

应付账款132293441.9885764663.46预收款项

合同负债10673501.5810460226.33

应付职工薪酬15867804.2913717512.38

88山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

应交税费8302997.825702476.86

其他应付款223071282.08204337201.29

其中：应付利息

应付股利672000.00672000.00持有待售负债一年内到期的非流动负债

其他流动负债4348246.281359829.43

流动负债合计394557274.03360041909.75

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益3134700.453895322.07

递延所得税负债9654472.289833779.06其他非流动负债

非流动负债合计12789172.7313729101.13

负债合计407346446.76373771010.88

所有者权益：

股本200000000.00200000000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积382274203.71382315691.89

减：库存股其他综合收益

专项储备3957836.588814554.09

盈余公积61671794.5844754476.02

未分配利润380311765.20258055898.18

所有者权益合计1028215600.07893940620.18

负债和所有者权益总计1435562046.831267711631.06

3、合并利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业总收入1313870495.11963852255.28

其中：营业收入1313870495.11963852255.28利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1068662987.88824768368.58

89山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

其中：营业成本783419052.22593000208.34利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加11360528.569445823.99

销售费用46950973.9339394936.75

管理费用164725223.63149112792.63

研发费用65395499.4339023171.84

财务费用-3188289.89-5208564.97

其中：利息费用751401.851125421.02

利息收入4574570.096229346.50

加：其他收益6706696.045671547.09投资收益（损失以“－”号填

16091499.7714259095.69

列）

其中：对联营企业和合营

893724.528092195.79

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以

14625.00“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-12537721.72-11447945.77

填列）资产减值损失（损失以“-”号-1499709.94-13487034.90

填列）资产处置收益（损失以“-”号-54284.17-22150.25

填列）三、营业利润（亏损以“－”号填

253928612.21134057398.56

列）

加：营业外收入1327564.30387429.78

减：营业外支出2680536.512889333.01四、利润总额（亏损总额以“－”号

252575640.00131555495.33

填列）

减：所得税费用36905239.045836791.48五、净利润（净亏损以“－”号填

215670400.96125718703.85

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

215670400.96125718703.85“－”号填列）

90山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润204681240.68121305903.53

2.少数股东损益10989160.284412800.32

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额215670400.96125718703.85归属于母公司所有者的综合收益总

204681240.68121305903.53

额

归属于少数股东的综合收益总额10989160.284412800.32

八、每股收益

（一）基本每股收益1.020.61

（二）稀释每股收益1.020.61

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：秦东主管会计工作负责人：张伟会计机构负责人：张伟

4、母公司利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业收入729450331.36453768543.08

减：营业成本451739400.98271309066.17

税金及附加5517644.974409499.60

销售费用23315162.6117175279.51

管理费用55665208.6443991667.28

研发费用35391188.2020319237.18

91山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

财务费用-1494624.35-4192493.70

其中：利息费用669950.01

利息收入1579110.675366212.57

加：其他收益5348863.893647708.02投资收益（损失以“－”号填

23729832.8613922666.79

列）

其中：对联营企业和合营企

6647265.215881775.11

业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以

14625.00“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-136568.93-1778482.58

填列）资产减值损失（损失以“-”号-25082.77-10922512.50

填列）资产处置收益（损失以“-”号-23077.97-40588.16

填列）二、营业利润（亏损以“－”号填

188224942.39105585078.61

列）

加：营业外收入405102.84183335.48

减：营业外支出271471.712550242.92三、利润总额（亏损总额以“－”号

188358573.52103218171.17

填列）

减：所得税费用19185387.941436974.14四、净利润（净亏损以“－”号填

169173185.58101781197.03

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以

169173185.58101781197.03“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

92山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额169173185.58101781197.03

七、每股收益

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1045723864.27817776292.41客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还674680.92644572.01

收到其他与经营活动有关的现金9595039.9926730995.57

经营活动现金流入小计1055993585.18845151859.99

购买商品、接受劳务支付的现金405615665.37288538715.01客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金259627578.04182095712.32

支付的各项税费125362794.4071105625.76

支付其他与经营活动有关的现金108650711.4087549859.94

经营活动现金流出小计899256749.21629289913.03

经营活动产生的现金流量净额156736835.97215861946.96

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金278010000.00370100000.00

取得投资收益收到的现金21150890.266302981.60

处置固定资产、无形资产和其他长

17636092.4593246.82

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计316796982.71376496228.42

购建固定资产、无形资产和其他长78225393.77102060131.29

93山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

期资产支付的现金

投资支付的现金270520000.00409010000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的

18351868.767750335.32

现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计367097262.53518820466.61

投资活动产生的现金流量净额-50300279.82-142324238.19

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金2000000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收

2000000.00

到的现金

取得借款收到的现金5000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计5000000.002000000.00

偿还债务支付的现金20500000.0043500000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

37127576.8136952038.33

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

6919136.426117897.45

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金3613393.251992879.50

筹资活动现金流出小计61240970.0682444917.83

筹资活动产生的现金流量净额-56240970.06-80444917.83

四、汇率变动对现金及现金等价物的

179429.19378223.25

影响

五、现金及现金等价物净增加额50375015.28-6528985.81

加：期初现金及现金等价物余额371300330.86377829316.67

六、期末现金及现金等价物余额421675346.14371300330.86

6、母公司现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金536963498.99396393046.12收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金28990523.5533017958.18

经营活动现金流入小计565954022.54429411004.30

购买商品、接受劳务支付的现金189790306.92121327101.92

支付给职工以及为职工支付的现金92111586.9674729484.36

支付的各项税费55791152.9824819546.24

支付其他与经营活动有关的现金221326557.2962457605.13

经营活动现金流出小计559019604.15283333737.65

经营活动产生的现金流量净额6934418.39146077266.65

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金271000000.00362000000.00

取得投资收益收到的现金25467356.3511296973.38

处置固定资产、无形资产和其他长

16905741.7630000.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计313373098.11373326973.38

购建固定资产、无形资产和其他长

22285228.9772022951.02

期资产支付的现金

94山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

投资支付的现金394343211.38398000000.00取得子公司及其他营业单位支付的

25781406.70

现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计416628440.35495804357.72

投资活动产生的现金流量净额-103255342.24-122477384.34

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金40000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

30000000.0030717800.01

现金支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计30000000.0070717800.01

筹资活动产生的现金流量净额-30000000.00-70717800.01

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-126320923.85-47117917.70

加：期初现金及现金等价物余额237372451.44284490369.14

六、期末现金及现金等价物余额111051527.59237372451.44

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2023年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合公积储备公积权益其他股债股收益准备润计

一、200363545447470113142127上年000016815544586293082502期末000.427.83.876.0271.875029.078

余额006252448.93708.63加

：会计政策变更前期差错更正其他

二、200363545447470113142127本年000016815544586293082502期初000.427.83.876.0271.875029.078

余额006252448.93708.63

三、112-169157169125170

95山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

本期791636173763440186692

增减8.8482218.5922.934.6.75801.变动4.816127146金额

（减少以“－”号填

列）

（一

204204109215

）综

681681891670

合收

240.240.60.2400.

益总

6868896

额

（二）所有者投入和减少资本

1．

所有者投入的普通股

2．

其他权益工具持有者投入资本

3．

股份支付计入所有者权益的金额

4．

其他

---

（三169-

469300370

）利173708

173000811

润分18.5115

18.500.050.0

配60.00

600

1．169-

提取173169

盈余18.5173

公积618.5

96山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

6

2．

提取一般风险准备

3．

对所

---

有者-

300300370

（或708

000000811

股115

00.000.050.0

东）0.00

000

的分配

4．

其他

（四）所有者权益内部结转

1．

资本公积转增资本

（或股

本）

2．

盈余公积转增资本

（或股

本）

3．

盈余公积弥补亏损

4．

设定受益计划变动额结转留存收益

5．

其他综合

97山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

收益结转留存收益

6．

其他

（五----）专700700107808项储595595867462

备0.120.121.571.69

1．839839159998

本期052052357409

提取4.864.860.134.99

153153180

2．267

964964687

本期224

74.974.916.6

使用1.70

888

-

（六112637176188

157

）其791725.564172.

747

他8.84314.1519

1.96

四、200364482616628130143144本期000144133717350237333571

期末000.346.59.094.5193.969896.359

余额004648563.64450.09上期金额

单位：元

2022年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计

一、200362484345389103128116上年000727548763613537537390期末000.324.84.256.3027.159549.914

余额002182652.46251.71加

----

：会

154154365519

计政

540.540.370.910.

策变

04046266

更前期差错更正其他

二、200362484345389103128116本年000727548763458521172338期初000.324.84.256.3487.705178.923

余额002182612.42631.05

三、289612101811977139111

98山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

本期103.669781277217098631

增减419.5719.783.806.551.0557.变动031758金额

（减少以“－”号填

列）

（一

121121125

）综441

305305718

合收280

903.903.703.

益总0.32

535385

额

（二）所有者132132132

投入507.507.507.和减585858少资本

1．

所有者投入的普通股

2．

其他权益工具持有者投入资本

3．

股份支付计入所有者权益的金额

132132132

4．

507.507.507.

其他

585858

----

（三101

401300112412

）利781

781000431431

润分19.7

19.700.061.061.0

配0

0033

101-

1．

781101

提取

19.7781

盈余

019.7

99山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

公积0

2．

提取一般风险准备

3．

对所

----有者

300300112412

（或

000000431431

股

00.000.061.061.0

东）

0033

的分配

4．

其他

（四）所有者权益内部结转

1．

资本公积转增资本

（或股

本）

2．

盈余公积转增资本

（或股

本）

3．

盈余公积弥补亏损

4．

设定受益计划变动额结转留存收益

5．

其他

100山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

综合收益结转留存收益

6．

其他

（五

612612373986

）专

669669710380

项储

9.579.579.198.76

备

160160216

1．561

338338505

本期671

81.481.495.4

提取3.94

882

117

2．990990187

867

本期718718960

86.6

使用1.911.914.75

6

170171

（六156156

031596

）其595.595.

02.598.4

他8383

92

四、200363545447470113142127本期000016815544586293082502

期末000.427.83.876.0271.875029.078

余额006252448.93708.63

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2023年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

一、

200038238814447525808939

上年

00001569554.447655894062

期末

0.001.8909.028.180.18

余额加

：会计政策变更前期差错更正其他

101山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

二、

200038238814447525808939

本年

00001569554.447655894062

期初

0.001.8909.028.180.18

余额

三、本期增减变动

-

金额-169112221342

4856

（减4148731855867497

717.

少以8.18.567.029.89

51“－”号填

列）

（一）综16911691合收73187318

益总5.585.58额

（二）所有者投入和减少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

4．其

他

（三--

1691

）利46913000

7318

润分73180000.56

配.56.00

1．提1691-

102山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

取盈73181691

余公.567318

积.56

2．对

所有

者--

（或30003000股00000000

东）.00.00的分配

3．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

103山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

6．其

他

（五--）专48564856

项储717.717.备5151

1．本39683968

期提842.842.取7272

2．本88258825

期使560.560.用2323

（六--）其41484148

他8.188.18

四、1028

20003822395761673803

本期215

00007420836.17941176

期末600.0

0.003.7158.585.20

余额7上期金额

单位：元

2022年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

一、

200038161049345719648231

上年

000078731872635652829978

期末

0.004.54.58.320.854.29

余额加

：会计政策变更前期差错更正其他

二、

200038161049345719648231

本年

000078731872635652829978

期初

0.004.54.58.320.854.29

余额

三、本期

-增减101761607074

63691677

变动811930770835

57.35318.

