竞业达:年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告

北京竞业达数码科技股份有限公司

2025年度

募集资金年度存放、管理与使用情况

鉴证报告索引页码

鉴证报告1-2

关于募集资金2025年度存放、管理与使用情况的专项1-6

报告募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

XYZH/2026CDAA1B0390北京竞业达数码科技股份有限公司

北京竞业达数码科技股份有限公司全体股东：

我们对后附的北京竞业达数码科技股份有限公司(以下简称竞业达)关于募集资金2025年度存放、管理与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。

竞业达管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存放、管理

与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，竞业达上述募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了竞业达2025年度募集资金的实际存放与使用情况。

1鉴证报告（续） XYZH/2026CDAA1B0390

北京竞业达数码科技股份有限公司

本鉴证报告仅供竞业达2025年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国北京二○二六年四月二十七日

2北京竞业达数码科技股份有限公司

关于募集资金2025年度存放、管理与使用情况的专项报告北京竞业达数码科技股份有限公司

关于募集资金2025年度存放、管理与使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及到位时间经中国证券监督管理委员《关于同意北京竞业达数码科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕229号），公司向特定对象发行人民币普通股股票（A 股）16877637 股，发行价格 21.33 元/股，募集资金总额为人民币

359999997.21元，扣除总发行费用（不含增值税金额）人民币8981273.54元，募

集资金净额为人民币351018723.67元。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）已于2024年11月11日对本次募集资金到位情况进行了审验，并出具了XYZH/2024CDAA1B0435 号《验资报告》。上述募集资金已全部存入公司募集资金专户，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金监管协议。

（二）募集资金本年度使用金额及年末余额募集资金2025年度使用18342366元。

截至2025年12月31日，公司募集资金余额为289124796.86元，公司将尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。

单位：元项目金额

募集资金净额351018723.67

减：已累计投入募集资金66735052.48

加：利息收入4841125.67

其中：以前年度利息收入221698.17

募集资金余额289124796.86

截至2025年12月31日募集资金账户余额合计289124796.86

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况为规范公司募集资金管理和使用，提高募集资金使用效率和规范运作水平，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性

1北京竞业达数码科技股份有限公司

关于募集资金2025年度存放、管理与使用情况的专项报告

文件以及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》，并经公司第二届董事会第三次会议审议通过。公司募集资金实行专户存储制度。

为了规范公司募集资金管理和使用，保护投资者的权益，公司及下属募投项目实施主体连同保荐机构国金证券股份有限公司分别与中国建设银行股份有限公司北京中关村分行、招商银行股份有限公司北京分行清华园支行（现名招商银行股份有限公司北京清华园科技金融支行）、中信银行股份有限公司北京分行等签订了《募集资金三方监管协议》或《募集资金四方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权指定的保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，向特定对象发行股票募集资金具体存放情况如下：

单位：元余额开户银行银行账号募集资金利息收入合计中国建设银行

1105016390

股份有限公司95642439.291256818.5296899257.81

0000000645

北京万柳支行招商银行北京分行北京清华1109067542

124623859.422241045.30126864904.72

园科技金融支10008行中信银行北京8110701083

64247741.411112892.9265360634.33

世纪城支行299003005

合计—284514040.124610756.74289124796.86

注：公司募集资金承诺的补充流动资金4835.87万元已使用完毕，该账户产生

230368.93元利息收入。

三、本年度募集资金实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表

2北京竞业达数码科技股份有限公司

关于募集资金2025年度存放、管理与使用情况的专项报告

单位：万元

募集资金总额35101.87本年度投入募集资金总额1834.24报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额6673.51累计变更用途的募集资金总额比例是否已变截至期末项目达到是否项目可行募集资金截至期末更项目调整后投资本年度投投资进度预定可使本年度实达到性是否发承诺投资项目和超募资金投向承诺投资累计投入

（含部分总额（1）入金额（%）(3)用状态日现的效益预计生重大变

总额金额(2)

变更）＝(2)/(1)期效益化承诺投资项目

1.基于产教融合的实验实践教学产2027年11

否13409.7013409.70947.31947.317.06499.87不适用否品研发及产业化项目月

2.多模态教育大数据产品研发及产2027年11

否10117.4010117.40553.16553.165.471892.30不适用否业化项目月

3.面向行业应用的新一代人工智能2027年11

否6738.906738.90314.13314.134.66709.96不适用否技术研发中心建设项目月

4.补充流动资金（注1）否4835.874835.8719.644858.91100.48不适用不适用不适用否

承诺投资项目小计35101.8735101.871834.246673.5119.013102.13超募资金投向不适用

合计35101.8735101.871834.246673.5119.013102.13

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

3北京竞业达数码科技股份有限公司

关于募集资金2025年度存放、管理与使用情况的专项报告

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用经2024年12月2日召开了公司第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于新增募集资金投资项目实施主体和地点的议案》，同意增加全资子公司北京数时代大数据科技有限公司、北京竞业达数字系统科技有限公司为募集资金投资项目多模态教育大数据产品研发及产业化项目的实施主体；增加全资子公司北京竞

募集资金投资项目实施地点变更情况业达沃凯森科技有限公司、怀来竞业达科技产业发展有限公司、怀来启点职业技能培训学校有限责任公司为基于产教融合的实验实践教学产品研发及产业化项目的实施主体；

同意增加全资子公司北京竞业达数字系统科技有限公司、山东竞业达网络科技有限公司为面向行业应用的新一代人工智能技术研发中心建设项目的实施主体；同意增加河北省

怀来县、山东省济南市作为实施地点募集资金投资项目实施方式调整情况不适用

经2024年12月2日召开的公司第三届董事会第十一次会议，第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先支付发行费用的议案》，同意公司使用募募集资金投资项目先期投入及置换情况

集资金人民币127.71万元置换预先以自筹资金支付的发行费用，公司本次募集资金置换时间距离募集资金到账时间不超过六个月用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

公司2025年使用闲置募集资金购买了保本型银行理财产品，产生收益3992389.25用闲置募集资金进行现金管理情况元项目实施出现募集资金节余的金额及原因不适用

尚未使用的募集资金用途及去向截至2025年12月31日，公司将尚未使用的募集资金存放于募集资金专户募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用

注1：补充流动资金累计投入金额大于承诺投资总额部分为账户利息收入23.04万元。

4北京竞业达数码科技股份有限公司

关于募集资金2025年度存放、管理与使用情况的专项报告

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况经2024年12月2日召开了公司第三届董事会第十一次会议和第三届监事会

第十次会议，审议通过了《关于新增募集资金投资项目实施主体和地点的议案》，同意增加全资子公司北京数时代大数据科技有限公司、北京竞业达数字系统科技有限公司为募集资金投资项目多模态教育大数据产品研发及产业化项目的实施主体；