金额.70.33.89

49

（减少以

104山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文“－”号填

列）

（一）综10171017合收81198119

益总7.037.03额

（二）所有者投入和减少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

4．其

他

（三--

1017

）利40173000

8119

润分81190000.70

配.70.00

1．提-

1017

取盈1017

8119

余公8119.70

积.70

2．对

所有

者--

（或30003000股00000000

东）.00.00的分配

105山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

3．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五--）专16771677

项储318.318.备4949

1．本32653265

期提038.038.取0909

2．本49424942

106山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

期使356.356.用5858

（六

63696369

）其

57.3557.35

他

四、

200038238814447525808939

本期

00001569554.447655894062

期末

0.001.8909.028.180.18

余额

三、公司基本情况

山西壶化集团股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）成立于1994年9月27日，注册地及总部办公地址为山西省长治市壶关经济开发区化工路1号。本公司于2020年9月22日在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码为003002。

本公司属民爆行业，主要从事民爆产品的生产、销售及服务业务。公司主要产品为工业雷管、工业炸药、起爆具，应用于矿山开采、交通建设、水利水电、建筑拆除、石油勘探、国防工程等领域。本集团具有工程爆破一级资质、矿山工程施工总承包一级资质、隧道工程专业承包三级资质，服务于矿产资源开采，公路、铁路、水利水电等基础设施建设。

本财务报表于2024年4月24日由本公司董事会批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本集团财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及其应用指南、解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)《公开发行证券的公司信息披露编报

规则第15号—财务报告的一般规定》（2023年修订）的披露相关规定编制。

2、持续经营

本集团对自2023年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。本财务报表以持续经营为基础列报。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准

备、存货跌价准备、固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、准确、完整地反映了本公司及本集团于2023年12月31日的财务状况以及2023年度经营成果和现金流量等有关信息。

107山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

2、会计期间

本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3、营业周期

本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准

账龄超过三年的单项金额重大的应收账款单项金额超过100.00万元

应收款项（合同资产）本期坏账准备收回或转回金额重要

单项金额超过100.00万元

的/本期重要的应收款项（合同资产）核销

账龄超过1年重要的应付账款及预付款项单项金额超过100.00万元

账龄超过1年重要的预收款项及合同负债/预计负债/其他

单项金额超过100.00万元应付款单项投资活动占收到或支付投资活动相关的现金流入或流重要的投资活动

出总额的10%以上且金额大于2000万元

收入占本集团合并报表收入的5%以上且利润总额超过本集重要的非全资子公司

团利润总额10%以上对单个被投资单位的长期股权投资账面价值占集团归母净

重要的合营企业或联营企业资产的5%以上，或长期股权投资权益法下投资收益占集团合并归母净利润的5%以上

重要或有事项/日后事项/其他重要事项金额超过资产总额1%的事项

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

本集团作为购买方，在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并成本进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

108山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的所有子公司。本集团判断控制的标准为，本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

9、现金及现金等价物的确定标准

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易

本集团外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；收到投资者以外币投入的资本，采用交易发生日即期汇率折算，外币投入资本与相应的货币性项目的记账本位币金额之间不产生外币资本折算差额。

（2）外币财务报表的折算

本集团在编制合并财务报表时将境外经营的财务报表折算为人民币，其中：外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易当期平均汇率进行折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。

外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率（或实际情况，如交易当期平均汇率或加权平均汇率）折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

11、金融工具

金融工具的确认和终止确认本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产分类和计量方法

本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动

109山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

计入当期损益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。

在判断合同现金流量特征时，本集团需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对（货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异/对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小）等。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：*管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团该分类的金融资产主要包括：货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款等。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：*管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。本集团该分类的金融资产主要包括：应收款项融资。

本集团将收到的既以持有收取现金流量为目的又以出售为目的银行承兑汇票放在应收款项融资列示。应收款项融资后续计量确定，鉴于银行承兑汇票的期限不超过一年，资金时间价值因素对其公允价值的影响不重大，本集团认为该部分银行承兑汇票的期末公允价值等于其面值。

3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该指定一经作出，不得撤销。本集团仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。本集团该分类的金融资产为其他权益工具投资。

4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类或指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之

外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动计入当期损益。本集团该分类的金融资产主要包括：交易性金融资产。

本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债分类、确认依据和计量方法

除了签发的财务担保合同、以低于市场利率贷款的贷款承诺及由于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被

转移金融资产所形成的金融负债以外，本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

110山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

金融负债的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

金融工具减值

本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款等进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本集团考虑预期信用损失计量方法时反映如下要素：*通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；*货

币时间价值；*在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

12、应收票据

本集团基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合并确定预期信用损失会计估计政策：

组合分类确定组合的依据计提方法本集团认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险银行承兑汇票组合承兑人为银行类金融机构不会因银行违约而产生重大损失。

承兑人为非银行类金融机构或企本集团按照整个存续期预期信用损失计量应收商业承兑汇商业承兑汇票组合业单位票的坏账准备。

13、应收账款

1）应收账款（与合同资产）的组合类别及确定依据

A单项计提坏账准备的应收款项

如有证据表明某单项应收款项的信用风险较大，则对该应收款项单单项计提坏账准备的理由独计提坏账准备

单独进行减值测试，按照其未来现金流量现值低于其账面价值的差坏账准备的计提方法额计提坏账准备

B按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

除单项计提坏账准备的应收款项外，按信用风险特征的相似性和相关性对应收款项进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。各组合确定依据及坏账准备计提方法如下：

组合名称确定组合的依据

本组合包括应收合并范围内关联方款项，此类款项发生坏账损失的组合一可能性极小组合二除组合1以外的应收款项按组合计提坏账准备的计提方法组合一不计提坏账准备组合二账龄分析法

2）本集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，计量采用账龄分析法预期信用损失的会计估

计政策为：

111山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

账龄应收票据计提比例（%）应收账款计提比例（%）其他应收款计提比例（%）

1年以内（含1年）5.005.005.00

1－2年10.0010.0010.00

2－3年20.0020.0020.00

3－4年50.0050.0050.00

4－5年70.0070.0070.00

5年以上100.00100.00100.00

14、应收款项融资

本集团将收到的既以持有收取现金流量为目的又以出售为目的银行承兑汇票放在应收款项融资列示。应收款项融资后续计量确定，鉴于银行承兑汇票的期限不超过一年，资金时间价值因素对其公允价值的影响不重大，本集团认为该部分银行承兑汇票的期末公允价值等于其面值。

15、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见本节13、应收账款。

16、合同资产

17、存货

本集团存货主要包括原材料、低值易耗品、库存商品、发出商品等。

存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

18、持有待售资产

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资。

本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或

112山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。

对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。

本集团对子公司投资采用成本法核算，对联营企业投资采用权益法核算。

后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，原权益法核算的相关其他综合收益应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进

行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在终止采用权益法核算时全部转入当期投资收益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法本集团投资性房地产主要包括已出租的房屋建筑物。采用成本模式计量。

本集团投资性房地产采用平均年限法方法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：

类别折旧年限（年）预计残值率（%）年折旧率（%）

房屋建筑物20-305.003.17-4.75

24、固定资产

（1）确认条件

本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过2000.00元的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、构筑物、运输设备、电子及其他。

（2）折旧方法

113山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋建筑物年限平均法20-305.003.17-4.75

机器设备年限平均法10-155.006.33-9.50

运输设备年限平均法4-65.0015.83-23.75

构筑物年限平均法5-205.004.75-19.00

电子及其他年限平均法3-55.0019.00-31.67

25、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产，标准如下：

项目结转固定资产的标准

房屋建筑物实际开始使用/完成竣工验收备案

机器设备完成安装调试/达到设计要求并完成试生产

26、借款费用

27、生物资产

28、油气资产

29、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

本集团无形资产包括土地使用权、专利权、非专利技术、雷管许可产能等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。但对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的专利权无形资产，在进行初始确认时，按公允价值确认计量。

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利权、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本集团研发支出的归集范围包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧及待摊费用、其他费用等。

本集团根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，将其分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段支出于发生时计入当期损益，对于开发阶段的支出，在同时满足以下条件时予以资本化：本集团评估完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；本集团具有完成该无形资产并使用或出售

的意图；无形资产预计能够为本集团带来经济利益；本集团有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。对于不满足资本化条件的开发阶段支出于发生时计入当期损益。

114山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

30、长期资产减值

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资

产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉、使用寿命不确定的无形资产等无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。

除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）

本集团在进行减值测试时，按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定其可收回金额。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。

本集团以单项资产为基础估计其可回收金额，难以对单项资产的可回收金额进行估计的，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可回收金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

商誉减值

本集团对企业合并形成的商誉，自购买日起将其账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组，难以分摊至相关的资产组的分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

31、长期待摊费用

本集团的长期待摊费用为生产厂区装修费用，本集团已经支付但应由本期及以后各期分摊的期限在1年以上的费用。

该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。生产厂区装修费用的摊销年限为3年。

32、合同负债

合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。

33、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括职工工资等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

115山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划等。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

辞退福利及内退补偿是指本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。对于职工虽然没有与本集团解除劳动合同，但未来不再为本集团提供服务，不能为本集团带来经济利益，本集团承诺提供实质上具有辞退福利性质的经济补偿的，如发生“内退”的情况，在其正式退休日期之前应当比照辞退福利处理，在其正式退休日期之后，按照离职后福利处理。对于内退福利，在符合内退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间本集团拟支付的内退福利，按照现值确认为负债，计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

34、预计负债

35、股份支付

36、优先股、永续债等其他金融工具

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。

本集团的营业收入主要包括民爆产品销售收入、爆破服务收入。

民爆产品销售收入

本集团从事民爆产品的制造和销售。对于内销，本集团公司在运达客户指定地点并经客户签收后依据客户的签收单确认收入；对于出口，公司货物运达报关口岸后依据报关单确认收入。

本集团将因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额作为交易价格，并根据合同条款，结合以往的商业惯例予以确定。

爆破服务收入

本集团从事的爆破服务是指为客户提供特定的工程爆破解决方案及爆破服务，主要涉及露天采煤、露天金属开采、采石场及基础设施建设等行业。

本集团主要负责履行合同中履约义务并对爆破服务质量整体负责，本集团在爆破服务中的身份为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。本集团在履行履约义务时，客户在本集团履约的同时即取得并消耗履约所带来的经济利益，所以本集团提供的爆破服务属于在某一时段内履行的履约义务，在该履约义务履行的期间内确认收入。

履约进度能合理确定，相关收入在该履约义务履行的期间内按照履约进度确认收入。本集团按照产出法，根据客户认可的实际爆破作业方量或民爆用品消耗数量确定提供服务的履约进度，依据客户结算单确认收入。

本集团按合同约定的本集团预期有权收取的对价总额确认交易价格。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中民用爆破相关业的披露要求

116山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

38、合同成本

39、政府补助

本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。

本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述原则进行判断。

与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

40、递延所得税资产/递延所得税负债

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。

于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。

41、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

1）初始计量

在租赁期开始日，本集团将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本集团增量借款利率作为折现率。

2)后续计量

后续计量时，能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。

117山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择

权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。

3）租赁变更

租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围或延长了租赁期限；*增加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的本集团增量借款利率作为折现率。

就上述租赁负债调整的影响，本集团区分以下情形进行会计处理：*租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。*其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。

4）短期租赁和低价值资产租赁

对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

本集团作为出租人，如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，本集团将该项租赁分类为融资租赁，除此之外分类为经营租赁。报告期本集团不存在融资租赁。

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

42、其他重要的会计政策和会计估计

43、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

单位：元会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额本集团自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号)中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”相关规定，对于单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异的，按照解释16号及《企业会计准则第18号--所得税》的规定进行追溯调整。

本集团依据前述会计政策变更调整2022年年初及2022年度比较财务报表相关项目金额，列报项目主要影响如下：

118山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

对合并报表影响

2022年12月31日

2022年1月1日

（2022年1-12月）受影响的项目调整前调整金额调整后调整前调整金额调整后

递延所得税负债40886824.75599428.5941486253.3432650528.85519910.6633170439.51

未分配利润470772825.25-186553.81470586271.44389613027.65-154540.04389458487.61

少数股东权益142494904.48-412874.78142082029.70128537549.25-365370.62128172178.63

所得税费用5757273.5579517.935836791.48

净利润125798221.78-79517.93125718703.85

其中:归属于母公司净利润121337917.30-32013.77121305903.53

少数股东损益4460304.48-47504.164412800.32解释16号的相关规定对本集团母公司财务报表无影响。

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

44、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税应税收入13%、9%、6%、5%

城市维护建设税应纳增值税税额1%、5%、7%

企业所得税应纳税所得额25%、20%、15%

教育费附加应纳增值税税额3%

地方教育费用附加应纳增值税税额2%

房产税1房产原值的70%1.2%

房产税2房产租赁收入12%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

本公司15%

金星化工15%

临汾骏铠20%

江苏众芯邦20%

壶关盛安20%

长子盛安20%

黎城盛安20%

119山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

武乡盛安20%

平顺盛安20%

长治县盛安20%

郊区盛安20%

屯留盛安20%

沁源盛安20%

襄垣盛安20%

潞城盛潞20%

威恩爆破20%

尧都安捷盛20%

蒲县安吉20%

乡宁昌晟20%

翼城卓利昌20%

吉县永宁20%

浮山恒翔20%

古县世翔20%

襄汾欣盛20%

安泽金胜20%

洪洞华泰安20%

TANSAG UUL 20%

除上述公司外的其他子公司25%

2、税收优惠

根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，对国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15.00%的税率征收企业所得税。本公司及金星化工经山西省科学技术厅、山西省财政厅、国家税务总局山西省税务局认定为高新技术企业，享受15.00%的所得税优惠税率，相关高新证书信息如下：

纳税主体名称证书编号发证时间有效期

本公司 GR202214000118 2022 年 10 月 12 日 2022 年度至 2024 年度

金星化工 GR202314000155 2023 年 11 月 6 日 2023 年度至 2025 年度根据财政部、国家税务总局《关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第7号)，生产企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自2023年1月1日起按照当年度实际发生额的100%，从当年度应纳税所得额中加计扣除。本公司、金星化工、壶化爆破、全盛化工以及江苏众芯邦享受上述研发费用加计扣除政策。

根据财政部、税务总局《关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第43号），自2023年1月1日至2027年12月31日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额；先进制造业企业是指高新技术企业（含所属的非法人分支机构）中的制造业一般纳税人，高新技术企业是指按照《科技部财政部国家税务总局关于修订印发〈高新技术企业认定管理办法〉的通知》（国科发火〔2016〕32号）规定

认定的高新技术企业。先进制造业企业具体名单，由各省、自治区、直辖市、计划单列市工业和信息化部门会同同级科技、财政、税务部门确定。本公司享受上述先进制造业企业增值税加计抵减的优惠政策。

根据《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部、税务总局公告2022年第13号）、《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号）、《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号），2022年1月1日至2024年12月31日期间，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；2023年1月1日至2024年12月31日期间，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。

120山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金1383600.251346558.25

银行存款420291745.89369953772.61

其他货币资金4500000.00

合计426175346.14371300330.86

其中：存放在境外的款项总额35.8317.87

其他说明：

使用受到限制的货币资金项目年末余额年初余额

银行承兑汇票保证金4500000.00

合计4500000.00

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损

90014625.00103010000.00

益的金融资产

其中：

权益工具投资20000000.005000000.00

其他70014625.0098010000.00

其中：

合计90014625.00103010000.00

其他说明：

3、衍生金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

121山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

项目期末余额期初余额

商业承兑票据3609692.28

合计3609692.28

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合计提坏

3799618998336096

账准备100.00%5.00%

76.08.8092.28

的应收票据其

中：

1年以3799618998336096

100.00%5.00%

内76.08.8092.28

3799618998336096

合计100.00%5.00%

76.08.8092.28

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

坏账准备189983.80189983.80

合计189983.80189983.80

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

（4）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

122山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

商业承兑票据2960691.08

合计2960691.08

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收票据核销说明：

本年无实际核销的应收票据

5、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）231756173.53206417971.61

1至2年27992916.8318409079.81

2至3年6366895.814757941.36

3年以上22198332.2325352149.75

3至4年4218517.882728231.05

4至5年2168222.394752130.16

5年以上15811591.9617871788.54

合计288314318.40254937142.53

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

17003170039791197911

账准备5.90%100.00%3.84%100.00%

753.62753.6235.0135.01

的应收账款其

中：

按组合2713103126824004224514633588211557

94.10%11.52%96.16%13.70%

计提坏564.78427.30137.48007.52747.84259.68

123山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

账准备的应收账款其

中：

2883144827224004225493743379211557

合计100.00%100.00%

318.40180.92137.48142.53882.85259.68

按单项计提坏账准备：17003753.62

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由

10826356.710826356.7

PERSIMMONLLC 100.00% 预计无法收回

55

洛阳市宇航爆

破工程有限公4996632.764996632.763227794.363227794.36100.00%预计无法收回司渑池分公司缅甸福利矿业

2122000.002122000.002122000.002122000.00100.00%预计无法收回

有限公司易县民用爆破

器材有限责任483943.84483943.84100.00%预计无法收回公司尚铠电子科技（东莞）有限283380.70283380.70100.00%预计无法收回公司汾西县平安民

爆器材有限责60277.9760277.9760277.9760277.97100.00%预计无法收回任公司

Citibay Ent

erprises Li 2612224.28 2612224.28

mited

17003753.617003753.6

合计9791135.019791135.01

22

按组合计提坏账准备：31113114.66

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内231756173.5311587808.685.00%

1-2年13683332.481368333.2510.00%

2-3年6338948.351267789.6820.00%

3-4年3674296.071837148.0550.00%

4-5年2168222.391517755.6870.00%

5年以上13689591.9613689591.96100.00%

合计271310564.7831268427.30

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

124山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

43379882.814726721.548272180.9

坏账准备2561730.389818585.082545891.99

542

43379882.814726721.548272180.9

合计2561730.389818585.082545891.99

542

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性洛阳市宇航爆破工程根据对方信用风险状

1768838.40本期收回银行存款

有限公司渑池分公司况计提计提合理

合计1768838.40

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的应收账款9818585.08

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生经山西壶化集团洪洞县民用爆破账龄在5年以股份有限公司总

器材有限责任公货款2978261.37上，诉讼较多无否经理办公会审议司可执行资产通过经山西壶化集团账龄在5年以天瑞集团郑州水股份有限公司总

货款1344855.56上，无法取得对否泥有限公司经理办公会审议方联系通过经山西壶化集团山东天宝化工爆账龄在5年以股份有限公司总

破器材销售有限货款1220244.88上，无法取得对否经理办公会审议公司方联系通过

Citibay经山西壶化集团

Enterprises(Pri无法取得对方联股份有限公司总

vate)Limited(西 货款 2178159.14 否系经理办公会审议提贝私人有限公通过

司）

合计7721520.95

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同占应收账款和合应收账款坏账准单位名称额额资产期末余额同资产期末余额备和合同资产减

125山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

合计数的比例值准备期末余额

PERSIMMON LLC 15937356.75 5.59% 11271539.25

客户113156633.204.61%657831.66

客户213001655.204.56%650082.76

客户39181418.033.22%598786.41

客户47558681.702.65%377934.09

合计58835744.8820.63%13556174.17

6、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比金额比例金额值计提比金额比例金额值例例其

中：

其

中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用□不适用

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

126山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

（5）本期实际核销的合同资产情况

单位：元项目核销金额其中重要的合同资产核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

合同资产核销说明：

其他说明：

7、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入其他综

108942660.7956286127.77

合收益的应收票据

合计108942660.7956286127.77

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

其

中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元类别期初余额本期变动金额期末余额

127山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（4）期末公司已质押的应收款项融资

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票98866170.93

合计98866170.93

（6）本期实际核销的应收款项融资情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收款项融资核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

（8）其他说明

8、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款13855377.8014736270.85

合计13855377.8014736270.85

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元

128山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元项目（或被投资单位）期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

129山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

项目（或被投资单是否发生减值及其判期末余额账龄未收回的原因

位）断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款24578193.8327758983.31

备用金3765752.584705715.30

其他10325897.536868444.18

合计38669843.9439333142.79

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）11608241.8112509408.66

1至2年1457522.391955503.19

130山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

2至3年881178.471224085.36

3年以上24722901.2723644145.58

3至4年1552037.98224912.96

4至5年116054.032183.41

5年以上23054809.2623417049.21

合计38669843.9439333142.79

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

其

中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额1179822.7323417049.2124596871.94

2023年1月1日余额

在本期

本期计提581474.5860000.00641474.58

本期转回276151.82276151.82

本期核销1640.43146088.13147728.56

2023年12月31日余

1759656.8823054809.2624814466.14

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

24596871.924814466.1

坏账准备458898.58276151.82147728.56182576.00

44

合计24596871.9458898.58276151.82147728.56182576.0024814466.1

131山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

44

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的其他应收款147728.56

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

客户5往来款11112388.135年以上28.73%11112388.13

客户6往来款1384000.005年以上3.58%1384000.00

客户7往来款1100100.695年以上2.84%1100100.69

客户8其他950000.005年以上2.46%950000.00

客户9其他853640.001年以内2.21%42682.00

合计15400128.8239.82%14589170.82

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

9、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内9697619.6382.39%9472234.3788.26%

1至2年1019994.908.67%574127.145.35%

2至3年562197.094.78%655978.386.11%

132山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

3年以上489780.064.16%30133.340.28%

合计11769591.6810732473.23

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额5386640.34元，占预付款项年末余额合计数的比例

45.77%。

其他说明：

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

97875714.197287829.1102329082.101703876.

原材料587885.02625205.58

641759

42194708.242194708.246581984.546059514.1

库存商品522470.35

1149

周转材料11190.003150.008040.00658285.73658285.73

发出商品199943.69199943.69199943.69199943.69

140281556.139490577.149769296.148421676.

合计790978.711347619.62

06351351

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料625205.5831474.6868795.24587885.02

库存商品522470.35522470.35

周转材料3150.003150.00

发出商品199943.69199943.69

合计1347619.6234624.68591265.59790978.71项目确定可变现净值的具体依据本年转回或转销原因按相应原材料所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的计提跌价的存货领用或实现销原材料

成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定售按组合计提存货跌价准备

133山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

单位：元期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例按组合计提存货跌价准备的计提标准

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）合同履约成本本期摊销金额的说明

11、持有待售资产

单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

（1）一年内到期的债权投资

□适用□不适用

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用□不适用

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

留抵增值税进项税额2495827.433085065.93

预缴企业所得税2860063.503171666.43

预缴其他税费294926.20612252.47

合计5650817.136868984.83

其他说明：

14、债权投资

（1）债权投资的情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值债权投资减值准备本期变动情况

134山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的债权投资

单位：元期末余额期初余额债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的债权投资核销情况

债权投资核销说明：

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明：

15、其他债权投资

（1）其他债权投资的情况

单位：元累计在其他综合收本期公允累计公允项目期初余额应计利息利息调整期末余额成本益中确认备注价值变动价值变动的减值准备其他债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

135山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

（2）期末重要的其他债权投资

单位：元期末余额期初余额其他债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的其他债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的其他债权投资核销情况

其他债权投资核销说明：

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明：

16、其他权益工具投资

单位：元指定为以公允价值本期计入本期计入本期末累本期末累本期确认计量且其其他综合其他综合计计入其计计入其项目名称期末余额期初余额的股利收变动计入收益的利收益的损他综合收他综合收入其他综合得失益的利得益的损失收益的原因忻州同力

民爆器材200000.0200000.0经营有限00公司山西中煤平朔爆破208916620891661397853

器材有限3.443.444.69责任公司甘孜州弘40000004000000

合民爆商.00.00

136山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

务有限责任公司

250916625091661397853

合计

3.443.444.69

本期存在终止确认

单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因

其他说明：

17、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

其

中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

137山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

（4）本期实际核销的长期应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的长期应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

长期应收款核销说明：

18、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初期末减值权益宣告减值被投余额准备法下其他发放余额

资单（账其他计提准备期初追加减少确认综合现金

（账权益减值其他期末位面价余额投资投资的投收益股利面价

值）变动准备余额资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业晋城市太行民

94909590

爆器1004

386.837.

材有51.43

3477

限责任公司

-

PERSI 4983 2693

24291386

MMON 724. 388.

010.73.69

LLC. 41 05

05

中陆1940156317661919

金粟0817927.513.8231

138山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

乐航.603362.31一号

（珠海）股权投资基金

（有限合

伙）成都飞亚航空设备4706225537584568

1174

应用7852727.275.2752

46.88

研究.587208.10所有限公司山西壶化

河东-

97443771

民爆5973

93.2421.33

器材71.91有限公司

三、控制但不纳入合并的企业山西进步

5037503750375037

机电

487.487.487.487.

股份

32323232

有限公司曲沃县恒昌远1020102010201020

民爆00.0000.0000.0000.00有限公司汾西县平安民爆器5100510051005100

材有0.000.000.000.00限责任公司霍州市鸿5100510051005100

途民0.000.000.000.00爆器

139山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

材销售有限公司

87155241552482785241

893711741386

小计8761487.788.3817487.

24.5246.8873.69.493270.8832

87155241552482785241

893711741386

合计8761487.788.3817487.

24.5246.8873.69.493270.8832可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

注1：山西进步机电股份有限公司营业执照已经被吊销，对其投资全额计提减值准备，详见本附注八、1。

注2：曲沃县恒昌远民爆有限公司法定代表人无法取得联系、汾西县平安民爆器材有限责任公司与霍州市鸿途民爆

器材销售有限公司暂停经营，上述公司均未取得相关经营以及财务资料。因此本公司对其投资计提减值准备。

19、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额71788551.0171788551.01

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\

固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额24174468.8624174468.86

（1）处置24174468.8624174468.86

140山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

（2）其他转出

4.期末余额47614082.1547614082.15

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额27843001.6627843001.66

2.本期增加金额2081269.962081269.96

（1）计提或

2081269.962081269.96

摊销

3.本期减少金额11001145.7511001145.75

（1）处置11001145.7511001145.75

（2）其他转出

4.期末余额18923125.8718923125.87

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值28690956.2828690956.28

2.期初账面价值43945549.3543945549.35

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量

单位：元

141山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

转换前核算科对其他综合收项目金额转换理由审批程序对损益的影响目益的影响

（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明：

21、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产287335259.93232307502.32固定资产清理

合计287335259.93232307502.32

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋建筑物机器设备运输设备构筑物电子及其他合计

一、账面原

值：

1.期初余307299161.253591022.71386834.122194646.4658490617.

4018952.68

额85264134

2.本期增80205590.137816040.510519371.3131980791.

3439789.63

加金额23765

（116330005.3

892139.379964178.464160680.511313007.02

）购置6

（2

11278908.420900043.432178951.9

）在建工程转

954

入

（3

68034542.283471834.3

）企业合并增6951818.626358690.862126782.61

65

加

3.本期减

1628837.272761122.2236500.0099477.894525937.38

少金额

（1

1628837.272761122.2236500.0099477.894525937.38

）处置或报废

4.期末余387504751.289778225.79145083.225534958.1785945471.

3982452.68

额97529561

二、累计折旧

1.期初余183598949.158702621.48360862.017430820.9411374555.

3281301.57

额61393454

2.本期增31335836.820086751.663523691.3

9669094.6771484.992360523.24

加金额718

142山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

（113753492.314947297.036840555.3

6152625.7771484.991549030.42

）计提550

（2）企业合17582344.527049760.8

5139454.563516468.90811492.82

并增加20

3.本期减

1116963.402516816.9834675.0097183.694132263.79

少金额

（1

1116963.402516816.9834675.0097183.693765639.07

）处置或报废

4.期末余214934786.177672409.55513139.719694160.4471132607.

3318111.56

额48602985

三、减值准备

1.期初余12463582.514808559.4

2170539.9496380.3178056.66

额78

2.本期增11102569.013128181.4

933250.15552916.41539445.85

加金额23

（1）计提

（2）企业合11102569.013128181.4

933250.15552916.41539445.85

并增加23

3.本期减

459137.08459137.08

少金额

（1

459137.08459137.08

）处置或报废

4.期末余13273108.912937695.627477603.8

649296.7278056.66539445.85

额643

四、账面价值

1.期末账159296856.99168120.222982646.8287335259.

586284.465301351.81

面价值538593

2.期初账121529672.82424818.322929591.8232307502.

659594.454763825.47

面价值300032

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

房屋建筑物8961923.936585590.922050767.33325565.68

机器设备22007839.9910087502.9611896055.7024281.33

运输设备850000.00807500.0042500.00

构筑物247635.08169578.4278056.66

合计32067399.0017650172.3014024879.69392347.01

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

143山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

屯留金辉房屋建筑物1778018.90尚在办理中

盛安民爆房屋建筑物11602864.67尚在办理中

其他说明：

（5）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

（6）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

22、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程108567848.9336781382.49

合计108567848.9336781382.49

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值数码电子雷管

17832732.117832732.1

第二条自动化

55

装配生产线数码电子雷管

25261028.425261028.4

第三条自动化9181526.939181526.93

44

装配生产线数码电子雷管

52455512.952455512.9

脚线生产线项1710572.671710572.67

11

目电雷管成品改

8434020.448434020.445993116.075993116.07

造工程

总库扩建工程1845735.551845735.55

自动蘸药工房1760373.031760373.03数码电子雷管

第四条自动化1275378.761275378.76装配生产线

综合配套楼建18560162.318560162.3设项目55

车库821373.00821373.00

其他零星工程217699.12217699.12

144山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

108567848.108567848.36781382.436781382.4

合计

939399

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元其工程

本期利息中：

本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额数码电子雷管

第三3200918666581584

49.52募集

条自0000263.836.509995%

%资金

动化.000816.24装配生产线数码电子雷管

第二310017831783

57.52

条自0000273227320.00100%其他

%

动化.00.15.15装配生产线数码电子雷管1222171050745245

42.89

脚线9730572.4940551275%其他

%

生产0.0067.24.91线项目数码电子雷管

第四310012751275

条自0000378.378.4.11%4.11%其他

动化.007676装配生产线自动100017601760

17.6017.60募集

蘸药0000373.373.%%资金

工房.000303综合配套222218561856

83.5183.51募集

楼建580001620162

%%资金

设项.00.35.35目合计24852872789917838989

145山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

23109567969027326526

0.00.90.54.15.29

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因

其他说明：

（4）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

（5）工程物资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用□不适用

（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

24、油气资产

□适用□不适用

25、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋建筑物土地合计

一、账面原值

1.期初余额12971583.76216657.3313188241.09

2.本期增加金额983596.77983596.77

（1）租入303054.98303054.98

146山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

（2）企业合并增加680541.79680541.79

3.本期减少金额415171.01415171.01

（1）处置415171.01415171.01

4.期末余额13540009.52216657.3313756666.85

二、累计折旧

1.期初余额4366703.058747.194375450.24

2.本期增加金额3012822.4720241.583033064.05

（1）计提2561689.1120241.582581930.69

（2）本期合并增加451133.36451133.36

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额7379525.5228988.777408514.29

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值6160484.00187668.566348152.56

2.期初账面价值8604880.71207910.148812790.85

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

其他说明：

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元软件及信项目土地使用权专利权非专利技术雷管产能许可合计息系统

一、账面原值

1.期初余168121934.16000000.084000000.1272789245.

3180377.651486932.93

额950568

2.本期增63877234.263877234.2

加金额99

（1

966000.00966000.00

）购置

（2）内部研发

147山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

（3

62911234.262911234.2

）企业合并增

99

加

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余231999169.16000000.084000000.1336666479.

3180377.651486932.93

额240597

二、累计摊销

1.期初余21586394.221891666.648509339.1

800000.012850633.241380645.00

额184

2.本期增21258893.2

9590263.233200000.0456206.4412423.628399999.95

加金额8

（116066547.9

4397917.913200000.0456206.4412423.628399999.95

）计提6

（2）企业合

5192345.325192345.32

并增加

3.本期减

12075.4112075.41

少金额

（1

12075.4112075.41

）处置

4.期末余31176657.430291666.669756157.0

4000000.052894764.271393068.62

额431

三、减值准备

1.期初余

额

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余

额

四、账面价值

1.期末账200822511.11999999.953708333.5266910322.

285613.3893864.31

面价值805296

2.期初账146535540.15199999.962108333.4224279906.

329744.41106287.94

面价值739754本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

148山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

屯留金辉土地使用权1042271.64办理中

其他说明：

（3）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的

45541359.545541359.5

阳城诺威

88

20521296.420521296.4

全盛化工

66

临汾骏铠3142857.143142857.14

江苏众芯邦7997931.617997931.61

安顺化工7563117.607563117.60

77203444.784766562.3

合计7563117.60

99

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置

阳城诺威2684985.242684985.24

全盛化工1968597.011014566.922983163.93

江苏众芯邦8000.0044000.0052000.00

安顺化工406518.34406518.34

合计4661582.251465085.266126667.51

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属资产组或组合的构成及名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致依据阳城诺威资产组经营性长期资产组民爆行业是全盛化工资产组经营性长期资产组民爆行业是临汾骏铠资产组经营性长期资产组民爆行业是江苏众芯邦资产组经营性长期资产组民爆行业是

安顺化工资产组经营性长期资产组民爆行业否（本年新增子公司）

149山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

资产组或资产组组合发生变化名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据其他说明

注：对于因确认递延所得税负债而形成的商誉，按照递延所得税负债摊销的金额，计提商誉减值准备。

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

单位：元稳定期的关预测期的年预测期的关稳定期的关项目账面价值可收回金额减值金额键参数的确限键参数键参数定依据相关资产组收入增长率历史年度的稳定期收入

0.20%、净业务发展状

2024年-保持不变、利润率况、管理层

阳城诺威资42856374640715282028年，净利润率

8.53%-的经营发展

产组.34.512029年至永8.53%、税

13.25%、税规划以及行

续期前折现率前折现率业发展趋势

11.97%

11.97%综合分析判

断进行预测相关资产组收入增长率历史年度的稳定期收入

0.25%、净业务发展状

2024年-保持不变、利润率况、管理层

全盛化工资17538132208541161014566.2028年，净利润率

9.77%-的经营发展

产组.53.04922029年至永9.77%、税

15.40%、税规划以及行

续期前折现率前折现率业发展趋势

11.97%

11.97%综合分析判

断进行预测相关资产组收入增长率历史年度的稳定期收入

0.73%、净业务发展状

2024年-保持不变、利润率况、管理层

临汾骏铠资3142857.214698482028年，净利润率

0.02%-的经营发展

产组14.892029年至永0.50%、税

0.73%、税规划以及行

续期前折现率前折现率业发展趋势

11.97%

11.97%综合分析判

断进行预测相关资产组历史年度的稳定期收入净利润率业务发展状

2024年-保持不变、

3.74%-况、管理层

江苏众芯邦7945931.125094212028年，净利润率

44000.005.80%、税的经营发展

资产组61.742029年至永5.31%、税前折现率规划以及行续期前折现率

15.16%业发展趋势

15.16%

综合分析判断进行预测

150山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

71483295118904911058566.

合计.625.1892前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用□不适用

其他说明：

28、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

厂区装修62146.9716818.9745328.00

合计62146.9716818.9745328.00

其他说明：

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备77403604.8813542956.1581142956.0518147192.82

内部交易未实现利润12028301.893007075.4713443396.233360849.06

可抵扣亏损44679045.136701856.77

递延收益3134700.45470205.073895322.07584298.31

职工薪酬5102432.291275608.076938828.361734707.09

合计97669039.5118295844.76150099547.8430528904.05

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并

155179722.4635920733.35139893863.4031053045.69

资产评估增值

2022年第四季度机器

设备采购一次性扣除64363148.559654472.2865558527.069833779.06企业所得税优惠政策

使用权资产6348152.25454937.058812790.85599428.59

合计225891023.2646030142.68214265181.3141486253.34

151山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产18295844.7630528904.05

递延所得税负债46030142.6841486253.34

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异28916907.5321359608.96

可抵扣亏损54094098.576493565.06

合计83011006.1027853174.02

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2023年901206.74

2024年1900844.46120702.27

2025年2186480.78

2026年7355368.922972189.70

2027年18358663.912499466.35

2028年24292740.50

合计54094098.576493565.06

其他说明：

30、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

预付工程设备40667757.540667757.5

3862734.483862734.48

款11

股权转让款3620000.003620000.00

40667757.540667757.5

合计7482734.487482734.48

11

其他说明：

31、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况其他货币45000004500000票据保证

资金.00.00金

152山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

45000004500000

合计.00.00

其他说明：

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

保证借款5005041.67

合计5005041.67

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明：

33、交易性金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其中：

其中：

其他说明：

34、衍生金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

35、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

银行承兑汇票4500000.0038700000.00

合计4500000.0038700000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。

153山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内170213150.52114075134.44

1-2年3633307.427609976.85

2-3年3959352.449239315.70

3年以上19529896.9613273649.47

合计197335707.34144198076.46

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因浮山县承天物资有限责任公司（曾用

5275607.87未结算名浮山县民用爆破物资公司）山西省襄垣县化工轻工公司民爆服务

3086399.00未结算

队

长春汇维科技发展有限公司1171260.00未结算

河南省荥阳市化工助剂有限公司1106717.00未结算

山西凯威民爆器材购销有限公司1089900.95未结算

合计11729884.82

其他说明：

37、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付股利2890505.773091184.09

其他应付款93729272.0376649105.89

合计96619777.8079740289.98

（1）应付利息

单位：元项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

154山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

普通股股利2890505.773091184.09

合计2890505.773091184.09

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

往来款84047296.5268466512.21

应付管理费3793819.003793819.00

其他5888156.514388774.68

合计93729272.0376649105.89

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

阳城县二轻局处理遗留问题7517977.81未结算

进步机电历史遗留问题6700000.00未结算

应付民爆管理费3793819.00未结算

晋城市经委2000000.00未结算

磁县财政局1563705.00未结算

合计21575501.81

3）按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况

其他说明：

38、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

单位：元项目变动金额变动原因

39、合同负债

单位：元

155山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

项目期末余额期初余额

预收货款33951543.1628465146.48

合计33951543.1628465146.48账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

40、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬37938515.32213303931.32205832899.9045409546.74

二、离职后福利-设定

3314524.6218603547.9818115420.433802652.17

提存计划

三、辞退福利5219011.83918322.271758972.354378361.75

其他长期职工福利1719816.5372576.26150000.001642392.79

合计48191868.30232898377.83225857292.6855232953.45

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

24061094.61191922087.91184284063.1131699119.41

和补贴

2、职工福利费1498247.178209961.318779385.92928822.56

3、社会保险费296732.018551013.318184317.69663427.63

其中：医疗保险

296412.406919225.986555134.35660504.03

费工伤保险

319.611631787.331629183.342923.60

费

4、住房公积金157570.003201449.443212999.44146020.00

5、工会经费和职工教

11924871.531419419.351372133.7411972157.14

育经费

合计37938515.32213303931.32205832899.9045409546.74

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险3303267.4917760452.0017272351.493791368.00

2、失业保险费11257.13741120.94741093.9011284.17

156山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

3、企业年金缴费101975.04101975.04

合计3314524.6218603547.9818115420.433802652.17

其他说明：

注1：本公司全资子公司阳城诺威依据2011年4月19日制定的《阳城诺威化工公司员工分流安排办法》，对签订《员工歇岗保留劳动关系协议书》的员工按月支付生活费，直至办理退休（退职）手续为止，个人部分社保费用在月生活费中扣除，集体部分由阳城诺威负担，故阳城诺威将此部分款项计入辞退福利及内退补偿。

注2：其他长期职工福利系本公司一员工在工作期间受伤导致丧失工作能力，经与公司协商，在该员工康复期间产生的各项费用实行包干，主要包括住院治疗、康复、复查、日常医药、护理等费用，每月固定支付12500.00元。由于协议中未明确约定康复期间，暂按照中国统计局官网公布的中国男士平均寿命74岁作为判断公司预期赔偿年限的依据，同时以国债5年期利率作为折现率，由于与该事项相关的估计存在重大假设，未来公司可能根据实际情况对该事项进行调整。

41、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税7444981.9715315927.41

企业所得税14625505.019980740.54

个人所得税335479.96515482.87

城市维护建设税751858.75990580.57

房产税187937.77158191.22

土地使用税5690.38290427.28

教育费附加464554.00601026.52

地方教育附加268386.73385180.30

印花税230660.93246891.25

契税365429.44365429.44

其他35871.1034824.95

合计24716356.0428884702.35

其他说明：

42、持有待售负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的租赁负债2835282.192754089.90

合计2835282.192754089.90

其他说明：

157山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

44、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税4207663.753570907.67

已背书未到期的商业承兑汇票2960691.08

合计7168354.833570907.67

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元项目期末余额期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息

合计————

158山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

（3）可转换公司债券的说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明：

47、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁负债6939136.179248025.75

减：一年内到期的租赁负债-2835282.19-2754089.90

合计4103853.986493935.85

其他说明：

48、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

（2）专项应付款

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元项目期末余额期初余额

159山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元项目本期发生额上期发生额

计划资产：

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

50、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助22281658.03260000.001253098.8321288559.20

合计22281658.03260000.001253098.8321288559.20--

其他说明：

单位：元与资产相关政府补助项年初本年新增补本年计入其他收其他年末

/与收益相目余额助金额益金额变动余额关购买土地使

18335488.83451799.2517883689.58资产

用权补助款高精度延期

元件工艺改3070333.33604000.002466333.33资产造项目

合计21405822.161055799.2520350022.91

注1：购买土地使用权补助款分别为依据壶关县政府招商引资政策“零”地价征用龙泉镇马驹土地164.78亩收到补

助款1184.90万元；依据屯留县财政局《关于拨付土地出让金的通知》（屯财预﹝2017﹞474号）收到中小企业服务中

心拨付补助款1028.90万元。

160山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文注2：高精度延期元件工艺改造项目分别为依据山西省商务厅《关于拨付2015年度外金贸发展专项资金（外贸转型升级事件和结构调整事项）的通知》（晋商贸函﹝2015﹞420号）收到补助款102.00万元；依据壶关县财政局《关于下达中央2017年外经贸发展专项资金（外贸转型升级和外贸创新发展事项）的通知》（壶财经﹝2017﹞118号）收到补助

款102.00万元；依据壶关县财政局《关于下达2017年度科技计划项目补助资金的通知》（壶财经﹝2017﹞78号）收到

的补助资金400.00万元。

52、其他非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

2000000020000000

股份总数

0.000.00

其他说明：

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

345201014.53345201014.53

价）

其他资本公积17815413.091127918.8418943331.93

合计363016427.621127918.84364144346.46

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：本年其他资本公积增加系子公司少数股东投入以及按权益法核算的长期股权投资确认其他资本公积所致。

161山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

56、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期减：前期

项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费54581583.859028250.1715396474.9848213359.04

合计54581583.859028250.1715396474.9848213359.04

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中民用爆破相关业的披露要求

59、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积44754476.0216917318.5661671794.58

合计44754476.0216917318.5661671794.58

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润470586271.44389613027.65调整期初未分配利润合计数（调增+，

0.00-154540.04调减-）

调整后期初未分配利润470586271.44389458487.61

加：本期归属于母公司所有者的净利

204681240.68121305903.53

润

减：提取法定盈余公积16917318.5610178119.70

应付普通股股利30000000.0030000000.00

162山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

期末未分配利润628350193.56470586271.44

调整期初未分配利润明细：

1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润-154540.04元。

3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1246508290.01745261486.90939428441.11576910013.27

其他业务67362205.1038157565.3224423814.1716090195.07

合计1313870495.11783419052.22963852255.28593000208.34经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是□否

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

163山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

按销售渠道分类

其中：

合计

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于

0.00年度确认收入，0.00元预计将于0.00年度确认收入，0.00元预计将于0.00年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

62、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税3782395.672472673.01

教育费附加2201748.631431147.19

房产税1204332.842278923.98

土地使用税1673686.931545997.07

印花税878317.51639506.51

地方教育附加1466671.02959733.40

其他153375.96117842.83

合计11360528.569445823.99

其他说明：

63、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬83280627.6268703822.84

安全生产费9984094.9921369248.77

固定资产折旧10169987.107451142.04

无形资产摊销15985300.5913136175.70

使用权资产折旧2299963.162482340.35

车辆费用4460641.804888697.02

业务招待费8915941.445276171.24

办公及差旅费11693254.6414048049.39

中介机构费用4680693.363186412.26

164山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

修理费3615003.512140611.61

租赁费1241713.12288107.41

其他8398002.306142014.00

合计164725223.63149112792.63

其他说明：

64、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬28347970.5922282495.04

办公及差旅费5373560.045238622.51

车辆费用3997070.604805122.68

业务招待费1809671.161184437.44

折旧及摊销764617.24429685.03

促销费用2107454.492046062.11

售后服务费2512152.301466033.34

广告宣传费用73678.96440704.12

其他1964798.551501774.48

合计46950973.9339394936.75

其他说明：

65、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬25726531.0212892970.29

材料消耗35306304.2622010980.86

折旧3907105.363467767.76

其他455558.79651452.93

合计65395499.4339023171.84

其他说明：

66、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息费用751401.851125421.02

减：利息收入-4574570.09-6229346.50

减：汇兑收益-1081.72-1061047.55

其他支出635960.07956408.06

合计-3188289.89-5208564.97

其他说明：

67、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

递延收益转入1253098.831253098.87

165山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

其他零星补助5453597.214418448.22

68、净敞口套期收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

其他说明：

69、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产-理财产品14625.00

合计14625.00

其他说明：

70、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益893724.528092195.79其他权益工具投资在持有期间取得的

13978534.694080106.75

股利收入

结构性存款及理财产品收益1219240.562086793.15

合计16091499.7714259095.69

其他说明：

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失-189983.80390000.00

应收账款坏账损失-12164991.16-11502409.16

其他应收款坏账损失-182746.76-335536.61

合计-12537721.72-11447945.77

其他说明：

72、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减

-34624.68-785279.83值损失

四、固定资产减值损失-11688582.08

十、商誉减值损失-1465085.26-1013172.99

合计-1499709.94-13487034.90

166山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

其他说明：

73、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

固定资产处置收益-54284.17-28583.74

使用权资产终止租赁收益6433.49

74、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

政府补助21614.30

罚款收入106684.2382425.00106684.23

固定资产报废利得76624.641000.0076624.64

废品收入329738.21329738.21

补偿款544018.86544018.86

其他270498.36282390.48270498.36

合计1327564.30387429.781327564.30

其他说明：

75、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

对外捐赠640294.001189859.00640294.00

固定资产报废损失66970.051433474.8466970.05

收购子公司过渡期损益调整1399335.01

其他573937.45265999.17573937.45

合计2680536.512889333.011281201.50

其他说明：

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用27178399.0312318207.74

递延所得税费用9726840.01-6481416.26

合计36905239.045836791.48

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

167山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

项目本期发生额

利润总额252575640.00

按法定/适用税率计算的所得税费用37886346.00

子公司适用不同税率的影响7783288.45

调整以前期间所得税的影响3190111.84

非应税收入的影响-2653638.91

不可抵扣的成本、费用和损失的影响615622.26

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-495244.79本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

2498951.22

亏损的影响

加计扣除影响-11920197.03

所得税费用36905239.04

其他说明：

77、其他综合收益详见附注。

78、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

政府补助3834075.244440062.52

利息收入4574570.096229346.50

收回承兑汇票保证金2000000.00

收到资产清偿款10000000.00

其他1186394.664061586.55

合计9595039.9926730995.57

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

付现销售费用15873587.5511228182.63

付现管理费用52989345.1649884968.70

付现研发费用35761863.0522662433.79

其他4025915.643774274.82

合计108650711.4087549859.94

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

168山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

项目本期发生额上期发生额收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

赎回理财产品278010000.00370100000.00

合计278010000.00370100000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

购买理财产品250000000.00398000000.00

合计250000000.00398000000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额偿还租赁负债本金和利息所支付的现

3046393.251421472.80

金

购买少数股权所支付的现金567000.00571406.70

合计3613393.251992879.50

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

单位：元本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短期借款5000000.0044916.6739875.005005041.67

25475905.520805905.5

长期借款4670000.00

66

租赁负债9248025.75737503.673046393.256939136.17

37081150.037281828.3

应付股利3091184.092890505.77

02

12339209.863339475.961174002.114834683.6

合计5000000.004670000.00

4031

169山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

（4）以净额列报现金流量的说明项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响项目本年发生额上年发生额

应收票据背书转让321585270.86258385583.57

合计321585270.86258385583.57

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润215670400.96125718703.85

加：资产减值准备14037431.6625939941.23

其中：信用减值损失12537721.7211447945.77

固定资产折旧、油气资产折

38921825.2637187718.10

耗、生产性生物资产折旧

使用权资产折旧2581930.692482340.35

无形资产摊销16066547.9613136175.70

长期待摊费用摊销16818.97

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号-16796967.5922150.25填列）固定资产报废损失（收益以-9654.591432474.84“－”号填列）公允价值变动损失（收益以-14625.00“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

751401.851106824.32

列）投资损失（收益以“－”号填-16091499.77-14259095.69

列）递延所得税资产减少（增加以

12233059.29-14397230.09“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以

4543889.347915813.83“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号

12650390.11-67764757.20

填列）经营性应收项目的减少（增加-88909076.47-4712139.42以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少-38915036.70102053026.89

170山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文以“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额156736835.97215861946.96

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额421675346.14371300330.86

减：现金的期初余额371300330.86377829316.67

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额50375015.28-6528985.81

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物19936700.00

其中：

其中：安顺化工19936700.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物1584831.24

其中：

其中：安顺化工1584831.24

其中：

取得子公司支付的现金净额18351868.76

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其中：

其中：

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金421675346.14371300330.86

其中：库存现金1383600.251346558.25

171山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

可随时用于支付的银行存款420291745.89369953772.61

三、期末现金及现金等价物余额421675346.14371300330.86

（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元仍属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

（6）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

其他说明：

（7）其他重大活动说明

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金

其中：美元308731.637.08272186653.52欧元港币

蒙图17200.000.002135.83应收账款

其中：美元欧元港币长期借款

其中：美元欧元港币

其他说明：

172山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

82、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用项目本年发生额上年发生额

租赁负债利息费用509001.84455668.58

计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用1241713.12288107.41计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用（短期租赁除外）

与租赁相关的总现金流出3488106.372280986.91涉及售后租回交易的情况

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用作为出租人的融资租赁

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

83、其他

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

地震勘探数码电子雷管研究5580036.15

耐高温型数码电子雷管研发3098796.62

弱震型地震勘探雷管研发410845.83

173山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

双重多向多点抗撞电子雷管研发3753175.88

抗位移高爆能电雷管研发1846571.08

多点控能导爆管雷管研究1275207.644098994.80

安全型数码电子雷管研究9195921.253036718.09

数码电子雷管矿用射频性能研究9441692.312196190.02

长储能抗外扰芯片研究6334794.844976741.48耐压抗水复合抗冲击型数码电子雷管

464739.39

研究提升电子雷管在隧道爆破中进尺度研

3511764.291753773.95

究

金属矿山井下爆破抗干扰研究1226875.77885903.75

矿山爆破优化破碎块度的研究2428925.011318517.57

矿山爆破弱震动研究1279600.971594787.98

非煤矿山井下爆破噪音防护技术研究1094267.92

露天矿山爆破飞散物控制技术研究1455827.50

矿山爆破对边坡稳定性研究167748.80

粉状乳化炸药抗结块科研项目2168540.08

数码雷管芯片研发1411608.53497489.96

环保型乳化炸药研发1530962.311906165.16

高殉爆能力乳化炸药研发2086761.111018030.45

起爆具注装药系统研发918706.53489168.95

全包覆式助爆药包生产系统研发1547668.81298404.50

防雷管滑落卡底一体化起爆具研发911765.62与不同矿岩特性匹配系列化乳化炸药

928644.33

研发

抗酸性水乳化炸药研发211612.53起爆具生产线退模和包装系统自动化

159402.03

研发

钝感起爆具研发593660.32

高威力乳化炸药研发311699.30

低能见度适用型起爆具研发650557.55

能量集中式起爆具研发354976.84

混合乳化剂一体化乳化炸药研发1341889.98

低撞击感度粉状乳化炸药研究458233.351157564.08

抗结块型粉状乳化炸药研究718636.871154958.14

低毒气煤矿许用粉状乳化炸药研究784315.491341468.64

长储抗水多孔粒状铵油炸药研究1115757.052034917.54

高爆速粉状乳化炸药研发1529502.09

提升粉状乳化炸药乳化效果研究591466.68

高安全型粉状乳化炸药研究615081.43

高猛度多孔粒状铵油炸药研究1150636.13

合计65395499.4339023171.84

其中：费用化研发支出65395499.4339023171.84

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益合计重要的资本化研发项目

174山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

预计经济利益产开始资本化的时开始资本化的具项目研发进度预计完成时间生方式点体依据开发支出减值准备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况

2、重要外购在研项目

资本化或费用化的判断标准和具体依项目名称预期产生经济利益的方式据

其他说明：

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元购买日至购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净买方的现入利润金流

2023年2023年-

199367取得实际574485221586

安顺化工08月17100.00%购买08月17789742

00.00控制权8.7173.65日日4.05

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本安顺化工

--现金19936700.00

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他

合并成本合计19936700.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额12373582.40

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金

7563117.60

额

合并成本公允价值的确定方法：

175山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

注：合并成本高于取得的可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉。

或有对价及其变动的说明

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元购买日公允价值购买日账面价值

资产：

货币资金1584831.241584831.24

应收款项8184480.968184480.96

存货1880366.971811654.91

固定资产43293892.1237899683.98

无形资产57718888.9734981374.68

其他应收款1115586.701115586.70

资产总计114473292.7286272858.23

负债：102861320.0295811211.40借款

应付款项21010888.9121010888.91

递延所得税负债7050108.62

净资产10974247.39-10176078.48

减：少数股东权益

取得的净资产10974247.39-10176078.48

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

注：安顺化工无形资产和固定资产公允价值参照北京国融兴华资产评估有限责任公司以2023年4月30日为基准日

的资产评估结果（国融兴华评报字[2023]第01045号评估报告）确定。

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是□否

176山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润

其他说明：

（2）合并成本

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元合并日上期期末

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项净资产

减：少数股东权益

177山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照

权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接山西省壶关山西省壶关同一控制下

金星化工1381.30生产企业100.00%经济开发区经济开发区企业合并山西省阳城山西省阳城非同一控制

阳城诺威5812.00生产企业100.00%县县下企业合并山西省屯留山西省屯留

屯留金辉3000.00生产企业100.00%设立区区山西省壶关山西省壶关

凯利达公司100.00生产企业100.00%设立经济开发区经济开发区山西省右玉山西省右玉非同一控制

全盛化工3100.00生产企业51.00%县县下企业合并山西省壶关山西省壶关

凯利达科技5000.00生产企业100.00%设立经济开发区经济开发区山西省壶关山西省壶关

进出口公司500.00销售企业100.00%设立经济开发区经济开发区山西省壶关山西省壶关

盛安民爆500.00销售企业58.20%设立经济开发区经济开发区山西省临汾山西省临汾非同一控制

临汾骏铠300.00销售企业100.00%市市下企业合并

壶化爆破5000.00山西省壶关山西省壶关爆破企业100.00%设立

178山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

经济开发区经济开发区山西省壶关山西省壶关

盛安科技5000.00投资企业52.00%设立经济开发区经济开发区蒙古国乌兰蒙古国乌兰

TANSAG UUL 5000.00 投资企业 100.00% 设立巴托市巴托市山西省壶关山西省壶关

大圣建材5000.00生产企业100.00%设立县县江苏省南京非同一控制

江苏众芯邦1417.50深圳市生产企业44.00%市下企业合并河北省邯郸河北省邯郸非同一控制

安顺化工7910.00生产企业100.00%市市下企业合并山西省壶关山西省壶关

壶关盛安50.00销售企业51.00%设立县经济开发区山西省长子山西省长子

长子盛安50.00销售企业51.00%设立县县山西省黎城山西省黎城

黎城盛安50.00销售企业51.00%设立县县山西省武乡山西省武乡

武乡盛安50.00销售企业51.00%设立县县山西省平顺山西省平顺

平顺盛安30.00销售企业51.67%设立县县山西省长治山西省长治

长治县盛安20.00销售企业51.00%设立县县

郊区盛安10.00长治市郊区长治市郊区销售企业51.00%设立山西省屯留山西省屯留

屯留盛安10.00销售企业51.00%设立县县山西省沁源山西省沁源

沁源盛安30.00销售企业51.00%设立县县山西省襄垣山西省襄垣

襄垣盛安30.00销售企业51.00%设立县县长治市潞城长治市潞城

潞城盛潞30.00销售企业51.00%设立区区山西省临汾山西省临汾非同一控制

威恩爆破140.00爆破企业100.00%市市下企业合并山西省临汾山西省临汾非同一控制

尧都安捷盛20.00销售企业51.00%市市下企业合并非同一控制

蒲县安吉20.00山西省蒲县山西省蒲县销售企业51.00%下企业合并山西省乡宁山西省乡宁非同一控制

乡宁昌晟20.00销售企业51.00%县县下企业合并山西省翼城山西省翼城非同一控制

翼城卓利昌20.00销售企业51.00%县县下企业合并非同一控制

吉县永宁20.00山西省吉县山西省吉县销售企业51.00%下企业合并山西省浮山山西省浮山非同一控制

浮山恒翔20.00销售企业51.00%县县下企业合并非同一控制

古县世翔20.00山西省古县山西省古县销售企业51.00%下企业合并山西省襄汾山西省襄汾非同一控制

襄汾欣盛20.00销售企业51.00%县县下企业合并山西省安泽山西省安泽非同一控制

安泽金胜20.00销售企业51.00%县县下企业合并山西省洪洞山西省洪洞非同一控制

洪洞华泰安20.00销售企业51.00%县县下企业合并

单位：元

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

179山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

本公司对江苏众芯邦持股比例44.00%，系其第一大股东，其余7名股东合计持股比例56.00%，董事会席位3位，其中本公司委派2位。根据《山西壶化集团股份有限公司关于江苏众芯邦软件科技有限公司之增资及股权转让协议》及江苏众芯邦章程约定，江苏众芯邦股东会决议需经代表三分之二以上表决权的股东通过，董事会决议经全体董事过半数同意通过，同时，江苏众芯邦重大事项需取得本公司同意方可执行。因此，本公司可通过在董事会行使投票权从而控制江苏众芯邦的财务和经营决策，有能力运用对江苏众芯邦的权力影响公司享有的可变回报金额，故将其纳入合并范围。

确定公司是代理人还是委托人的依据：其他说明：注1：山西进步机电股份有限公司（以下简称“进步机电”）系阳城

诺威控制的子公司，阳城诺威出资额1110.00万元，占注册资本的比例69.375%。进步机电因2010年未办理工商年检，于2012年10月19日收到晋城市工商行政管理局晋城城工商企罚字（2012）110号行政处罚决定书，被吊销营业执照。

2011年3月，本公司收购阳城诺威之前，进步机电一直未开展任何经营业务，处于停业状态，故未纳入合并范围。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额

盛安民爆41.80%8018705.94371150.0041513460.24

全盛化工49.00%6265461.585390000.0076879180.94

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债

121322391436624634936596985824271228502958785617

盛安

0188778399678250122.13728258722165483544710.2255

民爆

7.48.691.17.1511.26.82.840.66.9311.04

616714772094203628554892618015792197298130546035

全盛

558293106869761185936204105424222527021679408156

化工.189.641.82.22.74.96.261.695.95.03.65.68

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量

20160151374030137403023994501506846353726635372662003189

盛安民爆

28.182.622.628.2581.72.71.718.60

13477591278665127866540190961316685631438263143821895038

全盛化工

96.406.296.29.9557.61.45.451.47

其他说明：

180山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制本集团报告期内无使用集团资产和清偿企业集团债务存在重大限制事项。

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持本集团报告期内无向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供财务支持或其他支持。

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

2023年8月，本公司以现金56.7万元购买江苏众芯邦少数股东朱传东持有的江苏众芯邦4%的股权，本公司对江苏

众芯邦持股比例由40%上升至44%。

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价567000.00

--现金567000.00

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计567000.00

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额1577471.96

差额-1010471.96

其中：调整资本公积-1010471.96调整盈余公积调整未分配利润

其他说明：

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

本集团无重要的合营企业或联营企业。

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

181山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产

其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明：

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计

182山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明：

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业：

投资账面价值合计77542330.5681917274.17下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润2013659.837116483.90

--综合收益总额2013659.837116483.90

其他说明：

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明本集团报告期内无合营企业或联营企业向公司转移资金能力存在重大限制的情况。

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）

其他说明：

183山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺本集团报告期内无对合营企业投资相关的未确认承诺。

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债本集团报告期内无对合营企业或联营企业投资相关的或有负债。

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明：

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

本集团报告期内无未纳入合并财务报表范围的结构化主体

6、其他

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

单位：元本期计入营

本期新增补本期转入其本期其他变与资产/收会计科目期初余额业外收入金期末余额助金额他收益金额动益相关额

222816581253098.21288559

递延收益260000.00资产.0383.20

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元

184山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

会计科目本期发生额上期发生额

先进制造业增值税加计抵减2367564.39

军民融合发展专项资金1810000.00

国家级质量奖励资金2000000.00

稳岗补贴、留工补助、扩岗补贴271926.461143529.00

其他补助648070.151274919.22

合计5097561.004418448.22

其他说明：

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本集团的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、应收款项、其他权益工具投资、借款、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

各类风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

市场风险

1）汇率风险

本集团承受汇率风险主要与美元有关，除本公司及下属进出口公司部分以美元进行采购和销售外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2023年12月31日，除下表所述资产外币余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产和负债产生的汇率风险对本集团无重大影响。

项目2023年12月31日2022年12月31日

货币资金–美元2186653.522824975.13

货币资金–蒙图35.8317.87

合计2186689.352824993.00

2）利率风险

本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。截至本年末，本集团的带息债务主要为人民币计价的固定利率借款合同。

信用风险

本集团的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。

本集团持有的货币资金主要存放于商业银行，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，信用风险较低。

本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。

应收账款前五名金额合计：58835744.88元。

流动风险

185山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金敏感性分析

本集团年末带息负债金额为5005041.67元，年末除外币货币资金折合人民币余额2186689.35元外，无其他外币金融工具，利率风险和汇率风险对本集团不具有重大影响。

2、套期

（1）公司开展套期业务进行风险管理

□适用□不适用

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

单位：元已确认的被套期项目与被套期项目以及套账面价值中所包含的套期有效性和套期无套期会计对公司的财项目期工具相关账面价值被套期项目累计公允效部分来源务报表相关影响价值套期调整套期风险类型套期类别其他说明

（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用□不适用

3、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用其他说明

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

186山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

（一）交易性金融资

90014625.0090014625.00

产

1.以公允价值计量且

其变动计入当期损益90014625.0090014625.00的金融资产

（2）权益工具投资20000000.0020000000.00

其他70014625.0070014625.00

（三）其他权益工具

25091663.4425091663.44

投资

应收款项融资108942660.79108942660.79持续以公允价值计量

108942660.79115106288.44224048949.23

的资产总额

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

应收款项融资为银行承兑汇票，本集团采用剩余期限和折现率等作为输入值计量其公允价值，鉴于银行承兑汇票的期限短，资金时间价值因素对其公允价值的影响不重大，本公司认为该部分银行承兑汇票的期末公允价值等于其面值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

交易性金融资产中的权益工具投资以及其他权益工具投资所涉被投资单位股权不存在活跃市场，也不存在可供参考的市场交易价格，相关可观察输入值取得不切实可行，本公司使用第三层次输入值，即不可观察输入值。本公司对本年度交易性金融资产中的权益工具投资和其他权益工具投资发生了增资、股权转让等情况时，以交易价格为对公允价值的最佳估计；对本年度未发生前述交易的，以投资成本为对公允价值的最佳估计。

交易性金融资产中的其他为保本型结构性存款，因其期限较短公允价值波动较小，本公司按照其保本利率确认持有期间的公允价值变动损益。

187山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是秦跃中。

其他说明：

秦跃中为本公司控股股东及实际控制人，秦跃中及其一致行动人持有本公司股份情况如下：

持股金额持股比例（%）股东名称年末余额年初余额年末比例年初比例

秦跃中41200000.0061200000.0020.6030.60

秦东20000000.0010.00

长治市方圆投资有限公司53150000.0053150000.0026.5826.58

秦跃中持有长治市方圆投资有限公司51.29%股份，为其控股股东、实际控制人，秦跃中与秦东为父子关系，上述三者已签订《一致行动人协议》，构成一致行动关系。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、1.（1）“企业集团的构成”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系晋城市太行民爆器材有限责任公司联营企业

中陆金粟乐航一号（珠海）股权投资基金（有限合伙）联营企业成都飞亚航空设备应用研究所有限公司联营企业山西壶化河东民爆器材有限公司联营企业

PERSIMMON LLC. 联营企业

其他说明：

188山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系长治壶化投资置业有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业山西辛安泉老陈醋有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业长治市五星大酒店有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业大同市同联民用爆破器材专营有限公司其他关联方山西中煤平朔爆破器材有限责任公司其他关联方忻州同力民爆器材经营有限公司其他关联方甘孜州弘合民爆商务有限责任公司其他关联方大同市东昌实业有限责任公司其他关联方

其他说明：

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度长治市五星大酒

住宿餐饮服务563442.001403732.00店有限公司山西辛安泉老陈

采购商品72615.00135319.00醋有限公司大同市东昌实业

接受劳务7866944.588520200.83有限责任公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额晋城市太行民爆器材有限责

销售商品35573377.4518531529.96任公司山西壶化河东民爆器材有限

销售商品3039582.587916926.54公司大同市同联民用爆破器材专

销售商品28101306.1611005415.93营有限公司山西中煤平朔爆破器材有限

销售商品9223974.827441588.30责任公司甘孜州弘合民爆商务有限责

销售商品11334424.7611195289.49任公司

PERSIMMON LLC. 销售商品 318380.75 3965054.14

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终托管收益/承本期确认的托

方名称方名称产类型始日止日包收益定价依管收益/承包

189山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

据收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包本期确认的托

方名称方名称产类型始日止日费定价依据管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

山西辛安泉老陈醋有限公司房屋建筑物39231.4427924.53

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额长治壶化投资房屋建80000

置业有筑物0.00限公司长治市五星大房屋建8333383333

酒店有筑物.00.00限公司关联租赁情况说明

（4）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕关联担保情况说明

190山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

长治壶化投资置业有限公司购买办公楼12180981.20

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

薪酬合计3903180.772836200.48

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备晋城市太行民爆

应收账款器材有限责任公13001655.20650082.7610759038.66537951.93司山西壶化河东民

应收账款178276.078913.80397482.4319874.12爆器材有限公司山西辛安泉老陈

应收账款73200.005056.2327924.531396.23醋有限公司大同市同联民用

应收账款爆破器材专营有3000693.122054757.692451892.681410387.84限公司山西中煤平朔爆

应收账款破器材有限责任4925363.98246268.205063768.85253188.44公司甘孜州弘合民爆

应收账款商务有限责任公6972397.16348619.867454497.16372724.86司

应收账款 PERSIMMON LLC. 15937356.75 11271539.25 16912569.05 854027.36山西中煤平朔爆

其他应收款破器材有限责任10000.00500.00公司

其他应收款 PERSIMMON LLC. 7952.13 1590.43

191山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额大同市东昌实业有限责任公

应付账款2869093.703345788.25司大同市同联民用爆破器材专

合同负债3299907.797964601.77营有限公司大同市同联民用爆破器材专

其他流动负债428988.011035398.23营有限公司

其他应付款长治市五星大酒店有限公司0.0018618.00

7、关联方承诺

本集团报告期内无需要披露的关联方承诺事项。

8、其他

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

4、本期股份支付费用

□适用□不适用

5、股份支付的修改、终止情况

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截止2023年12月31日，本集团无需要披露的重大承诺事项。

192山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项本集团报告期内无需要披露的重大或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数

2、利润分配情况

拟分配每10股派息数（元）2.5

经审议批准宣告发放的每10股派息数（元）2.5经本公司2024年4月24日召开的第四届董事会第十一次

会议审议通过《关于2023年度利润分配预案的议案》，公司拟定的2023年度利润分配预案为：以2023年年度权益分派实施公告中确定的股权登记日当日的公司总股本扣除利润分配方案

公司回购专用证券账户中的股份数后的股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.50元人民币（含税），不以资本公积金转增股本，不送红股，剩余未分配利润结转至以后年度。

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本集团无其他重大资产负债表日后事项。

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称

193山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

本集团报告期内无需要披露的重大债务重组事项。

3、资产置换

（1）非货币性资产交换本集团报告期内无需要披露的重大资产置换事项。

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润

其他说明：

本集团报告期内无需要披露的终止经营公司。

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目分部间抵销合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

本集团报告期内无需要披露的其他对投资者决策有重要影响的重要交易和事项。

194山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

8、其他

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）136367381.96132258192.64

1至2年13310765.875728753.65

2至3年367342.05787088.37

3年以上851146.601443590.52

3至4年449132.57312273.53

4至5年312272.14283029.78

5年以上89741.89848287.21

合计150896636.48140217625.18

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

9507519507511450714507

账准备0.63%100.00%1.03%100.00%.96.9651.9651.96的应收账款其

中：

按组合计提坏

1499456526014341913876662985132468

账准备99.37%4.35%98.97%4.54%

884.5244.84839.68873.2278.77294.45

的应收账款其

中：

1508967476714341914021777493132468

合计100.00%100.00%

636.4896.80839.68625.1830.73294.45

按单项计提坏账准备：950751.96元

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由洛阳市宇航爆

1450751.961450751.96950751.96950751.96100.00%预计无法收回

破工程有限公

195山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

司渑池分公司

合计1450751.961450751.96950751.96950751.96

按组合计提坏账准备：6526044.84元

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内110760396.115538019.815.00%

1-2年3872474.33387247.4310.00%

2-3年339394.5967878.9220.00%

3-4年449132.57224566.2950.00%

4-5年312272.14218590.5070.00%

5年以上89741.8989741.89100.00%

合计115823411.636526044.84

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

196山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

坏账准备7749330.73752540.51513198.91511875.537476796.80

合计7749330.73752540.51513198.91511875.537476796.80

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的应收账款511875.53

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

盛安民爆12700004.9112700004.918.41%0.00

临汾骏铠9879474.059879474.056.55%0.00

太行民爆8787834.378787834.375.82%439391.72

全盛化工8490566.048490566.045.63%0.00甘孜州弘合民爆

商务有限责任公6972397.166972397.164.62%348619.86司

合计46830276.5346830276.5331.03%788011.58

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款193142141.2035659351.62

合计193142141.2035659351.62

197山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

198山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文项目（或被投资单位）期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目（或被投资单是否发生减值及其判期末余额账龄未收回的原因

位）断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款189712661.0132889680.46

备用金678989.951116517.26

其他3899727.703075147.83

合计194291378.6637081345.55

199山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）173573926.6517829423.32

1至2年9266533.603023021.87

2至3年3022338.053170.83

3年以上8428580.3616225729.53

3至4年3170.831052122.78

4至5年1018923.8313953188.62

5年以上7406485.701220418.13

合计194291378.6637081345.55

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合

19429111492193142370811421935659

计提坏100.00%0.59%100.00%3.83%

378.6637.46141.20345.5593.93351.62

账准备其

中：

19429111492193142370811421935659

合计100.00%0.59%100.00%3.83%

378.6637.46141.20345.5593.93351.62

按组合计提坏账准备：1149237.46元

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内5280248.21264012.415.00%

1-2年117857.9011785.7910.00%

2-3年580.00116.0020.00%

3-4年3170.831585.4250.00%

5年以上871737.84871737.84100.00%

合计6273594.781149237.46

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

200山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2023年1月1日余额201575.801220418.131421993.93

2023年1月1日余额

在本期

本期计提75923.8275923.82

本期转回348680.29348680.29

2023年12月31日余

277499.62871737.841149237.46

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

坏账准备1421993.9375923.82348680.291149237.46

合计1421993.9375923.82348680.291149237.46

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理

201山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

凯利达科技往来款160542669.501年以内82.63%

屯留金辉往来款17045039.742-5年8.77%

进出口公司往来款5629075.701年以内、1-2年2.90%

金星化工往来款4751008.941年以内2.45%晋中俊信捷自动

化技术服务有限往来款674299.471年以内0.35%33714.98公司

合计188642093.3597.10%33714.98

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

392138675.392138675.268315464.268315464.

对子公司投资

58582020

对联营、合营127962661.127962661.129741673.129741673.企业投资38380505

520101336.520101336.398057137.398057137.

合计

96962525

202山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

（1）对子公司投资

单位：元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备

（账面价计提减值（账面价位期初余额追加投资减少投资其他期末余额值）准备值）

17430911743091

金星化工

6.816.81

91070009107000

阳城诺威

0.000.00

30000003000000

屯留金辉

0.000.00

50000005000000

壶化爆破

0.000.00

60272836027283

盛安民爆.55.55凯利达公10000001000000

司.00.00进出口公50000005000000

司.00.00

26000002600000

盛安科技

0.000.00

10582261058226

临汾骏铠

3.843.84

凯利达科132050070000002020500

技0.00.000.00

江苏众芯1800000567000.01856700

邦0.0000.00

11625621162562

安顺化工

11.3811.38

268315412382323921386

合计

64.2011.3875.58

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值被投余额准备法下其他发放余额

资单（账其他计提准备期初追加减少确认综合现金

（账位面价权益减值其他期末余额投资投资的投收益股利面价

值）变动准备余额资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业晋城市太行民

94909590

爆器1004

386.837.

材有51.43

3477

限责任公司

全盛52803324-28605311

203山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

化工8123530.1589000.3718.296435.0600.87中陆金粟乐航一号

（珠

1940156317661919

海）

0817927.513.8231

股权.603362.31投资基金

（有限合

伙）成都飞亚航空设备4706225537584568

1174

应用7852727.275.2752

46.88

研究.587208.10所有限公司山西壶化

河东-

97443771

民爆5973

93.2421.33

器材71.91有限公司

12976647-83841279

小计4167265.4148788.6266

3.05218.18701.38

12976647-83841279

合计4167265.4148788.6266

3.05218.18701.38

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务661889757.42414472259.08419182816.27255868508.67

其他业务67560573.9437267141.9034585726.8115440557.50

204山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

合计729450331.36451739400.98453768543.08271309066.17

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

6471597406399564715974063995

起爆器材

21.6814.8521.6814.85

8205108807274482051088072744

工业炸药.36.23.36.23

7408550372671474085503726714

其他

1.321.901.321.90

按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

7294503451739472945034517394

合计

31.3600.9831.3600.98

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于-年度确认收入，0.00元预计将于-年度确认收入，0.00元预计将于-年度确认收入。

205山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益1895600.002025600.00

权益法核算的长期股权投资收益6647265.215881775.11其他权益工具投资在持有期间取得的

13978534.693982779.03

股利收入

结构性存款及理财产品收益1208432.962032512.65

合计23729832.8613922666.79

6、其他

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益-44629.58计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策

4339131.65

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套

期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动1233865.56损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益单独进行减值测试的应收款项减值准

2548531.47

备转回除上述各项之外的其他营业外收入和

36708.21

支出其他符合非经常性损益定义的损益项

16851251.76

目

减：所得税影响额3808256.52

少数股东权益影响额（税后）-320676.18

合计21477278.73--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用

206山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

16.85%1.021.02

利润扣除非经常性损益后归属于

15.21%0.920.92

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

207（此页无正文，专用于《山西壶化集团股份有限公司2023年年度报告全文》之签字盖章页）

法定代表人：

秦东山西壶化集团股份有限公司

2024年4月24日